关于大学生理财能力的实践报告

第一篇：关于大学生理财能力的实践报告

关于大学生理财能力的实践报告

淮安信息职业技术学院

组员：

白

鹤

高炎彬

候佳炜

王万爽

田

鹏

张金金

350112

关于大学生理财能力的实践报告

一、调查目的

在大学生作为一个特殊的消费群体，在当前的经济生活，尤其是在改善消费结构方面有着举足轻重的作用。同时大学生的消费现状和理财现状在一定程度上折射出当前大学生的生活状态和价值取向。因此为了调查大学生在当前经济环境下的理财状况，我们小组决定对部分大学生进行一次理财的调研，弄清大学生的理财现状，加深自身对理财重要性的理解与总结理财的方法。

二、调查方法

主要采取两种方法：第一，问卷法。我们针对大学生设定了一套关于理财方面的调查问卷，以各大高校的学校为主要调查对象，由张金金、田鹏到各大高校进行问卷发放，基本上做到了随机发放；第二，文献法。在调查问卷的基础上，由王万爽、侯佳炜在网上或各报刊杂志收集相关的资料与文献作参考。最后，由高炎彬、白鹤对从各方面收集来的信息与资料进行整理与汇总。

三、当代大学生消费现状分析

（一）、学生一个月的可支配费用较高且集中

当前的消费市场中，大学生作为一个特殊的消费群体生受到越来越大的关注。由于大学生年龄较轻，群体较特别，他们有着不同于社会其他消费群体的消费心理和行为。大学生大多尚未获得经济上的独立，消费受到很大的制约。调查表明，一个月可支配费用为700~1000元和1000~15000元的都占29.3%，在调查中占了较高的比重，显示了大学生一个月的可支配费用较为集中，大部分城市里的大学生经济条件还是挺好的。而500~700元、500元以下和1500元以上的占少部分。

（二）、费用主要来源父母给的生活费

调查发现，九成以上的大学生的可支配费用主要来源于父母给的生活费，这种情况是当代中国大学生的普遍情况。一般情况下，父母每个月会给固定的生活费，学生可以依据自己的需求，合理规划这笔生活费。生活费由盈余固然是好事，而当生活费不够的时候，学生大多选择向父母再要适当的生活费，父母也大多愿意支付。因此，每个月的生活费还有很有弹性的，学生可以综合评估自己的消费能力，对生活资金进行合理理财。据调查表明，大学生做兼职的目的主要是增长社会经验，其次才是经济方面的原因，大部分学生认为做兼职可以赚点外快，减轻父母的负担，尽早经济独立。而也有一些大学生依靠奖学金分摊可支配费用。对于家庭条件一般或不太好的学生，奖学金是生活费的重要来源。可前提条件是，在成绩允

许的条件下。因此，部分学生在情况允许下，都会积极努力争取奖学金，减少家里的开销。最后仅有很少一部分的大学生通过做些简单生意来增加自己的可支配收入。大部分学生的理财意识还是较为薄弱，大多不懂如何更好的理财投资，因此，加强大学生的理财意识箭在弦上。

（三）、男女消费存在一定差异

在生活费用中，饮食费用是重中之重。无论是男、女个人饮食都占了较大的比重。但男女消费支出仍然存在一定差异。就男性而言，聚会和外出游玩占的比重较高。聚会和外出游玩成了男生每个月的必要消费项目，玩乐，享受生活等成了男生消费的主要原因。就女生而言，女生的消费支出主要是外出购物、购买生活日用品和购买书籍和学习用品。购物是女人的天性，在此调查中一览无余。大部分女大学生在购物上花的费用远远超过饮食费用，甚至有的女生为了一套名牌化妆品和一件名牌衣服选择节衣缩食。而对于消费原因此项，七成以上男生认为和朋友出去，出于自己“大方”心理为主要原因。而女生没什么特殊原因，只是突然想买了、出于和别人攀比和出于某种习惯成为女性消费的主要原因。这表明，女生消费过程中存在许多不理性的成分。由此看出，由于性别的差异导致了消费观念与消费习惯的差异。

（四）、理性消费是主流

价格、质量、潮流是吸引大学生消费的主要因素。从调查结果来看，讲求实际、注重质量仍是当前大学生主要的消费观念。据了解，在购买商品时，大学生们首先考虑的因素是价格和质量。由于消费能力有限，大学生们花钱往往十分谨慎，力求“花的值”，他们会尽量搜索那些物美价廉的商品。无论是在校内还是在校外，当今大学生的各种社会活动都较以前增多，加上城市生活氛围、开始谈恋爱等诸多因素的影响，他们比较注重自己的形象，追求品位和档次，虽然不一定买品牌，但质量显然是他们非常关注的内容。

四、当代大学生理财现状分析

（一）、自我约束力差，经济独立意识较差

进入大学之后,几乎每个大学生都摆脱了对父母的依赖,开始独立生活,由于缺乏父母在身边时的有效的约束,大学生在消费上往往是随心所欲,盲目消费,在不知不觉中出现了透支,这样就必然导致了大学生活“上半月滋润,下半月狼狈”现象的出现,甚至影响了他们的正常学业和生活。据了解，大学生寻找家教等兼职，大部分的目的在于增长社会经验，而并非为了“帮补家用”。他们大多认为做兼职，可以多赚点外快，使每月的生活费有所增加，在购物或游玩时花钱可以花得更潇洒，更理所当然。当然，也有不少学生为了一次向往已久的旅行或心仪的手机，把兼职所赚的钱一点一滴的存起来，但毕竟这只占少部分。通常存钱的时间越长，期间越有可能把钱用在别的方面。显然，大学生这方面的意识极为薄弱。

（二）、没有严格的计划

养成计划的习惯对我们来说相当重要。而据调查，平常没有记账习惯和有记账和编制预算的习惯，但并没有认真地按预算执行所占的比例旗鼓相当，而有记账习惯且每月实际支出基本与预算一致所占比例显得少之又少。显然，大学生并没有对生活费进行严格的计划和安排的。如何对生活费进行合理规划，对当代大学生显得尤为重要。养成计划的习惯会发现自己的生活更有条理,你不会再为钱而烦恼。

（三）、理财观念淡薄，理财理念缺失

在问卷中问及对理财的认识时，很多同学表示陌生。当问及对每个月的收支情况是怎样的熟悉程度，大多同学都是对每月支出无计划，但也比较比较清楚或者心里大概有个数。而对于每个月支出有计划，十分清楚只占少数。而当问及每个月的生活费情况时，大部分同学都坦然承认自己的消费已经超出计划范围或仅仅刚好，略有剩余的同学表示每月有盈余。很多大学生不知道何为理财，当然也就不懂得如何进行合理的理财了。对没有固定收入的大学生来说，对“理财”的理解，不能仅仅局限在对已经拥有的资产的使用上，而是如何更合理的消费和管理自己的资产。理财的目的在于学会使用钱财,从而提高生活质量和品位。一般来说,大学时代是理财的起步阶段,也是学习理财的黄金时期。在此阶段,如果能够养成一些较好的理财习惯,掌握一些必需的理财常识,往往可以受益终生。

五、大学生合理理财的方法

（一）、学会记账，明确资金的流动情况

根据调查，大学生大多没有养成记账的习惯，大多是有多少花多少，“月光族”现象非常普遍。因此，大学生应该有自己的“账簿”，遵循“量入为出”的原则，为自己的消费作一份详细的计划，每月编制“预算”，严格按预算执行。而月末作一次“小结”，将实际消费和计划进行核对，弄清楚超支和节约情况，以区别哪些是必要支出，哪些是可控支出，以便调整下月的计划，但不要将所有的收入都列入计划，整个计划应留有一定的余地。争取合理分配生活费用，将生活费用按所需分成若干部分，留一部分作课外学习辅导，留一部分作后备资金。

（二）、学会合理的消费，提高自我约束力

理财并不等于只知道存钱，也要学会合理的消费。学会花钱，不光要学会计划，同时也要学会花钱的技巧。对大学生来说，手头的资金本来就不多，更要注意。首先，要学会自我克制。要知道这世上并非所有的愿望都能立即满足的，所以花钱时要做到心中有数，不要盲

目购买，不要被所谓的“打折”、“促销”所左右，时刻提醒自己：这个东西是否一定要购买，是否经常会使用，以防冲动购买。其次，要学会讲价，现在的商品市场，在很多情况下都有很大的讲价空间，不要为了面子而不讲价，讲价的结果能直接减少你的支出，为你省钱。

（三）、利用简单的投资工具，实现对理财的操纵

首先，学生可以选择定期存款为实现理财操纵的第一步。存钱不在乎多少,关键是养成一种储蓄的习惯,必要的储蓄是我们以后生活的保障。学生可以开一个个人储蓄账户，采用跟银行约定的零存整取的方式，每月定期从生活费中拿出几十元存入银行，或者将每个月用剩的钱全部存入银行，这样一学期下来也有百来元的结余。这种零存整取的方式对学生存钱有一定约束力，也有利于养成节俭的好习惯。

