财务部培训计划（范文模版）

第一篇：财务部培训计划（范文模版）

培训目标

在这个知识竞争的年代，办公自动化逐步取代了以往的工作方式，财务制度和会计准则也在不断修订更新，希望通过部门培训可以及时更新和提升部门人员财务知识，达到增强整个部门专业素质，提高部门工作质量和效率的目的；养成学习的良好习惯，并形成良好的学习氛围。

二、培训对象 全部财务部门人员

三、培训组织形式

采取内部理论培训与外部实操培训相结合的方式

四、培训内容分类

主要培训内容分为业务类培训、管理类培训、综合类培训，具体培训《2015年度培训计划表》。

五、培训的时间安排和要求

1、常规培训课程每月一次

2、对于培训学习，要求部门全体员工都能认真对待，准时参加，保证培训工作的质量，并尽可能的做到学习与工作相结合，通过培训提高财务部每位员工的业务能力、拓宽知识层面，做个全面发展的财务人员。

3、财务例会。每月三次，总结工作、计划工作、同时也是一次学习和提高。

六、现就目前情况，提出以下初步构想：

一、理顺工作思路，做好财务基础工作。

１、搭建酒店财务组织构架，明确岗位及职责。岗位职责： 财务经理：对公司的财务管理负全面责任，记录经济业务，组织会计核算；登记帐簿；对帐，结帐；编制财务报表。

出纳：负责现金收讫，登记日记帐等。

库管员：管理财产物资，及时提供购销存情况。２、健全和完善财务制度。

在原有财务制度的基础上，根据酒店财务核算的新要求，进一步健全和完善财务管理制度，严格财务人员核算管理，制定完善内部财务规章制度，使会计工作有一个更加规范、完善的制度环境。

３、规范建立财务档案，提高档案管理质量。

收集整理好以前财务档案，进行合理分类，整齐化一，归档存查，确保会计核算资料的完整性、严密性，以便核查方便。

二、加强财务人员培训，提高财务人员素质。

目前，财务部半数人员为新进人员，必须规范人员管理，稳定财务队伍。以强化财务人员教育培养为基础，全面提高财务部人员整体素质，扎扎实实的把全公司的财务工作推上一个新台阶。主要从下几方面入手：

1、稳定增强财务队伍。对现有财务从业人员进行业务考核，坚持“试用”观念，坚持选拔引纳优秀的财务人员加入队伍，实行优胜劣汰，增强公司财务队伍的实力，为全公司的经营稳定打牢基础。

2、加强理论培训，增强财务的宏观经济管理意识。使财务人员不仅仅应付日常业务的工作状态得到改变，充分认识财务工作的连续性、复杂性，培养超前意识。

3、加强企业经营财务分析培训。以推行全面预算管理为目标，培养会计从业人员企业经营管理的事前预测、事中分析和基础财务分析工作。

4、加强财务实务培训。加强人员的业务培训, 注重工作效率，提高人员的整体核算水平。

三、开展会计信息化建设，尽快实现会计电算化。

利用好电脑系统，开展网上数据报送，归集和整理数据，增强数据传递的时效性和准确性。大量的信息可以准确、及时的记录、汇总、分析、传送，从而使得这些信息快速地转变为能够预测前景的数据，提高核算的质量，使酒店核算工作更加正规化、科学化，现代化。

四、充分发挥财务管理职能，做好财务本职工作。

1、深入研究税收政策，合理避税增效益。新的一年里，引导财务人员加强税收政策法规的研究和学习，加强与税务部门各项工作的联系和协调，通过合理避税为公司增加效益。

2、搞好成本核算，适应新形势，为公司谋求最大利益。

3、搞好固定资产管理。凡是资产都应该为企业带来效益。加强闲置资产、报废资产处置工作，努力提高资产利润率。

五、参与企业管理，管好用好各项财务资金。

管理是生产力，财务部将加强内部管理列入工作重点，即进一步加强财务管理，降低财务费用，控制生产成本，合理安排，压缩不必要的或不急需的开支，严格审核报销凭证，坚持“一支笔”审批，有效控制各项费用开支。

1、业务招待费管理。采取行政负责、人员参与、部门监督的原则管好用好业务招待费。

2、差旅费管理。严格规范差旅费报销程序和职工借款的还款时限，坚持按照公司制度执行。做到坚持原则，一事同人，杜绝虚报冒领，借款长期不还，占有公司资金挪作它用的现象发生。

3、办公费管理。办公费管理坚持列出计划，经领导审批后，酒店统一采购、保管，各单位按计划领用的原则执行。

4、在应收帐款上起到有效的监督作用：明确各分管人员的职责，制定相应的制度，如对应收款的监督，应制定相应的规定，对货款回收的期限把握、回款具体事宜、相关销售责任人都应有相应的监督，加大财务监督力度。在新的一年里，力争在机遇与挑战面前认真搞好财务工作，用最优的人力配置争取最大的经济效益，以节约成本为思路提高资金使用价值;以提高员工素质、工作效率为工作目标，从思想上抓紧、行动上落实、制定完善的工作计划，学习好的工作经验和精神，落实各项规章制度，努力做好财务工作。为公司的良好发展尽到最大的职责。

六、《2015年度培训计划表》。培训时间

培训地点

培训人员

培训内容

备注

六号、十六号、二十六号 酒店九楼会议室及各收银点

部门负责人

业务类培训

三十号

酒店九楼会议室

部门负责人

管理类培训及综合类培训

第二篇：2016年财务部培训计划

2016年公司财务经理工作计划

2016年工作目标：立足基础工作，深化工作细节；提高人员素质，追求工作质量 第一部分财务工作

一、财务基础工作

（一）、制定财务制度及相关流程执行标准。

1、从公司实际出发依据《企业会计准则》制定公司财务制度。

2、制定各项财务工作的执行流程及规范标准。

3、寻求创新和突破，细化和改善财务管理工作中各环节的监督、管理职能。

4、完善内部控制，不断查找财务工作中存在的漏洞，对发现的问题及时上报总经理，并对应完善相关制度。

（二）、拟定财务人员配置及岗位职责

1、根据公司发展需要，拟定财务部岗位及岗位人员配置，制定岗位职责、工作标准、考核制度。

2、按照规范、精细、科学的标准，提升会计人员综合素质和强调工作的主动性，以提升财务部整体工作水平。

3、以培训带动基础工作的落实

2016年，有目的、有步骤的对全体财务人员进行基础工作的培训，预计在7、8月份在网上进行了会计人员的后续教育培训，主要选取会计基础工作方面的内容加以学习，使会计人员认识到会计基础工作的重要性，能够更好地开展会计工作。

