VMI代管挂账业务流程说明

第一篇：VMI代管挂账业务流程说明

VMI代管挂账业务流程说明

一.VMI管理简介

使用VMI管理一方面降低企业库存，保证生产物料及时供应，另一方面供应商能及时了解企业的物料消耗以便于及时供货。U8VMI采购业务解决方案从创建采购订单到采购到货、入代管库和代管挂帐结算整个流程。

VMI采购业务中，采购部门根据企业物料控制部门下达的采购计划执行采购任务。根据采购计划由招标部分析供应商存货对照表，从而确定供应商，同时采购部根据招标部确定的供应商及与该供应商签订的采购合同给供应商下达采购订单，根据采购合同规定采购物料品种规格、数量、价格和送货日期。供应商送货到工厂后，对需要检验的物料由采购部门协调相关品质部门进行质检，并通知仓管部门办理入库。企业定期对VMI供应商的物料实际消耗情况进行汇总，形成消耗明细数据，由供应商确认消耗明细表数据，并开出发票进行结算。采购部门将相关入库单据和发票转财务部门进行应付款登帐和存货成本记帐。

二．U8VMI系统处理流程图

U8VMI业务流程说明：

（1）采购部门执行VMI采购业务时，根据招标部确定的供应商，参照与该供应商签订的采购合同在【采购管理】中生成采购订单，物料名称、价格由采购合同自动代入采购订单，同时确定此次采购的数量、送货日期等信息。经过审核后的采购订单手工传给相应的供应商备货。

（2）供应商送货时，采购部门参照采购订单在【采购管理】填制采购到货单，需要检验的物料通知品质部门进行检验。

（3）品质部门检验通过，仓储中心对检验合格物料在【库存管理】中参照到货单填制采购入库单。VMI采购物料办理入库，入代管仓库。

（4）企业实际耗用时，一种方式是企业将需要耗用的数量在【库存管理】中从代管仓库中调拨至企业自由仓库，车间从企业自由仓库中根据限额领料单、配比出库单、其他出库单办理出库；另一种方式是车间直接从代管仓库中根据限额领料单、配比出库单、其他出库单办理出库。同时在出库单据上记录和匹配相应物料的提供商。

（5）仓储中心定期根据材料出库单、其他出库单单据定期汇总VMI物料耗用明细，并传给供应商进行确认。

（6）经供应商确认的相应消耗数据后进行代管挂帐，参照材料出库单、其他出库单录入代管挂帐确认单。

（7）供应商确认耗用明细表后开出采购发票，采购部门收到采购发票后，参照代管挂帐确认单录入采购发票并进行结算，将代管挂帐确认单和进货发票转交财务部，登记应付、付款并生成凭证。

（8）供应商确认耗用明细表后未开具发票，财务部材料会计根据代管挂帐确认单做代管暂估处理并生成凭证.管理控制：

（1）采购合同执行情况跟踪（2）采购订单执行跟踪报告，采购业务的全程跟踪。（3）代管仓库存数据跟踪查询。（4）代管仓耗用物料成本暂估。

（5）跨月份业务处理，包括跨月份开票结算，跨月份退货等。重点表单： 单据：《采购合同》、《采购订单》、《到货单》、《入库单》、《材料出库单》、《调拨单》、《代管挂帐确认单》、《采购发票》、《付款单》

三．业务操作：

1．采购订单创建

采购订单作为企业进货依据，主要内容包括采购什么货物、采购多少、由谁供货，什么时间到货、到货地点、运输方式、价格等。操作步骤：

（1）U8菜单：采购管理-采购订货-采购订单。（2）创建采购订单，订单表头表体数据项。

（3）采购订单保存、审核。

2．采购到货单创建

采购到货是采购订货和采购入库的中间环节，一般由采购业务员根据供方通知或送货单填写，确认对方所送货物、数量等信息，以入库通知单的形式传递到仓库作为保管员收货的依据。采购到货单是可选单据。操作步骤