（四）、学校应当开放理财教育，增强学生理财意识

理财不仅仅是大学生自己的事情，学校也应该为大学生开展理财教育活动，培养大学生理财理念。据问卷调查的结果看，学生通过学校的专题讲座了解理财知识的仅占两成左右，学生一般是通过各种媒体和银行的宣传了解相关理财知识。而另一项调查也显示，超过半数的学生对学校里关于个人财务管理知识的讲座有兴趣，并且会去听。既然如此，学校可增加对理财课程的开放，让更多的学生可以系统的学习理财知识。最重要的是学校作为大学生一个重要的消费环境，正是培养大学生正确的理财意识的社会环境。这包括两个方面：一个是校园外的环境；另一个是校园内的环境。因此，一方面我们应该净化校园外的环境，尽量避免社会上不良的社会风气对大学生的腐蚀，将那些社会上高消费的宣传坚决挡在校园之外，其影响降到最低。

六、总结

综合以上分析，我们不难发现，当代大学生的消费心理总体上处于成长健全期，而相比之下，大学生的理财意识还仅仅处于起步阶段。而大学生作为一个特殊的群体，大学期间又是一个学会理财的黄金时期，大学生应当趁早了解相关的理财知识，养成一种理财的习惯，树立理财的意识。结合自身的消费情况，综合各方面的因素，详细的编制自己的理财计划，并努力将其实现，显得迫在眉睫。同时，在学校等教育机构应当开设理财课程，帮助学生实现理财计划的实现。总之，作为一名大学生，应当尽早做好理财规划以面对未来漫长的人生道路。

附：

关于大学生理财状况的调查问卷

1.您的性别：

A.男

B.女 2.您所在的年级:

A.大一

B.大二

C.大三

D.大四 3.您平均一个月的可支配费用是:

A.500~800元

B.800~1000元

C.1000~1500元

D.1500元以上 4.您可支配费用的来源:

A.父母给的生活费

B.奖学金

C.勤工俭学

D.做家教等兼职

E.做股票或基金等投资

F.寻找商机做些简单的生意

G.其他 5.您每月的支出项主要都是哪些:

A.个人饮食

B.外出购物

C.聚会

D.外出游玩

E.购买书籍和学习用品

F.购买生活日用品

6.您每次的消费主要出于什么原因:

A.是自己的需求,注重质量

B.追求时髦,走在潮流前端

C.没有什么特殊的原因,只是突然想买了

D.和朋友出去,出于自己“大方”心理

E.出于和别人攀比

F.出于某种习惯

G.其他

7.您平常有记账和编制预算的习惯吗?

A.没有

B.有,但并没有认真地按预算执行

C.有,并且实际支出基本与预算一致 8.您对于每个月的收支(主要是支出方面)情况是怎样的熟悉程度:

A.有计划,有编制,十分清楚

B.无计划,但也比较清楚

C.大概有个数

D.没有什么计划 9.一般来说,您的生活费情况是:

A.超支

B.盈余

C.刚好 10.您认为什么是金融理财?

A.就是通过各种投资活动实现资产的保值增值的过程

B.就是合理安排资金的过程

C.是通过财务资源的适当管理来实现个人生活目标的过程

D.不清楚 11.您一般会使用或想了解以下哪些理财产品?

A.银行存款

B.投资基金股票

C.保险

D.国债

E.信托产品

F.房地产 G.什么都不想 12.您所掌握的理财知识的途径是:

A.各种媒体,银行的宣传

B.学校的专题讲座

C.金融理财的专业课或公选课

D.朋友的讲解或自己看书

E.有兴趣了解,但没有途径

F.没有兴趣了解 13.加入学校里有关于个人财务管理知识的讲座,您对此有兴趣吗?

A.有兴趣,会去

B.有兴趣,不会去

C.兴趣不大

D.没兴趣

（本问卷通过网上查找）

第二篇：大学生理财能力调查报告

“天下第一山”——泰山

姓名：张岩

学号：2030508121

5专业：财 务 管 理

班级：财管 081

2泰山是我国的“五岳”之首，有“天下第一山”之美誉，又称东岳，中国最美的、令人震撼的十大名山之一。泰山位于山东省中部，自然景观雄伟高大，有数千年精神文化的渗透和渲染以及人文景观的烘托，著名风景名胜有天柱峰、日观峰、百丈崖、仙人桥、五大夫松、望人松、龙潭飞瀑、云桥飞瀑、三潭飞瀑等。泰山于1987年被列入世界自然文化遗产名录。数千年来，先后有十二位 皇帝来泰山封禅。孔子留下了“登泰山而小天下”的赞叹，杜甫则留下了“会当凌绝顶，一览众山小”的千古绝唱。

关于泰山，有很多有趣的、美丽的传说：

【丈人峰】

玉皇顶西北不远，有巨石陡立，如刀削斧劈，状似老叟，这便是泰山丈人峰。那么为何将此石尊为丈人呢？

明皇来泰山封神，派张说为封禅使，前来做些准备工作，以迎圣上驾到，泰山封禅，是在山顶筑土为坛以祭天，报天之功。山下辟场以祀地，报地之绩。张说奉旨前往，而他自己却另有打算，认为封禅动用黄金万两，无据无数，吃喝玩乐，大有油水可捞，再说事后还可以因功受赏，便乘机把女婿郑镒也拉上一齐赴岱。唐明皇到泰山封禅，千军万怪，车如流水如龙，举行了轰轰烈烈的封禅仪式。事后按惯例，除太慰，司秆，司空三公以外，凡随行官员都晋升一级，并不赦天下，以示皇恩。郑镒本是九品小吏，由于他老丈人的作用，连升四级，骤迁五品，赐给大红官服，趾高气扬，威威武武，好不显赫。其他人早就看在眼里，气在心上，宫廷上下议论纷纷。这事传到唐 明皇的耳朵里，皇帝马上召张说进殿，问他是怎么回事，张说默不作语。这时，有个叫黄幡卓的人在帝边一语双关地为他脱说“此乃泰山之力也。”此事在宫廷内外传为笑话。以后，人们便把祭坛旁边的那个高耸入云的石峰取名叫“丈人峰”，遂把丈人称作“泰山”，因为泰山又称“东岳”，所以又把丈人叫作“岳父”沿袭至今。

【五大夫松】

五大夫松斜依拦住山，背靠五松亭，在这里可遥望十八盘，南天门，只见两山对峙，万仞中鸟道百折，云蒸霞蔚，迷离耳目衣袂之间，松涛阵阵，传千谷万壑不绝。在这里还可以下望云步桥，只见水流潺潺，陡然入涧，瀑水悬流，溅花泻珠，风响水鸣，万籁俱寂，风景之秀丽之清幽以言表。

据说，秦始皇做皇帝时，发现东南有天子气，唯恐别人夺了他的皇帝宝座，就带了大队人马，从京都咸阳出发，浩浩荡荡来到泰山封禅，一是想借此报天地之功，更重要是向天下人炫耀一下他的威风，以便慑服天下。登山的这一天，正值艳阳高照，晴空万里，始皇爬到半山腰，虽骑马乘轿，却也早已累得汗流满面。忽然，天气骤变，乌云从山头滚下，顿时天昏地暗，风雨雷电一齐袭来。始皇措手不及，见前面有一棵松树，高达数丈，枝叶繁茂，树冠如棚，风雨不透，便急忙躲到树下避雨，随行人员早乱了套，钻洞的钻洞，爬崖的爬崖。不一会儿，风飘云散，雨过天晴，始皇因在树下，未遭风雨侵袭，为赏松树遮雨之功，始皇当即封它为“五大夫”。圣旨刚下，就听到树上有人言曰：“天下一统，你不以社稷为重，大兴土木，修阿房宫，筑骊山墓，大增赋税，乱派徭役，无德无仁无礼，妄受帝命，凭什么乱封左右”始皇闻听此言，又想起刚才忽遇大雨，感到实在晦气，很不高兴，封禅弄了个不了了之。始皇圣旨已下，把大树封为“五大夫”，以后人们便将此树称之为“五大夫松”，再后来错传成了五棵松树。据说，在万历三十年，由于泰山蛟龙腾起，山洪瀑发，秦松被水冲走，我们今天看到的不是秦松，而是清代康熙时补载的。

【望夫山】

望夫山在碧霞祠的东南、瞻鲁台的西侧。它的得名，还有一个动人的故事。传说，很久以前的一个东岳庙会，有一对新婚夫妇来泰山进香，企盼婚后能丰衣足食，来年生个大胖小子。两个人沉醉在新婚的欢乐之中，一路上有说有笑，不知不觉来到了对松山附近的盘道。正当他们兴冲冲地攀登十八盘的时候，只见有伙人前簇后拥地用轿子抬着一个公子哥儿来到他们身边，那公子见新媳妇水灵秀气，长得十分标致，便生了贪婪之心，想据为已有。只见他使了个眼色，随从的差役便心领神会，上前来调戏她。新郎官见有人调戏自己的妻子，便奋不顾身地冲上前去保护自己的妻子。身单力薄的新郎官，哪里是那些彪悍差役们的对手？几个差役一起动手，一阵拳打脚踢，就连推带拥地把新郎官推到山沟下摔死了。那差役回头对新娘子嬉皮笑脸地说“我们公子看上你，是你的福分，今后定有你享不尽的荣华富贵”说着就连拉带扯地把她一块带上了山顶。那公子游山玩水，又得了美人，心里像抹了蜜一样甜。他兴致勃勃地来到山顶，对差役们说：“这泰山是历代皇帝老儿祭天祭地的地方，我与娘子在这里拜天地，结为夫妻是再好不过了。”说着就要与那娘子成亲。那娘子此时已悲痛至极，欲哭无泪。只见她不卑不亢地说“要成亲也可以，只是刚才慌乱之中，我连句话都末来得及对夫君说，他就葬身山谷了，请让我再望他一眼，作最后一别。”那公子听她如此说，倒以为那娘子同意与他成亲，就答应了她。只见那娘子从容地整理了一下头

