网络金融案例[精选多篇]

第一篇：网络金融案例

案例1 存托凭证(DepositoryReceipts,简称DR〕，又称存券收据或存股证，是指在一国证券市场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证，属公司融资业务范畴的金融衍生工具。存托凭证一般代表公司股票，但有时也代表债券。

以股票为例，存托凭证是这样产生的：某国的一家公司为使其股票在外国流通，就将一定数额的股票，委托某一中间机构（通常为一银行，称为保管银行或受托银行）保管，由保管银行通知外国的存托银行在当地发行代表该股份的存托凭证，之后存托凭证便开始在外国证券交易所或柜台市场交易。

中国存托凭证（Chinese Depository Receipt，CDR），是指在境外(包括中国香港)上市公司将部分已发行上市的股票托管在当地保管银行，由中国境内的存托银行发行、在境内A股市场上市、以人民币交易结算、供国内投资者买卖的投资凭证，从而实现股票的异地买卖

1、不得跨境歧视

境外基础证券发行人的股权结构、公司治理、运行规范等事项适用境外注册地公司法等法律法规规定的，应当保障对中国境内投资者权益的保护总体上不低于中国法律、行政法规以及中国证监会规定的要求，并保障存托凭证持有人实际享有的权益与境外基础证券持有人的权益相当，不得存在跨境歧视。

解读：保障对中国境内投资者权益的保护总体上不低于中国法律、行政法规以及中国证监会规定的要求，说明“独角兽”企业发行CDR，必须遵守中国法律法规，境内境外投资者不能区别对待，必须“一视同仁”。

2、发行条件

（一）《证券法》第十三条第（一）项至第（三）项关于股票公开发行的基本条件；

（二）为依法设立且持续经营三年以上的公司，公司的主要资产不存在重大权属纠纷；

（三）最近三年内实际控制人未发生变更，且控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的境外基础证券发行人股份不存在重大权属纠纷；

（四）境外基础证券发行人及其控股股东、实际控制人最近三年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为；

（五）会计基础工作规范、内部控制制度健全；

（六）董事、监事和高级管理人员应当信誉良好，符合公司注册地法律规定的任职要求，近期无重大违法失信记录；

解读：CDR发行人应该如何的条件还是挺高的，最近三年实控人未发生变更、不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为，会计基础工作规范，董监高人员应当信誉良好。这些”硬框框“说明诚信第一，证券市场的基础是信用，作奸犯科、投机倒把、恶意融资的做法使不得、行不通。

（五）会计基础工作规范、内部控制制度健全；

（六）董事、监事和高级管理人员应当信誉良好，符合公司注册地法律规定的任职要求，近期无重大违法失信记录；

解读：CDR发行人应该如何的条件还是挺高的，最近三年实控人未发生变更、不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为，会计基础工作规范，董监高人员应当信誉良好。这些”硬框框“说明诚信第一，证券市场的基础是信用，作奸犯科、投机倒把、恶意融资的做法使不得、行不通。

3、审核要求

申请公开发行存托凭证的，境外基础证券发行人应当依照《证券法》《若干意见》以及中国证监会规定，报请中国证监会核准。

中国证监会发行审核委员会依照《证券法》第二十三条以及中国证监会规定，审核存托凭证发行申请。

仅面向符合适当性管理要求的合格投资者公开发行存托凭证的，可以简化核准程序，具体程序由中国证监会另行规定。

解读：CDR也要像新股一样提交申请，证监会发行审核委员会进行审核，但还有一个只给合格机构投资者的简易发行，会里另外制定新规

4、上市规则

依法公开发行的存托凭证应当在中国境内证券交易所上市交易。境外基础证券发行人申请存托凭证上市的，应当符合证券交易所业务规则规定的上市条件，并按照证券交易所的规定提出上市申请，证券交易所审核同意后，双方签订上市协议。

证券交易所应当依据《证券法》《若干意见》以及中国证监会规定制定存托凭证上市的相关业务规则

解读：CDR还需要满足交易所的上市要求，具体上市要求交易所还在制定中。

5、信息披露

发生以下情形之一的，境外基础证券发行人应当及时进行披露： 1.存托人、托管人发生变化；

2.存托的基础财产发生被质押、挪用、司法冻结或者发生其他权属变化； 3.对存托协议作出重大修改； 4.对托管协议作出重大修改；

5.对股东投票权差异、企业协议控制架构或者类似特殊安排作出重大调整；

解读：信息披露的事项很多，涉及到各类新问题，都要在国内进行严格的，及时的信息披露。

6、监管和法律责任

有下列行为的，中国证监会依据《证券法》相关规定进行行政处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任：

1、未经中国证监会核准，擅自公开或者变相公开发行存托凭证；

2、不符合发行条件的境外基础证券发行人以欺骗手段骗取存托凭证发行核准；

3、保荐人在存托凭证发行、上市中出具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的保荐书，或者不履行其他法定职责；

4、境外基础证券发行人或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息、报送有关报告，或者所披露的信息、报送的报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

意义：

1、既为创新企业在境内发行股票或存托凭证做好了制度安排，也有助于完善资本市场结构，健全资本市场机制，发挥资本市场投融资功能，进一步推动资本市场改革开放和稳定发展。

2、支持符合国家战略、掌握核心技术、市场认可度高的创新企业，在境内资本市场发行股票或存托凭证，是服务供给侧结构性改革、促进经济结构转型升级、提升上市公司质量的重要举措。

3、设定了严格的试点企业选取标准和选取机制。只有完全符合试点标准、发行条件和各项信息披露要求的，可以向证监会提出纳入试点和公开发行股票或存托凭证的申请。

案例2 2018年5月23日，在上市大概两个月后，哔哩哔哩(股票代码：BILI)发布了其截止至2018年3月31日止的2018年第一季度公告。翌日，哔哩哔哩股价跳空高开，并在后续三日拉出三连阳，在5月31日涨出了17.71的历史最高价。很有可能，正是在一季报中业绩的进步促进了哔哩哔哩股价的连续上升。

在本期内，哔哩哔哩录得的总净收入为8.68亿元人民币(1.384亿美元)，相比2017年同期增长105%；录得的净亏损为人民币57.8百万元(920万美元)，净亏损率为7%，而2017年同期净亏损为人民币67.4百万元，净亏损率为16%；在本期内，哔哩哔哩经调整后的净亏损为人民币3.2百万元(50万美元)，经调整的净亏损保证金为0.4%，而在2017年经调整的净亏损为人民币59.6百万元，经调整后的净亏损率为14%。

