关于市供销社政策性亏损挂账情况的说明 2

第一篇：关于市供销社政策性亏损挂账情况的说明 2

关于市供销社政策性亏损挂账情况的说明

市财政局：

石嘴山市供销社成立于1952年，在长期的历史经营过程中，经历了许多改组改造和企业的分立合并，关联错综复杂，千丝万缕。原有大小企业9家，经几十年发展变革，所属企业人员、资金和企业规模都发生了很大变化，绝大部分企业是由母体分离后成立的法人企业。随着日常经营活动的开展，企业由于经营存在资金不足问题，社属企业间发生相互担保向银行待款、企业之间业务往来及相互贷款、形成了银行与企业、企业与企业之间的债权、债务关系。供销社发生的债务是历史由来以久，多年来由于执行国家、地方政府商品降价、赊销、政策性储备等造成企业不同程度亏损，一直没有及时解决，随着银行利息的增加，企业的包袱越来越沉重，最终占压银行贷款无法偿还，利息也不能如期支付给银行，银企关系恶化，银行不给企业贷款，使得企业资金严重短缺不能正常经营，职工工资不能正常发放，职工养老保险不能足额缴纳，影响了企业的安定稳定。鉴于上述情况我市供销社为了适应企业的特点，妥善安置职工，增强企业的竞争力，明确产权。1999年，我社按照中央、自治区清理供销社亏损挂账政策文件精神和具体工作部署，对所属企业（不含平罗县、惠农区）受国家指令性计划影响，所产生的亏损进行全部清理，借助国家给予消化历史形成亏损的有利时机，我们本着用足用好中央及自治区这次清理挂账政策。清理工作自1999年初开始至1999年末清理工作结束，清理的户数涉及供销社15家企业，共清理出政策挂账损失3262元。其中：1992年末亏损挂账753万元，1993年至1998年末新增未弥补亏损2510万元。亏损占用农业银行贷款 2430万元，工商银行贷款280万元，其他银行贷款117万元，供销社资本金311万元，其他资金375万元（主要是应付账款、其他应付款等）。

2000年1月，石嘴山市人民政府以石政发[2000]04号上报自治区清理供销社政策性账务挂账领导小组，2003年4月，国家核复了政策性亏损挂账，自治区人民政府批准我市供销社财务挂账2319.4万元，分两部分：一部分是政策性亏损挂账，另一部分是经营性亏损挂账，政策性亏损932万元，经营性亏损1387.4万元，政策性亏损中,中央政策性亏损66.1万元，地方政策性亏损挂账金额865.9万元。亏损占用石嘴山市农业银行贷款780.9万元，占用石嘴山市建设银行85万元。经营性亏损挂账1387.4万元。经营性亏损挂账中1992年底以前30万元，93年新增经营性财务挂账1357.4万元（违规经营亏损92万元）。鉴于上述情况，我们将此次地方政策性挂账损失和经营性亏损挂账分解及说明如下：

中央政策性亏损挂账66.1万元已由自治区供销社负责清偿。地方政策性亏损挂账865.9万元，分解为：石嘴山市生资公司306.3万元，石嘴山市八角楼166.8万元，市华欣商贸有限公司90万元，兴旺达棉麻公司20万元，石嘴山市回收公司157.5万元，石嘴山市大武口供销社40.3万元，石嘴山市华西购物中心85万元。

二、经营性亏损挂账分解为：石嘴山市生资公司342.3万元（1992年老挂账30）；石嘴山市八角楼商厦162.9万元；石嘴山市再生资源公司141.6万元；石嘴山市华欣商贸有限公司93万元；石嘴山市兴旺达棉麻公司119.5万元；石嘴山市回收公司240.9万元；石嘴山市共兴再生资源公司88万元；石嘴山市大武口供销社70.6万元；石嘴山市华西购物中心36.6万元。

石嘴山市供销合作社

二0一三年八月十三日

第二篇：VMI代管挂账业务流程说明

VMI代管挂账业务流程说明

一.VMI管理简介

使用VMI管理一方面降低企业库存，保证生产物料及时供应，另一方面供应商能及时了解企业的物料消耗以便于及时供货。U8VMI采购业务解决方案从创建采购订单到采购到货、入代管库和代管挂帐结算整个流程。