上的乱发，不慌不忙地走上山头，凝视着她丈夫葬身的地方，趁身连的差役不注意，对着山谷大喊一声：“夫君，等一等，我随你来了”说着便纵身跳下悬崖，以身殉情。后人为了纪念这个忠贞节烈的女子，便把也眺望丈夫的那个山头取名叫“望夫山”。

泰山的美丽传说数不胜数，每一个知名的景观都有着自己的故事，正是这些传说给“五岳之首”雄浑壮阔的形象中增添了一抹柔情，也让中外游客对泰山更为心向往之。

第三篇：大学生理财实践调查报告

大学生理财实践调查报告

（一）一、调查背景

为了了解在校大学生的对于目前市面上的理财产品的需求情况，熟悉大学生的理财理念，我们组织了这次问卷调查。

二、调查组织

1.调查时间：2017年4月1日——2017年4月3日

2.调查对象：在校大学生

3.报告完成时间：2017年4月3日

三、调查与研究方法

此次研究的数据及相关资料主要通过问卷调查的方法取得，在研究方法上主要采用定量分析与定性分析相结合的方法。

1.抽样的方法

此次调查采用随机抽样方法

2.问卷的设计

问卷由8个问题构成，主要涉及大学生生活费是否够用，剩余的钱如何分配，有没有理财观念，是否了解诸葛理财等问题。

四、结果与分析

1.数据结果分析

（1）大学生一般没有剩余的钱，有55%的人没有剩余的钱，甚至还不够花。30%会剩余一部分钱留下当下个月生活费。15%的大学生会留有钱做部分投资。

（2）大部分大学生没有理财观念，也对理财不感兴趣。意识较浅薄

（3）在此次的调查对象中，有21人已经注册了诸葛理财占总人数的40%.当然我本人也参与了投票。

2.发现的问题分析

（1）大学生对诸葛理财缺乏深度认识。诸葛理财作为一种新型的理财方式，首先需要被人们认识及了解。只有对诸葛理财有一定的了解以后，人们才会去考虑是否使用诸葛理财。很多人因为不知道什么是诸葛理财、怎么使用诸葛理财及诸葛理财的用处等方面，对诸葛理财持待定或否定的态度，这一定程度上减少了用户对诸葛理财的使用，并制约了其未来发展。

（2）大学生缺乏理财知识。大部分的人在会将一部分闲钱放置在银行卡里面，但真正想利用起来这看似不起眼的闲置资金的人却很少。有的人认为没必要浪费时间和精力在这上面。

（3）人们对诸葛理财缺乏安全感。诸葛理财使用率不高的主要原因在于人们受其安全方面的影响。人们考虑安全问题主要有两个方面，第一是诸葛理财的投资风险，人们想确定投资后会不会亏损；第二是诸葛理财账号受木马、病毒等原因被盗号的安全问题，人们关心的是被盗号后在诸葛理财丢失的资金能否追回或有人担保。这两个问题在被解决之前，诸葛理财不能给人们带来安全感。

（4）诸葛理财方式过于单一。因为诸葛理财在2014年7月刚推出，所以在功能等方面还不够完善。让人们在对资金进行投资理财时，没有更多的选择方面。从这一点上，诸葛理财做的不够到位，不同的客户群体对资金理财的要求也不一样，单一的投资方式让用户没有选择的机会，很容易造成现有用户的流失及影响有投资意向的用户。

五、相关建议

1.倡导理财，帮助养成理财习惯。

首先可以通过各种网络手段，在互联网上发起活动，主题定位在理财上。例如，可以将“你认为哪种理财方式好”这个话题加入在微博的话题讨论中去，让网民参与其中，讨论彼此对理财的看法，从而引导大家关注理财；另外，目前app应用受大多数人的青睐，许多人花在手机上的时间远大于电脑，我们可以设计诸葛理财的app应用，来帮助用户设计理财方案，记录理财过程，来慢慢养成理财习惯。让更所的人注意到理财的重要性，也帮助别人养成合理理财的良好习惯，对自己的未来认识有好的规划，创造更多的财富。

2.加大诸葛理财宣传力度，普及使用知识。

为了让更多的人更深入、全面地认识了解诸葛理财，并知道怎样使用诸葛理财。应加大对诸葛理财的宣传，在网络各个角落，论坛、新闻资讯、网购页面等处宣传诸葛理财，从而慢慢发现诸葛理财的价值所在，并最终成为诸葛理财用户。具体方案可以如下：首先通过报纸、电视等方面的广告形式大力推广宣传诸葛理财，让更多的人听说了解诸葛理财；其次可以制作视频讲解诸葛理财的使用方法及步骤，让各类人群全面地了解如何使用诸葛理财；最后在诸葛理财页面增加各类问题咨询，帮助用户解决使用过程中遇到的问题。

六、总结

通过此次活动，激发了我的积极性和主动性，让我对此次活动产生了极大的兴趣，对大学生理财有了初步认识。也对自己的理财做了相对的规划。也对诸葛理财有了初步的认识和了解，对其有了兴趣。

大学生理财实践调查报告

（二）大学生的日常消费本应以生活费用和学习费用（购买学习资料和学习用品以及各种考证）为主。而伙食费又是重中之重，然而却出现“馒头就咸菜，省钱谈恋爱”,各种服饰、化妆品，数码产品消费成为日常消费大头。除此，通讯费和网络支出费用也占了相当大的比重，成为几乎每个大学生都不可缺少的日常消费。没有坚持记帐的习惯，大多数学生不明确到一个月的钱用在什么地方，是否合理。很少有学生选择银行储蓄，没有存款的习惯。

许多家长始终认为，只要孩子学习好，能考上大学，就前途光明。随着独生子女的增多，家庭生活水平的迅速提高，加上经历过艰苦生活的家长们特有的“补偿”心理，往往容易造成迁就、娇惯、溺爱孩子，结果却忽略了对孩子早期理财能力的培养，表现在孩子用钱上，常常是“心太软”,甚至不惜一切代价满足孩子的过分要求。并且从小学到高中，支配钱这项工作从来都是家长一手包干的，理由是：孩子还小，不知道什么应该花什么又不该花的。如果孩子在没有问过家长的情况下，哪怕只是自主花了一毛钱，也会受到家长的训责。上大学了，离家也比较远，大学生们才开始理财，没有经验也只能跟着感觉走，别人买我也买，家庭经济好的，消费也更大更加没有节约意识。难怪有很多家长反应，孩子打电话回家的第一句话就是：要钱！一般家庭的所有收入都支付在大学生上。可这些主要出现在那些问题上呢？

（一）学校问题

学校在教育学生成材的同时，却没有教他们怎样理财。许多家长和教育工作者认为理财是大人的事，孩子还不适宜涉足这种事情，或者认为理财的事情孩子长大以后自己也能学会。更多的人认为，青少年时期应该是“一片净土”,孩子们的主要任务是学知识、长身体，其他的都应慢慢来。并且学校没有形成良好的学习氛围，开展的活动极少学术性强的，学生的学习兴趣不大，所以在学习上的消费不多。

（二）社会问题

社会上拜金主义、享乐主义思潮的泛滥，校园外不良环境（如一些歌舞厅、游戏机厅）的存在等，往往对中学生的思想有一定的腐蚀作用。现在的学校已经不再是80、90年代的象牙塔了。她和社会联系越来越紧密。学生们受到社会上铺张浪费现象的影响，学生也开始用父母的钱摆阔。学生们花钱大多没有计划性，家长给多少就花多少、看到别人买什么自己也买。只为了不让自己脱离社会。社会生活中的一切都是诱人的。，使得许多同学都想去一一尝试。但是学生毕竟还是学生，缺少经验，在途中迷失方向。

（三）自身原因

内因是事物变化的主要因素，大学生的分辨能力不强、自我约束力不够、缺少主见。虚荣心、攀比心强等。大学生第一次做主自己手里的钱哪些该花哪些不该花都有些盲目。一方面，他们有着旺盛的消费需求，另一方面，他们尚未获得经济上的独立，消费受到很大的制约。消费观念的超前和消费实力的滞后，都显示他们的理财能力的缺乏。

对大学生理财的建议

（一）做好整体规划

每个月可以使用的资金为多少，每月的经常性开支为多少，留取每月资金总额的20%作为备用资金，以应该计划外支出，如外出、购书等。做好个人财务账本。这样不仅能清晰的看出每个月的支出状况，同时能更好的预测未来几个月大概的支出情况。

（二）养成储蓄习惯

可以有计划地将自己不用的钱存成三个月定期储蓄或活期储蓄，然后按照计划有规律地进行支取。另外，还可以开一个带有自动理财功能的“综合理财账户”,这样，家长寄去的钱可以自动转为定期存款，而支取的时候，银行电脑系统会自动计算，支取损失最小的存款。最大程度上实现资金的有效配置。

（三）树立勤俭意识

大学生来自不同的城市，家庭条件更是贫富不一，所以，不能盲目攀比，应该把有限的钱花在最需要的地方，不该花的钱一分也不能乱花。除了4年间的学费2万元、基本生活费（吃饭、学习资料钱按500元/月计）约2万元，建议额外支出部分或者全部由学生通过打工挣得。