依旧处于亏损状态的原因是，虽然哔哩哔哩在本期内营收大增，但是费用也同时上涨。在本期内，哔哩哔哩的销售和营销费用为人民币78.9百万元(1260万美元)，同比增长93%。增加的主要原因是与Bilibili的应用程序相关的渠道和营销费用增加，以及公司手机游戏的促销费用；一般及行政开支为人民币102.6百万元(16.4百万美元)，同比增长140%。增加主要是由于首次公开招股条件下的股份薪酬支出及专业服务费用增加所致。；研发费用为人民币105.9百万元(1690万美元)，同比增长92%。增加主要是由于研发人员人数增加。不过在整体上，哔哩哔哩在本期内的亏损已经大幅收窄。

从上图可以看出，哔哩哔哩的业务主要分为手游、直播和增值服务、广告以及其他四个方面。在本期内，四项业务均有大幅增长，相比上年分别增长97.26%、150.97%、143.92%和64.96%。哔哩哔哩一向以其动漫节目与直播节目出名，令人意想不到的是在哔哩哔哩的营收中占比最大的竟然会是手游业务，在本期内，哔哩哔哩的手机游戏平均每月付费用户达到80万，与2017年同期相比增长了79%。不过直播与广告业务也在本期内取得了大幅度的增长。只能说，常人眼中所看到的哔哩哔哩真的只是冰山一角。

同时，哔哩哔哩也受到了越来越多的人的欢迎。在本期内，哔哩哔哩的平均每月付费用户达到250万，与2017年同期相比增长了190%。MAU达到7750万，比2017年同期增长35%，其中移动MAU占MAU的82%。MAU即monthlyactive users，是一个用户数量统计名词，指网站、app等月活跃用户数量(去除重复用户数)，数量的大小反应用户的活跃度，但是无法反应用户的粘性。移动MAU占比大，说明哔哩哔哩的用户群已经APP装在手机、iPAD等移动设备之上，随身携带，随时观看，哔哩哔哩正在渗透进消费者们每时每刻的生活之中。

B站成立于2009年，成立之后，因其“无广告”、“弹幕满天飞”、“英美日剧急更新”等种种特色吸引了一大票粉丝，并且与A站相辅相成，A站受到的冷遇令人唏嘘不已，而B站终于化茧成蝶，成功上市，以走得更远。

在本期内，B站业务之中表现最为亮眼的，无疑是手游业务，着或许也是B站所找到的突破口。作为的一个没有广告的网站，B站失去了可以成为金主的广告主；在2017视频审查日趋严格的背景之下，B站的老粉们更是表示无比痛心，在这样的背景之下，做手游是B站一个更好的前进方式。

这次B站手游业务的增长主要得益于游戏《命运/冠位指定》(Fate/Grand Order)的强劲表现。第一季度该游戏的收入创造了其运营20个月以来的新高。除了持续优化现有产品的运营，B站还将为玩家提供更多的新游戏。今年下半年B站将推出的独家代理游戏，包括用户高度期待的音乐游戏《BanGDream》、两款女性向手游《A3!》和《无法触碰的掌心》，以及多款国内厂商制作的优秀作品。在游戏联运方面，B站也将引入多款倍受市场瞩目的ACG类型手游，包括《闪耀暖暖》、《明日方舟》和《电击文库:零境交错》等。或许在未来，B站的游戏也将成为其一大代表性的特色。

第二篇：网络金融

网络金融对社会、经济、生活的影响

什么叫网络金融：网络金融又称电子金融从狭义上讲是在国际互联网上开展的金融业务，包括网络银行，网络证劵，网络保险，网络信托等金融服务和相关内容。从广义上讲网络金融是对以网络技术为支撑的金融活动和相关问题的总称。一.网络金融对当代社会发展的意义

1．网络金融服务更全面直接广泛，提高了工作效率

由于网络金融的发展，客户对原有的传统金融分支机构的依赖性越来越小，取而代之的则是网络交易。网络交易无须面对面进行交易，这样在客户服务方面，金融机构所需的不再是原有的柜台人员，而是一套套功能完善、使用方便快速的软硬件设施，如Web站点，POS机，ATM机，网上银行以及客户终端等等。这样，不仅可以从客户的角度出发，满足他们随时随地的需求，标准化和规范化了所提供的服务，不仅提高了银行的服务质量，还提高了客户的金融交易需求。

2．网络金融极大地降低了交易成本

网络金融机构无需构建庞大的办公场所，雇佣众多的营业员工，在各地开设分支机构，这些都大大降低了投资成本、营业费用和管理费用。根据美国的金融业务运行数据显示，网络银行的开办费只有传统银行的1/20，业务成本的1/10。联系到我国的实际情况，金融业务的开展受到的限制相对于国外较多，能够进行网络金融业务的也只是原有的大中型银行，但这样也就更加方便的开展新网络金融业务，整合原有的优势，如资金优势、人力优势、技术优势、客户资源优势，发展潜力不容小觑。

3．网络金融服务打破了传统金融业的地域限制，能够在全球范围内提供金融服务

在全球化的背景下，高科技软件的应用可以突破语言的限制，这就为网上银行拓展跨国业务提供了条件，使得其服务能够接触的客户群更大，打破传统金融业的分支机构的地域限制，在更大范围内实现规模经济。信息技术的充分投资，就能够以相当低的成本、大批量地迅速处理金融业务，从而降低运营的成本，实现更大范围的规模经济。

4．网络金融将使不同金融机构之间、金融机构和和非金融机构之间的界限趋于模糊，金融中介化加剧

网络经济的发展使得金融机构能够快速地处理和传递大规模的信息，原来体制下严格的专业分工将经受强烈的冲击，各种金融机构提供的服务日趋类似，同时，非金融机构同样也有实力提供高效便捷的金融服务。

第三篇：金融案例

• 根据我国《票据法》第31条的规定，票据背书的连续是指票据上为转让票据权利而为的背书中，转让票据的背书人与受让票据的被背书人在票据上的签章依次前后衔接，具有不间断性。即在票据上作第一次背书的人应当是票据上记载的收款人，自第二次背书起，每一次背书的背书人必须是上一次背书的被背书人，最后的持票人必须是最后一次背书的被背书人。

• 甲签发汇票一张，汇票上记载收款人为乙、金额为20万元、付款人为某建设银行支行，汇票到期日为2010年4月1日。乙取得票据以后，将其背书转让给丙，丙没有背书转让给丁，属于空白背书，丁再背书转让