（1）U8菜单：采购管理-采购到货-到货单。

（2）按照下表维护到货单，参照采购订单维护到货数量，仓库。

（3）到货单保存，有需要进行质检的物料，生成来料报检单。

3．采购入库单创建

采购入库单是采购入库业务的主要凭据，确认采购入库信息与实际入库物料信息。保证系统信息流与实物流一致。采购入库单可参照采购订单或到货单填制。操作步骤：

（1）U8菜单：库存管理-入库业务-采购入库。

（2）按照下表维护采购入库单，参照到货单维护收货物料，数量。

（3）确认采购入库物料、数量与收货物料、数量一致。（4）审核采购入库单。

4．代管仓物料生产领用、调拨

VMI业务中，代管仓物料生产耗用直接领用及调拨至企业自有仓库量作为企业与供应商进行实际结算的依据。代管仓物料只有被企业实际耗用才发生所有权转移，才可以进行结算。前提是VMI物料已入代管仓，企业需要进行代管物料领用。操作步骤：

（1）U8菜单：库存管理-出库业务-材料出库单。库存管理-调拨业务-调拨单。

（2）手工录入材料出库单和调拨单，按照下表维护仓库，物料、数量和供应商代码。

（3）材料出库单保存、审核。

注：企业在销售代管仓物料或其他非生产领用代管仓物料时，使用销售出库单，其他出库单办理出库，基本流程同上。

5．代管挂帐确认单创建

企业对代管的供应商物料进行领用、消耗，在协议的时间内会与供应商对消耗的物料进行汇总、统计，双方确认后，便形成代管挂账确认单。代管挂账确认单是代管业务中非常重要的一个单据，是与供应商进行结算的双方确认的单据，也是形成采购发票进行结算的依据。前提是从代管仓进行了生产领料或销售出库或其他出库业务，并且相应出库单据记录和匹配物料的提供商。操作步骤：

（1）U8菜单：采购管理-代管业务-代管挂帐确认单。

（2）按照下表维护代管挂帐确认单，参照生产领料单或其他出库单据。

（3）代管挂帐确认单保存、审核。注：

代管挂帐确认单创建，可同时参照材料出库、销售出库和其他出库单。通过挂帐确认业务后可实时掌握供应商代管存货收发情况，如下表。

审核时自动带出单价，系统不支持，需要增加一个触发器，单价取供应商价格对照表上的金额。

6．采购发票创建

采购发票是供应商开出的销售货物的凭证，财务将根据采购发票确认采购成本，并据以登记应付账款。前提是收到供应商的进货发票（脱机单据），对应代管挂帐确认单已创建并审核。操作步骤：

（1）U8菜单：采购管理-采购发票-专用采购发票/普通采购发票。（2）按照下表维护采购发票，参照代管挂帐确认单维护采购发票物料、数量和单价。

（3）采购发票保存、审核。

7．采购结算处理

采购结算产生结算单，记载代管挂帐确认单记录与采购发票记录对应关系的结算对照表。前提是采购发票参照代管挂帐确认单生成。操作步骤：

（1）U8菜单：采购管理-采购结算-手工结算。

（2）选单，选择采购发票和对应的代管挂帐确认单，进行结算处理。

8．存货核算业务处理

操作流程

1、存货核算系统可对已审核的代管挂账确认单记账，进行入库成本核算，记入明 细账。

2、存货会计对已记账的代管挂账确认单进行入库制单，传递至总账。核算规则

第九章采购业务成本核算

 按代管挂账确认单上存货的入库单价及金额记账。

 按计划价售价法核算，若存货入库单价与计划价售价不同，则将两者差价，记入 差异差价明细账。业务规则

 代管挂账确认单与普通采购的采购入库单记账、结算成本处理、恢复记账、期 末处理、恢复期末处理、月末结账、制单的过程完全相同。

9．暂估进货成本处理

对于代管仓当期已耗用的物料进行挂帐确认，但没有收到供应商采购发票，需要进行暂估处理。确保该部分物料被耗用时不会零成本出库。前提是代管仓物料被耗用或已调拨，包括生产领用、销售出库、其他出库。并且耗用的物料进行了代管挂帐确认，生成代管挂帐确认单。操作步骤：

