金融作业一

第一篇：金融作业一

金融作业一

单选题1.汇款人办理汇兑结算，如果需要在汇入行支取现金，对于（）的，汇款人可以在汇兑凭证上“汇款金额大写”栏先填写“现金”二字，再填写大写金额

A汇款人为个人 B收款人为个人

C汇款人为单位、收款人为个人 D汇款人和收款人均为个人

单选题2.下列各项属于金融企业负债的是（）A同业存款 B存放同业 C投资

D票据贴现

单选题3.以一定单位的本国货币折合若干外国货币来表示外汇汇率的方法是（）。A直接标价法 B间接标价法 C美元标价法 D人民币标价法

单选题4.由于具有收款迅速的优点，在下列汇款方式中最受收款人欢迎的是（）。A电汇 B信汇 C票汇 D结汇

单选题5.各商业银行将各自应收应付款项的金额进行轧差，而到应付差额或应收差额，然后在固定时间通过人民银行存款账户进行清算的清算方式是（）。A全额清算 B差额清算 C手工清算 D异地清算

单选题6.在外币统帐制下，外币业务必须（）A按外币入帐 B按人民币入帐

C按记帐本位币入帐 D按外币或人民币入帐

单选题7.下列应当确认为收入的是（）A出纳短款收入

B空头支票罚款收入 C手续费收入

D结算凭证工本费收入

单选题8.()是指汇款人委托银行将款项汇给异地收款人的一种结算工具 A汇兑

B托收承付 C委托收款 D转帐支票

单选题9.国内银行接到国外开证行开来的信用证，按不同货币分别记入表外科目核算，其会计分录为（）。A收入：国外开来保证凭信 B付出：国外开来保证凭信 C收入：开往国外保证凭信 D付出：开往国外保证凭信

单选题10.浮动利率外汇贷款的利率不固定，而是（），由银行根据筹资成本，加上一定的管理费用而定。A由贷款银行根据资金供需状况 B参照金融市场银行同业拆放利率 C在基准利率基础上按比例浮动 D按人民币贷款利率的10%上下浮动

单选题11.汇兑业务中，收款人没有在汇入行开户，汇入行收到汇款时使用（）A活期存款 B其他应付款 C现金

D应解汇款

单选题12.银行会计特定的核算形式有 A登记帐簿 B总分核对 C设置会计科目 D按日编制会计

单选题13.利润分配科目的“未分配利润”账户的年末余额反映的是（）。A应分而未分配给股东的利润 B当年尚未分配的利润 C应上缴国家的利润 D历年积存的未分配利润

单选题14.所得税是以（）与所得税利率相乘而计算缴纳的。A账面利润 B利润总额 C应纳税所得额 D营业利润

单选题15.会计期末，应当按照成本与可收回金额孰低法对于各项资产进行计价，这是依据于（）会计原则 A重要性 B可比性 C及时性 D谨慎性

多选题1.外汇汇价按标价方法的不同分为（）。A人民币标价法 B外币标价法 C直接标价法 D间接标价法 E期末标价法

多选题2.将一项资源确认为资产，需要满足资产的定义，还应同时满足的条件有（）

A与该资源有关的经济利益很可能流入企业 B该资源的成本或者价值能够可靠的计量 C与该资源有关的经济利益很可能流出企业 D由企业过去的交易或事项形成 E由企业拥有或控制

多选题3.营业收入是指企业在（）日常活动中所形成的经济利益总流入。A销售商品 B提供劳务

C让渡资产使用权 D为第三方代收款项 E以资金对外投资

多选题4.金融企业会计同国民经济其他部门的行业会计相比较，具有的特征是（）

A反映国民经济活动的综合性 B业务处理和会计核算的统一性 C监督和服务的双重性

D会计核算方法的独特性及多样性 E真实提供会计信息

多选题5.有关信用卡的基本规定有（）A商品交易的款项

B到期商业汇票的款项

C因该笔商品交易而产生的劳务供应的款项 D代销商品的款项 E公用事业费

多选题6.汇兑结算可分为两类，即（）A信汇 B电汇 C邮汇

D银行承兑 E商业承兑

多选题7.关于直接往来分散逐笔对账联行往来中的“联行来账”科目核算的表述正确的是（）。

A联行来账科目借方户的余额为已核对的贷方报单金额 B联行来账科目借方户的余额为已核对的借方报单金额 C联行来账科目借方户的余额为未核对的贷方报单金额 D联行来账科目借方户的余额为未核对的借方报单金额 E联行来账科目贷方户的余额为未核对的贷方报单金额 多选题8.下列属于所有者权益科目的是（）A实收资本 B资本公积 C盈余公积 D本年利润 E投资收益