VMI采购业务中，采购部门根据企业物料控制部门下达的采购计划执行采购任务。根据采购计划由招标部分析供应商存货对照表，从而确定供应商，同时采购部根据招标部确定的供应商及与该供应商签订的采购合同给供应商下达采购订单，根据采购合同规定采购物料品种规格、数量、价格和送货日期。供应商送货到工厂后，对需要检验的物料由采购部门协调相关品质部门进行质检，并通知仓管部门办理入库。企业定期对VMI供应商的物料实际消耗情况进行汇总，形成消耗明细数据，由供应商确认消耗明细表数据，并开出发票进行结算。采购部门将相关入库单据和发票转财务部门进行应付款登帐和存货成本记帐。

二．U8VMI系统处理流程图

U8VMI业务流程说明：

（1）采购部门执行VMI采购业务时，根据招标部确定的供应商，参照与该供应商签订的采购合同在【采购管理】中生成采购订单，物料名称、价格由采购合同自动代入采购订单，同时确定此次采购的数量、送货日期等信息。经过审核后的采购订单手工传给相应的供应商备货。

（2）供应商送货时，采购部门参照采购订单在【采购管理】填制采购到货单，需要检验的物料通知品质部门进行检验。

（3）品质部门检验通过，仓储中心对检验合格物料在【库存管理】中参照到货单填制采购入库单。VMI采购物料办理入库，入代管仓库。

（4）企业实际耗用时，一种方式是企业将需要耗用的数量在【库存管理】中从代管仓库中调拨至企业自由仓库，车间从企业自由仓库中根据限额领料单、配比出库单、其他出库单办理出库；另一种方式是车间直接从代管仓库中根据限额领料单、配比出库单、其他出库单办理出库。同时在出库单据上记录和匹配相应物料的提供商。

（5）仓储中心定期根据材料出库单、其他出库单单据定期汇总VMI物料耗用明细，并传给供应商进行确认。

（6）经供应商确认的相应消耗数据后进行代管挂帐，参照材料出库单、其他出库单录入代管挂帐确认单。

（7）供应商确认耗用明细表后开出采购发票，采购部门收到采购发票后，参照代管挂帐确认单录入采购发票并进行结算，将代管挂帐确认单和进货发票转交财务部，登记应付、付款并生成凭证。

（8）供应商确认耗用明细表后未开具发票，财务部材料会计根据代管挂帐确认单做代管暂估处理并生成凭证.管理控制：

（1）采购合同执行情况跟踪（2）采购订单执行跟踪报告，采购业务的全程跟踪。（3）代管仓库存数据跟踪查询。（4）代管仓耗用物料成本暂估。

（5）跨月份业务处理，包括跨月份开票结算，跨月份退货等。重点表单： 单据：《采购合同》、《采购订单》、《到货单》、《入库单》、《材料出库单》、《调拨单》、《代管挂帐确认单》、《采购发票》、《付款单》

三．业务操作：

1．采购订单创建

采购订单作为企业进货依据，主要内容包括采购什么货物、采购多少、由谁供货，什么时间到货、到货地点、运输方式、价格等。操作步骤：

（1）U8菜单：采购管理-采购订货-采购订单。（2）创建采购订单，订单表头表体数据项。

（3）采购订单保存、审核。

2．采购到货单创建

采购到货是采购订货和采购入库的中间环节，一般由采购业务员根据供方通知或送货单填写，确认对方所送货物、数量等信息，以入库通知单的形式传递到仓库作为保管员收货的依据。采购到货单是可选单据。操作步骤

（1）U8菜单：采购管理-采购到货-到货单。

（2）按照下表维护到货单，参照采购订单维护到货数量，仓库。

（3）到货单保存，有需要进行质检的物料，生成来料报检单。

3．采购入库单创建

采购入库单是采购入库业务的主要凭据，确认采购入库信息与实际入库物料信息。保证系统信息流与实物流一致。采购入库单可参照采购订单或到货单填制。操作步骤：

（1）U8菜单：库存管理-入库业务-采购入库。

（2）按照下表维护采购入库单，参照到货单维护收货物料，数量。

（3）确认采购入库物料、数量与收货物料、数量一致。（4）审核采购入库单。

4．代管仓物料生产领用、调拨

VMI业务中，代管仓物料生产耗用直接领用及调拨至企业自有仓库量作为企业与供应商进行实际结算的依据。代管仓物料只有被企业实际耗用才发生所有权转移，才可以进行结算。前提是VMI物料已入代管仓，企业需要进行代管物料领用。操作步骤：

