银行工作分类[精选多篇]

第一篇：银行工作分类

银行工作分类

最通用的分类是：

资产业务（商业银行运用资金的业务）；

负债业务（商业银行形成资金来源的业务）；

中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务）。

一、资产业务

资产业务，是商业银行的主要收入来源。

1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务

1）信用贷款；

2）抵押贷款；

抵押贷款有以下几种类型：（１）存货贷款；（２）客帐贷款；（３）证券贷款；（４）不动产抵押贷款。

3）保证书担保贷款；

4）贷款证券化。

2、投资业务：

商业银行的投资业务是指银行购买有价证券的活动。投资是商业银行一项重要的资产业务，是银行收入的主要来源之一。

商业银行的投资业务，按照对象的不同，可分为国内证券投资和国际证券投资。国内证券投资大体可分为三种类型，即政府证券投资、地方政府证券投资和公司证券投资。

国家政府发行的证券，按照销售方式的不同，可以分为两种，一种叫作公开销售的证券，一种叫作不公开销售的证券。

商业银行购买的政府证券，包括国库券、中期债券和长期债券三种。

二、负债业务：

负债是银行由于授信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80％以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。

1、活期存款；

2、定期存款；

3、储蓄存款；

5、可转让支付命令存款帐户；

6、自动转帐服务存款帐户；

7、掉期存款。

三、中间业务：

中间业务又称表外业务，其收入不列入银行资产负债表。

1、结算业务

结算业务是由商业银行的存款业务衍生出来的一种业务。

1）结算工具：

结算工具就是商业银行用于结算的各种票据。目前可选择使用的票据结算工具主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票等。

2）结算方式：

（1）同城结算方式：a.支票结算；b.帐单支票与划拨制度；c.直接贷记转帐和直接借记转帐；d.票据交换所自动转帐系统。

（2）异地结算方式：a.汇款结算；b.托收结算；c.信用证结算；d.电子资金划拨系统。

2、信用证业务：

信用证（Letter of Credit），作为商业贸易的手段之一，银行信用证是进口商的代理银行为进口商提供自身的信用，保证在一定的条件下承付出口商开给进口商的票据，即将所开票据当作是开给本行的票据。所谓信用证即是保证承付这些票据的证书。

信用证的种类：

1）银行信用证； 2）不可撤销信用证与可撤销信用证；3）保兑信用证与不保兑信用证； 4）一般信用证和特定信用证。

3、信托业务

信托（Trust），可以从两方面考察，从委托人来说，信托是为自己或为第三者的利益，把自己的财产委托别人管理或处理的一种行为；从受托人来说，信托是受委托人的委托，为了受益人的利益，代为管理、营运或处理信托人托

4、可转让定期存单（CDs）；

管财产的一种过程。广义的信托还包括代理业务，如受托代办有价证券的签证、发行、收回、掉换、转让、还本付息以及代客保管物品等。

按信托方式划分：投资信托、融资信托、公益信托、职工福利信托。

4、租赁业务

1）融资性租赁（Financial Lease），又叫融资性租赁或资本性租赁。

2）操作性租赁（Operating Lease），又叫服务性租赁。

3）出售与返租式租赁（Sale and Lease back）。

4）转租赁（Sublease）。

5、代理业务

代理融通（Factoring）又叫代收帐款或收买应收帐款，是由商业银行或专业代理融通公司代顾客收取应收款项，并向顾客提供资金融通的一种业务方式。

6、银行卡业务

1）信用卡

信用卡是消费信贷的一种工具和形式，具有“先消费”、方便消费者的特点。

2）支票卡

支票卡又叫保证卡，供客户开发支票时证明其身份的发卡。卡片载明客户的帐户、签名和有效期限。

3）自动出纳机卡和记帐卡

自动出纳机卡是一种印有磁带、专供在自动出纳机上使用的塑料卡。卡上除标明发行银行、卡片号码外，磁带上还记录有客户的存款户帐号、密码和余额。

4）灵光卡和激光卡

灵光卡又叫记帐卡、方便卡，是一种带微型集成电路的塑料卡片，具有自动、数据处理和储存的功能，卡片可以记录客户每笔收支和存款余额。

7、咨询业务：

四、商业银行的国际业务

1、国际结算业务

国际间进行贸易和非贸易往来而发生的债权债务，要用货币收付，在一定的形式和条件下结清，这样就产生了国际结算业务。

1）汇款结算业务

汇款是付款人把应付款项交给自己的往来银行，请求银行代替自己通过邮寄的方法，把款项支付给收款人的一种结算方式。银行接到付款人的请求后，收下款项，然后以某种方式通知收款人所在地的代理行，请它向收款人支付相同金额的款项。最后，两个银行通过事先的办法，结清两者之间的债权债务。汇款结算方式一般涉及四个当事人，即汇款人、收款人、汇出行和汇入行。国际汇款结算业务基本上分为三大类，即电汇、信汇和票汇。