（1）U8菜单：存货核算-业务核算-暂估成本录入。

（2）对当期被代管挂帐确认的耗用物料，进行暂估成本录入。

（3）上期暂估本月处理。

注：VMI采购物料成本暂估处理，是对当期从代管仓中被耗用部分进行暂估，且该 部分耗用已进行代管挂帐确认。而不是对当期采购进货入代管仓物料进行暂估。注意事项 ：

挂账确认单的单价在审核时取供应商价格对照表上的单价。

供应商平台中的流程和权限管控需要进一步完善方案。在年底切换时，同一供应商普通采购和VM I需要并存。

第二篇：财务代管说明

泗水县泉林镇韩家村小学事业单位财务

代管说明

泗水县事业单位登记管理局：

局会计集中核算中心 代管（代管期限为12个月，即自2013年保证我单位财产的管理权和独立支配权。

特此说明

事业单位：

事业单位法人代表签字：

代管单位公章：（盖章）举办单位：（盖章）2013 年 2月20日

第三篇：财务代管说明

事业单位财务代管 说

明

省事业单位登记管理局：

我单位因无专职财会人员等原因，财务由 代管（代管期限为 个月，即自 年 月至 年 月），代管期间为我单位设置独立会计账目，并保证我单位财产的管理权和独立支配权。

特此说明

事 业 单 位：（盖章）

事业单位法人代表签字：

代管单位(主管部门)公章：

（盖章）

年 月 日

第四篇：业务流程说明1

为了加强出租车的管理，把安全隐患消除在萌芽状态，把好驾驶员及车辆的源头管理关口，现对出租车辆业务办理过程中除二级维护外的所有由公司统一办理业务的相关流程进行进一步规范和说明如下：

一、车辆审验流程：

流程说明：

1、兴华公司工作人员须在距审验期7日内通知经营业户上交审验材料

2、经营业户须在接到工作人员通知三日内提交以下材料（①营运证原件、行车证原件②驾驶员身份证、驾驶证、从业资格证原件③车辆检测报告单④计价器检定证书⑤顶灯⑥承运人保险单复印件⑦车辆审验表⑧公司与经营者签订联营合同），由公司填制统一的车辆审验表（附件一）准备审验；

3、手续不齐全不予上报，继续完善。

4、审验合格后，通知经营业户领取证件运营。

二、车辆转让流程：

流程说明：

1、原现经营者分别向兴华出租车公司提交车辆转让申请（见附件二）上交兴华出租车公司初审；2、兴华出租车公司初审内容（①审验驾驶员资质②告知客运市场行情、③访问经营者家庭情况④填写出租车辆转让申请表；⑤兴华公司初审合格交公司安技科审核，初审不合格不予转让；

3、公司安技科内容（①驾驶员证照是否相符②驾龄是否达到三年③三年内有无事故发生）

4、公司安技科审核后，交总经理审核

5、公司报主管部门审核，审核合格后，同意转让并变更车辆经营合同及驾驶员安全管理目标责任书，纳入公司日常管理。

三、车辆报废更新流程：

流程说明：

车辆报废、更新流程：

1、经营者提交申请由公司统一报废车辆，报废车辆材料（车辆解体照片、报废车辆营运证、报废车辆行车证、报废回收证明、车辆注销证明2、兴华出租车公司初审（①审核驾驶员资质②告知客运市场行情③填写更新车辆申请书、拟购车辆承诺书、服务质量承诺书、线路审批表、）初审合格交公司安技科审核，初审不合格不予更新

3、公司安技科审核内容（①驾驶员证照是否相符②驾龄是否达到三年③三年内有无事故发生）

4、公司安技科审核合格后交总经理审核

5、公司报主管部门审核，审核合格后予以更新。

6、车辆更新后两年内不予转让。

7、距报废期两年内不予转让。

第五篇：2014年乡镇业务流程说明

2014年乡镇居民养老保险 信息管理系统业务操作流程

注意：2014年居民养老保险年龄界限问题，1、对于普通居民年龄在1954年6月30日（含）前出生的，前三年没欠费的今年可以不再缴费，1954年7月1日（含）之后出生的需继续缴费；