给乙，乙再背书转让给戊，戊再背书转让给己。己要求付款银行某建设银行支行付款时，被以背书不具连续性为由拒绝付款。你是己的律师，己问：此背书是否具有连续性？

• 在丙与丁之间的转让，没有背书。《中华人民共和国票据法》对空白背书均不予承认。若数次背书

中，有因形式不具备而背书无效的，则应认定该汇票的背书为不连续。但是，如果将数次背书中的无效背书除去后，其余背书连续时，其背书仍应认定为连续。所以，我们可以将无效背书除去，简化地看成甲乙戊己之间的转让，该票据之背书仍应认定为连续。

• 甲县宋某与乙县A公司签订了一份购销合同，约定：A公司收购本地菜籽油5万斤出售给宋某，单价6元/斤，总价款30万元。合同签订半个月后，A公司经理（法定代表人）夏某致电宋某谎称菜籽油已经准备好，让宋某携银行汇票来提货。经宋某申请，甲县农行向宋某签发了以宋某为收款人、金额为30万元的银行汇票一张。宋某立即携带该汇票赶到乙县提货。宋某到达乙县后，夏某以对宋某所持汇票的真假表示怀疑，需找银行内部熟人验票为由，将汇票骗到手后，私刻宋某印章并在该汇票的第一背书人栏签章，在第一被背书人栏记载“A公司”字样，然后在“持票人向银行提示付款签章”处、第二背书人栏均加盖了A公司公章和夏某私章（签章与预留银行签章相同）。夏某持该汇票和进帐单向乙县农行提示付款，乙县农行经审查后将款项解付到A公司在该行开立的存款账户，后夏某将资金转出携款逃匿。宋某遂起诉乙县农行要求其承担违规解付的票据责任。

• 原告（宋某）诉称：

1、原告的签章为夏某所伪造，背书行为实际为夏某作出，背书应当认定无

效，A公司不得享有票据权利，不是合法持有人；

2、A公司在第二背书人栏进行了签章行为，而第二被背书人栏是空白，票据背书不连续。因此，乙县农行向A公司解付票款，存在过错，应当承担票据责任。

被告（乙县农行）答辩：

1、根据票据行为的无因性、文义性和独立性，其承担的是形式上的审查义务，宋某背书是否有效不影响其它票据行为的效力；

2、根据票据背书的功能、内容和方式，该汇票背书连续。因此，被告解付不存在过错，不应当承担票据责任。

• 省高院再审撤销了原审判决，认定本案汇票背书连续，被告审查不存在过错，作出了被告不承担票据责任的判决。甲、乙、丙均系个体经营者,甲因从乙处进货而拖欠10万余元货款,乙又因借贷而拖欠丙10万元,现离借款到期日还有4个月,乙在征得甲、丙同意后,决定以汇票结清他们之间的债权债务关系,乙做出票人,甲做付款人,丙做收款人,票据金额10万元,出票日后4个月付款。甲与乙之间汇票结算后的尾数用现金了结。丙拿到汇票后为便于流通便找甲进行了承兑。此后,丙在从某胶鞋厂进货时,将汇票背书转让给了胶鞋厂。胶鞋厂接收汇票时距到期日还有近3个月,遂又决定用该汇票采购橡胶,采购员黄某携带已在票据背面背书栏签有本单位章的外汇票外出时不慎丢失,黄某将丢失汇票的情况反映给胶鞋厂,胶鞋厂立即向甲办理了挂失止付的手续,其他措施未来取。

• 该丢失汇票被李某捡到,李某发现票据背面的最后一次背书未填写背书人,便喜出望外地签了名,然

后持汇票到某家电商场购置了一套价值10万元的家电,并将汇票背书后交给了家电商场。家电商场未进行票据的转让。现汇票到期,家电商场持汇票请求甲付款,甲以汇票已挂失止付为由拒绝付款。家电商场只好追索并对所有前手发出了通知。胶鞋厂接到通知后提出自己是票据权利人,家电商场的票据权利有缺陷,请求返还票据。双方发生争议,诉至法院。

• [问题] 1.家电商场有无票据权利?2.家电商场对所有前手发出追索通知的做法是否妥当?3.甲作为承兑人能否以挂失止付为由拒绝付款?[答案与分析] 分析本案应从票据法的原理人手。票据是一种完全有价证券,一般情况下,持有票

据且票据记载事项符合票据法的规定,票据背书连续(指形式上连续,至于实质上有无伪造、变造,只要持票人无故意或重大过失存在而确实不知,便在所不问),持票人就享有票据权利。同时《票据法》

第12条规定:“以欺作、偷盗或胁迫等手段取得票据的,或者明知有前列情形,出于恶意取得票据的,不得享有票据权利。持票人因重大过失取得不符合本法规定的票据的,也不得享有票据权利。”由此可以看出,票据法保护正当持票人和善意持票人。

• 本案中,胶鞋厂从丙手中取得票据时,票据本身没有缺陷,背书也不存在问题,因此胶鞋厂是正当的票据权利人但其因自己的过错丧失了对票据的占有尽管其已向承兑人甲挂失止付,但由于没有采取其他较为彻底的补救措施,票据完全有价证券的性质,决定了其在不占有票据,又不能提供具有法律效力的裁定或判决的情况下不能行使票据权利。本案中的家电商场是从李某手中受让的票据,其在接受票据时,票据本身没有缺陷,票据背书也是连续的,尽管李某的票据是捡来的,背书有伪造的成份在内,但家电商场对这一切毫无知晓,也不能知晓,因此,应当认定家电商场为善意持票人,即享有票据权利,不继受李某在票据权利上的缺陷。既然家电商场事有票据权利,胶鞋厂请求家电商场返还票据是没有根据的•

• 基本案情 某年11月，S省医药器具公司持两张从香港商人那里得到的出口项下的汇票到国内某银行要求鉴

别其真伪。两张汇票的出票人为美国新泽西州FIRST FIDELITY BANK，付款人是哥斯达黎加的AMERICAN CREDIT AND INVEST CORP., 金额分别为327 61.00美元和61 624.00美元，付款期限为出票后5个月。两张汇票都有“PAYING AGAINST THIS DEMAND DRAFT UPON MATURITY”这样的语句，且标明到期日，与出票日相差了60天.•

• 此汇票的主要疑点为：（1）两张汇票金额都很大，通过香港中间商而认识的我方出口商和国外进口商在对各自伙伴的资

信、经营作风都不十分了解的情况下，通常是不会采用汇票方式办理结算的。国外进口商甘冒付款后货不到的风险委托银行开出两张大金额的汇票，这本身就有问题。

•（2）上述两张汇票在付款期限上自相矛盾。即期汇票(SIGHT OR DEMAND DRAFT)下，收款人

提示汇票的当天即为汇票到期日，而两张汇票都有“PAYING AGAINST THIS DEMAND DRAFT UPON MATURITY”这样的语句，且标明到期日，与出票日相差了60天，这是问题之一。另外，若说两张汇票是远期汇票，那么汇票上应注明“见票后固定时期付款”或“出票后固定时期付款”(PAY IN A CERTAIN PERIOD AFTER SIGHT OR PAY IN A CERTAIN PERIOD AFTER ISSUE)。