2）托收结算业务

托收是债权人为向国外债务人收取款项而向其开发汇票，委托银行代收的一种结算方式。

一笔托收结算业务通常有四个当事人，即委托人、托收银行、代收银行和付款人。

西方商业银行办理的国际托收结算业务为两大类，一类为光票托收，另一类为跟单托收。

3）信用证结算业务

信用证结算方式是指进出口双方签订买卖合同后，进口商主动请示进口地银行向出口商开立信用证，对自己的付款责任作出保证。当出口商按照信用证的条款履行了自己的责任后，进口商将货款通过银行交付给出口商。

一笔信用证结算业务所涉及的基本当事人有三个，即开证申请人、受益人和开证银行。

4）担保业务

在国际结算过程中，银行还经常以本身的信誉为进出口商提供担保，以促进结算过程的顺利进行。目前为进出口结算提供的担保主要有两种形式，即银行保证书和备用信用证。

（1）银行保证书（Letter of Guarantee）

银行保证书又称保函，是银行应委托人的请求，向受益人开出的担保被保证人履行职责的一种文件。

（2）备用信用证（Stand-by Letter of Credit）

备用信用证是一种银行保证书性质的凭证。它是开证行对受益人开出的担保文件。保证开证申请人履行自己的职责，否则银行负责清偿所欠受益的款项。

2、国际信贷与投资

国际信贷与投资是商业银行国际业务中的资产业务。国际信贷与投资与国内资产业务有所不同。这种业务的对象绝大部分是国外借款者。

1）进出口融资

商业银行国际信贷活动的一个重要方面，是为国际贸易提供资金融通。这种资金融通的对象，包括本国和外国的进出口商人。

商业银行为进出口贸易提供资金融通的形式很多，主要有以下几种：进口押汇，是指进出口双方签订买卖合同后，进口方请求进口地的某个银行（一般为自己的往来银行），向出口方开立保证付款文件，大多为信用证。然后，开证行将此文件寄送给出口商，出口商见证后，将货物发运给进口商。银行为进口商开立信用保证文件的这一过程。

出口押汇，出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得了各种单据，同时，根据有关条款，向进口商开发汇票。

另外，提供资金融通的方式还有打包贷款，票据承兑，出口贷款等。

2）国际贷款

国际贷款由于超越了国界，在贷款的对象、贷款的风险、贷款的方式等方面，都与国内贷款具有不同之处。

商业银行国际贷款的类型，可以从不同的角度进行划分。

⑴根据贷款对象的不同，可以划分为个人贷款、企业贷款、银行间贷款以及对外国政府和中央银行的贷款。

⑵根据贷款期限的不同，可以划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款，这种期限的划分与国内贷款形式大致相同。

⑶根据贷款银行的不同，可以划分为单一银行贷款和多银行贷款。单一银行贷款是指贷款资金仅由一个银行提供。一般来说，单一银行贷款一般数额较小，期限较短。多银行贷款是指一笔贷款由几家银行共同提供，这种贷款主要有两种类型：第一，参与制贷款。第二，辛迪加贷款。

3）国际投资

根据证券投资对象的不同，商业银行国际投资可以分为外国债券投资和欧洲债券投资两种。

外国债券（Foreign Bond）是指由外国债务人在投资人所在国发行的，以投资国货币标价的借款凭证。外国债券的发行人包括外国公司、外国政府和国际组织。外国债券的购买人为债权国的工商企业、金融机构以及个人等，其中，商业银行是重要的投资者。

欧洲债券（Europe-Bond）是指债务人在欧洲金融市场上发行的，以销售国以外的货币标价的借款凭证。

欧洲债券是目前国际债券的最主要形式。

欧洲债券有很多形式：

①普通债券；

②复合货币债券；

③浮动利率债券；

④可转换为股票的债券。

商业银行的国际业务中，外汇交易业务也是很重要的一部分，它包括：外汇头寸、即期外汇买卖、远期外汇买卖、期权交易、套汇与套利、以及投机等。

五、商业银行联行往来业务（银行之间的交易）

1、联行往来

1）全国联行往来；

2）分行辖内往来；

3）支行辖内往来；

2、联行往来账务核算

1）发报行核算；

2）收报行核算；

3）总行电子计算中心。

第二篇：银行分类

银行的分类：

1、中央银行：如，中国人民银行(The People's Bank of China，PBC)。是国家赋予其制定和执行货币政策,对国民经济进行 宏观调控和管理的特殊的金融机构.①基本职能:中央银行是“发行的银行” 中央银行是“银行的银行” 中央银行是“国家的银行” ②主要职能:制定和执行货币政策 对金融业实行监督管理

2、监管机构：如，银行业监督管理委员会（China Banking Regulatory Commission，CBRC），简称银监会,负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则； 依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围； 对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理；

3、自律组织：如，中国银行业协会（China Banking Association，CBA）。

4、银行业金融机构：

包括政策性银行、政策性银行是按照国家的产业政策或政府的相关决策进行投融资活动的金融机构，不以利润最大化为经营目标。一般来说，政策性银行贷款利率较低、期限较长，有特定的服务对象，其放贷支持的主要是商业性银行在初始阶段不愿意进入或涉及不到的领域。例如，国家开发银行服务于国民经济发展的能源、交通等“瓶颈”行业和国家需要优先扶持领域，包括西部大开发、振兴东北老工业基地等，这些领域的贷款量占其总量的91％。进出口银行则致力于扩大机电产品和高新技术产品出口以及支持对外承包工程和境外投资项目。农发行主要承担国家政策性农村金融业务，代理财政性支农资金拨付，专司粮棉油收购、调销、储备贷款业务等。大型商业银行、中小商业银行、农村金融机构、邮政储蓄银行、外资银行、非银行金融机构