多选题9.下列账户中属于单位银行结算账户的有（）A基本存款帐户 B一般存款帐户 C储蓄存款账户

D临时存款帐户 E短期存款账户

多选题10.银行会计科目按资金的性质分为（）

大卫 2018/7/29 10:54:13

金融作业二

第1题，共25题，时间：--交卷

单选题1.（）是负责接受并转发国家处理中心与清算帐户行之间的支付信息的收发报中心，简称CCPC。A城市处理中心 B国家处理中心 C付款清算行 D收款清算行

单选题2.以一定单位的本国货币折合若干外国货币来表示外汇汇率的方法是（）。A直接标价法 B间接标价法 C美元标价法 D人民币标价法

单选题3.（）账户应按其他收入的种类设置明细分类账户。A利息收入 B汇兑损益 C其他业务收入 D投资收益

单选题4.采用（）在税率变动或开征新税时，递延税款的账面余额要进行相应的调整。A应付税款法 B递延法

C纳税影响会计法 D债务法

单选题5.下列各项属于金融企业负债的是（）A同业存款 B存放同业 C投资

D票据贴现

单选题6.银行表外科目采用的记帐方法 A单式收付 B复式收付 C复式借贷 D复式增减

单选题7.2005年6月8日某储户持身份证和2003年5月20日存入的整存整取3年期的存单一张，要求全部支取本息，存款金额5000元，存入时3年期存款利率2.52%，活期存款利率0.72%。2004年10月29日3年期存款利率调整为3.24%，2年期存款利率调整为2.70%，该币储蓄存款（）计算利息 A按2.52% B按3.24% C按2.70% D按0.72% 单选题8.银行的会计凭证分为通用的基本凭证和专用的特定凭证是按下面哪种情况分类 A格式和用途 B核算方法 C表面形式 D记帐方法

单选题9.即期信用证项下国外审单借记，从国外议付行主动借记我行账户那天起，到国内银行向进口商收取货款之日的垫款利息，应由（）承担。A出口商 B议付行 C开证行 D进口商

单选题10.“资本公积”是（）账户，余额在贷方，表示资本公积金结存的数额。A资产类 B负债类

C所有者权益类 D损益类

单选题11.一笔单位定期存款，金额100000元，2004年3月10日存入，定期1年，存入时1年存款利率是1.98%，活期存款利率0.72%。该单位于2005年3月20日支取该笔存款本息，2004年10月29日1年期存款利率调整为2.25%，利息计算时（）

A存期内分段计息，过期部分利率0.72% B存期内利率0.72%，过期部分利率2.25% C存期内利率2.25%，过期部分利率0.72% D存期内利率1.98%，过期部分利率0.72% 单选题12.单位外汇存款一般只允许开立（）。A外汇户 B现汇户 C现钞户 D外币户