• 而这两张汇票在右上方，“DATE OF ISSUE”的下面直接标出一个“DATE OF MATURITY”而无

“AT……DAYS AFTER SIGHT PAY TO……”或“AT……DAYS AFTER DATE OF THIS FIRST EXCHANGE PAY TO……”的语句，这是问题之二。

•（3）两张汇票的出票人在美国，即付款项为美元，而付款人却在哥斯达黎加。美元的清算中心在纽约，世界各国发生的美元收付最终都要到纽约清算。既然美元汇票是由美国开出的，付款人通常的、合理的地点也应在美国。两张汇票在这一点上极不正常。

• 于是该行一边告诫公司不要急于向国外进口商发货，一边致电出票行查询。不久，美国新泽西州FIRST FIDELITY BANK回电，证实自己从未签发过上述两张汇票。案例： 某甲开立100英镑的支票给乙，授权乙向丙银行取款，乙拿到支票后拖延很久不去取款，恰在此

时，丙银行倒闭，甲在丙银行帐户里的存款分文无着。乙在未获支票款项的情况下，找到了甲，要甲负责。甲以支票已过期为由拒绝对乙负责。

•甲可以对乙拒绝负责，但理由并不是因为支票过期。支票不同于即期汇票，即期汇票的持票人如

不在合理的时间内向付款人提出付款，出票人和所有背书人均得解除责任。但支票的持票人如不在合理时间内提示付款，出票人仍必须对支票负责，除非持票人的延迟提示而使出票人受了损失。•

•在上例中，由于乙的晚提示致使甲受了损失。那么甲就可不对该支票负责，因为乙如果及时去取款，甲就不会受到损失，所以他可对支票不负责任。接下来以香港公司为例给大家介绍一下转口贸易的操作： 假设你的绍兴公司主要的客户来自美

国，给到你现在有一笔100万美金的服装定单，假设这批服装的成本是60万美金，那么你绍兴公司可能有两种情况1）有自营进出口权，本身也有工厂，可以自产自销的2）没有进出口权，在国内工厂采购好后，全部委托外贸公司出口；

• 先说第一种情况，原先的操作是一个非常简单的双边贸易，绍兴公司直接绍兴报关出口后，美国

收到货以后直接T/T或者L/C回国内，那么暂不计其他成本，你绍兴公司就会有一个40万美金的利润，会以25%的税率交纳企业所得税，不计其他应课税，税收已经很高，另外，中国仍旧有外汇管制，即使企业有进出口权，有美金帐户，给到它，也是有限额的，额度会按照你的出口额来确定，也就是说超过美金帐户额度的外汇打进来，仍旧会结汇成人民币，承受结汇损失，相反，进口付汇时，支付超过帐户额度的美金出去，也是要通过向银行购汇来实现，那么一进一出，给到企业一年下来的结汇损失也是很大的。

• 现在如果你有香港公司，那么首先你可以用香港公司的名义接下美国客户这100万美金的定单，因为你的香港公司本身不涉及生产，那么它就向上海的公司做一个采购的动作，相当于“洋行”，也就是中间商的角色，采购合同的金额一般不能低于60万美金的成本，否则就会牵涉到一个反倾销，这边假设是70万的采购合同和绍兴签，美国客户收到货后会按照和香港公司签的定单将100万美金T/T或者L/C到你的香港公司帐户，然后香港公司再会按照和绍兴公司签的采购合同，将70万美金打回国内做外汇核销，这个步骤操作好后，你的绍兴公司的税基就会由原来的40万美金降低为10万美金，而另外留存在香港公司的30万美金利润，通过海外利得申请后是不需要交纳任何税收的，给到你的税务成本就大大降低了，•

• 在香港帐户中的钱怎么用呢，分两种情况 1)如果你的帐户是开在香港的，你的钱是自由的，可以取现，在香港没有外汇管制。2)如果你的帐户是开在国内的离岸帐户，它等同于在境外开的银行帐户，帐户内资金可以自由汇

给国内、国外、公司、个人，无须提交任何政府批文，报关单，核销单，invoice，合同等，相当于个人钱包，外汇进出自由，任意支付，包括收取外汇个人佣金，因为属于境外帐户所以不受大陆外汇管制，不受到截汇，对您进行国际贸易结算如：转LC、收TT都是非常方便的 ,但是离岸帐户不能直接存现提现，1、国内某公司以D/P付款交单方式出口，并委托国内甲银行将单证寄由第三国乙银行转给进口国丙银行托收。后来得知 丙银行破产收不到货款，该公司要求退回有关单证却毫无结果，请问托收银行应付什么责任？

• 分析：托收银行不负任何责任。

理由如下：

根据《托收统一规则》的在托收方式下，银行只作为卖方的受托人行事，为实现委托的指示，托收银行可选择委托人指定的银行或自行选择或由别的银行选择的银行作为代收行；单据和托收委托书可直接或间接通过别的银行寄给代收行。但与托收有关的银行，对由于任何文件信件、或单据在寄送途中的延误和丢失所引起的后果，或由于报、电传、或电子通迅系统在传递中的延误、残缺和其他错误，以及由于不可抗力、暴动、内乱、战争或其他所不能控制的任何其它原因致使业务中断所造成的后果，不承担 义务或责任。

所以，在本案例中，托收银行只要尽到“遵守信用，谨慎从事”义务，对托收过程中所发生的各种非自身所能控制的差错，包括代收行倒闭致使委托人货款无法收回且单据也无法收回，不负何法律责任。

2、天津M出口公司出售一批货给香港G公司，价格条件为CIF香港，付款条件为D／P见票30天付款，M出口公司同意G公司指定香港港汇丰银行为代收行，M出口公司在合同规定的装船期限内将货装船，取得清洁提单，随即出具汇票，连同提单和商业发票等委托中行通过香港汇丰银行向G公司收取货款。五天后，所装货物安全抵达香港，因当时该商品的行市看好，G公司凭信托收据向汇丰银行借取提单，提取货物并将部分货物出售。不料，因到货过于集中，货物价格迅即下跌，G公司以缺少保险单为由，在汇票到期拒绝付款。你认为M公司应如何处理此事，并说明理由。