（三）、会计核算管理

1、进一步规范会计科目

按照公司业务的具体需求，依据《企业会计准则》科学合理地对会计科目进行归类，规范会计科目的使用方法，从而使会计科目更具有科学性、一致性。

2、理顺现金收支、货款结算流程

为保证现金收支的安全性、合理性，避免在支付现金环

节出现漏洞，规定经办人员必须填写现金、费用支付单据，写明支付原由，并必须经总经理签字，方可支付，使现金按标准管理，做到有据可查，避免收付风险。

货款结算方面，对商场结算单据进行细致审核，对其取的各项费用做到严格审核，不错交一笔费用。

3、加强财务指标分析力度

① 按时完成月度、季度、的财务分析报表，上报数字做到零差错。② 2016年重点针对销售额、费用额、利润额三项指标着重进行分析。

③ 对品牌促销推广活动的投入、产出及其实施效果进行分析，重点关注影响各项指标的相关因素，提出促销推广中存在的问题。

④ 通过高质量的财务分析为企业未来经营发展和战略决策提供重要依据。

4、落实会计档案管理制度

至2016年我公司成立已10年，所涉及的会计档案累积增多，必须制定执行会计档案管理制度，将会计档案分别归类，按序存放，严格履行会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，并注意防火、防潮、防盗等；

二、财务管理工作

（一）、强化财务监管职能

1、加强对存货的监管

存货是企业正常经营的基本保证，尤其是对于我公司来说库存商品占有较大的份额，存在品种繁多，销售状况参差不齐的状况，为保证库存商品的准确性，财务部每月对各品牌的库存盘点结果进行抽查，对有问题商品，及时发现，及时督促相关部门予以整改，并对产生问题的部门进行考核，通过考核与监督，降低问题商品的数量，努力提高存货周转率，减少存货损失。

2、挖潜创新、开源节流，加强对销售、费用的监管 ① 在挖潜增效方面，积极地将好的建议、意见上报总经理；

② 对经营中存在的不合理费用支出及时做出统计，并上报总经理，力争费用支出的合理性；

③ 监督终端店销售情况，查找销售中存在的漏洞，避免收入损失风险。

3、加强对人员调动和工作交接的监督

针对各岗位工作的特殊性，相关人员如果变动，必须履行严格的工作交接手续，列清移交事项，交清货品、钱、物，并由主管领导监交，避免货品、钱、物损失风险。

（二）加强安全管理，杜绝安全隐患

安全是企业正常经营的前提和重要保障，安全工作应常篇二：财务2015工作总结及 2016工作计划

2015工作总结及2016工作计划

2015年在公司领导的正确领导和各部门同事的大力支持配合下，以强烈的责任心和敬业精神，以提高企业效益为核心，以成本管理和资金管理为重点，及时地为公司领导、相关部门提供了财务数据和分析报告，较好地完成了各项工作任务，充分发挥了财务管理在企业管理中的核心作用。为了使财务工作进一步提高，现将2015年工作做如下总结：

一、财务工作总结

（一）全部预算管理

年初，根据报集团及国资委的“二上二下”的“全面预算管理、加强资金管理”的预算宗旨，结合公司的实际经营情况，在上账务预算管理的基础上，制定了公司一年财务预算及五年战略计划预算，作出了全面的利润预算、企业现金流的预算，从而为财务预算的执行、全面考核经营执行情况提供了依据。

（二）审计工作

1.道同基金管理公司审计。根据集团要求，财务部配合大信会计师事务所审计。遵循严谨性的原则，积极配合外部审计。针对公司财务中的相关账务处理，积极的与审计人员进行对接、沟通，对股权投资类公司的税收优惠进行了探讨，从中发现金融工具类会计科目分类的差异，并根据审计的要求进行了调整，规范并强化了公司的会计核

算工作。这些工作得益于在集团久其软件中相关财务数据的详尽的录入、日常企业费用项目合理及全面的归集核算。

2.道同元禾合伙企业审计。在审计期间，积极配合，在与基金合伙企业的审计人员的沟通中，发现合伙企业的《合伙协议》内容存在不妥之处、工商变更登记的信息存在错误，事后积极改正，及时对工商信息资料进行更正，同时提请相关部门人员对《合伙协议》进一步完善，为后续道同领航的合伙协议的拟定提供了参考。

（三）合伙企业会计核算

大量查阅《企业会计准则》、相关法规，参照《证券投资基金会计核算业务指引》，规范了道同元禾合伙企业和道同领航合伙企业的账务核算，真实反映了企业的经营情况。

（四）完善财务制度建设，进一步规范各项会计工作 1.工作要落实，制度是保障。对于业务费、会务费、差旅费等费用，在预算合理范围下，坚持事前报备，事后及时按审批流程进行报销。资金的调拔、费用的报销做到层层审批。2.针对市委巡视工作，结合财务制度及规范文件，通过从审批程序、资金管理、会计核算、预算控制几个方面入手，对工作中发现的问题及时进行自查自纠，完善了财务制度的建设、规范了财务会计核算。

（五）开展经营分析，及时报送财务资料

结合财务预算，每月对公司的经营进行详尽的分析，及时的向集团报送财务快报、月报、资金预算。通过对月度报表的分析，与上月

数据及预算数据及财务指标的对比分析，实时监督预算执情况。根据集团下达的工作指标，对公司的经营情况、财务状况作全面的分析，及时动态地掌握公司营运和财务状况，发现工作中的问题，并提出财务建议，为领导决策提供可靠的财务依据。

（六）加强财务管理，发挥财务的核算与监督职能

结合公司财务相关制度及《企业会计准则》，规范企业财务管理，维护财经纪律，对费用报销及相关票据进行层层保关、层层审核，使公司的财务核算更加规范化。对不合理的支出，坚持原则，对于发现的问题，不隐瞒，及时向公司领导汇报，有效发挥了财务的管理及监督职能。

（七）加强资金管理与审批，减少资金占用，提高资金利用率。1.对各项应收应付账款进行了清理，减少了资金的占用。

2.对外投资款项，按提交批准的项目设立批准书、可行报告、公司章程、合伙协议、投委会决议等，待逐级审核、审批完成后方可进行资金调拨，加强了资金的管理。

3.对公司闲置资金进行了合理的使用，选择风险小、收益性高的理财产品，提高了资金的收益。

4.建立了《资金管理制度》，从资金的预算、审批、使用方面做到强化管理，加强资金使用的安全性，提高了资金的利用率。

（八）公司资产、银行账户及相关经济合同管理、清理

1.固定资产。为了全面掌握公司固定资产及低值易耗品的使用情况，公司固定资产及低值易耗品实行定期盘点。对发现的问题及时向

领导报告，加强了资产的管理。2.资金管理及清查。

在日常费用报销过程中，严格按照公司的规章制度执行，在每一个环节上严格审查，对不合理、不合规、不合法的费用单据一律拒绝报销，做到规范化、合规化、合法化。

在费用报销、资金调拨审批上，严格遵循事前审批，审批同意后方可组织实施、转入报销、调拨流程。2.银行账户。公司财务中心负责银行账户管理的基本信息台账的建立、日常维护和管理。所有银行账户信息均有专门人员制作账户信息台账并对信息进行实时更新。