（四）学会精打细算

大学生活的消费中有很多省钱的窍门，比如买二手货、选择优惠电话卡、办购物打折卡等等。注意学习省钱窍门，尽量别花冤枉钱，更多地考虑所购物品的性价比和自己的承受能力。比如电子产品，能用学校的就用学校的，或者几个同学合买、淘二手货，把奢侈消费压缩到最低。

（五）学会记账和预算

这是控制消费最有效的方法之一。坚持把收支情况整理并记在本子上，就可以掌握自己的收支情况，看看哪些是不必要的支出，哪些是可以控制的支出，哪些是可有可无的支出，对症下药，对今后的开支做出必要的修改，达到控制的目的。

（六）勤工俭学

在不影响学业的情况下，适当进行勤工助学活动，学会自立，不但能减轻家庭负担，还能使学生从勤工俭学中体会父母的辛劳，由此树立自立、自强的上进心，为今后更好地适应社会打下良好基础。这种理财增值方式，应该成为大学生理财的一个重要组成部分。

从调查结果分析我们可以看出在大学生消费中还存在着很大的问题，大学生的消费没有一个正确的方向，哪些可以提倡。哪些要坚决杜绝。都还不清楚。总体上说大学生的消费还处于一个成长健全的时期。理财是一辈子的事，对于没有收入来源（大多数依靠父母提供）的大学生来说，大学阶段的财商培养只是日常的训练和比赛前的演练，而不是看重输赢结果的比赛。所以，我们一定有理财实践，有良好的理财习惯，等到今后走出校园，与普通人相比，一定会表现出高人一筹的财商来。

第四篇：大学生理财能力与分析

大学生理财能力与分析

内容摘要：随着时代发展，人们的理财观念越来越多强。理财已成为人们合理支配钱财的必修课程。而大学生，是一个特殊群体。一方面，他们尚未独立，还需父母资助完成学业；另一方面，他们处于一个特殊的年龄段，有着自己对生活的看法和强烈的消费欲望。越来越多的大学生变成高消费群体。对大学生消费出现的诸多问题。理财这堂必修课迫在眉睫地摆在了大学生面前。本文通过对黄淮学院学生的随机抽样调查，分析大学生在理财消费方面的能力存在的问题及原因，提出应对措施和建议。

关键词：大学生投资理财

前言

随着时代发展，人们的理财观念越来越多强。理财已成为人们合理支配钱财的必修课程。而大学生，是一个特殊群体。一方面，他们尚未独立，还需父母资助完成学业；另一方面，他们处于一个特殊的年龄段，有着自己对生活的看法和强烈的消费欲望。

理财对一个人的一生影响十分巨大，通过个人理财有腰缠万贯的毕竟是少数，但是通过理财从而实现财富积累、实现自身价值和投资目标，是可以实现的。尤其是我们大学生，毕业后马上就要就业、买房、结婚、生子以及一系列事情等着我们处理、规划，没有科学、合理的理财，我们的生活肯定会受到或多或少的影响。投资，对于一个精神财富相对富有，而物质财富相对匮乏的大学生来说是一个很重要的人生的生活技能。学会投资不仅是为大学生活添上浓墨重彩的一笔，更是为走出校门后的扬帆起航积聚能量。管好你的每一分钱，能让你在有限的物质财富下享受生活的无穷乐趣。做到钱能生钱，就能让你在有限的物质财富下享受人生无穷的欲望满足。

一、调查方法和内容：

针对大学生理财状况我们通过问卷调查的方式对黄淮学院的学生进行了随机问卷调查，本次调查共发出调查问卷200份，收回189份，回收率为95%。调查文件采用单项选择方式来回答问题，主要包括当代大学生的月消费水平、消费来源、消费结构以及自己的理财观念和能力等几个方面。这些问卷内容从不同角度真实的反映了当代大学生的理财观和消费观。

二、调查数据分析

调查结果显示：其中月消费在300元以下的没有；300-500元的34人，占18%；500-800元的132人，占70%：800元以上的21人，占12%。消费在300-500元的同学伙食费占不到1/2，在交际费和衣饰费等方面支出较多，生活相对宽松。500元以上的学生伙食比例降低，用于其他方面费用较多，部分有享乐主义观。在学习用品、书籍方面消费占100元以上的仅有15.7%。在回答“您有花钱记账的习惯吗”时，仅有28.5%的大学生回答“有”，64.8%的大学生回答“没有”。在调查中我们了解到，大学生的主要经济来源还是家庭供给，占到被调查人数的63%，有18.2%的学生是家教、兼职或勤工俭学及贷款和奖（助）学金。

三、调查结果

根据调查显示，主要存在以下几个问题：

1、消费结构不合理

大学生的日常消费本应以生活费用和学习费用（购买学习资料和学习用品以及各种考证）为主。而伙食费又是重中之重,然而却出现“馒头就咸菜，省钱谈恋爱”，各种服饰、化妆品，数码产品消费成为日常消费大头。除此，通讯费和网络支出费用也占了相当大的比重，成为几乎每个大学生都不可缺少的日常消费。

爱情是神圣的，但也需要强大的经济基础。一些男生为了爱一掷千金，甚至不惜负债。“馒头就咸菜，省钱谈恋爱”、“即使三天不吃饭，也得给买花送女友”已经成为一种信条，用时下流行的一句歌词可以形容为“恋爱大过天”。大学生恋爱支出主要在吃饭、零食、逛街、泡吧娱乐等方面，礼品消费是恋爱消费中绝对的“大头”，逢年过节（情人节、圣诞节等）或是俩人过生日及特殊的纪念日，恋人之间必要互送礼物，此项花费少则几十元，多则数百元，在恋爱消费中，支出较大的还有在校外租房居住，每月要支付150-200元。

除此，消费也玩张扬个性。手机、笔记本电脑、ＭＰ3一样都不能少。假期回来，常常会发现班里很多同学换了新手机，有些班级大约一半同学拥有笔记本电脑，大部分同学有MP3。调查还发现，一些大学生过分追求时尚和名牌，且存在攀比心理。有些为了一款流行手机或者名牌衣物，情愿节衣缩食，不惜牺牲其它必要开支，甚至向别人借钱以满足欲望。

在追求物质消费的同时，他们也强调人际交往消费，主要表现在恋爱及同学间应酬的支出。他们大多承认追求情感需要物质投入，经常难以理性把握适度消费原则。

2、吃饭仍占最大比例

调查显示，除了学费、住宿费外，大多数同学64%的钱消费在饮食方面.除了在校内就餐外，校外就餐已经成为大学生饮食消费中必不可少的一部分，每月到个体餐馆就餐的也占很大比例，而且大

一、大二学生校外就餐花费明显高于大

三、大四学生，据分析这可能与大

一、大二学生独自面对大学生活不久，新朋友请客、聚餐、上网聊天、周末外出游玩，频繁课外活动也让新生们无所适从，再加上校内名目繁多的社团组织、颇具吸引力的辅修、选修课，新生们的钱包当然不负重荷。消费与大

三、大四学生相比稍欠理性有关。

各种形式的聚会成为在校大学生饮食消费的一个重点。对于同学之间花钱请客，大部分同学认为偶尔可以但不要太频繁。调查发现，几乎所有学生每年都要参加6-15次各类同学聚会。这部分消费基本上每年需要100-400元之间。调查中记者了解到，大学生和同学朋友聚会一般选择在普通餐厅，但也有2%的选择在高档餐馆。聚会的理由多种多样：老乡相识、放假归来、过生日、考试得高分、当了班干部、得了奖学金等都要请客吃上一顿，否则被视为不够交情.而大四学生在毕业前的散伙饭更是让学校周边的饭庄真是火上加火,大家轮流请客.钱自然而然超支。

3、大学生“月光族”

调查还显示，大多数学生每月花费基本没有节余。64%的同学刚好够花，还有24%的同学遇到超支现象，会找同学借用，从银行透支，或预支下月费用。对于节余的钱，45％的同学选择休闲娱乐，选择买书的不到占十分之一。

4、消费偏高、理财观念淡薄、财商不高

从汇总统计结果可以看出两点：

一、大学生消费水平明显偏高；

二、大学生理财意识淡薄，还没有相应的理财观念和水平，很多学生每月消费超支。没有坚持记帐的习惯，大多数学生不明确到一个月的钱用在什么地方，是否合理。很少有学生选择银行储蓄，没有存款的习惯。

在校大学生，由于没有足够的资金在股票、外汇、基金、债券、保险等市场上投资，并且对这方面的投资方法知之甚少，大多数人认为能做好资产保值已经很不错了。

5、新理财人异军突起

大多数调查的大学生都有作过兼职工作，56%正在做兼职。从经济投资学来说，兼职是一项不需要预付任何资本的纯增值方式，而且几乎没有什么风险性。而且可以进一步扩充自己的财务本金，为日后的消费等方面埋下伏笔。无疑，这种新兴的理财“增值”方式应该成为大学生理财过程中一个很重要的组成部分，是理财过程中的一个高级阶段。在调查中也有同学自称为“理财达人”的。他在校园做业务代理，网上开店等。