2、对于重度残疾在1957年6月30日（含）前三年没欠费的今年一定不要再给予申请缴费，1957年7月1日（含）之后出生的需继续缴费；

3、符合计生优抚对象的年龄条件是截止2014年6月30日（含）前满49周岁。

2014年乡镇居民养老保险操信息重系统业务作流程分两步： 第一步：参保人员新增、信息变更和人员流动（只有完成本乡镇所有村所有新参保人员的新增，参保人员的信息变更和人员流动之后才能进行第二步。请各乡镇抓紧汇总、变更本乡镇计生奖励对象、重度残疾、村干部、孤寡老人名单）。

第二步：缴费业务流程(只有全部村完成第一步才能进行第二步)

第一步：参保人员新增、信息变更和人员流动

参保人员新增指的是将今年新参保的人员导入系统，在今年的电子缴费明细表中没有个人编号的人员就属于参保人员新增范围。

1、参保人员新增方法：（单个人）

单人参保登记：参保信息管理—>居民参保登记—>集体(社区)编号：输入村名第一字母，输入身份证号码和姓名—>参保日期20140330—>征收方式：经办机构自收—>参保群体：农村居民—>缴费人员类别：选择①普通农民②重度残疾对象③计生奖励对象④村干部⑤孤寡老人—>缴费档次：选择缴费档次，普通农民参保缴费的一定要区分普通农民档次和计生奖励对象档次—>保存

2、参保人员批量新增：（通过整理成相应的批量增员报盘模板，然后批量导入系统）

（1）、批量增员报盘模板的设置方法：Ａ列：个人编号不用填；Ｂ、Ｃ两列：身份证号码和姓名可以直接从2013年电子版缴费明细表拷贝、粘贴过来；Ｄ列：民族全部填写为01；Ｅ列：参保日期全县统一为20140330；Ｆ列：参保群体全部统一填写为农村居民，用下拉框进行选择；Ｇ列：缴费人员类别用下拉框进行选择①普通农民②重

度残疾对象③计生奖励对象④村干部⑤孤寡老人；Ｈ列：缴费档次不用填；Ｉ列：征收方式全部填写为2；Ｍ、Ｎ两列：户口所在地和家庭住址统一为ＸＸ镇ＸＸＸ村居委会；剩余列均可不填。

（2）、批量参保登记：参保信息管理—>集体人员管理—>集体（社区）编号：输入村名第一字母—>批量参保登记—>报盘导入：浏览：找到该村的集体（社区）批量增员报盘格式.xls—>确定—>(提示上传成功：点确定—>提示是否存在错误信息，如无错误信息点确定，如有错误信息须落实)—>批量增员—>点确定。（落实错误信息：

1、身份证号码校验错误或身份证号码不是18位，证明电子表中身份证号码录入错，需跟协理员核实准确身份证号码；

2、提示人员已经参保（通过点击Excel图标导出这部分人员信息），①如果参保人员是本乡镇村与村之间的转移，请填写好信息变更表并在系统内做跨村流动；②如果参保人员是跨乡镇转移的，填写信息变更表注明转入地名称。等本乡镇批量增员结束后，整理全镇跨乡镇名单给县农保处，由县农保处处理跨乡镇转移。）

3、参保人员信息变更：

参保信息管理—>参保人员管理—>个人信息变更

参保人员身份变更：整理本乡镇各村需变更为重度残疾、计生奖励对象、农村干部或孤寡老人名单，将人员身份落实好，调整变更（对于重度残疾、计生奖励对象、农村干部或孤寡老人名单人员身份变更县里不再统一变更，今后由各乡镇自行变更，但应汇总好变更名单，完善好变更信息表，乡镇，村留存变更档案，同时报送县局存档。其它信息变更如年龄、跨乡镇流动的等变更仍需报县里变更并由县、乡、村留存变更档案）。

参保人员信息修改的方法：参保人员管理—>查出需变更的个人—>人员信息修改—>缴费人员类别—>点选确定人员身份—>保存，就可以了

4、参保人员流动：

（1）、参保人员本乡镇内流动：参保信息管理－>街道内人员流动－>人员流动管理，在个人编号内输入查询条件（可以为：姓名、姓名拼音、身份证号码或个人编号），点击，在列出的查找结果里，选中所需操作的人员，点击【人员流动】，进入“街道内人员流动”页面，在流入集体（社区）编号内输入所要流入的村居编号（或点击查询），确定后点【保存】，完成人员乡镇内流动。