在本，根据国资委及集团下发的有关银行账户管理相关文件及会议精神，公司领导积极组织并积极配合集团全方位的账户清理工作，并结合公司的实际经营发展需要，对公司所有的账户进行了逐一清查，对相关零余额账户且在未来无经营安排的账户进行了一定的清理，使资金更加集中，提高了资金的使用效率。

3.合同管理及清查。公司日常所有对外签订的合同，严格遵循事前合同审批，符合规范的合同方可盖章、执行。涉及到经济条款合同，严格按照合同相关条款执行。由于日常合同的规范管理，在集团组织的合同清查工作中未发现问题，工作结果得到了领导的充分肯定。

（九）财务档案管理工作

财务部日常及时对原始凭证、各种文档报表进行装订、归档，极大方便后续查阅，特别是为外部审计业务提供了相对完备的归档数据

资料，提高了审计工作效率。对于需要查阅的财务档案，按照公司制度随时办理资料的查阅手续，做到有据可查。

（十）圆满完成各项涉税工作

2015年每月严格把控纳税申报时间结点，及时、准确填报税务机关要求填制的各类报表，及时完成道同基金管理公司、元禾、领航、展宁、三度各项税务申报，及时缴纳各类税款及社保款项；完成了企业所得税的汇算清缴。

财务部积极运用各类税收优惠政策，为公司及员工在税金方面争取了更大的利益。

对税务部门定期发布的各类法规、政策、要求，财务部定期要求财务人员进行学习，一定程度上完善了税务知识结构。

（十一）与外部建立并保持良好的联系。通过日常对外关系的不断维护、沟通，与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系。

二 积极参与经营管理，配合其他部门工作

（一）业务工作配合

1.积极的参与业务部的项目，对投资项目，能使用较为科学的方法做财务可行性分析，为领导决策提供了财务风险参考，为投资风险的控制提供了借鉴。

2.参与了四川弘航公司收购南通华大石化有限公司项目尽职调查，对相关财务数据进行了分析、测算，并在尽职报告中进行了详尽的撰写。篇三：2016年财务部工作计划 2016年财务部工作计划 1、2016年财务部工作计划

财务部作为公司的核心部门之一，肩负着对成本的计划控制、各部门的费用支出、以及对销售工作的配合与总结等工作任务，在领导的监督下财务部各工作人员应合理的调节各项费用的支出，保证财务物资的安全;服务于公司、服务于员工、服务于客户,以促进公司开拓市场、增收节支，从而谋取利润最大化,以最优的人力配置谋取最大的经济效益。

xx年全球金融危机时刻警示着我们，在新的一年里，财务部工作人员应在厂领导的正确领导下制定对全厂其他部门的考核制度或者相关办法。在国家各项财务法律、法规的监督下制定如下考核制度：

1、组织财务部各员工对国家有关法律法规、会计制度、安全法、财务制度、管理制度等有关法律法规进行系统学习。

2、在财务部内部明确考核制度：财务人员的分工及各职能部门的协作，要分工明确并带有互相协作补充性，相互配合的工作中不断学习，对各项费用的合理支出起到监督作用，对违规违纪行为起到监督智能。

3、在应收帐款上起到有效的监督作用：明确各分管会计的职责，制定相应的制度，如对应收款的监督，应制定相应的规定，对货款回收的期限把握、回款具体事宜、相关销售责任人都应有相应的监督，加大财务监督力度。

4、在对公司其他部门的工作方面：对各科室产生的各项费用进行核算，为公司节省每一笔支出，从一角一元做起。在对各种原料的发票接收方面，认真做好本职工作尽自己的能力去做好每一笔业务的考察及发票的接收工作，认真完成每月的报税工作。

5、对车间的耗用、检修期间产生的各项费用进行把关，为节约成本、减少开支做好每一项工作，对各项费用的节、超进行考核并报公司领导，协助领导做好决策工作。

6、对前工作期间应进行有阶段性的总结，从月度小结到季度、半年、全年总结;做好资金预算工作，其中包括对应付款项、应收款项、车间检修估算等等;做好财务报表的编制工作，要求帐务清晰、任务明确;积极配合公司其他部门接受集团公司的考核及检查。

在新的一年里，力争在机遇与挑战面前认真搞好财务工作，用最优的人力配置争取最大的经济效益，以节约成本为思路提高资金使用价值;以提高员工素质、工作效率为工作目标，从思想上抓紧、行动上落实、制定完整的工作计划，学习好的工作经验和精神，落实各项规章制度，努力做好财务工作。为公司的良好发展尽到最大的职责。2、2016公司财务部工作计划

20xx即将结束，为了更好地开展新年的工作，根据总经办的要求并结合20xx的实际情况做了20xx的财务部门的工作计划。

一、20xx工作简要回顾

总体来说20xx的财务工作基本满足了公司内外的需求，但是存在很多问题，有很多可以提升和改善的空间。

1、会计核算工作形式上满足了对内、对外的报表需求，每月按时申报，但是核算的准确性有待提高；

2、财务管理层面还停留在比较低的层次，对内管理报表没有形成制度、完整的报表体系，财务管理工具没有发挥应有的作用，财务对公司的参与程度有待进一步提高；

3、财务对很多业务环节监管还存在很多不到位的地方，包括对成本核算落后于实际业

务需求、对销售价格评审力度不够、对库存物资管理缺失、外发物料跟踪不及时、完整等问题；

4、资金管理有待于更细、周期更长的计划安排，对收支安排制度化、表格化，重点关注新增客户的应收账款风险、还贷能力评估、资金运营安全、资本结构平衡；

5、财务对公司全员的财务基础知识培训不够，内部控制有待更规范地去执行，相关财务制度没有有效的推广；

6、财务部门的人员素质不能满足未来的财务管理需要，人员结构有待优化；

7、erp系统的使用及利用能力不足。

二、财务部及公司财务工作swot分析 1）优势：

a、公司领导重视财务工作为财务发挥更大的作用提供了宝贵的平台； b、财务部门对财务工作的目标有很清晰的定位并努力提升部门能力及个人能力来满足目标的实现； c、现有财务人员的稳定性为后续的能力及素养的提升及补充新鲜血液提供了良好的基础； d、20xx的经营预算及激励考核机制确定提升公司整体信心，公司股东意向增资为财务工作提供良好的内部环境；

e、国际整体经济环境趋好的态势为财务工作提供有利的外部环境。2）劣势：

a、公司成立时间不长需要时间来积淀，还需要摸索更适合公司发展需要的管理模式； b、财务部门成员的财务素养不高，能力有待提升，成员结构有待优化，会计核算基础不扎实；