（1）U8菜单：库存管理-出库业务-材料出库单。库存管理-调拨业务-调拨单。

（2）手工录入材料出库单和调拨单，按照下表维护仓库，物料、数量和供应商代码。

（3）材料出库单保存、审核。

注：企业在销售代管仓物料或其他非生产领用代管仓物料时，使用销售出库单，其他出库单办理出库，基本流程同上。

5．代管挂帐确认单创建

企业对代管的供应商物料进行领用、消耗，在协议的时间内会与供应商对消耗的物料进行汇总、统计，双方确认后，便形成代管挂账确认单。代管挂账确认单是代管业务中非常重要的一个单据，是与供应商进行结算的双方确认的单据，也是形成采购发票进行结算的依据。前提是从代管仓进行了生产领料或销售出库或其他出库业务，并且相应出库单据记录和匹配物料的提供商。操作步骤：

（1）U8菜单：采购管理-代管业务-代管挂帐确认单。

（2）按照下表维护代管挂帐确认单，参照生产领料单或其他出库单据。

（3）代管挂帐确认单保存、审核。注：

代管挂帐确认单创建，可同时参照材料出库、销售出库和其他出库单。通过挂帐确认业务后可实时掌握供应商代管存货收发情况，如下表。

审核时自动带出单价，系统不支持，需要增加一个触发器，单价取供应商价格对照表上的金额。

6．采购发票创建

采购发票是供应商开出的销售货物的凭证，财务将根据采购发票确认采购成本，并据以登记应付账款。前提是收到供应商的进货发票（脱机单据），对应代管挂帐确认单已创建并审核。操作步骤：

（1）U8菜单：采购管理-采购发票-专用采购发票/普通采购发票。（2）按照下表维护采购发票，参照代管挂帐确认单维护采购发票物料、数量和单价。

（3）采购发票保存、审核。

7．采购结算处理

采购结算产生结算单，记载代管挂帐确认单记录与采购发票记录对应关系的结算对照表。前提是采购发票参照代管挂帐确认单生成。操作步骤：

（1）U8菜单：采购管理-采购结算-手工结算。

（2）选单，选择采购发票和对应的代管挂帐确认单，进行结算处理。

8．存货核算业务处理

操作流程

1、存货核算系统可对已审核的代管挂账确认单记账，进行入库成本核算，记入明 细账。

2、存货会计对已记账的代管挂账确认单进行入库制单，传递至总账。核算规则

第九章采购业务成本核算

 按代管挂账确认单上存货的入库单价及金额记账。

 按计划价售价法核算，若存货入库单价与计划价售价不同，则将两者差价，记入 差异差价明细账。业务规则

 代管挂账确认单与普通采购的采购入库单记账、结算成本处理、恢复记账、期 末处理、恢复期末处理、月末结账、制单的过程完全相同。

9．暂估进货成本处理

对于代管仓当期已耗用的物料进行挂帐确认，但没有收到供应商采购发票，需要进行暂估处理。确保该部分物料被耗用时不会零成本出库。前提是代管仓物料被耗用或已调拨，包括生产领用、销售出库、其他出库。并且耗用的物料进行了代管挂帐确认，生成代管挂帐确认单。操作步骤：

（1）U8菜单：存货核算-业务核算-暂估成本录入。

（2）对当期被代管挂帐确认的耗用物料，进行暂估成本录入。

（3）上期暂估本月处理。

注：VMI采购物料成本暂估处理，是对当期从代管仓中被耗用部分进行暂估，且该 部分耗用已进行代管挂帐确认。而不是对当期采购进货入代管仓物料进行暂估。注意事项 ：

挂账确认单的单价在审核时取供应商价格对照表上的单价。

供应商平台中的流程和权限管控需要进一步完善方案。在年底切换时，同一供应商普通采购和VM I需要并存。

第三篇：市销工作总结

大学生市场营销学会2012—2013学 工作总结

随着这一年的即将结束，我们社团的活动也将告一段落。一直以来，大学生市场营销学会以“营销自我，经营天下”为宗旨，以团结广大营销爱好者为目标，注重团队合作，工作认真努力，开展了丰富多彩的社团活动。一个学年以来，我们市场营销学会全体成员都以自己的热情积极投入到社团的各项活动中来，为社团的发展壮大贡献着自己的力量，并且取得了巨大的进步。这一年社团的工作重心主要放在社团骨干成员的培养和各项活动的展开上，现将工作总结如下：