四、原因分析

从消费情况可以总结出，理财能力弱，理财观念薄弱在大学生中是普遍现象，而导致这一现象的原因主要有以下几个方面。

（一）家庭原因

许多家长始终认为，只要孩子学习好，能考上大学，就前途光明。随着独生子女的增多，家庭生活水平的迅速提高，加上经历过艰苦生活的家长们特有的“补偿”心理，往往容易造成迁就、娇惯、溺爱孩子，结果却忽略了对孩子早期理财能力的培养，表现在孩子用钱上，常常是“心太软”，甚至不惜一切代价满足孩子的过分要求。并且从小学到高中，支配钱这项工作从来都是家长一手包干的，理由是：孩子还小，不知道什么应该花什么又不该花的。如果孩子在没有问过家长的情况下，哪怕只是自主花了一毛钱，也会受到家长的训责。上大学了，离家也比较远，大学生们才开始理财，没有经验也只能跟着感觉走，别人买我也买，家庭经济好的，消费也更大更加没有节约意识。难怪有很多家长反应，孩子打电话回家的第一句话就是：要钱！一般家庭的所有收入都支付在大学生上。

（二）学校问题

学校在教育学生成材的同时，却没有教他们怎样理财。许多家长和教育工作者认为理财是大人的事，孩子还不适宜涉足这种事情，或者认为理财的事情孩子长大以后自己也能学会。更多的人认为，青少年时期应该是“一片净土”，孩子们的主要任务是学知识、长身体，其

他的都应慢慢来。并且学校没有形成良好的学习氛围，开展的活动极少学术性强的，学生的学习兴趣不大，所以在学习上的消费不多。

（三）社会问题

社会上拜金主义、享乐主义思潮的泛滥，校园外不良环境(如一些歌舞厅、游戏机厅)的存在等，往往对中学生的思想有一定的腐蚀作用。现在的学校已经不再是80、90年代的象牙塔了。她和社会联系越来越紧密。学生们受到社会上铺张浪费现象的影响，学生也开始用父母的钱摆阔。学生们花钱大多没有计划性，家长给多少就花多少、看到别人买什么自己也买。只为了不让自己脱离社会。社会生活中的一切都是诱人的.,使得许多同学都想去一一尝试。但是学生毕竟还是学生，缺少经验，在途中迷失方向。

（四）自身原因

内因是事物变化的主要因素，大学生的分辨能力不强、自我约束力不够、缺少主见。虚荣心、攀比心强等。大学生第一次做主自己手里的钱哪些该花哪些不该花都有些盲目。一方面，他们有着旺盛的消费需求，另一方面，他们尚未获得经济上的独立，消费受到很大的制约。消费观念的超前和消费实力的滞后，都显示他们的理财能力的缺乏。

五、大学生理财的建议

(一)做好整体规划

每个月可以使用的资金为多少，每月的经常性开支为多少，留取每月资金总额的20%作为备用资金，以应该计划外支出,如外出、购书等。做好个人财务账本。这样不仅能清晰的看出每个月的支出状况，同时能更好的预测未来几个月大概的支出情况。

(二)养成储蓄习惯

可以有计划地将自己不用的钱存成三个月定期储蓄或活期储蓄，然后按照计划有规律地进行支取。另外，还可以开一个带有自动理财功能的“综合理财账户”，这样，家长寄去的钱可以自动转为定期存款，而支取的时候，银行电脑系统会自动计算，支取损失最小的存款。最大程度上实现资金的有效配置。

(三)树立勤俭意识

大学生来自不同的城市，家庭条件更是贫富不一，所以，不能盲目攀比，应该把有限的钱花在最需要的地方，不该花的钱一分也不能乱花。除了4年间的学费2万元、基本生活费（吃饭、学习资料钱按600元/月计）约2万元，建议额外支出部分或者全部由学生通过打工挣得。

(四)学会精打细算

大学生活的消费中有很多省钱的窍门，比如买二手货、选择优惠电话卡、办购物打折卡等等。注意学习省钱窍门，尽量别花冤枉钱，更多地考虑所购物品的性价比和自己的承受能力。比如电子产品，能用学校的就用学校的，或者几个同学合买、淘二手货，把奢侈消费压缩到最低。

(五)学会记账和编制预算

这是控制消费最有效的方法之一。坚持把收支情况整理并记在本子上，就可以掌握自己的收支情况，看看哪些是不必要的支出，哪些是可以控制的支出，哪些是可有可无的支出，对症下药，对今后的开支做出必要的修改，达到控制的目的。

(六)勤工俭学。

在不影响学业的情况下，适当进行勤工助学活动，学会自立，不但能减轻家庭负担，还能使学生从勤工俭学中体会父母的辛劳，由此树立自立、自强的上进心，为今后更好地适应社会打下良好基础。这种理财增值方式，应该成为大学生理财的一个重要组成部分。

六、结论

从调查结果分析我们可以看出在大学生消费中还存在着很大的问题,大学生的消费没有一个正确的方向,哪些可以提倡.哪些要坚决杜绝.都还不清楚.总体上说大学生的消费还处于一个成长健全的时期.理财是一辈子的事，对于没有收入来源（大多数依靠父母提供）的大学生来说，大学阶段的财商培养只是日常的训练和比赛前的演练，而不是看重输赢结果的比赛。所以，多数人只要有树立一定的理财意识、掌握一定的理财知识、经历一定的理财实践，等到今后走出校园，与普通人相比，一定会表现出高人一筹的财商来。

第五篇：理财规划实践报告

实习的目的与意义

我们更加直观地理解了财务管理的基本内容，懂得各种财务活动的联系，以及财务活动同其他各种经济活动的联系，掌握财务管理的各种业务方法，学会运用财务管理的知识和技能为经营战略和经验决策服务，提升从事经济管理工作所必须的财务管理专业水平和工作能力。同时，加深了我们对财务管理专业的了解，拓宽了我们的知识面，提高分析问题和解决问题的实际能力，培养实事求是的工作作风，脚踏实地的工作态度。2 实习的内容

实习时学生接触实践的教学过程，每个学生都应该通过财务管理的综合实习，了解财务管理工作的具体情况，将已学过的知识与实践相结合。财务管理实习的基本内容：财务管理目标；预算编制；信用政策；股利政策；项目投资决策；财务预测；资金管理；证券投资；财务分析；财务综合案例分析。2.1 财务管理目标

财务管理目标财务管理目标又称理财目标，是指企业进行财务活动所要达到的根本目的，它决定着企业财务管理的基本方向。财务管理目标是一切财务活动的出发点和归宿，是评价企业理财活动是否合理的基本标准。随着市场经济体制的逐步完善，财务管理理论在不断地丰富和发展。其中财务管理的目标,也在不断推陈出新。到目前为止,先后出现了四种比较具有代表性的观点,分别是:利润最大化原则、每股收益最大化原则、企业价值（股东财富）最大化原则和相关者利益最大化。2.1.1 利润最大化

优点：(1)剩余产品的多少可用利润衡量(2)自由竞争的资本市场中，资本的使用权最终属于获利最多的企业(3)只有每个企业都最大限度获利，整个社会的财富才能实现最大化 缺点：(1)没有考虑利润的实现时间和资金时间价值(2)没有反映创造的利润与投入资本之间的关系(3)没有考虑风险问题

(4)片面追求利润最大化可能导致短期财务决策倾向，影响长远发展 2.1.2 股东财富最大化

优点：(1)考虑了投入与产出的比较关系。

缺点：(1)没有考虑资金的时间价值和风险价值(2)没有考虑货币的时间价值(3)导致企业行为的短期化

2.1.3 企业价值(或股东财富)最大化

优点：(1)考虑了货币的时间价值和风险价值(2)可促使企业资产的保值或增值(3)有利于克服管理上的片面性和短期行为(4)有利于社会资源的合理配置

缺点：(1)对非股票上市公司，这种估计不易客观和准确(2)公司股价并非为公司所控制，其价格波动也并非与公司财务状况的实际

变动相一致

(3)为控股或稳定购销关系，不少企业相互持股 2.1.4 相关者利益最大化

优点：(1)有利于企业长期稳定发展(2)体现了合作共赢的价值理念(3)这一目标本身是一个多元化、多层次的目标体系，较好的兼顾了各利益主体的利益(4)体现了前瞻性和可操作性的统一

缺点：(1)企业在特定的经营时期，几乎不可能使利益相关者的财富最大化，只能做到其协调化

（2)所设计的计量指标中销售收入，产品市场占有率是企业的经营指标，已超出了财务管理自身的范畴

本案例中新公司成立后，对原有的财务管理目标进行了一系列的改革，尤其是在员工制度、分配制度、组织机构、和管理制度上，进行了较大的变动以达到转变职工观念，追求企业价值最大化，最终以实现总体收益和价值的最大化的这样一种效果。可见，财务管理目标的选择对企业至关重要。2.2 信用政策

信用政策是指企业为对应收账款进行规划与控制而确立的基本原则性行为规范，是企业财务政策的一个重要组成部分。信用政策包括信用标准、信用条件和收款政策，主要作用是调节企业应收账款的水平和质量。