单选题13.下列不属于内部控制的原则的是（）A合法性原则 B有效性原则 C独立性原则 D谨慎性原则

单选题14.根据银行间信息传递方式的不同，资金清算系统可分为（）。A同城和异地清算系统 B差额和全额处理系统 C手工和电子清算系统

D大额实时和小额批量支付系统

单选题15.活期储蓄存款定期结息，计息按（）计算 A存入日挂牌公告活期利率 B支取时挂牌公告活期利率

C当年1月1日挂牌公告活期利率 D结息日挂牌公告活期利率

多选题1.下列属于内部控制的原则的是（）A合法性原则 B有效性原则 C独立性原则 D适时性原则 E成本效益原则

多选题2.个人外汇存款的存款人支取外汇存款时，须凭（）的支取方式办理支取。A存折 B存单 C支票

D预留印鉴 E书面约定

多选题3.我国资金清算体系包括（）。A中国现代化支付系统

B商业银行系统内资金汇划与清算系统 C票据交换系统 D银行卡清算系统 E外币清算系统

多选题4.借贷记账法的主要内容包括（）A记账主体 B记账符号 C记账规则 D试算平衡 E记账科目

多选题5.关于单位活期存款利息计算，下列说法正确的是（）A采取定期结息做法 B按日计息，按年结息 C按日计息，按季结息

D计息期间遇利率调整分段计息 E计息期间遇利率调整不分段计息

多选题6.根据《企业会计准则——基本准则》，属于会计信息的首要质量要求的有（）A重要性 B可靠性 C相关性 D可理解性 E可比性

多选题7.资金汇划清算系统的清算行在总行开立的备付金存款账户余额不足可以在系统内拆借资金补足。下列属于清算行在系统内借入资金的处理分录为（）。

A借：系统内借出 一般借出借入行户，贷：上存系统内款项 B借：系统内借入 一般借入借出行户，贷：上存系统内款项 C借：上存系统内款项，贷：系统内借入 一般借入借出行户 D借：上存系统内款项，贷：系统内借入 强行借入借出行户 E借：系统内借出 强行借入借出行户，贷：上存系统内款项 多选题8.银行会计帐务组织包括 A明细核算 B总分类核算 C综合核算 D帐务核对 E帐实核对

多选题9.下列属于负债类的会计科目的是（）A同业存放 B应付利息 C其他应付款 D贷款

E存放同业

多选题10.按存款资金性质与计息范围划分，存款业务分为（）

大卫 2018/7/29 10:54:29

金融作业三

第1题，共25题，时间：--交卷

单选题1.（）账户应按其他收入的种类设置明细分类账户。A利息收入 B汇兑损益 C其他业务收入 D投资收益

单选题2.人民银行规定金额起点以上的跨行贷记支付业务属于（）的业务范围。

A大额支付系统 B小额支付系统 C全额支付系统 D电子支付系统

单选题3.需要根据期末科目总账的余额方向确定其资金性质的会计科目是（）A资产类 B负债类

C资产负债共同类 D所有者权益类

单选题4.下列不属于所有者权益类的会计科目的是（）A实收资本 B资本公积 C本年利润 D投资收益

单选题5.汇兑业务中，收款人没有在汇入行开户，汇入行收到汇款时使用（）A活期存款 B其他应付款 C现金

D应解汇款

单选题6.以一定单位的本国货币折合若干外国货币来表示外汇汇率的方法是（）。A直接标价法 B间接标价法 C美元标价法 D人民币标价法

单选题7.各商业银行将各自应收应付款项的金额进行轧差，而到应付差额或应收差额，然后在固定时间通过人民银行存款账户进行清算的清算方式是（）。A全额清算 B差额清算 C手工清算 D异地清算

单选题8.同城清算一般通过（）票据交换所来进行。A工商银行 B人民银行 C商业银行 D股份制银行

单选题9.“买方信贷外汇贷款”是（）账户，用以核算出口国银行向本国进口商或进口银行提供的买方信贷外汇贷款的转贷和收回情况。A资产类 B负债类

C所有者权益类 D损益类

单选题10.远期外汇的交割期限一般为1~6个月，最长不超过（）。A9个月 B12个月 C15个月 D18个月 单选题11.贷款按其主体经济性质划分有 A国有企业贷款 B信用贷款 C委托贷款 D特定贷款

单选题12.在银行开立存款帐户的法人以及其他组织之间，必须具有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用（）办理结算 A支票

B银行汇票 C银行本票 D商业汇票

单选题13.()是指汇款人委托银行将款项汇给异地收款人的一种结算工具 A汇兑

B托收承付 C委托收款 D转帐支票

单选题14.反映当天全部银行业务活动情况的会计报表，轧平当天全部银行帐务的重要工具是 A科目日结单 B总帐 C日计表 D余额表

单选题15.托收承付结算的付款人应在承付期内筹集资金，以便承付期满按时付款，如果承付期满付款人无款支付或部分支付，银行可以代收款人收款，但对于超过（）期限仍未支付或未付清的，银行应通知付款人将凭证退回 A6个月 B4个月 C3个月 D1个月