一、内部事宜

1、培养协会的骨干方面

社团干事经过上半年的历练，已经了解了学会的相关情况和发展，干事的做事和交流能力也有了提高。此前我们也观察了学会干事，了解了他们的优点和不足之处，并结合学会所能提供的平台，首先我们针对做事态度好，不怕吃苦的干事，在活动中让他们去筹划，我们理事监督和提出改善意见；还有每次例会让一些干事上台发表自己的想法和对下学年的构想等去培养他们。也通过一些方式去克服他们的缺点，如策划书细节的完善，对挫折的处理态度，部门之间的协作途径等。

2、社团内部管理方面

对待内部管理，我们协会理事也想着通过各种途径去提高学会内部管理，本学期改变以往例会的传统模式，干事会议加入新的内容，语言营销、肢体营销渗透其中。开会期间，各部门最少有一名干事发言，报告本部门工作中新发现的不足。

3、社团内部交流方面

除了每周定期开例会之外，课余时间还会通过电话，短信，qq等方式和理事及干事交流学习和生活上的问题，把我们好的学习方法和大一会员交流，告诉他们如何在大学利用好自己的时间，处理好学习和社团活动之间的关系。

二、主要活动

1、迎新晚会

本活动有利于促进学会在新生中的认识和了解，也表达了学会对他们的关心与欢迎，他们来到一个新的环境中，感受到了家的温暖，不会感觉到陌生与无助，也让大一的学弟学妹能够切身感受到本社团的影响力。

2、新老生交流会

交流会的举办有利于新老生之间的交流，促进彼此之间的了解，有利于增强彼此之间的友谊，上一届的理事把他们在大学学习和生活的经验和大一新生交流，对于大一新生的疑问，我们大二理事都给了很好的解答。通过这次交流，大一干事都有信心把社团建设的更好。

3、营销论文征集大赛

营销论文征集大赛一经宣传，便受到会员的积极参与，发挥他们的才能和创新的思维，把他们在生活中营销自我的经历写下来，在营销自我中获得真知，这次论文征集大赛让他们学会了真正思考和感悟

生活，感悟青春，感悟营销，让他们在大学生活中得到了锻炼。

4、“我的中国梦”营销自我才艺大赛

作为我市场营销学会的常规活动之一，在5月4日举行，这次活动激发出了广大营销爱好者的热情，为同学们提供了营销自我的舞台，激发了同学们敢于展现自我的激情，为市场营销学会营造良好的学习氛围起到了积极的推动作用。也让大家更加了解如何去营销自我，去寻求多方面营销，让大家在活动的快乐中学到不少的东西，相信这次活动大家会收获颇多的。

5、营销九周年图片展

回顾过去，问心无愧。展望未来，信心百倍。营销九周年图片展，让广大营销会员能够更好的了解营销的含义，也让我们体会到市场营销学会走过的风雨历程，也给广大营销爱好者提供了广泛交流的平台。同时我也相信我们的社团会在社团各位成员的共同努力下会越办越好。

三、经验总结

1、强化管理、搞好自身建设作为提高工作水平，完善服务职能，开创新局面的突破口。

2、加强社团内部建设，明确分工，合理安排，激发成员的积极性，使社团工作更具效率。

3、注重干事能力的锻炼，培养他们做事的能力和克服困难的决心。

4、工作认真负责，注重团队合作，努力履行好本社团的工作要

求。

5、注重部门之间的交流，扬长避短，发挥每个人的优点。在今后的工作中，营销人将发扬优良传统，在院的八百工程指导下，遵守学院的政策，遵守社会道德风尚。贯彻学院应用型人才培养的理念，坚持理论联系实际的原则，团结和组织学生，开展活动，为他们真正走向社会打下坚实的基础。同时我也相信我们的社团会在社团各位成员的共同努力下会越来越强大！