c、财务/仓库人员对业务参与程度不高，不能有效地处理一些跨部门的业务；

d、公司成员财务意识不足，在数据统计、信息收集、单据传递等方面影响财务工作的开展；

e、公司部门之间的信息沟通不畅、配合度不够，销售定价策略模糊，没有成熟的产品体系，技术不能满足业务的需求； g、珠海外汇额度管理措施限制公司资金的使用调配，人民币升值对外向型的出口企业产生巨大的汇差压力； 3）机遇：

a、20xx经营预算如果能够得到有效执行和控制将使公司步入快速发展的轨道为后续目标的实现奠定坚实的基础；

b、极大提升公司整体竞争力、市场占有率、供应链整合能力、品牌吸引力； c、极大提高公司的管理水平，建立梯队管理团队，打造安防领域高效生产基地。4）威胁：

a、人员扩张、投入增加将大幅增加公司的经营成本费用，如果收入目标没有有效执行将起到反效果，增加经营的风险； b、预算将大幅增加资金需求的规模，资金投入不足将影响预算的执行并考验公司整体协调资金的能力，极大增加资金的安全性； c、采取新的销售方式可能增加回款的难道，逾期回款增加资金压力并可能增加呆坏账的产生。

第三篇：计划财务部工作计划

计划财务部工作计划

（一）制定岗位职责，完善业务操作规程，加强各项制度落实

1、明确考核制度，加强人员培训。明确财务人员的分工及协作，组织财务部各员工对国家有关法律法规、会计制度、安全法、财务制度、管理制度等有关法律法规进行系统学习，切实提高部门职工的业务能力，切实促进员工按操作规程办理业务。

2、在其他应收款上起到有效的监督作用督促借款人尽快结清所借款项，以便年终决算工作顺利进行。

3、对其他部室的用款加强监督核算。对各部室产生的各项费用进行核算，为科技馆节省每一笔支出，从一角一元做起。

4、在财务管理和支付结算上，优化会计、出纳操作的各个环节，使各项操作统一口径，统一标准，让会计、出纳工作真正步入规范化的渠道，防止出现操作方式多样化。

（二）规范经费使用，做好各项常规工作，完善财务信息系统化建设

1、进一步完善财务信息的收集、保存、上报等工作，方便查询，提高效率；完善内部报表制度，为决策提供科学依据。

2、做好会计档案的清理、保存、移交工作，确保会计档案的完整性、真实性及有效性。

3、做好财务基础性工作，确保全馆工作的正常运转，规范现金管理，做好日常核算，按照财务制度，办理现金收付和银行结算业务，强化资金使用的计划性、预算性、效率性和安全性。

4、加大财务基础工作建设，从粘贴票据、装订凭证、签字齐全、印章保管等工作抓起，认真审核原始票据，细化财务报账流程。内控与内审结合，每月进行自查、自检工作。做到帐目清楚，帐证、帐实、帐表、帐帐相符，使财务基础工作规范化。

第四篇：计划财务部岗位职责

计划财务部门主要职责

1、认真贯彻执行国家法律法规、内部各项规章制度，严格遵守财经纪律，加强财务管理及会计核算工作。

2、负责对项目的各项经济活动进行监督，对违反财经制度的行为进行制止、纠正、报告。

3、建立健全内部控制制度。

4、牵头负责财务预算编制、分析工作。

5、负责项目资金管理工作，积极筹措资金，保障项目正常运转；监督资金使用，保证资金安全；服从上级对资金的统一管理和调度,及时足额上交资金。

6、完善内部经济责任制，推行责任成本管理，严格执行上级下达的项目责任成本预算指标。

7、按照会计准则规范会计核算，及时、准确地进行收入、成本、费用以及财务成果的确认、计量，真实反映财务状况和经营成果，定期编制财务会计报告并及时上报。

8、加强资产、债权、债务的管理，建立健全各项会计资料和台账，做好财产物资的收发、增减和使用的会计核算工作，参与其清理、报废的处置工作，防止资产流失。

9、协调当地税务关系，依法纳税。

10、积极参与项目成本管理和经济活动分析。

11、接受国家财政部门、上级主管部门的监督检查。

12、完成领导交办的其他工作。

计划财务部部长岗位职责

1、负责项目财务全面管理工作。

2、牵头负责项目财务预算编制工作。

3、负责项目财务决算编制工作。

4、牵头负责项目经济活动分析工作。

5、负责财务内控制度的建立和完善工作。

6、负责项目资金筹集、管理和监督使用工作。

7、负责项目日常经济业务的会计核算和审核工作。

8、负责项目资产管理工作，定期参与项目材料物资、工具设备等的实物盘点；定期、不定期对货币资金、有价票据等进行清查盘点。

9、负责项目债权债务管理工作，及时核对并清理。

10、参与项目经济合同评审、签订工作，监督合同执行。

11、负责建立和管理各种项目财务台账，及时更新、传递、上报。

12、负责项目会计基础工作规范化工作，确保达标。

13、负责项目税收协调，依法办理相关税收事务。

14、负责项目会计档案管理工作。

15、负责重大财务事项报告工作。

16、完成领导交办的其他工作。

计划财务部出纳员岗位职责

1、负责出纳业务，根据主管审核无误的收付款凭证，及时办理现金、银行收支结算业务。

2、负责逐笔登记现金日记账和银行日记帐，日清月结，月度对账，做到账实相符，账账相符。

3、负责现金、空白支票、空白单据、有价票据的保管，并负责登记相关登记薄、台账，办理领用注销手续。

4、严格执行现金管理暂行条例，不超限额保存现金，不以白条抵现金；熟悉银行各种结算凭证的使用方法，按照规定正确使用结算凭证，不得签发空头支票，严禁签发空白支票和远期支票。

5、负责日记账的打印、装订，负责考勤的收集、装订等。

6、协助主管做好各项统计、报表的基础性工作。

7、完成领导交办的其他工作。

第五篇：建行计划财务部

浅谈在建设项目中如何加强财务部门与计划部门的业务沟通

作者：陈明颖

来源：《财经界·学术版》2013年第14期

摘要：由于计划部门与财务部门的人员在专业上差异性较大，其思维方式截然不同，不同的职业要求，形成了各自的职业习惯，对同一经济业务容易出现不同的理解，造成沟通不畅，本文就如何在建设项目中加强财务部门与计划部门的业务沟通作出论述。

关键词：建设项目 计划部门 财务部门 沟通

无论在建设单位或是施工单位，计划部门控制工程建设计划及工程造价，管理招投标行为及经济合同，是外业部门与内业部门的联系纽带；而财务部门则是纯经济类的内业部门，对项目建设全过程的经济业务进行记录与核算，为项目最终的竣工决算或结算提供准确的数据资料。由于上述两部门的人员在专业上差异性较大，其思维方式截然不同，对同一经济业务容易出现不同的理解，造成沟通不畅，从而影响计量支付及竣工决算。因此，加强两部门的沟通显得尤其重要，以下分别从思想层面、技术层面、实际工作层面三个方面就如何加强沟通进行论述：