多选题1.外汇汇价按标价方法的不同分为（）。A人民币标价法 B外币标价法 C直接标价法 D间接标价法 E期末标价法

多选题2.我国资金清算系统的职能包括（）。A运行职能 B服务职能 C支付代理职能 D交换职能 E监督职能

多选题3.光票托收通常用于（）等各种贸易从属费用、进口索赔款项以及其他非贸易结算。A收取出口货款尾欠 B样品费 C各种手续费 D各种佣金 E代垫费用

多选题4.下列属于负债类的会计科目的是（）A同业存放 B应付利息 C其他应付款 D贷款

E存放同业

多选题5.根据结算方式的不同，进口押汇可分为（）。A信用证项下的进口押汇 B托收项下的进口押汇 C叙作进口押汇 D收回押汇垫款

E代理项下的进口押汇

多选题6.担保贷款可分为（）A保证贷款 B信用贷款 C票据贴现 D抵押贷款 E质押贷款

多选题7.银行对支票的签发人处以5%不低于1000元的罚款的理由可能是 A空头

B预留印鉴不符 C支付密码不符 D超过付款期

E没加盖财务专用章

多选题8.外汇贷款按融资方法及贷款性质不同，可分为（）。A现汇贷款 B现钞贷款 C票据贴现 D打包贷款 E买方信贷

多选题9.个人外汇存款的存款人支取外汇存款时，须凭（）的支取方式办理支取。A存折 B存单 C支票

D预留印鉴 E书面约定

多选题10.现代化支付系统中，下列简称与系统名称搭配不正确的是（）

第二篇：关于金融作业

中国股市20年

中国股市即将迎来它的二十岁生日。1990年12月19日，黄浦江畔一声锣响，标志着中国证券市场正式诞生。这一天数百名中外贵宾参加了上海证券交易所正式开业的庆典。这个特殊的日子，已经作为辉煌的起点载入了史册。中国证券市场20年，无论是沪深两市总市值规模的演变，还是上市公司数目的飞跃扩容，以及成交额的急剧攀升，都可以说是世界经济发展史上的一个奇迹。发达国家的证券市场发展成今天这样的世界级规模，都用了百年以上的时间。而中国证券市场做到这一切，只用了二十年的时间。如同横空出世的天才少年，举世皆惊。

这是一个让人魂牵梦绕的市场，它倾注了无数创业者的心血，也浸润着无数投资者的情感。

第一乐章：股市之生

武汉，九省通衢之地。1997年4月的春天，阳光明媚，鸟语花香。对于一位普通的女工成姐来说，这个春天是她永远难以忘记的。

成姐：88年下岗，97年四、五月份辞掉临时工作进入股市。进入股市什么也不知道，两眼一摸黑，记得在散户大厅里看到红的、绿的、白的，97年时都在涨，红的多，偶尔也有绿的，但是白颜色的很少出现。看到一板跳出一个白颜色的我就惊呼“啊呀！它坏了，怎么是白颜色的？别的都是红的，它怎么是白色的？”当时散户大厅的人都笑了。

有人问我你到这里来干什么？我说炒股票呀！他说你连红的是什么、绿的是什么、白的是什么都搞不清楚，你炒啥股票呀!我说我不知道，我就想来这里赚钱。

不费劲，能赚钱。这种模糊的认识是不少人初入股市的朦胧憧憬。憧憬如此强烈激励了一批批股市的投资者去拓荒开垦，南京的陈军是中国股市的第一批股民。他回忆说，当时买股票要请长假、坐长途、最后买到的却是上涨如蜗牛般一样慢的股票。

陈军：90年底那个时候报纸和现在不一样，现在不管大报、小报都有证券版，那个时候不论是《解放日报》，还是其它报纸都没有。再后来《上海证券报》创刊了，那时是用信封邮寄过来的，属于内部刊物。网上交易、电话交易那个时候根本没有，电话交易也不存在，如果有电话交易我就不需要到上海去了。

那时要买上海的股票，要亲自到上海去，买深圳的股票到深圳去，外地还没有营业部呀！买股票成交了要过四天才能办理交割，现在是第二天就能办理交割了，交割回南京上四天班再来。单位人肯定会问我到底在外面干什么？当时我请假回老家拿东西。不方便，的确很不方便。那时涨跌停板是0.5%，涨起来慢慢腾腾的，跌起来慢慢腾腾的，连续涨个十天也就10%。