第三篇：银行稽核分类

银行稽核分类：

资金计划业务稽核：

 资产效益性管理稽核

 利率管理稽核

 资金调拨稽核

信贷业务稽核

 贷款政策稽核

 贷款程序稽核

 贷款风险管理稽核

 银行承兑汇票和贴现业务稽核  住房贷款业务稽核

会计出纳业务稽核

 支付结算原则稽核

 支付结算纪律稽核

 联行报单，印章，密押稽核  会计帐务稽核

 会计报表稽核

 财务收支稽核

 固定资产稽核

 会计有价证单，空白重要凭证稽核  会计档案稽核

 出纳基本制度稽核

零售业务稽核

 储蓄政策原则执行情况稽核  储蓄存单（折）挂失业务稽核  储蓄有价单证和空白重要凭证稽核  储蓄存单抵押贷款稽核  柜员制储蓄所管理稽核 国际业务稽核

 国际结算业务稽核

 贸易融资业务稽核

 对外担保业务稽核

 外汇资金业务稽核

电子化系统稽核

 岗位责任制稽核

 软件管理稽核

 硬件管理稽核

 计算机安全管理稽核

信用卡业务稽核

 信用卡资信审查稽核

 信用卡核算管理稽核

 信用卡授权业务稽核

 信用卡挂失及止付管理稽核  信用卡安全及风险管理稽核

领导干部稽核

 领导干部经济责任稽核  领导干部离任稽核

稽核方法：

 审阅法

 核对法

 顺查法

 逆查法

 详查法

 抽查法

1． 随机抽查法

2． 判断抽查法

3． 任意抽查法

 实地观察法  查询法

 盘点法

 对比分析法

1． 绝对数比较法

2． 相对数比较法

3． 百分比比较法

4． 机构分析法

5．平衡分析法

第四篇：银行分类

重庆当地的银行及分类

中央银行：中国人民银行重庆管理部

政策性银行：中国进出口银行、中国农业发展银行、国家开发银行

国有四大银行：工商银行、农业银行、建设银行、中国银行；

股份制商业银行：交通银行、兴业银行、华夏银行、招商银行、广东发展银行、深圳发展银

行、上海浦东发展银行、民生银行、中信银行、光大银行、恒丰银行、浙江商业银行、中国邮蓄银行

本土城市商业银行：重庆商业银行、重庆农村商业银行、三峡银行

外地城市商业银行：成都银行、富滇银行、哈尔滨银行、汉口银行、南粤银行（湛江银行）、大连银行、贵阳银行、外资银行：花旗银行、汇丰银行、渣打银行、东亚银行、恒生银行、德意志银行、加拿

大丰业银行、新联商业银行、华侨银行

非银行金融机构：财务公司、金融公司、信托公司、租赁公司；

作业：

1、请将上述银行分类中未列出的银行逐一列出。（直接写在各类银行的空白处）

2、请从股份制银行和国有银行两类银行中，任意选取重庆的两家省级分行列出其内部结构。（该题请另附纸张）

第五篇：银行账户分类

银行账户分类及规定

一个企业可能在多家银行中开户，但这些账户的功能不尽相同，下面有必要对银行账户的知识所有了解。

根据我国《银行账户管理办法》，银行账户一般分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

一、基本存款账户

基本存款账户。是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户。企业的工资、资金等现金的支出，只能通过基本存款账户办理。

一个企业只能开立一个基本存款账户，开户时必须要有中国人民银行当地分支机构核发的开户许可证。

二、一般存款账户

该账户是企业在基本存款账户以外的银行借款转存，与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的账户。

该账户可以办理转账结算和存入现金，但不能办理现金支龋

三、临时存款账户

该账户是企业因临时经营活动需要开立的账户。企业可以通过该账户办理转账结算和现金收付。

四、专用存款账户

该账户是企业对特定用途的资金，由存款人向工户行出具相应证明即可开立的账户。

特定用途资金主要包括以下三部分：

1、基本建设资金

2、更新改造资金。

3、特定用途，需要专户管理的资金。

同时根据我国《银行账户管理办法》和《违反银行结算制度处罚规定》，对企业违反账户管理的行为也有严厉的处罚：

1．企业出租和转让账户的，除责令纠正外，按规定对发生金额处以5%但不抵于1000元的罚款，并没收出租账户的非法所得。

2．企业违反规定开立基本存款账户的，责令其限期撤销账户，并处以5000元到1万元的罚款。

总之，银行的基本存款账户一般就是指企业合同章上印有“开户行和账号”的账户，这个账户一个企业只能开一个，并要由人民银行批准；而其他三个账户的开立比较容易，企业可在不同银行开有多个账户。