• 分析：

• M公司应通过中行要求香港汇丰银行付款。这是因为，香港汇丰银行在未经委托授权的情况下，自行允许G商凭信托收据先行提货，这种不能收回货款的责任，应由代收行（汇丰银行）负责。•

3、某食品进出口公司向N国际贸易有限公司出口一批冻鱼。合同对支付条款规定：“Collection by

draft drawn on buyer payable at 90 days after sight.(凭买方为付款人见票后90天付款的汇票办理托收)。”

•食品进出口公司在7月12日装运货物后，于7月13日即备妥各种单据根据合同规定向托收

行办理见票后90天远期付款托收。7月27日接到N国际贸易有限公司来电称：“你方13日装运通知电悉。船昨日已到港。据我银行通知，你第××××号托收单据要求„D/P at 90 days after sight‟（见票90天远期付款交单)，而我们合同只规定见票90天后远期托收，并没有规定„付款交单‟。现已到货两天，货物部分已开始溶化，如果不马上放单取货，其后果不堪设想。如果等到90天我方付款后银行才交单给我方，我方持单据向船方提货，则货已变成垃圾。速复。”

• 食品进出口公司即查询有关单证人员，据称制单完全根据合同规定见票后90天远期托收，在汇

票和《托收委托书》上都规定：“At 90 days after sight”，并没有表示“D/P”(付款交单)，为何对方银行擅自强调要以付款交单方式处理?食品进出口公司向代收行提出：“关于我第××××号托收单据，据付款人来电称：你行坚持以付款交单方式处理。但我方托收时并未指示要付款交单，你行为何要以付款交单方式处理?由于你行这个错误决定，致使付款人在货物到港后未能得到单据及时提取货物，因而货物部分变质，你行应负一切责任。”

• 代收行于7月29日通过托收行复电如下：“你28日电悉。关于第××××号托收事，答复如下：

你公司托收指示只表示见票90天付款，未指示是凭付款交单方式还是凭承兑交单方式。而且汇票上付款条件也只表明„At 90days after sight‟(见票后90天)。在这样情况下，我行只能以付款后交单处理。根据国际商会第522号出版物《托收统一规则》(以下简称URC 522)第7条b款规定：„如果托收含有远期付款的汇票，托收指示书应注明商业单据是凭承兑(D/A)交付款人还是凭付款(D/P)交付款人。如果无此项注明，商业单据只能凭付款交付，代收行对因迟交单据产生的任何后果不负责‟。所以在远期托收的情况下，你方的托收指示及汇票均未表明凭承兑或凭付款交单时，我行按URC522规定只能凭付款交单方式处理。因此而引起的一切损失我行不负责任。”

• 食品进出口公司接到代收行上述电文后，即查对URC522条文，确有这样规定。食品进出口公司

随即向托收行发出更改托收条件，改为“见票90天承兑交单”。托收行7月31日又向代收行发电：“关于第××××号托收事，经委托人提出，请你们速改以„见票90天承兑交单‟办理。”

• 8月3日代收行又来电：“你31日电悉。据付款人称因货物未及时提取，由船上卸入仓库后，已

部分变质。即使改以承兑交单方式，也不能接受。”

•食品进出口公司即委托我驻外机构在目的港直接与N贸易有限公司商洽，最终经过加工挑选

后，按未变质的数量作价处理。食品进出口公司以损失十几万美元而结案。

• 本案例的合同仅规定“凭买方为付款人见票90天付款的汇票办理托收”，只能说明是90天远期托

收，那么是远期付款交单?还是承兑交单?不明确。如果是远期付款交单，则合同的支付条款应作类似签订：“The Buyers shall duly accept the documentary draft drawn by the Sellers at ×× days’

sight upon first presentation and make payment on its maturity.The shipping documents are to be delivered against payment only.”(买方应凭卖方开具的见票后 ×× 天付款的跟单汇票，在第一次提示时即予承兑，并应于汇票到期日即予付款，只能付款后交单。)此条款的例子就强调“只能(only)付款后交单”。如果是承兑交单，则合同的支付条款应作类似这样的规定：“The Buyers shall duly accept the documentary draft drawn by the Sellers at××days，sight upon first presentation and make payment on its maturity.The shipping documents are to be delivered against acceptance.”(买方应凭卖方开具的见票后××天付款的跟单汇票，在第一次提示时即予承兑，并应于汇票到期日即予付款，承兑交单。)此条款与前面案例不同处就是不要求付款交单，只要求于提示时承兑，承兑后银行就可以交单。

• 本案例合同在支付条款中对这样关键的交单条件不明确，是比较少见的。合同条款不明确，其错

误并不单是食品进出口公司一方，双方都有责任。但问题是这样权利条款不明确，货物又已装运，最后造成损失当然是食品进出口公司一方。7月27日食品进出口公司接到N国际贸易有限公司来电后，如果马上发电通知代收行，授权代收行允许付款人凭信托收据(Trust Receipt)借单提货，或改承兑交单方式，可能当时货物还未变质，事故还可以挽回。食品进出口公司当时并没有这样处理，又不了解URC522规定，反而去责问代收行为何擅自按付款交单方式处理。拖延至7月31日在无法反驳代收行时才又更改交单条件——承兑交单。由于到货已一个多星期，货已开始变质，所以买方才不接受货物，引起了损失。

• 从案情看，买方也有一定的责任，因为合同是双方签订的，条款不明确并不是食品进出口公司单

方的责任。既然这样，买方在发现问题时可以立即提出授权凭“信托收据”借单提货，或提前办理付款，先取得单据提货，其提前付款的利息可以在货款中扣除。如果买方当时能采取这些积极的措施，货物不至于变质。

•URC522明文规定，远期汇票的托收应明确单据是凭承兑交单还是凭付款交单，如果不明确，代收行只能以付款交单办，其延误交单的后果代收行不负任何责任。

•一般远期90天这样长的付款期限托收，其交单条件多是承兑交单(D/A)。如果以付款交单(D/P)

条件，其汇票到期日要掌握不晚于船舶到达日，否则如本案例船到无提单提货，或货物系冻、鲜商品，必然会引起严重后果。

4、有一出口合同，付款条件为45天见票付款交单方式。出口人在填写的托收委托书中，虽说明

除本金上需加收利息，但并未说明利息不能免除。在出口人所提交的汇票上也未列明利息条款。当银行向进口人提示单据时，进口人只肯支付本金而拒付利息，在此情况下，银行在收到本金后即交出单据，并通知出口人有关拒付利息的情况。试问，出口方能否追究代收行未收利息即行交单的责任？