在与股票的接触过程中，有的人像陈军一样历经困苦，但也有人是偶然相逢，一见钟情。深圳的崔伟宏当时是银行的普通职员，因为工作的关系，从此和股票结下了不解之缘。

崔伟宏：1990年7月12日我买的第一只股票。那时深圳证券交易所还没有成立，唯一的营业网点的柜台就是几十平方，一开门人就往营业网点里冲，我是建行员工当时去收款，看到很多的人参与在里面，慢慢参与的人越来越多了。价格写在小黑板上，每天价格都变，有的还拿望远镜，因为人太多了，有站在门外的。当时股票就像现在的16开纸大小，印的比较简单，背面有个身份证明，签个字，一手钱一手货，就可以过户了。

拓荒不仅仅是生活的困苦，还有心灵的煎熬。陈军说，当时买股票就象第一个吃螃蟹的人是要担风险的，更苦恼的是吃了螃蟹，还不能说这是美味佳肴。陈军：那时在单位里，假如有两个人炒股票也不敢谈。当时在上海报纸上看到过一个新闻，有一个团支书他在单位里跟人家谈股票，谈自己炒股票的情况，最终被免职了，因为那个时候姓资姓社还在争论，作为共青团员怎么能够谈这些东西，资本这些东西。当时不敢谈，也不能谈，不像现在在单位里大家可以一起谈今天涨了多少、跌了多少，那时不敢谈的。从单位出来也不讲炒股票，我说我回老家看看家里的亲属，也不说到上海炒股票，实际上我上上海了，都是瞒着单位做的。

争议和辩论自从股市出生后就没有停止过，在1992年，终于由改革开放的总设计师邓小平同志一锤定音。著名经济学家刘纪鹏回忆说：

刘纪鹏：中国股市在上个世纪的九十年代初，实际上在市场经济中有一个超前的突破，上海试验搞股票交易所。这个股票交易所在当时争议就非常大了，核心问题是涉及到当时的股份制的问题，股份制到底是姓资姓社，这个里面也是争议非常大。最后严格说还是在邓小平同志南巡当中对于交易所给予了肯定之后，1991年南巡其中对交易所有一段很精彩的话，就是股票市场我们可以试。小平同志这样讲就打消了一大批反对开股票交易所人的疑虑，从1991年以后上交所、深交所有了蓬勃发展。

从此，越来越多的人开始了和股市的相识相恋，他们中大多数人像成姐、陈军、崔伟宏一样，和股市在不经意中偶然相逢，从此却相伴终生。新时代证券研究中心的总经理孙卫党这样说：

孙卫党：先期来说都有这样的想法赚一把就走，但是最后有两种结果，一个是赚了还想赚，越来越贪婪；另外一种就是没有赚到钱，套在里面了还不服输。我的感觉是接触的更多的还是进来之后就出不去了，基本上就在这个市场里面了。

第二乐章：股市之情

1992年中国股市开始快速发展。一批批股民怀着创富梦想，或青春，或年迈，或多金，或少本，前浪追后浪般地冲进股市。老百姓对股市的热情用股市的术语来说，叫做井喷行情。陈军回忆说：

陈军：股票放开以后，哎呀，所有的营业部都挤满了人啊，根本就挤不进去还排什么队？股票放开，涨得那么厉害，人家都想兑现了，上海一共就四、五个营业部，想挤都挤不进去。T+0就是一个股票当天可以涨100%，涨200%，不要说排队了，以前想挤都挤不进去。后来，上海在文化广场那边搞了一个大卖场，就是专门供大家卖股票的，为什么，因为想卖卖不掉呀。那是一个很大的广场。在当时的深圳，新股开始认购时侯，抢购认购证的长队极度拥挤，人们只好前胸紧贴后背，一个紧抱一个，全然顾不上酷暑和暴雨，目的只有一个，那就是新股中签表。崔伟宏这样回忆当时的情景。

崔伟宏：我当时在建行，当时银行都设了铁栅栏，各大银行门口派表都冲进来了，就是建行银行营业部大楼都拥进来了，搞的我们都很紧张。因为抽到就可以赚钱，赚钱效应扩散了，好多人成麻袋的从农村收了很多身份证。抽签表很难买，一张抽签表被炒高到五倍、六倍的都有，一千倒到三千、五千。