根据本案例中的计算结果，我们可以看出，如果不及时改变信用政策，处理目前与该经销商的这种情况，东方百货会产生更多的欠款，应收账款会因为不能及时变现而产生坏账，减少企业的流动资金，不利于企业生产经营活动的进行，百货公司的信用风险加大，不利于资金回笼。根据以上分析，在这里提出以下几点建议：(1)应收账款赊销效果的好坏，依赖于企业的信用政策，该公司制定合理的信用 政策通过信用标准，信用条件和收账政策三个方面来决定信用政策。(2)加强应收账款的日常管理，对应收账款进行跟踪分析，账龄分析，首先保证率分析等，简历应收账款坏账准备金制度。(3)争取与该经销商协商达成一致的意见，共同解决问题，找到共赢方案。实达电脑公司过去采用比较宽松的信用政策，其目的是为了扩大销售，占领由此带来的结果是扩大了企业的销售额，占领了市场份额，公司也发展壮大了起来。但是，同时由于信用政策过于宽松，导致客户拖欠数额越来越大，时间也越来越长，严重影响资金周转，最终导致企业资产负债率过高，流动资金不足，公司陷入进退两难的境地。经过我的计算，新的信用政策是利润增加了 70 万，公司的存货资金占用减少了1000 万元，所以新方案的可行性很大，因此必须考虑使用新的信用政策，来改变目前这种趋势。2.3 鼓励政策

股利政策是指在法律允许的范围内，企业是否发放股利，发放多少股利及何时发放 股利的方针以及对策。

对两段材料分析。材料一：对财务总监设计的几种不同的股利分配方案进行 分析，并且选择其中较为恰当的一个方案。对于这个问题，我先求了三个方案的 投资报酬率和剩余收益，接着计算在剩余股利政策、固定股利政策、固定股利支 付率政策下所需自有资金数额及预计的外部自有资金需要量。材料二：根据长城 公司以往 的财务指标及长期贷款利率和一些相关资料，分析长城公司股利政策。这个问题是分别计算在剩余股利政策、固定股利政策、固定股利支付率政策下发 放的股利及实际可支配的现金，最后得出结论，可采用固定股利支付率政策，股 利支付方式为 20%发放现金股利，80%发放财产股利或股票股利。2.4 项目投资决策 本案例需要我们根据问题到材料中找到每一道题目所需要的数据。首先要计算第一年至第五年的税前利润和税后利润。接下来就求每年的现金净流量。虽然看似简单，但是掌握必要的理论公式以及能够从材料中提取到我们所需要的数据才是解题关键。最后是项目投资项目的评价，在投资项目的执行过程中，应注意原来作出的投资决策是否合理，是否正确，一旦出现新的情况，就要随时根据变化的情况作出新的评价。2.5 财务预测

财务预测是根据财务活动的历史资料，考虑现实的要求和条件，对企业未来的财务活动和财务成果作出科学可预计和测算。它是财务管理的环节之一。其主要任务在于：测算各项生产经营方案的经济效益，为决策提供可靠的依据，预计财务收支的发展变化情况，以确定经营目标，测定各项定额和标准，为编制计划，分解计划指标服务。财务预测环节主要包括明确预测目标，搜集相关资料，建立预测模型，确定财务预测结果等步骤。本案例中运用相关财务知识计算公司的净利润、债券发行总额、债券成本和资产总额，运用高低点法计算每万元销售收入与现金项目不变资金，建立资金预测模型，预测公司的资金需要总量以及需要新增资金量。2.6 资金管理

资金管理是对企业资金来源和资金使用进行计划、控制、监督、考核等项工作的总称，是财务管理的重要组成部分，资金管理包括固定资金管理、流动资金管理和专项资金管理。

本案例讨论企业账款的收回，只要存在商业信用行为，坏账损失则是不可避免的。会有客户逾期还未付款或者拒绝付款，这时候就需要我们通过各种方式与客户沟通以收回账款。针对此问题,西门子公司特地设立了金融服务集团，即 sfs。sfs 在企业的财务方面提供很大的支持与帮助，提高了现金管理的效率和效益。sfs在西门子的金融服务集团中有着举足轻重的作用，它不仅承担了西门子“内部银行”的职能，还提供全方面的咨询和财务金融方面的支持。2.7 证券投资

证券投资是指投资者（法人或自然人）购买股票、债券、基金券等有价证券以及这些有价证券的衍生品，以获取红利、利息及资本利得的投资行为和投资过程，是直接投资的重要形式。证券投资分析是指人们通过各种专业性分析方法，对影响证券价值或价格的各种信息进行综合分析以判断证券价值或价格及其变动的行为。

本案例中利用固定股利贴现模型否认了董事长的观点，分析出股利增加对可持续增值率和股票账面价值的影响。首先参考固定股利增长贴现模型，分析材料中董事的观点是否正确，并分析股利增加对可持续增长率和股票的账面价值有何影响。然后得出结论，股利支付率的提高将减少可持续增长率以及股票账面价值。评估东方集团的股票价值，先要算出预计第一、二、三年的每股股利，再算出投资人要求的收益率，最后通过第一步、第二步算出的结果，算出股票价值。而这一结果也表明，公司股票的内在价值将高于其市价，说明采用新项目，公司的股价将会上升。2.8 财务分析

根据实习资料，计算出相关指标，从短期偿债能力指标计算结果看，该公司年末的各种指标都比年初高，都说明短期偿债能力在提升。流动性风险减小了，现金流量比率小于1，说明企业生产经营活动产生的现金不足以偿还到期债务。从长期偿债能力指标的计算结果来看，该公司年末资产负债率大于年初，说明企业的债务负担加重，长期偿债能力风险较大，相应地，由投资人投资所形成的资产增多。从产权比率可以看出负债受股东权益的保护程度增强。从营运能力指标看，计算出该厂2003、2004年短期资产、长期资产和总资产的周转率指标，然后根据这些周转率的结果分析该厂的营运能力，得出2004年较2003年该厂的营运能力有所增强，资产的使用效率有了提高。从生产经营获利能力指标看，求出营业利润率、成本费用利润率等指标，分析后发现2004年的指标大于2003年的指标，可看出企业经营获利能力提高了。从资产获利能力的指标看，求出的总资产报酬率均高于30%，说明企业盈利能力较强。从资金净利润率指标，对该厂获利能力进行综合分析，说明该厂要注意成本控制，且现金收益的保障程度也不高，但2004年比2003年资产获利能力有所提高。2.9 财务综合案例分析

计算四川长虹 2001—2003 年有关盈利能力、营运能力、发展能力、负债与 资本结构、资产结构和收入利润结构指标。根据计算结果，对企业2001-2003年的财务状况和经营状况作出评价，并指出经营中的问题。①从企业的盈利能力指标看，该企业的营业利润率逐年上升，从2001年的0.16%上升至2003年1.35%，说明改期经营状况较好，发展潜力较大；该企业的成本利润率也逐年上升，从2001年的1.10%上升至2003年的2.25%，可以看出该企业的成本控制较好。从总体而言，该企业的经营状况和获利能力较好。②从企业的营运能力指标看，该企业的应收账款周转率逐年下降，由2002年的3.39下降至2003年的2.71，说明该企业的应收账款管理不够，坏账增多，变现能力下降，但总体来说，该企业的应收账款周转率还比较好，相对于应收账款周转率的下降，该企业的其他周转率，如存货周转率，流动资产周转率，固定资产周转率等逐年上升，说明该企业的整体营运能力较强，各项资产利用率较高，日常经营能力较强，企业发展较好，说明该企业是值得投资的。

财务分析报告是对一定时期内企业、事业单位财务活动或财务计划完成情况进行分析、总结后写成的书面报告。它是财务部门通过一系列会计处理程序汇成若干会计报表，提供各种财务收支情况，并在此基础上，经过认真分析、概括、提炼而编写成的有说明性和总结性的文书。财务分析报告通常在和季度编写，它是一定时间内企业经营活动在财务上的综合反映，可为人们了解企业的生产、经营、资金运用等情况及时提供衡量和评价的依据。3 实习的体会

通过本次理财实训实习，让我们对上学期学习的财务管理和这学期学习的财务报表分析相关方面的知识有了跟进一步的了解，起到了温故知新的作用。在课堂上没有理解的知识点，在做题的过程中慢慢理解，有些淡忘的公式，在做题的过程中加深了记忆。从一开始，拿到实习材料，看着一道道的题目，不知所措，甚至想过要放弃，到后来自己拿出财务管理的书，一个个知识点的查阅、理解，再运用到具体的题目，到最后完成每个案例的问题，以及完成这篇实习报告。

让我学会了如何综合运用所学知识，观察、分析财务报表，正确、合理评价地评价企业的财务状况、资产管理水平、获利能力以及企业发展趋势。同时也发现自己存在的不足，例如会计知识不扎实，实际应用能力有待提高，会计的社会实践经验不足等等。

总的来说，这一次的实习虽然只是在校内自主实习，但是依然让我学到了许多知识，得到了很多经验，并在实际操作过程中找出了自身存在的不足，对今后的财务管理学习有了一个更为明确的方向和目标，开阔了我们的视野，增进了我们对企业实践运作情况的认识，为我们毕业走上工作岗位奠定坚实的基础。篇二：投资理财综合实训报告总结