一、思想层面

一直以来，财务部门人员给人的感觉是做事比较刻板，不够灵活，这与长期接受会计职业道德教育、会计核算工作必须严格遵守各种财经纪律、会计制度、会计准则有极大关系；而计划部门人员多是工程专业人员，做事粗犷阔达，思维相对活跃。不同的职业要求，形成了各自的职业习惯，因此，应摒弃隔行如隔山的思想，相互学习，尊重各自的专业，不应该因为不懂而排斥和拒绝沟通，遇到分歧时，多进行换位思考，分析分歧产生的原因，以和谐合作、解决问题为出发点，本着对事不对人的态度，寻求双方都能接受的解决方法，达到双赢的效果。

二、技术层面

财务与计划部门之间产生的问题，多是由于两部门人员的知识结构不够全面、缺乏对彼此的业务了解所致，建议通过业务培训在以下方面加以完善：

（一）财务部门人员应完善方面

除财务知识外，财务人员应主动学习与本单位所从事的主营业务相关的知识，不应只顾埋头做会计核算，对综合业务的全面了解，是提高财务应用和应对能力的有效途径。

具体到建设单位或施工单位，应了解工程投资建设各阶段的内容，主要包括：项目决策、初步设计、施工图设计、招投标、工程施工及竣工验收，各阶段又分别对应投资估算、设计概算、施工图预算、招标控制价、施工合同结算及竣工决算，财务人员应把握各阶段的工作要点与工作要求，从财务的视角去透彻理解工程业务。

应了解与项目建设有关的法律法规，如建筑法、招投标法、合同法，有助于加深理解计划部门的工作内容，对可能发生的分歧也能及早作出预计，通过事先沟通，达到避免财务部门事后才作补救的被动局面。

应了解工程造价方面的知识，主要是《建设工程工程量清单计价规范》的有关内容，比如在工程量清单计价模式下，建安费用由分部分项工程费、措施项目费、其他项目费、规费及税金组成，其中规费按前三项费用总和乘以政府规定的费率计算得出，税金则按前四项的总和乘以项目所在地税率计算得出。建设单位的招标控制价与施工单位的投标报价均通过上述计价方式形成，中标及签署合同后就成为合同价。了解价款的形成过程，有助于理解计量支付表的各项内容，从而更准确地进行会计核算。

为了能顺利地完成程竣工决算审计，财务人员最好对建设项目竣工决算的一整套报表有个概略的认识，至少应知道由哪几张表组成，表与表之间的包含关系、对应关系以及待摊投资明细表的项目，然后根据竣工决算的要求来预设当前的会计科目，做到未雨绸缪，从容应对。

（二）计划部门人员应完善方面

计划部门人员必须了解会计计量与确认的两个重要原则是：一是权责发生制原则，二是区分资本性支出与收益性支出原则。非财务人员通常用收付实现制的思想去看待经济业务，此外还经常将资本性支出当成是收益性支出，计划部门人员必须对上述两点加以注意。

了解三张主要财务表反映的内容以及几个基本的对应关系：如资产负债表中资产、负债、所有者权益所反映的经济内容，其等式关系；资产负债表中未分配利润金额与利润表的对应关系，货币资金与现金流量表的对应关系。

计划人员在竣工决算中扮演着重要的角色，因此应对竣工决算审计的内容、要求应有所了解，建议学习《内部审计实务指南第1号——建设项目审计》，了解立项、设计、招投标、合同管理、采购管理、工程管理、造价管理方面的审计要点，以便在日常工作中找准重点，针对性明确，与财务部门形成一致的目标。

计划部门在签订合同前务必让财务部门审核，财务部门对于不符合财经法律法规的条文应及时提出意见，从源头杜绝问题与矛盾的发生。

目前部分已取得工程师、高级工程师的人员，为完善知识结构，再考评经济师、高级经济师，这种做法值得推行。

三、实际工作层面

以下选取实际工作中常见的问题作论述：

（一）建设工程代扣税金问题 在计量支付表中反映代扣税金的税率是3.41%，而在开具发票时的税率实为3.3%，询问计划部门人员，得到的答复是“这是个综合税率，是预算中规定的”，对《建设工程工程量清单计价规范》稍加研读就会发现，3.41%是按3.3%的实际税率计算得出的不含税税率，比如100万的含税合同额，按3.3%计算得出的税金与不含税价96.7万按3.41%计算得出的税金是相同的，都是3.3万元。所以3.41%只是在计算综合单价及造价时使用的税率，而计量支付表中的金额是按已含税的综合单价乘以工程量得出的，因此代扣税金时应按实际税率3.3%扣税。财务部门应该将实际征税的税率及时通知计划部门，特别是税率调整时更应如此。

（二）应有可共同使用的合同计量管理软件

计划部门在做合同计量管理软件开发时，务必邀请财务部门人员参加，软件应方便日后财务人员查阅及使用，财务人员在支付合同款后，应根据账务处理情况，在软件中填写有关记入在建工程（工程施工）、扣款、实付、应付等金额，以方便两部门之间核对，而不应各自为政。

（三）建设工程中的委托付款问题

在项目建设中会经常遇到承包单位的委托付款，委托付款又分两种情况，一种是在签订合同时就约定向建设单位和施工单位以外的第三方支付款项，这种通常是建设单位的指定分包；另一种情况是施工单位临时的委托付款。对于指定分包行为是否遵循了建筑法、招投标法的相关规定，是否应签订三方合同，应由计划部门主导，但到了支付环节，无论是上述哪种情况，都应共同商讨。按照合同法第八十条规定，“债权人转让权利的，应当通知债务人，通知到达债务人时转让行为生效”，亦即委托付款不需要经得债务人同意，并且没有违反有关法规，但财务人员总认为委托付款存在资金上的风险，这时候计划部门不应埋怨财务部门做事刻板，而应配合财务部门，要求施工单位开具债权转移通知书、表明建设单位付款责任已履行完毕并愿意承担与委托付款行为有关的一切法律责任的承诺书之后，方可向财务部门提示付款。同时，计划部门应该明白，委托付款行为虽然不违反有关法规，但过多的委托付款行为是经不起竣工决算审计的。

（四）施工单位合同谈判中的收取管理费或下浮率问题 施工单位经常会将工程非主体、非关键部分分包给另一单位，合同谈判时，计划人员会按照承包价收取一定比例的管理费或称作下浮率进行谈判，但合同签订时，就必须按照分包合同的形式了，因为收取管理费属于工程咨询，是劳务合同，对施工单位来说是一种收入，而分包合同则属于施工合同，对施工单位来说是一项成本。举例来说，施工单位以1000万元中标建