大学生市场营销学会

第四篇：市销专业公关思考题

市销专业公关思考题

第一章 绪论

1、公共关系

2、公共关系学说

3、公共关系有哪些要素，如何理解公共关系三要素之间的关系

4、公共关系基本活动

5、公关意识

6、从立体思维角度理解公关的内涵

7、公共关系学的性质

第二章 公关的主体社会组织

1、公共关系组织机构

2、公共关系咨询公司

3、公共关系社团

4、公关从业人员应具有的素质和技能

5、公共关系组织机构分类

6、公共关系组织机构运行的条件

第三章 公关的客体社会公众

1、社会公众的涵义、特征

2、社会公众的分类

3、公众群体心理分析

第四章 公关传播

1、为学校招生工作设计一则公共关系广告

2、策划一个公关常用文书

3、传播要素

4、公关传播

5、公关传播艺术规律

6、公关广告类型

7、公关广告应遵循的原则

8、公关广告选择媒体考虑的因素

9、运用“五个W”写篇新闻稿

第五章 公关的职能原则与程序

1、公关的基本职能

2、公关的基本原则

3、公关的一般程序

4、公关调研机构的公关状态

5、公关调研总结报告包括的项目

第六章 公关组织形象塑造

1、组织形象

2、知名度

3、美誉度

4、组织形象要素构成5、组织形象的特征

6、CI应用要素系列的表现形式

7、组织机构形象塑造模式

8、良好的组织机构形象带来的好处

第七章 公关策划研究

1、公关策划

2、公关策划的要素及几种等式

3、公关策划特征

4、公关策划的原则与程序

5、公关策划创意的多维性

第八章 公关实施与评估

1、公关活动管理的基本流程图示

2、公关评估的程序

3、公关评估的方法

4、公关评估的内容

第九章 公关礼仪

1、公关礼仪

2、公关礼仪的分类

3、公关礼仪表现形式

4、主要的非语言动作

5、学会聆听艺术

6、聚会与庆典礼仪的形式

第十章 组织内外部公关

1、处理主要内外部公众关系的艺术

2、建立良好的员工关系

3、组织文化

4、公关活动模式

第十一章 公关专项活动

1、公共关系专项活动策划

2、公共关系专项活动策划的步骤

3、公关专项活动

4、展览会类型

5、主要宴会的类型

6、公关谈判

7、公关谈判策略技巧

8、人际沟通

9、人际沟通中的四沟

10、公关沟通技巧

11、言语技巧

12、制造新闻事件的主要方法

13、危机公关

14、危机公关的类型

第十二章 公关求职艺术

1、自我推销的方法与技巧

2、求职择业的公关艺术

3、面试测评的主要内容

4、面试中的应对技巧

5、谈谈你应聘营销工作的三个以上优势2

第五篇：有关市社险基金自查报告

有关市社险基金自查报告

有关市社险基金自查报告

根据《关于督查全市社会保险基金自查整改工作的通知》要求，连日来，由我局牵头，联合财政局、审计局和社会保险基金经办机构等部门，对全市社会保险基金工作进行了全面自查，现就自查情况报告如下：

一、基本情况

我局负责社会保险基金征缴和支付的单位共有个，即市就业服务中心、社会保险基金管理中心、机关事业单位社会保险中心和职工医疗保险管理中心和新型农村合作医疗管理中心。

目前，全市企业养老保险参保人，工伤保险参保人，生育保险参保人，失业保险参保人。机关事业单位参加养老

保险人，参加失业保险人，参加生育保险人，参加工伤保险人。医疗保险参保人。

今年上半年，共征缴社会保险费万元，支付各项社会保险金万元。

2011年，有人参加了新型农村合作医疗，参合率为农村常住人口的.%。筹集新型农村合作医疗基金万元，已有人次住院就医，支付住院医疗费补助万元,人均补助元。

二、自查工作

提高思想认识，加强组织领导

社会保险基金是社会保险的生命线，基金安全关乎广大参保人员的切身利益，影响社会和谐稳定，也事关党和政府的执行力和公信力。我局高度重视社会保险基金自查整改工作，接到《通知》后，立即召开专题会议进行安排部署。会上，主要领导向经办机构主要负责人和财务科长会议传达了《通知》精神，并将任务逐一分解，明确责任，落实任务。同时，成立社会保险基金自查