• 分析：出口方不能追究代收行的责任。

• 理由是：

• 在托收业务中，托收银行及代收银行均按托收委托书的指示办事。尽管出口人在托收委托书中说

明需加收利息，但并未说明利息不可免除，且开具的汇票上未列明利息条款。因此，代收行按《托收统一规则》的有关规定，将单据在未收利息只收本金后即行交与进口人的行为是合理的，出口人也无权追究代收行的责任。

• 案例：

• 国内某出口公司收到由香港某银行所开立的不可撤销跟单信用证，销售合约规定，货物包装条款

为：“均以三夹板盛放，每箱净重10公斤，2箱一捆，外套麻袋”；信用证却规定：“均以三夹板盛放，每箱净重10公斤，2箱一捆”。

•在该交易背景下，开证行的付款责任独立于进口商的付款责任，为信用证与销售合约互相独立，开证行不受销售合约的约束。因此，当受益人在信用证效期内提交严格符合信用证条款的单据，开证行就确立其第一性的付款责任，即使受益人未完全履行在销售合约项下作为出口商的义务。

第四篇：网络金融打印

网络金融 ：网络金融又名电子金融，是计算机网络通信技术和金融的有机结合，是以计算机通信网络为支撑的各项金融活动、制度和行为的总称，包括电子货币、电子支付、网络银行、网络保险、网络证劵以及网络金融安全、管理和政策等内容。

网络银行：以现代通信技术和互联网技术为基础，采用电子数据形式，通过互联网开办银行业务的银行。

网络证券: 是在Internet上进行的各种证券交易活动的总称，通常是指券商或证券公司利用互联网等网络技术，为投资者提供证券交易所的及时报价、查找各类与投资者相关的金融信息、分析市场行情等服务，并通过互联网帮助投资者进行网上开户、委托、成交和清算等证券交易的全过程，实现实时交易的一项活动。

网络保险：也称保险电子商务，是新兴的一种以计算机网络为媒介的保险营销模式，主要指保险公司或新型网络保险中介机构以因特网和电子商务技术为工具来支持保险经营管理活动的经济行为。

PKI：是一种遵循既定标准的密匙管理平台，它能够为所有网络应用提供加密和数字签名等密码服务及所必需的密匙和证书管理体系，简单来说，PKI就是利用公匙理论和技术建立的提供安全服务的基础设施。

电子货币：是一种可以用电子处理方式实现商品交易的电子化货币，即货币的电子化，电子流货币。

客户关系管理 ：就是把“以客户为中心”的经营理念贯彻到公司经营管理中，通过公司业务流程的重组来整合客户信息资源，实现公司内部客户信息和资源的共享，并借助数据库、数据挖掘技术及关系分析技术等先进的信息技术，对客户信息进行深入分析，细分客户，在充分了解客户需求的基础上，高效率的向客户提供定制化的产品和服务，从而最大限度地满足客户的需要，提高客户满意度和忠诚度，获得更多有价值的客户。

电子支付：是指消费者、商家和金融机构之间使用电子手段，把支付信息通过信息网络安全地传送到银行或相应的处理机构，以实现货币支付或资金流转的支付系统。

金融安全：指货币资金融通的安全和整个金融体系的稳定。金融安全是和金融风险、金融危机紧密联系在一起的，既可用风险和危机状况来解释和衡量安全程度，同样也可以用安全来解释和衡量风险与危机状况。安全程度越高，风险就越小；反之，风险越大，安全程度就越低；危机是风险大规模积聚爆发的结果，危机就是严重不安全，是金融安全的一种极端。

套期保值：在期货市场上卖出或买进与现货品种相同、数量相当、但方向相反的期货

期货 ：一般指期货合约，就是指由期货交易所统一定制的，规定在将来某一特定时间和地点交割一定数量和质量的实物商品或金融商品的标准化合约。

金融监管：金融监管当局为维护网路金融系统中各相关主体的利益，保障金融体系的稳定和安全，给国民经济发展提供良好的金融环境，根据金融法规对以计算机网络为技术支撑的金融活动所实施的监督管理。

简答题：

（1）简述对网络金融风险放大效应的认识。

答：主要表现在以下几方面：

第一、在网络空间中，所有经济活动表现为货币信息的传递与转移，在网络平台上流动的不是货币资金，而是代表货币资金的数字化信息，该信息所代表的货币量远远超过了实体经济的货币拥有量，从而使得风险总量放大。

第二、先进的网络技术为实现信息的快速远程处理功能提供了强大的技术支持，但在提供便捷、快速的金融服务的同时，也使支付、清算风险的传递和扩散速度变快，范围变广，风险的积聚与发生可能就在同一时间，使得风险的防范变得非常困难

第三，网络金融整个交易过程几乎在网上完成，交易的虚拟化使金融业务的开展不受时间、地域的限制，与此同时也造成交易对象的身份难以明确，交易过程很不透明，金融监管当局很难准确了解金融机构资产负债的实际情况，由此引起的信息不对称使网络金融风险更集中，风险形式更多样化，风险扩散速度更快。

第四，网络金融风险的国际传导具有技术基础，金融风险“交叉”传染的可能性增加。第五，金融危机爆发的突然性和破坏性加大

（2）简述网上保险的特点。

1、虚拟性与低成本

2、时效性

3、交互性

4、个性化

5、产品多样化

（3）简述网络金融风险的主要种类和基本内容。

答：分为网络金融的一般风险和特殊风险，一般风险包括流动性风险、市场风险、信用风险和操作风险。特殊风险包括技术风险、业务风险、法律风险

一般风险

1.流动性风险指网络金融机构无法在不增加成本或资产负债不发生损失的条件下及时满足客户流动性需求的可能性。

2.市场风险指网络金融机构的资产负债表内外的资产与负债各项目的头寸或组合，因市场价格变动而蒙受损失的可能性。

3.信用风险（狭义）指传统意义上的由于债务人或市场上交易对手违约而给网络金融机构带来损失的可能性。（广义）还宝货由于债务人或者市场交易对手的信用状况和履约能力变化，而导致网络金融机构作为债权人而持有的资产的市场价值发生不利变动而遭受损失的可能性。

4.操作风险指网络金融机构由于自身交易系统，产品或者服务的设计存在缺陷，机构内部管理失误或者控制缺失，以及操作人员的操作失误等因素而导致损失的可能性。

特殊风险

5技术风险有技术选择风险和技术运行风险和技术支持风险。技术选择风险指选择网络系统平台的技术解决方案在设计商存在缺陷或者不适合未来业务发展需要而遭受损失的可能性；技术运行风险指金融机构在既有技术平台上开展网络金融业务时，因内部或者外部因素倒着系统运行故障而遭受损失的可能性；技术支持风险指网络金融机构由于对网络金融安全运行的技术支持能力不足而遭受损失的可能性。