设单位某项目，其中900万元的主体工程自行完成，成本率为90%，其余100万元分包给某具备专业资质的单位完成，该部分收取8%的管理费（或称作按业主价下浮80%）。若签订收取管理费合同，其毛利为[（1000+8）-（900*90%+100+1000*3.3%+8*5.5%）=64.56]，若签订分包合同，其毛利为[1000-900*90%+92+1000*3.3%+8*3.3%=64.736]，两者差额是0.176，实质上是8*（5.5%-3.3%），由下浮金额和服务业与建安业的营业税率差造成的。因此，签订分包合同即符合建筑法的规定，又能节省税金，计划部门人员应该采取这种方式。

计划部门的工作属于工程经济范畴，与财务部门还是会有很多交集的，只要双方能本着合作的态度，相互学习，取长补短，不耻下问，矛盾总会解决，工作总会圆满完成。参考文献：

[1]中华人民共和国合同法

[2]建设工程计价基础知识.2011篇二：财务部工作计划 2001年财务部工作计划

本工作计划主要分以下几个部分；

1、财务核算

2、财务管理与监督

3、组织架构与岗位职责

4、财务培训计划

5、工作重点和难点 6、2001年主要经济指标预测。各部分分别叙述如下：

一、财务核算工作

1、会计电算化。

会计电算化是搞好我司财务工作的必要前提之一。为了保证会计信息的快速准确，靠传统的手工来记帐、汇总、分析数据，满足不了公司的发展需求。财务部门既是一个职能管理部门、同时更是一个信息部门，要求随时为公司的决策提供准确的参考信息或决策依据。在2000年年初我司财务部已经着手会计电算化的工作，各方面的基础工作均已具备，但由于合作单位浪潮国强软件公司的不合作，使此项工作进程耽搁较久。

针对浪潮国强不合作现状，我司计划重新寻找合作软件商，初步确定为金蝶或用友软件。目前正在洽谈和比价之中，预计2000年11月可以确定软件商和软件版本，从2000年12月总公司财务部着手财务软件的切换工作，2001年1月开始在部分分（子）公司推广，在2001年6月份之前，所有下属公司实现会计电算化。

2、会计报表体系

我司目前的会计报表体系主要`包括（总公司和分公司一致）： 日报：资金日报表、应收帐款日报表、在途资金日报表

月报：资产负债表、损益表、费用预算表、实际费用汇总表、往 来明细表

年报：资产负债表、损益表、现金流量表、费用预算表、实际费 用汇总表、往来明细表

初步计划是在2001年增加一个报表，即“商品销售利润明细

表”，该表要求各下属公司对不同商品的销售收入、销售成本、销售费用、销售利润等要素的计算分析，按月上报。总公司财务部需要同样进行此项工作，然后按月将所有下属公司及总公司的销售利润明细表合并调整，从而对我司所有销售商品的销售利润状况有一个准确的了解。此项工作量非常大，在下属公司实现电算化后，可以交好的完成。

第二个计划是在2001年的财务人员考核中增加一个项目，即

会计报表数据准确性的考核。并以此作为衡量其工作质量的一个重要指标。对工作质量较差者实行淘汰，比如末位淘汰制，以促进财务工作质量的提高。

3、下属公司财务信息监控

下属公司均在深圳以外的地区，总公司对下属公司财务状况需要及时准确的掌握。随着下属公司的增加，这项工作的必要性和难度日益突出，如何更好地解好该问题，是财务部当前的工作“重中之重”。主要方式有以下几点：

第一、上述的报表体系是总公司与下属公司沟通的途径之一，毫无疑问，报表体系的不断完善和准确十分重要。

第二、借助银行的结算网络，加强我司资金的管理和控制。目前总公司财务部已经和深圳的工行、建行、招行分别商谈。从我们的要求有以下几点：

1、深圳总公司和全国的下属公司均在同一家银行系统开户结算，那么要求深圳该行能为我司提供较大的资金支持；

2、该深圳银行需要和我司下属公司所在地的开户行协调，解决定向汇款、定时汇款的问题；

3、总公司能够通过电脑系统（以某中方式与银行部分信息系统对接）借助银行的信息，实现对全国下属公司资金的实时监控。从接触的几家银行看，目前招行的“网上银行”系统结算、监控均不错，但其资金实力不够强，且部分下属公司所在地招行没有网点，已基本否定。工行和建行资金实力不错，但目前尚没有开通“网上银行”，无法对下属公司进行实时监控。天音与工行正在开始合作，我司计划视天音的合作效果选取合作银行。第三、实行分级工作报告制度。按照财务部的人力架构计划，2001年设置区域财务经理，每个区域财务经理协助总公司财务经理分管3-5个下属公司。要求下属公司财务负责人定期向区域财务经理书面报告，区域财务经理定期向总公司财务经理书面报告。作为一项制度，每月至少一次。除了定期汇报，区域财务经理也可以不定期向总公司财务经理随时汇报工作情况，以保证上下信息的沟通流畅。如果总公司财务经理一人面向所有下属公司财务负责人，从个人精力和能力均无法保证把工作做好。

二、财务管理与监督

1、资金管理

从工作对象分包括：下属公司的资金管理和总公司的资金管理 从工作内容分包括：资金的筹集（回款回笼及融资）和资金的运用；

从资金所处形态分包括：批发系统资金和零售系统资金。

目标：通过与银行的合作，搭建安全、快捷的资金结算网络。通过内部管理控制，合理筹措、统筹安排运用资金。

先谈批发；

从批发系统看，资金管理主要包括：存货的管理、应收帐款的管理、在途资金的管理三个方面。

存货的管理包括两个内容：存货的安全性、存货的合理性。存货的安全通过规范商品进出库流程，严格出货管理制度，加强仓库安全设施等手段从根本上来保证。作为必要的辅助措施商品运输保险和仓储保险工作不可不做。存货的合理性我司主要是通过合理的定货计划急合理的分货计划来保证。但作为一个全国的手机代理商，迫于种种原因，在一定时期会存在库存的不合理，这方面我司能做的就是进一步增加融资渠道，确保资金能够满足库存需求。另方面可以考虑加强与供应商的沟通，尽量减少不合理的库存压力，并尽量争取适量的信用额度。

应收帐款的管理，我司已经有一个专门的信用政策。财务部在2000年的信用管理方面的工作起到了应有的作用。在2001年将根据

公司实际发展状况，进一步完善信用政策，并采取更有力的手段减少应收帐款，降低经营风险。比如现金折扣政策的运用等，我们要再进行认真测算，决定受否采用，比率多少等等。在途资金的管理也就是结算手段不断改善的过程。确定了主要合作银行以后，对下属公司的开户行会基本统一。那么关键的问题就是下属公司与客户的结算问题，包括银行帐户的结算、存折的结算、现金结算等等。在选取结算方式时财务部的原则是：资金的安全性第一、结算的快捷性服从于安全性。这方面的工作，我从同行业先进单位取得一些经验，今后还要继续摸索完善。