投资理财综合实训报告总结

近几年，随着经济的发展，人们的生活水平日益提高，家庭资金也日渐充裕，但是大多数人都不会很好的利用自己的资产，不会对自己的资产进行合理的规划。现实生活中，缺乏投资理财观念的人还是占有很大部门比例，很多人都会选择将自己闲置的资金放入银行来获取微薄的利息，而不肯将资金进行合理的组合投资，获得更大的利润。因此，为了更好的管理自己资金，进行投资理财相关知识的学习在当今社会已是必不可少的。进行了半学期投资理财综合实训课程的学习，通过老师课堂上对各种投资理财方式的讲解，而后对课后布置的案例进行实际分析和操作，让我在此课程上收获不少。首先，不管是对一个家庭还是个人进行投资理财规划，必须先先对该家庭或是个人的财务状况进行具体的分析，在财务报表中，最为重要的有资产负债表、利润表和现金流量表，因此可以着重从这几个方面进行。然后再进行财务比率的分析，从结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率等方面入手，从变现能力、营运能力、长期偿债能力、盈利能力、投资收益、现金流量方面分析该家庭或是个人的财务状况。针对家庭或是个人目前财务状况的分析，制定出适合该家庭或是个人的理财目标，目标的制定可以根据期限分别制定长期目标与短期目标。制定了理财目标之后，就接着理财规划几投资建议。

投资理财需要根据的理财目标而定，如养老、保障、投资、强制储蓄、应急等不同的理财目标有不同的流动性、资金安全、收益、期限等需求，适宜于不同的理财产品。在理财之前，还需要考虑保障需求以及近期的大笔开支，在这些开支都已经进行了之后，剩余的资金才属于闲置资金。在闲置资金中，需要根据风险偏好来确定投资比例，偏激进，能承受较高风险以期获得较高收益，可以考虑多配置偏股票类的基金，偏稳健则可以考虑多配置存款、银行理财产品、债券基金等。以家庭为例，在短期的理财规划中，可以进行理财产品的购买，比如股票型基金、货币型基金等；在家庭金融资产增值规划中，根据偏好类型，对无风险资产、低风险资产和风险投资进行比例的分配。理财规划的过程中，也要重视家庭资产的流动性管理以及合理避税规划等方面。在中长期的理财规划中，如果家庭里边有子女的话，要及早进行子女的教育金储备规划。另一方面也对家庭的长期期权投资以及养老医疗保险方面进行规划。进行投资理财规划是为了更好的运作的资金，让投资者获得最大的效益，从而能从各方面提高自己的生活水平和生活质量，因此在进行投资理财建议的时候需要考虑各个方面，将各个投资理财方案进行对比，将最佳方案投入使用。就像之前布置的作业中的案例一样，如果不懂得投资自己手中的资金，即使是一个生活水平较高的家庭，面对突如其来的意外，对一个家庭的打击是致命的。对家庭进行投资理财规划，是对整个家庭负责的一种行为。进行投资理财规划，能够为家庭（个人）增加收益，从而可以提高家庭的生活水平；进行金融风险资产组合投资，能够将在增加收益的情况下分担风险；对医疗保险、养老保险方面进行投资可以为自己的将来形成一份保障。

通过投资理财综合实训课程的学习，让我学到了很多，不仅是在多资金的运作上，也让我对“投资”这两个字理解更加深刻，正如一个大家耳详能熟的理念：“把你的财产看成是一筐子鸡蛋，把它们放在不同的地方：万一你不小心碎掉其中一篮，你至少不会全部都损失”。鸡蛋必须放在不同篮子的主要目的是，使你的投资分布在彼此相关性低的资产类别上，以减少总体收益所面临的风险。当今社会是不断发展进步的，作为一名时代的大学生，我们必须学会投资理财。除了

资金的方面的投资，我们也得学会对自身的“投资”。有个名人曾说过：对于自身的投资是最大的投资。的确如此，自身投资也分两个方面，硬件方面和软件方面：硬件方面就是要做好身体素质的锻炼，也就是健身理财，这一点已经得到越来越多人的认可；软件方面就是要拓宽知识面，不断学习，提高自己。就像资金投资一样，投资会有回报，我相信对自身的投资也是一样的，因此我们得学会多方面的“投资”。篇三：理财规划报告书

蜜蜂理财工作室 成员姓名⑴ 顾静雯 报名编号 dz6251026014 成员姓名⑵ 胡宏费 报名编号 dz6251358137 成员姓名⑶ 贺卿 报名编号 dz6251101124 案例编号 1 参赛单位 中国工商银行股份有限公司

理财规划报告书

谨致：小舟小姐（案例一）

理财工作室 2007年8月

目录：

第一部分：客户告知

一、声明

二、理财规划报告书摘要

第二部分：客户基本情况分析

一、客户基本状况介绍

二、客户的特殊状况与理财目标

三、家庭财务分析

第三部分：理财规划方案

一、风险告知

二、投资规划

三、购房计划

四、定期检查的安排

第四部分：投资产品库

第一部分：客户告知

一、声明：

尊敬的客户：

非常荣幸有这个机会为您提供全方位的理财规划服务。首先请参阅以下声明：

1、本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标，对理财事务进行更好地决策，达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。

2、本理财规划报告书是在您提供的资料基础上，基于通常可接受的假设、合理的估计。综合考虑您的资产负债状况、理财目标、现金收支状况而制定的。

3、本理财规划报告书作出的所有的分析都是基于您当前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标和计划以及对一些金融参数的假设和当前所处的经济形式，以上内容都有可能发生变化。建议您定期评估自己的目标和计划，特别是在人生阶段发生较大变化的时候，如家庭结构转变或更换工作等。

4、专业胜任说明：此份理财规划报告书由中国工商银行电子银行部“蜜蜂”理财规划小组为您制作，其小组3位成员经验背景介绍如下： 1)学历背景：分别就读于经济学、金融学、管理学等相关专业； 2)工作经验：中国工商银行95588理财金专家座席客户经理； 3)专长：投资规划、保险规划全方位理财规划。

5、保密条款：本规划报告书将由金融理财师直接交与客户，充分沟通讨论后协助客户执行规划书中的建议方案。未经客户书面许可本公司负责的金融理财师与助理人员，不得透漏任何有关客户的个人信息。

6、揭露事项：

1)本规划报告书收取报酬的方式或各项报酬的来源：如顾问契约。2)推介专业人士时，该专业人士与理财师的关系：相互独立，如顾问契约。3)所推荐产品与理财师个人投资是否有利益冲突：经确认无利益冲突状况。4)与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同：本工作小组仅收取顾问咨询费，未与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同。

二、理财规划报告书摘要： 1.理财规划目的：

以全方位的观点衡量应如何使用闲置资金进行投资来达到理财目标。2.客户背景：

小舟，27岁，工作5年，是一名普通的公司职员，单身，与父母同住。3.资产负债状况：

以2006年底市价计算，总资产24万，负债无；投资意识不是很强，活期存款过多，但是由此带来的好处是资产流动性很大。4.目前收入支出状况：

家庭年收入总和为9900元，年基本开销2000元，年结余7900元。5.理财目标：

希望把资金用于投资，在短期内就能够获得增值。大约三年后准备独立购置一套卢浦大桥附近的二手房。6.理财规划和建议: 建议客户在保证流动性资产应大于三个月的支出作为紧急预备金之外，尽量多的投资于生息资产，增加净资产投资率。为三年后准备独立购置房产做准备。小舟小姐的流动资金较充足，无经济负担，目前的投资方向趋于保守，并且鉴于她过去也没有自主投资的经验，所以我们建议小舟小姐采用专家理财的方式，对自己的资产进行保值和增值。

另外，银行推出的一些衍生产品也比较适合小舟小姐。如短期人民币理财产品，收益大大超过活期存款，甚至高于定期存款利率，也不用经常关注它的涨跌情况。连结保险产品也是近期热门的投资方向，一份投资，既能获得收益，又添一份保险。7.根据客户的情况，建议一年定期检讨一次。暂时预约2008年1月初为下次检 讨日期，届时若家庭事业有重大变化，需要重新制作理财规划报告书的情况。返回首页-5-篇四：个人理财规划报告 范文

个 人 理 财 规 划 报 告

personal financial planning report 理财师团队成员：文 琳、李百胜、马 闯

中国光大银行重庆分行财富管理中心

二0一0年一月二十九日

目 录

重要声明.....................................................................................................................................................第一部分

家庭基本情况......................................................................................................................4 第二部分

家庭财务诊断及建议........................................................................................................6

一、家庭财务状况分析..................................................................................................................二、风险测试....................................................................................................................................9

三、基本假设.................................................................................................................................10

四、家庭财务推断及建议............................................................................................................11 第三部分

家庭财务规划...................................................................................................................一、备用金安排.............................................................................................................................12

二、保险规划.................................................................................................................................13

三、换房规划.................................................................................................................................四、小孩教育金及创业金规划..................................................................................................第四部分

规划分析及建议..............................................................................................................16

一、生涯仿真分析........................................................................................................................16

二、投资组合分析........................................................................................................................三、敏感性分析.............................................................................................................................17

四、几点建议.................................................................................................................................18 第五部分 风险揭示与免责声明.....................................................................................................第六部分

后续服务............................................................................................................................19 附件1：excel表格：基本假设、生涯仿真表

1、生涯仿真表3 附件2：word 文档：风险评估

重 要 声 明

尊敬的 冯女士 : 首先感谢您到中国光大银行重庆分行财富管理中心咨询并寻求理财规划服务。很荣幸有这个机会为您提供全方位的理财规划服务。首先，耽误您几分钟时间，请仔细参阅以下声明: 本理财规划方案围绕您和您家庭的人生规划目标和投资目标制定。请您仔细阅读本规划书，以确保这些资料准确无误。理财规划方案的内容需要随着您本人、家庭和其他因素的变化定期进行修改和完善。