（2）、参保人员跨乡镇流动：批量增员的同时整理跨乡镇转移人员名单，乡镇人社所填写信息变更表注明转入地名称，整理全镇跨乡镇名单（电子版）给县农保处，由县农保处处理跨乡镇转移。

5、撤销参保登记：参保信息管理—>参保人员管理—>撤销参保登记

第二步：缴费业务流程

在做缴费业务前需注意的问题（只有全部村完成第一步才能进行缴费业务流程）：①是否人员信息变更（姓名、身份证号码等）已经完成？②本乡镇内和跨乡镇人员流动是否完成？③参保人员在普通农民、重度残疾和计生奖励对象之间的身份变更是否上报县农保处进行批量变更？④各个村的缴费电子明细表中个人缴费是否录入正确？

如果以上四个问题已经处理完毕，就可以进行缴费业务流程，反之绝对不能进行缴费业务流程。

1、单人缴费业务：

（1）、个人缴费申报：参保信息管理—>参保人员管理—>个人编号：输入身份证号码—>个人缴费申报—>缴费日期：输入2014-03-30或实际缴费日期—>征收方式：经办机构自收—>缴费档次：选择缴费档次（普通农民参保缴费的一定要区分普通农民档次和计生奖励对象档次）—>保存。

（2）、个人补缴申报（只能进行政策实施时间到当前年份未缴费的申报）：参保信息管理—>参保人员管理—>个人编号：输入身份证号码—>个人补缴申报—>征收方式：经办机构自收—>缴费日期：输入2014-03-30或实际缴费日期—>缴费人员类别：选择①普通农民②非农民（只有路镇有）③重度残疾对象④计生奖励对象⑤村干部⑥孤寡老人—>缴费档次：选择缴费档次（普通农民参保缴费的一定要区分普通农民档次和计生奖励对象档次）—>标题框打对号—>保存。

（3）、一次性缴费申报（用于申报政策实施之前，人员未进行缴费的）: 参保信息管理—>参保人员管理—>个人编号：输入身份证号码—>征收方式：经办机构自收—>缴费日期：输入2014-03-30或实际缴费日期—>缴费人员类别：选择①普通农民②非农民（只有路镇有）③重度残疾对象④计生奖励对象⑤村干部⑥孤寡老人—>缴费档次：选择缴费档次（普通农民参保缴费的一定要区分普通农民档次和计生奖励对象档次）—>实际补缴年限：补缴几年就填写几年的数—>

保存—>确定。

2、批量缴费业务：

在做该项业务前一定要核实好人员身份，如原来是普通农民的改为计生奖励对象的、普通农民的改为重度残疾对象的、计生奖励对象改为普通农民的等等，核实准确缴费金额和缴费日期，对于补缴金额部分需先单独做补缴申请（具体流程看：单人缴费业务的个人补缴申报）。

第一步：批量缴费申报：通过整理批量缴费申报报盘模板将缴费金额批量导入系统。

操作流程：缴费综合管理—>集体缴费管理—>集体（社区）编号：输入村居名称第一个字母—>批量缴费申报—>参保群体：选择农村居民—>普通农民—>报盘导入。核查错误信息，对错误信息进行修改落实后再重新报盘导入直至个人缴费、集体补贴、总缴费金额等全部信息正确。点击保存—>点击确定。

第二步：填写缴费单据及出现错误时作废单据

(1)、填写缴费单据：缴费综合管理—>集体缴费管理—>集体（社区）编号：输入村居名称第一个字母—>填写缴费单据—>

—>在标题行全选框中打“√”全选所有行—>核对总缴费金额。财政补贴金额、重度残疾市县代缴金额，发现金额不对，须查实后改正，金额全部正确的—>填写单据—>确定—>打印单据—>确定

(2)、填写缴费单据回退（作废单据）：缴费综合管理—>缴费单据管理—>自动流水号：输入单据流水号—>作废单据—>确定