零售: 零售的资金管理的重点两个：一是自营店的管理、二是加盟零售店的资金结算方式（安全性、快捷性），包括加盟费的收取和货款的回笼。这里的难点是加盟零售店的货款结算，由于各地银行结算手段的不同，需要根据当地银行系统的先进与否，采取不同的结算方式。在这个方面我们没有经验，也没有现成的经验可以借鉴，仍是需要在时间中逐步学习和总结。

2、财务预算

按照财务人力架构，将设置一财务主管职位，其主要职能就是负责财务预算、资金调度和协助融资工作。预算包括：商品销售预算、商品订购预算、费用预算、应收帐款预算、应付帐款预算、现金（货币资金）预算、其他收支预算等。在本月财务部针对费用预算工作已经着手布置到各部门和下属公司。在2000年11月财务部将会对所有篇三：2014公司财务部工作规划

2014公司财务部工作规划 2014公司财务部工作规划 2013即将结束，为了更好地开展新年的工作，根据总经办的要求并结合2013的实际情况做了2014的财务部门的>工作计划。

一、2013工作简要回顾

总体来说2013的财务工作基本满足了公司内外的需求，但是存在很多问题，有很多可以提升和改善的空间。

1、>会计核算工作形式上满足了对内、对外的报表需求，每月按时申报，但是核算的准确性有待提高；

2、>财务管理层面还停留在比较低的层次，对内管理报表没有形成制度、完整的报表体系，财务管理工具没有发挥应有的作用，财务对公司的参与程度有待进一步提高；

3、财务对很多业务环节监管还存在很多不到位的地方，包括对成本核算落后于实际业务需求、对销售价格评审力度不够、对库存物资管理缺失、外发物料跟踪不及时、完整等问题；

4、资金管理有待于更细、周期更长的计划安排，对收支安排制度化、表格化，重点关注新增客户的应收账款风险、还贷能力评估、资金运营安全、资本结构平衡；

5、财务对公司全员的财务基础知识>培训不够，内部控制有待更规范地去执行，相关财务制度没有有效的推广；

6、财务部门的人员素质不能满足未来的财务管理需要，人员结构有待优化；

7、erp系统的使用及利用能力不足。

二、财务部及公司财务工作swot分析 1）优势： a、公司领导重视财务工作为财务发挥更大的作用提供了宝贵的平台； b、财务部门对财务工作的目标有很清晰的定位并努力提升部门能力及个人能力来满足目标的实现； c、现有财务人员的稳定性为后续的能力及素养的提升及补充新鲜血液提供了良好的基础； d、2014的经营预算及激励考核机制确定提升公司整体信心，公司股东意向增资为财务工作提供良好的内部环境； e、国际整体经济环境趋好的态势为财务工作提供有利的外部环境。2）劣势： a、公司成立时间不长需要时间来积淀，还需要摸索更适合公司发展需要的管理模式； b、财务部门成员的财务素养不高，能力有待提升，成员结构有待优化，会计核算基础不扎实； c、财务/仓库人员对业务参与程度不高，不能有效地处理一些跨部门的业务； d、公司成员财务意识不足，在数据统计、信息收集、单据传递等方面影响财务工作的开展； e、公司部门之间的信息沟通不畅、配合度不够，销售定价策略模糊，没有成熟的产品体系，技术不能满足业务的需求； g、珠海外汇额度管理措施限制公司资金的使用调配，人民币升值对外向型的出口企业产生巨大的汇差压力； 3）机遇： a、2014经营预算如果能够得到有效执行和控制将使公司步入快速发展的轨道为后续目标的实现奠定坚实的基础； b、极大提升公司整体竞争力、市场占有率、供应链整合能力、品牌吸引力； c、极大提高公司的管理水平，建立梯队管理团队，打造安防领域高效生产基地。4）威胁： a、人员扩张、投入增加将大幅增加公司的经营成本费用，如果收入目标没有有效执行将起到反效果，增加经营的风险； b、预算将大幅增加资金需求的规模，资金投入不足将影响预算的执行并考验公司整体协调资金的能力，极大增加资金的安全性； c、采取新的销售方式可能增加回款的难道，逾期回款增加资金压力并可能增加呆坏账的产生。

三、2014的财务部目标及工作规划 1）财务目标：

经营性目标：年收入人民币32,730.00万元，毛利率目标15%，净利润目标2000万元以上；

财务部目标：组建7个人的财务团队、提升个人素质，提高会计核算的准确性、及时性，提高财务管理的水平，提高资源的使用效率，保证收支平衡，建立财务风险管控体系，提高财务对公司决策的支撑力度，提高财务对内对外的服务水平。

仓储部目标：基本保持现有人员结构，根据业务需要适当增加搬运人员，提高现有人员对仓库基本数据、业务的把控能力，提高进销存的及时性、准确性、完整性，保证安全库存及资产安全，加强对物料的分析管理能力，加强对异常业务及不良品的处理，提高对生产的支持力度及部门之间的配合度。

内控部目标：拟增加1名内控专员，落实内控相关制度，检查和监督内控制度的执行情况，建立定期信息安全检查及反舞弊的机制。2）2014财务部组织架构 3）2014工作规划 2014年财务工作的整体思路：“以人为本、加强培训；夯实基础、提高提升；宏观把握、细节着手；结果导向、积极沟通；规划先行、重在落实；按章办事、有据可循；流程规范、科学决策”。下表是财务各项工作的具体描述：

序号

工作内容 工作措施 1 部门建设

量化工作表、考核绩效、职责分工、奖罚分明 2 团队建设

提高业务水平、工作心态、职业规划引导、培训 3 人员招聘 根据业务需要、岗位离职或淘汰招聘合格人员，4 沟通渠道 定期例会、谈话交流、建立顺畅的沟通汇报机制，5 培训体系 财务内部、销售人员、全员财务意识等内容培训，6 会计核算 对财务本质/实质认知的培训，建立会计核算手册 7 信息提供 erp系统、管理报表、财务分析、单据收集，8 成本控制 销购价格审核，人力成本分析，财务费用控制，9 费用控制 拟制适合公司的各项费用标准，严格审核单据，定价策略

督促销售部制定销售价格策略并有效执行，并参与销售价格的确认。（实现预算的关键因素之一）11 资金管理

平衡收支，建立应收/应付账款跟踪表，提供日报，12 出口退税

建立退税跟踪表，单证收集、发票跟进、申报，13 贷款管理

建立贷款信息跟踪表，保证及时还贷，维护信誉，14 库存管理

加强人员管理，信息沟通-例会，处理超龄物料，15 往来管理

追踪应收款，严格审核应付款，定期清理往来款 16 内外服务

对内积极配合，维护好银行、税局、信保等关系 17篇四：2015公司财务部工作规划 2015公司财务部工作规划 2015公司财务部工作规划 2014即将结束，为了更好地开展新年的工作，根据总经办的要求并结合2014的实际情况做了2015的财务部门的>工作计划。