我们将严格保管您和您家庭提供的个人资料，除了政府执法部门要求之外，我们没有义务向任何第三方提供您资料。您应承诺如实陈述事实，如因隐瞒真实情况，提供虚假或错误信息而造成损失，我行将不承担任何责任。

我行及专业理财顾问承诺勤勉尽责，合理谨慎处理客户委托的事务，如因误导或者提供虚假信息造成客户损失，将承担赔偿责任。您如果有疑问或投诉，欢迎致电我行客服咨询电话95595。我们期待着与您共同完善和执行本计划。

理财规划是中国光大银行为客户提供的理财服务之一。本理财报告用来帮助您明确财务需求及目标，帮助您对理财事务进行更好地决策。本理财规划方案仅用于指定的用户，并且仅用于指定的用途。理财顾问对于任何第三方因为使用本财务策划方案的部分或全部内容而引起的损失不承担任何责任。

我们制定的理财规划方案是基于您所提供的关于当前状况、需求与财务目标的信息，这些信息会对您的理财将产生重要影响，所以我们强烈建议您定期（特别是您的收支情况和家庭成员发生变化时）检查并重新评估您的理财规划，以便适时地做出调整。欢迎您随时向我行专业理财顾问进行咨询。

我们对于通货膨胀率等各项经济指标的估计是基于一定的经济环境和投资管理者的经营业绩。我行专业理财顾问提供的金融理财规划顾问服务和涉及的金融产品销售，来自于专业知识和对您及您家庭状况的了解。金融市场瞬息万变，您的家庭状况和人生目标也有可能发生变化，我们不对未来的业绩做任何保证。

本规划报告书将由理财顾问直接交与客户，充分沟通讨论后协助客户执行规划书中的建议方案。未经客户书面许可本公司负责的理财顾问与助理人员，不得透漏任何有关客户的个人信息。

第一部分 家庭基本情况

一、家庭成员基本情况

注：学校分配住房一套（50平方米）按其住房的现价打8折，即：450000÷80×0.8×50=225000

三、已明确的理财目标 篇五：实习报告(理财之道)序号： 第2组

学院

工商管理综合实训报告

院 部

专 业

班 级

指导教师 成绩评定

商学院 工商管理 工商 2014 年 11 月 03 日

第2组人员资料

职 务 姓 名 学 号 班 级

总经理：

助 理：

财务总监：

助 理：

一、实习准备

（一）实习动员 2014年10月25日，在校实验楼603教室，工商管理专业在姜鸥、吴玉萍、刘英杰三个老师的带领下召开了工商管理专业“理财之道”专业实训动员大会。老师详细的向我们讲解了此次实训的目的、过程安排以及实训的意义，最后祝愿我们能在本次实训中有所收获。

（二）实习分组

为了更好的进行对抗训练，我们所有同学分成了12个小组，每组6-7名同学。同时，我们以小组为单位，组建公司。并进行了确定公司名称、目标等一系列组建活动。

二、实习过程及内容

（一）实习介绍

《理财之道－财务管理电子对抗系统》提供一个模拟的市场环境，参加训练的所有学生分组组成多家企业，并在一个共同的环境下相互对抗竞争，小组成员分别担任企业的总经理、财务经理、资金经理、投资经理、成本经理、财务助理等角色，全面体验企业的规划、创立、发展、成长的各个阶段。企业发展中的各项财务管理工作以及其他企业运营管理工作等各个方面的经营决策，均由团队成员根据市场发展与竞争形势的变化独立完成，最终通过平衡计分卡的综合评价分数来全面衡量模拟企业的经营绩效。

在运营前，企业将拥有一笔创业资金，团队管理的企业是个有机整体。经营团队应合理设计组织架构并分配各自的管理职责。首先，需要制定重要的战略规划和经营目标。在运营过程中，设法使企业具备最佳前景，实现战略计划，努力达成经营目标。在训练结束时，争取使企业在所有企业中表现最佳。

（二）对抗过程战略分析

第一季度，主要是生产决策。

通过查看产品市场趋势图和需求量，权衡了购置、租赁的成本，最终我们选择租赁一间厂房，两条低端生产线和一条中端生产线。因为在第一季度主要是低端产品的市场，中高端市场不明朗，但是我们考虑到第二、第三季度其他小组的决策，所以在这一季度我们先生产低端产品，同时，进行中端生产线的建设。在产品生产上，两条低端生产线全部满额生产，共生产出100套产品。在产品报价上，我们运用成本分析对产品的成本进行了计算，并仔细的研究了客户的订单需求量，定价限额及市场竞争状况，根据各个订单的订单量、回款周期，单个产品成本做了相应的报价。系统配送后我们拿到了1号订单419套产品和25号332套产品，销售毛利较高，库存积压不多。

第二季度，根据市场需求，中高端产品开始出现。

因为我们在第一季度买了两条条低端生产线，库存积压不多，同时我们也进行了终端生产线的建设。因此，我们决定建设一条高端生产线，来满足市场需要。由于资金不够，我们就去银行进行了借款。将四条生产线进行投产，共生产1000套低端产品，500套中端产品和600套高端产品。产品报价也是非常谨慎，考虑了各方面的因素。市场份额较第一季度有所上升，存货压力减少，中端产品全部卖出，高端产品卖出了527套，销量也不错。由于中高端产品利润较高，在第二季度的盈利表现也在上升，并高于行业平均水平。

第三季度，扩大生产。

由于第二季度的销量不错，因此我们组决定扩大生产。通过分析，我们发现低端产品在第三季度增长幅度很大，所以我们又建设了一条低端生产线。并制定了在购资金回收期长的价格定高些，短的价格定低些，并投入较多的广告费用的策略，以此来争取到更多的订单。较第二季度大胆些，投入更多生产，高风险有高回报在第三季度也拿到了不错的订单。

第四季度，分散经营得不偿失。

此时我们已有两个厂房三条低端，一条中端，一条高端生产线，还有三条生产线的空余。为了避免浪费，并且根据市场需求分析在第四季度各种产品的市场还是不错的，我们决定再买一条低端、一条中端和一条高端生产线。在产品报价上，提高价格，扩大广告投入，争取获得更大的利润。但是，结果却并非我们预想的那样。由于，分散经营我们没有在任何一个产品上占有绝对的市场占有率。恰恰相反，我们的市场占有率不高，财务表现欠佳，同时我们一直存在的预算问题也是雪上加霜。因此，这个季度我们综合表现跌入了低谷。

第五季度，重新决策，重新定位。由于第四季度表现不佳，我们组开始重新考虑我们之前的战略决策。此时，老师让其他表现好的组进行了经验交流。我们发现，原来那些成功的小组，他们并没有因为市场的变化趋势而不断的变化自己的战略决策，而是分析其他小组的战略决策，走单一经营战略。他们对自己的竞争对手进行了细致的分析，考虑到对手会因为市场趋势去改变策略，因此反其道而行之，集中经营某一产品不仅取得了较高的市场占有率和客观的利润，同时整体表现和高奏凯歌。仔细分析了我们之前的决策后，我们组决定调整战略。由于，低端市场已经被前面几名的小组占据，我组占有率较小。因此，我们决定，保持现有低端市场不变，继续扩大中高端产品的生产，来占有更大的中高端市场。因此，这个季度我们保持了低端生产线不变，增加了一条中端和一条高端生产线。在产品报价上，我们在低端产品上选择低报价，较低广告费的策略来保证低端产品的市场占有率。而在中高端产

品上，我们采取了高报价，高广告策略，来争取获得更好的利润回笼更多资金。通过，这一改变，这个季度，我们的整体表现有了一些提升，并且趋势很好，这给了我们很大的信心。

第六季度，稳步上升。

上个季度的改变，给了我们前进的动力。因此，我们坚持自己的策略。保持低端，扩大中高端。这个季度我们向银行获得了短期的贷款，用于租赁厂房，建设生产线，购买原材料。通过我们缜密的分析，对产品定价进行了一定的调整。低端产品保持不变，继续双低。而中端产品则保持了高报价，高广告费。但是，高端产品，我们则选择了适当的减价，却不调低广告费的策略。最后，拿到订单，我们都笑了。中端库存极少，高端全部卖出，低端保持不变。获得了很大的利润，这个季度我们的财务表现上升很大，首次转亏为盈，获利了100多万。整体表现继续上升。

第七季度，保持追赶。

第七季度开始了，我们依旧坚持前三个季度的策略，只不过有了一点小小的调整。我们觉得在第八季度会减少甚至是放弃低端的市场。因此，我们决定以成本价格定价低端产品，清理低端库存，为中高端预留资金空间。通过这个季度的经营，我们清理了所有低端产品的库存，在保证盈利的同时，为下个季度预留了资金空间，奠定了我们最终决战的基础。第八季度，绝对反击。

最后一个季度来了，我们按照原先的战略部署。分析市场趋势图，低端产品进入死亡期。这个季度放弃低端市场，因此我们决定卖掉低端产品生产线，同时向银行借款用于购买更多中高端原材料。这个季度我们四条中端，三条高端全部投入生产。由于，没有了低端产品的束缚，我们在中高端的定价和广告策略上更能放开手脚，也更大胆。我们选择了低定价，高广告费。最终我们拿到了市场大部分的中高端产品配额，市场占有率遥遥领先，同时也获得了可观的利润收入。除了预算一直很低外，其他指标，大幅度上扬，赶超前面多个小组，获得了第七名的成绩。