6．业务风险指网络网络金融机构在拓展业务时由于虚拟金融业务的特殊性质和运行机制而

遭受损失的可能性。

7.法律风险是指网络金融机构及相关主体在金融活动中因法律方面原因而导致一定损失的可能性。

（4）简述网络金融的风险放大效应(个人觉得和第一题是一样的,大家自己斟酌)

（5）简述制约我国网络金融安全防范能力的因素。

1、缺乏自主的计算机网络和软件核心技术

2、安全意识淡薄是网络金融安全的瓶颈

3、运行管理机制存在缺陷和不足

4、缺乏制度化的防范机制

（6）举例说明适合网络销售的保险产品特征（自由发挥）

1、保险产品的潜在需求比较大。短期的旅游意外险对于自助游客也是基本的安全保障需要。2潜在消费者对该保险产品认知度较高。美国消费者对车险的条款已基本熟知，使得保险客户只需通过网络比较各公司车险的价格就可选择相应的车险产品。

3该保险产品能灵活适应客户细化的需求。短期小额的健康保险，一家保险公司往往会针对不同的客户需求设计多种可选择的险种，包括针对牙科整疗，针对医疗护理、或针对健康体检等个封面的保险产品，因为每种保险产品费用不高，消费者能自由选择、组合自己所需的产品。

（7）根据网络银行的发展模式，说明网络银行的发展趋势？

发展模式：

分支型网络银行(延伸模式和并购模式)

纯网络银行:(全方位发展模式和特色化发展模式)

纯网络银行将是银行发展的趋势

一方面交易费用是被决定的，另一方面，交易费用具有决定性。随着人们对网络的认识的深入，以及重视程度的提高，网络安全会越来越有保障。纯网络银行优势随着金融产品交易约束条件的改变将越来越明显。越来越多的人体会到网上交易的便捷，享受网络银行带来的外部性，传统银行的客户关系会越来越被网络银行所共享。随着时间的推移，纯网络银行的交易费用会逐渐降低，而在传统银行基础上建立的网络银行，由于要维护庞大的营业开支而使费用减低的不明显，当纯网络银行的交易费用比在传统银行基础上建立的网络银行低的时候，由于交易费用的决定性，社会将会选择纯网络银行这种制度安排。

(8)电子货币的特征

电子货币是虚拟货币，是一种没有货币实体的货币

电子货币的发行主体较为分散

电子货币有很强的异质性

电子货币体现了很强的信息安全技术

电子货币的匿名性带有极端性

电子货币需要进行二次结算

电子货币打破了区域上的限制

（9）简述网络证券的特性？

1、全天候、全球化交易

2、差错率低

3、成本优势明显

（10）试简述在电子货币体系下，货币性质发生的显著变化表现在哪些方面？

一、电子货币是一种具有“内在价值”的“竞争性”货币。

二、电子货币将传统货币的“流通手段”与“价值尺度”、“储藏手段”职能相分离。

三、电子货币是一种“市场货币”。

论述题

1、以某网络银行为例，论证该网络银行为个人客户提供的服务种类。

个人贷款：工银幸福贷款是中国工商银行个人贷款服务的总品牌名称，涵盖了个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款三大类20多款个人贷款产品。

投资理财： “利添利”账户理财、代理个人保险业务、贵金属业务、“汇市通”外汇买卖、开放式基金、基金定投、凭证式国债、记账式国债、第三方存管、银证转账、B股证券转账、基智定投

便利金融：汇款直通车、自动转账、自助缴费、代缴学费、委托代扣、代保管服务、（保管箱）、代发工资、刷卡消费、个人结算账户、个人联名账户、跨行通存通兑 跨境金融：中国工商银行跨境个人金融服务包括工银汇兑、开户见证、资信证明、留学贷款、境外保险、境外金融服务等

存款服务： 活期存款、整存整取、活期一本通、定期一本通、人民币零存整取、人民币整存零取、人民币存本取息、人民币定活两便、人民币教育储蓄、定活通、个人通知存款、小额账户销户

银行卡服务、电子银行服务

2、举例论证网络金融的安全问题并谈谈你对网络金融安全的对策（可借鉴银行做法）。

2008年法国兴业银行由于旗下一名交易员的诈骗行为导致直接损失49亿欧元。

1、政府方面的设置高安全级的WEB应用服务器

高级的WEB服务器使用可信度比较高的操作系统，有着完善的体系结构跟安全检查，保证只有合法的用户才能通过特定的代理程序送至应用服务器后进行后续处理。

2、银行方面

建立完善的身份认证的和CA系统。加强客户的安全意识和网络通讯的安全性。设立防火墙,隔离相关网络。采用多重防火墙方案,分隔互联网与交易服务器,防止互联网用户的非法入侵;还用于交易服务器与银行内部网的分隔,有效保护银行内部网,同时防止内部网对交易服务器的入侵。

3、消费者方面

做好自身电脑的日常安全维护。一是经常给电脑系统升级。二是安装杀毒软件、防火墙,经常升级和杀毒。三在平时上网是尽量不上一些小型网站,选大型网站,知名度比较高的网站,避免网站挂有病毒、木马造成中毒。四尽量不要在公共电脑上使用自己的有关资金的账户和密码。五有条件的情况下,在初装系统后确认电脑安全的后,给自己的电脑做上备份,在使用资金账户前做一次系统恢复。

3、试以某家金融机构为例，论述其可以采取哪些渠道策略进行营销。

1、基于互联网的营销渠道

2、基于通信网络的营销渠道

3、第三方网络金融渠道

4、银行、证券、保险交叉渠道营销

银基通渠道

银保通渠道

4、试简述网络金融具有“需求方规模经济”这一网络经济的一般特性。

需求方规模经济又称为网络效应，网络效应表现为：消费者使用某种产品所获得的效用随着使用该产品总人数的变化而变化。网络效应的概念说明了用户数量和产品价值之间的相互关系。网络金融作为网络经济中的一个重要组成部分，其产品与服务往往也体现出网络效应。以网上支付为例，消费者对这种星星支付方式的接受程度取决于网上支付的商业普及程度和使用商家的认可意愿，而这些又取决于使用网上支付方式的消费者规模，这种互为因果，互相影响的关系就是网络效应的一种体现形式。因此，为了使网上支付方式更具有吸引力，网络金融机构必须提高消费者使用这种服务所得到的效用，而这又必须通过扩大网络规模实现。