一、2014工作简要回顾 总体来说2014的财务工作基本满足了公司内外的需求，但是存在很多问题，有很多可以提升和改善的空间。

1、>会计核算工作形式上满足了对内、对外的报表需求，每月按时申报，但是核算的准确性有待提高；

2、>财务管理层面还停留在比较低的层次，对内管理报表没有形成制度、完整的报表体系，财务管理工具没有发挥应有的作用，财务对公司的参与程度有待进一步提高；

3、财务对很多业务环节监管还存在很多不到位的地方，包括对成本核算落后于实际业务需求、对销售价格评审力度不够、对库存物资管理缺失、外发物料跟踪不及时、完整等问题；

4、资金管理有待于更细、周期更长的计划安排，对收支安排制度化、表格化，重点关注新增客户的应收账款风险、还贷能力评估、资金运营安全、资本结构平衡；

5、财务对公司全员的财务基础知识>培训不够，内部控制有待更规范地去执行，相关财务制度没有有效的推广；

6、财务部门的人员素质不能满足未来的财务管理需要，人员结构有待优化；

7、erp系统的使用及利用能力不足。

二、财务部及公司财务工作swot分析 1）优势： a、公司领导重视财务工作为财务发挥更大的作用提供了宝贵的平台； b、财务部门对财务工作的目标有很清晰的定位并努力提升部门能力及个人能力来满足目标的实现； c、现有财务人员的稳定性为后续的能力及素养的提升及补充新鲜血液提供了良好的基础； d、2015的经营预算及激励考核机制确定提升公司整体信心，公司股东意向增资为财务工作提供良好的内部环境； e、国际整体经济环境趋好的态势为财务工作提供有利的外部环境。2）劣势： a、公司成立时间不长需要时间来积淀，还需要摸索更适合公司发展需要的管理模式； b、财务部门成员的财务素养不高，能力有待提升，成员结构有待优化，会计核算基础不扎实； c、财务/仓库人员对业务参与程度不高，不能有效地处理一些跨部门的业务； d、公司成员财务意识不足，在数据统计、信息收集、单据传递等方面影响财务工作的开展； e、公司部门之间的信息沟通不畅、配合度不够，销售定价策略模糊，没有成熟的产品体系，技术不能满足业务的需求； g、珠海外汇额度管理措施限制公司资金的使用调配，人民币升值对外向型的出口企业产生巨大的汇差压力； 3）机遇： a、2015经营预算如果能够得到有效执行和控制将使公司步入快速发展的轨道为后续目标的实现奠定坚实的基础； b、极大提升公司整体竞争力、市场占有率、供应链整合能力、品牌吸引力； c、极大提高公司的管理水平，建立梯队管理团队，打造安防领域高效生产基地。4）威胁： a、人员扩张、投入增加将大幅增加公司的经营成本费用，如果收入目标没有有效执行将起到反效果，增加经营的风险； b、预算将大幅增加资金需求的规模，资金投入不足将影响预算的执行并考验公司整体协调资金的能力，极大增加资金的安全性； c、采取新的销售方式可能增加回款的难道，逾期回款增加资金压力并可能增加呆坏账的产生。

三、2015的财务部目标及工作规划 1）财务目标：

经营性目标：年收入人民币32,730.00万元，毛利率目标15%，净利润目标2000万元以上；

财务部目标：组建7个人的财务团队、提升个人素质，提高会计核算的准确性、及时性，提高财务管理的水平，提高资源的使用效率，保证收支平衡，建立财务风险管控体系，提高财务对公司决策的支撑力度，提高财务对内对外的服务水平。

仓储部目标：基本保持现有人员结构，根据业务需要适当增加搬运人员，提高现有人员对仓库基本数据、业务的把控能力，提高进销存的及时性、准确性、完整性，保证安全库存及资产安全，加强对物料的分析管理能力，加强对异常业务及不良品的处理，提高对生产的支持力度及部门之间的配合度。

内控部目标：拟增加1名内控专员，落实内控相关制度，检查和监督内控制度的执行情况，建立定期信息安全检查及反舞弊的机制。2）2015财务部组织架构 3）2015工作规划 2015年财务工作的整体思路：“以人为本、加强培训；夯实基础、提高提升；宏观把握、细节着手；结果导向、积极沟通；规划先行、重在落实；按章办事、有据可循；流程规范、科学决策”。下表是财务各项工作的具体描述：

序号

工作内容

工作措施 1 部门建设

量化工作表、考核绩效、职责分工、奖罚分明 2 团队建设

提高业务水平、工作心态、职业规划引导、培训 3 人员招聘 根据业务需要、岗位离职或淘汰招聘合格人员，4 沟通渠道 定期例会、谈话交流、建立顺畅的沟通汇报机制，5 培训体系 财务内部、销售人员、全员财务意识等内容培训，6 会计核算 对财务本质/实质认知的培训，建立会计核算手册 7 信息提供 erp系统、管理报表、财务分析、单据收集，8 成本控制 销购价格审核，人力成本分析，财务费用控制，9 费用控制 拟制适合公司的各项费用标准，严格审核单据，定价策略

督促销售部制定销售价格策略并有效执行，并参与销售价格的确认。（实现预算的关键因素之一）11 资金管理

平衡收支，建立应收/应付账款跟踪表，提供日报，12 出口退税

建立退税跟踪表，单证收集、发票跟进、申报，13 贷款管理

建立贷款信息跟踪表，保证及时还贷，维护信誉，14 库存管理

加强人员管理，信息沟通-例会，处理超龄物料，15 往来管理

追踪应收款，严格审核应付款，定期清理往来款 16 内外服务

对内积极配合，维护好银行、税局、信保等关系 17篇五：2016年财务部部门工作目标规划 2016年财务部部门工作目标规划

第一部分，各项目标

一、制度建设目标

1、财务工作符合会计法和其它财经法律或法规。

2、财务违法乱纪行为为零。

二、财务工作目标

1、财务效益指标：提高应收账款催收力度，提高公司回款率、资金收益率。

2、及时提供财务报表分析和预测报告，为公司提高整体利润率奉献力量。

三、成本控制目标

1、完善成本控制制度，提出成本控制措施，企业成本比上降低。

四、会计核算管理目标

1、会计核算资料准确及时完整，会计报告及时。

五、资金管理目标

1、降低企业资金管理成本，提高企业投资收益率。

六、部门管理目标

1、部门工作完成率100%，部门人员考核合格率85%以上。

七、精神文明目标

1、工作状态饱满积极。

2、工作认真负责。

八、业务培训目标

1、加强培训，队伍综合素质不断提高。