整改工作领导小组，局长任组长，各副局长任副组长，各经办机构负责人和相关科室科长为成员。根据《通知》要求，各经办机构结合自身实际情况，制定了自查计划和整改方案，重点围绕社会保险基金的征缴、管理和支付等方面，认真开展自查和整改工作。

健全规章制度，严格规范管理

一是建立财务、会计制度。为规范和加强社会保险基金的管理使用，各经办机构认真贯彻执行国家有关法律法规，并通过iso质量管理体系认证，进一步健全了财务管理制度，实行收支两条线，对征收的各项社会保险费均单独核算，分开管理，专款专用，没有社会保险基金之间相互串用问题。在银行建立社会保险资金财政专户，各经办机构征缴的社会保险基金全部存入财政专户，做到专款专用，没有挪用问题。设立财务管理机构，配备具有专业技术水平的管理人员，建立健全统计台账，加强财务管理，做到日清月结。严格执行社会

保险基金会计制度，规范会计核算，做到社会保险基金会计报表编报及时、数字真实、内容完整、说明清楚、手续齐备。努力做好社保基金的计划、控制、核算、分析和考核工作，如实反映基金收支状况。

二是建立内部监督制度。各经办机构建立内部控制制度，防止出现纰漏。机关事业单位社会保险中心建立层层报批制度。职工基本医疗保险管理中心在基金征缴和支付方面建立了部门间相互监督机制，征缴科与基金科每天核对应收款项与开出的票据，保证了票款账相符，并建立了领取、收回签章负责制。市就业服务中心失业保险科制定了计算机收缴管理制度、基金上缴制度、审核认定发放制度，银行进账单全部实行计算机网络化管理。

三是建立基金及时上解制度。各经办机构社保基金收入及 时上解到财政专户，定期与财政专户对账，保证了账账相符。

四是建立投诉举报制度。为维护参保人员的切身利益，建立投诉举报制度，各经办机构公开投诉举报电话号码，设举报箱，随时接受监督。对举报的问题进行调查，业经查实，实行责任追究制度，严肃处理。

五是建立定期自查制度。各经办机构定期对社保基金运行情况进行监督检查，对易出现问题的岗位实行随时检查和定期轮岗制度，严肃基金纪律。对检查中发现的问题，及时、认真加以整改。同时，分析查找在机制、制度、管理中存在的薄弱环节，采取有效措施，规范管理，严格监督。

强化基金征缴，严把支出关口

为做好基金征缴，严把支出关口，我们不断加大基础工作，设立了征缴、审核、支付、监察、审计、财务、微机管理等科室，安排业务能力强、具有专业知识的人员。同时，通过业务学习、岗位培训和业务竞赛，加强干部队伍建设，提高经办能力，逐步实现社会保险

经办管理的专业化。

．严把收入关，确保基金征缴应收尽收。一是加强政策宣传，做好扩面工作。通过送法到企、政策宣传周、就业洽谈会、举办培训班、在新闻媒体开设专栏、发宣传单、张贴标语等形式，广泛宣传社会保险的目的、意义及政策规定，使更多的人了解政策，从而提高劳动者和企业法人的参保意识，扩大社会保险覆盖面，实现应保尽保的目标，增强基金保障能力。二是加强领导，落实责任，将指标任务层层分解落实到每个工作人员，与工资、评优挂钩，做到人人有指标，充分调动全员收缴的积极性。三是大力清欠，实现颗粒归仓。社会保险基金管理中心成立清欠小组，组成专门科室，抽调专门人员，深入欠费企业和企业主管部门进行稽查，对少缴、漏缴的单位，敦促及时补缴。失业保险科定期对缴费单位进行稽查，核对企业参保人数，核实缴费基数。机关事业单位加大清欠征缴力度，通过政策宣传、电

话催缴等行政和法律手段进行催缴。医保中心建立基金欠缴备查账，每月月末由征缴科提供当月基金欠费明细，根据明细，及时催收，保证了基金足额征缴。各经办机构对欠费个月单位由主任调度，欠费个月由主管局长调度，欠费个月的报局长亲自调度，有效地敦促了企业及时缴费，产生了较好的效果。