5、根据电子货币的支付性形式，简述电子货币的类型。

1）储值卡型电子货币：一般以碰上或IC卡形式出现；（2）信用卡应用型电子货币：一般是货记卡或准贷记卡：（3）存款利用型电子货币：主要有借记卡、电子支票等;；（4）现金模拟型电子货币：主要是电子现金和电子钱包

四、案例分析

1、结合我国网络银行业务的发展、出现的各种安全问题，分析网络银行的技术风险。

1．系统与网络安全存在的问题

(1)服务器的安全没有切实保障(2)安全设备存在隐患(3)黑客攻击与“病毒”难以防范(4)防火墙与网络隔离安全度有待提高

2．信息与通信安全问题

(1)ISP、银行各连接环节不稳定(2)互联网基本数据传输系统可靠度不够(3)安全协议中提到的信息保密承诺无法监督(4)加密技术应用与信息保密不安全(5)安全认证没有统一标准

3．交易安全问题

(1)数据存储安全没有很好解决(2)密码容易被盗窃修改(3)信息技术人员安全意识差

2、分析网络银行的前景。

①伴随网络银行的发展，其管理理论会随着现实情况而更新

②我国目前网络银行处于齐步和完善阶段，客户价值定价策略尚未得到广泛运用，这会是网络银行发展趋势之一

③产品和服务创新是网络银行的生命线，就目前而言，大部分商业银行仍未建立完善的网络银行创新体系，创新的系统观念和战略性较薄弱，这是网络银行在将来要加强的，也是网络银行的发展趋势，自然有新业务出现就要不断更新理论

3、分析中国金融行业中统一的PKI系统的逻辑结构图，试分析其安全优缺点。优点

1、可以达到金融统一认证体系的目的2、可以通过策略上的设置，在逻辑上区分不同银行的CA，确保各银行的自身业务特点，也可以塑造统一的品牌形象

3、具有一个信任起点，互通互信过程简单，可以实现跨行交易

4、层次结构的PKI系统易于维护和升级，易于增加新的商业银行的子CA认证中心，从而扩大网上银行的用户群。

5、证书路径相对较短

6、在层次结构中，认证不一定要验证到根

缺点

1、依赖于一个单一的信任起点，即“根CA”。根CA是每个用户的信任起点，它的安全性极为重要，一旦出现问题，后果是灾难性的。

2、由于PKI/CA的安全策略所规定，根CA证书的私钥的生命周期是有限的。在规定的时间内，更换根CA私钥要有一套严密的安全过程。根CA密钥的更换会导致整个PKI系统的根证书密钥的更换。

4、试从银行的角度对消费者提出安全使用网络银行的建议

一是经常给电脑系统升级。二是安装杀毒软件、防火墙,经常升级和杀毒。三在平时上网是尽量不上一些小型网站,选大型网站,知名度比较高的网站,避免网站挂有病毒、木马造成中毒。四尽量不要在公共电脑上使用自己的有关资金的账户和密码。五有条件的情况下,在初装系统后确认电脑安全的后,给自己的电脑做上备份,在使用资金账户前做一次系统恢复。

5、根据网络银行的安全问题分析网络银行提供服务类型及其安全措施基础网络银行业务

信息服务

交流服务

交易服务

新兴网络银行服务

网上支付

账户整合银联直联

6、根据案例分析如何在开放条件下加强对网络金融跨境金融服务的监管

1、对他国网络金融机构的服务进行服务种类的限制，只允许其开展符合东道国金融分业监管的特定业务

2、对他国网络金融机构的服务进行服务地域的限制，只允许其在东道国允许对外开放的地域提供金融服务。

3、要求他国网络金融机构提供全球并账运作资料，全面掌握其全球金融活动，避免形成监管“真空”，防止监管套利。

4、建立统一的监管平台、统一的法律框架、统一的技术标准

第五篇：供应链金融案例

供应链金融案例

X铜业公司是外商投资企业具有工艺先进、管理先进的技术优势且订单充足履约能力强。目前已完成基础生产线投资需投入较多流动资金扩大产能但因流动资金严重不足导致企业由大型生产型渐变为来料加工型企业利润较薄同时产能不足连续三年亏损。且已将厂房、设备等有效资产抵押在其他银行申请了中长期贷款也难以找到有效担保人提供担保。

企业急需一个不同于传统担保模式的、低成本的、额度较大的流动资金贷款以扩大产能达到规模效益。深发展银行经过分析认为铜加工行业属于资源性朝阳产业产品热销铜加工企业需要资金密集、达到规模经济。而X铜业公司上游均为知名大型企业难以取得赊销信用支持但也具有下游较为分散、销售按时回款、订单充足和交易链条清晰、交易对手资信可靠的优势可利用交易环节的改善、金融产品的灵活运用和对交易对手的自行捆绑构建“封闭运行、单笔操作”的融资条件达到贸易融资的要求。

于是深发展针对X公司不同的贸易背景为其量身订做了多套融资解决方案： ①境内销售AXX信息电缆:采用国内保理模式。X铜业公司在授信额度内向银行申请应收账款转让银行受让应收账款并共同通知电缆厂电缆厂确认对应收账款后银行向X铜业公司发放融资款。应收账款到期后电缆厂直接将款项汇入银行指定账户银行扣除融资款余款划入X铜业公司账户。

②境内采购BZ化工厂:采用存货质押模式对于无法签订三方协议的上游化工厂由银行、X铜业公司与银行指定仓储机构签订《仓储监管协议》客户将存货质押给银行仓储机构24小时不间断监管。并由银行向X铜业公司提供授信款项直接支付给上游Z化工厂。在客户补交款项赎货后银行向仓储机构发出放货指令。

③境内采购AW供货商:采用商业承兑汇票保贴票据代理贴现模式。银行与上游W供货商及X铜业公司签订三方协议预先设定X铜业公司作为商业承兑汇票贴现代理人代理上游W供货商背书然后凭商业承兑汇票和保贴函向银行申请贴现。贴现后银行直接将贴现款转入上游公司指定账户。

④境内销售BXX漆包线厂:采用未来提货权质押模式。银行直接向铜业公司的下游漆包线厂授信款项用于向铜业公司订购裸铜线。银行、X铜业公司与银行指定仓储监管机构签订《仓储监管协议》铜业公司将产品随生产进度逐步移交监管机构24小时不间断监管漆包线厂打款分批赎货银行向监管机构发出放货指令。

在给X公司融资3年后银行与企业取得了双赢的效果企业销售规模迅速扩大年销售收入从6亿元增加到35亿元银行的客户也从X铜业公司扩展到整个贸易链条实现了授信主体与风险的分散化控制从而为整个产业链条的发展带来积极而深远的影响。