．严把支出关，确保基金合理使用。一是建立网络系统基础数据和信息台账，采取电脑操作业务，业务流程按市基金监督规定执行，实现社会保险经办管理的信息化。各经办机构建立信息网络系统，严格工作程序，规范业务流程。社会保险基金管理中心严格追款冲账业务手续，凡是重复缴费的，需提供缴费收据原件，由窗口审核打印，注明原因，助理审核签字，主管领导审批方可返款。机关事业单位社会保险中心常年坚持报批制度，凡涉及新增参保人员的保险费征缴、合同制人员的保险费补缴、新增退休人员的养老金支出、死亡离退休人

员的丧葬费、抚恤金支出、个人账户的转移支出等方面，全部经由初审、复审后上报局里，审批后执行等等。职工基本医疗保险管理中心在网络系统建立数据库的基础上，又建立一套系统人工账台，记载参保、征缴、支付等各项内容，随时更新，以备查验。二是与社区劳动保障平台、公安户籍管理等部门共同把关，每年做好两次离退休人员生存信息认定，杜绝养老金冒领，从源头上防止基金流失。三是做好待遇核准，认真做好失业职工的接收和档案审验认定，做好工龄认定和失业保险待遇标准核定工作。四是加强医疗服务监督，重点是对定点医院和定点零售药店的管理，落实好各项规章制度，定期检查和考核，杜绝不合理支出。五是严格失业救济金发放程序，对失业保险申领登记的失业职工实行逐级审批制度，对申请住院的失业职工实行定期走访制度。经自查，各项社会基金均严格执行国家和省、市社会保险基金支付政策，没有擅自扩大使

用范围，没有贪污、截留、挤占、挪用社会保险基金情况发生，也没有采取欺诈手段套取、骗取社会保险基金现象。http://

健全监督体系，实行全方位监督

基金监督体系是社会保障体系不可或缺的组成部分。随着社会保障事业的发展，社会保险基金规模不断扩大，对于保证基金的安全性、提高收益率提出了更高的要求。为保证监督的有效性，我们主动接受行政监督、专门监督、社会监督，充分发挥社会监督、媒体监督的作用。

一是严格规范社保基金的管理与运行，绝不出现套取或挪用现象。实行“钱账分离、管用分开”的管理办法，做到经办机构管账不管钱、银行管钱不管账，确保基金封闭运行。二是严格遵守财经纪律，加强监督和检查，确保基金的安全。每月日前将上月报表报局养老保险科，接受监督检查。三是市审计局、财政局加强日常监管，并将基金的使用

情况列入审计计划，务必要把老百姓的“保命钱”管好、用好。四是监察局对社保基金使用实行通报制度，市人大和市政协也加强对社保基金的监督检查力度，确保社保基金安全运行，健康发展。

二、存在问题

尽管我们在社会保险基金管理使用方面做了大量工作，取得了一定成效，但一些工作环节仍有不足之处。如原事业单位转为企业前欠缴的社会保险费仍有未补缴；社会保险费有当期欠缴现象发生；机关事业单位社会保险中心计算机系统软硬件建设不能适应当前复杂的业务需要等。

三、下步打算

加强社保基金的监督管理，确保基金安全，是社会保障体系正常运行的前提条件。我们认为，领导重视是做好社会保障基金安全工作的关键，规范业务操作、落实目标责任制是做好社会保障基金自查与整改工作的基础，实行社保

基金信息化监管是做好监督工作的保障，积极开展各项检查是做好社保基金行政监督工作的重要手段。根据自查情况，下步重点做好三个方面的工作：

落实协议，催缴欠费

具体情况问事保。

加大征缴力度，确保应收尽收

各经办机构都成立稽查科，并派专人深入企业，定期、不定期对缴费情况进行检查，检查各参保单位是否有漏缴漏报现象发生，做到应收尽收。对当期欠费或拒不缴费单位，劳动保障局采取行政、法律、舆论措施，强制催缴，减少社会保险费当期欠费现象的发生。

安装财务软件，提高经办能力

针对机关事业单位社会保险中心计算机系统超期服役和基金安全得不到保证的实际，已向市政府上报《关于更新瓦房店市机关事业单位社会保险中心计算机系统的论证报告》和资金请示，建议新建一套性能稳定、安全、高效、随需而变的计算机应用系统，主服务器

采用ibm series quotation 的配置，软件采用华信软件开发公司设计开发的软件，以实1 2 下一页