股市狂热的背后必然呼唤理性的监管，中国证监会在1992年应运而生，中国股市从此走上规范发展之路。

股市从一匹在荒原上狂奔的野马逐渐驯服成了人们的坐骑。成了人们工作和生活离不开的工具，就象马的驯服催生了骑兵的出现，股市的发展也孕育而生了一个新行当职业股民。

第三乐章：股市之喜

股市的十几年经历，对于一位普通的下岗女工成姐来说，不仅是一个全身心投入的感情经历，而且是一份实实在在的生活保障，给她的生活带来了巨大的变化。

成姐：变化大的不得了，你想一想生活应该发生了大的变化。最起码我是从原来真的可以说是吃了上顿没下顿，非常贫困的一个阶段到现在是衣食无忧，告别了原来住的茅草屋。反正现在生活应该说是可以了，不算是特别富裕，可以说是小康吧！

纵观中外，财富发展都离不开股市这个催化剂，从世界首富比尔盖茨到香港巨商李嘉诚，他们财富增长的过程就是股票市值增加的过程。而内地的股市同样也是财富累积的催化剂，仅以创业板为例, 在创业板公司的发行股东中，直接持股市值超过一亿元的自然人就超过了四百人。

不仅在一级市场发股票赚的盆满钵满，而对于在二级市场投资的人们来说，善于投资也能得到丰厚回报，这个报酬有时甚至是以百倍来计算。

崔伟宏：2000年以后就辞职专门出来做股票，是没有想到变化会这么巨大。股票市场相对公平，不靠其它的，凭自己的智力就可以改变自己的生活，94年之前二十万，94年8月暴跌之后变成十万了，后来陆陆续续又回到二十万，2000年以后最高点时算上股票、房子接近一千万，六年百倍。这几年做的中金黄金等赚了几十倍。

第四乐章：股市之痛

股市给人以财富，给人以梦想，但梦想并不是都能成真。上交所开市后的两年时间里，上证指数在暴涨1300点之后，暴跌了5个月，在1992年的11月16日，上证指数回落至400点下方，几乎被打回原形。

类似过山车的走势在股市二十年的历程屡见不鲜。成姐在1997年就经历过这样的走势。

成姐：我当时在证券公司看到的景象是到处贴着“股市有风险投资需谨慎”，当时我笑，贴这些东西有什么用？买了以后天天去看，粤宏远真的涨了，我高兴呀，赚钱真的是太容易了，站在那里说说笑笑的就能赚钱呀。真的没过几天，哗的一下就跌下来了，当时我就蒙了。本来就没钱嘛，就这么一点点钱还没了，我记得我当时打工一个月500多元，你想一想，几千元一下子跌了好几千，得我半年的工作，真是不可想象的事情！

曾几何时，蓝田股份、东方电子这样的造假巨案挫伤了股民的信心，而股市黑嘴、庄家的阴影在股市中也一直挥之不去。每一次挫折都给股市以巨大压力，但每一次压力都没有压垮股市，反而使它刮骨疗伤，经过痛苦的蜕变，最后涅槃重生，更加强大。

他是一个非正常成长的年轻人，从一出生就被赋予太多的希望，被寄托厚重的责任。虽然已经年满20岁，但他有时却脆弱无力，需要呵护。有时却顽皮任性，需要管教；有时脾气暴躁，需要冷静；有时默默无语，承受各种压力。他就是中国股市。

第五乐章：股市之变

我国股市仅仅是新股改革就经历了9次调整，从审批制到核准制，从新股认购证到网上网下发行，从固定价格到询价发行，不断完善。在这一切变革中，最引人注目的是股权分置改革，它本应在股市成立之初就开始，然而却等了15年之久。申银万国的首席分析师桂浩明说：

桂浩明：如果说对我印象最深，或者说最愿意讲一下的就是股权分置改革。应该说，过去中国资本市场的发展几经起伏，都是因为股权分置问题没有解决，这使得我们一度曾经怀疑中国资本市场能否真正地成长起来，能否真正地成熟起来，因为这个老大难问题不解决它是不可能有理想的扩展空间的。

讲股权分置这个问题讲了很多年，但我们也没有想到在05年启动以后大概用了不到两年的时间基本上得到了解决。股权分置问题解决使中国资本市场真正融入到世界，和世界接轨，这才使得中国资本市场成为真正成为一个严格意义上具有竞争力的、具有活力的资本市场。

股改是中国股市中最大的一次改革，这次改革从酝酿到决断，再到实施经历了一代人的时间，这充分说明我国股市发展的艰辛。二十年，是人类历史的一个小片断，却是中国经济的一个大乐章。资本市场已经成为中国经济乐章中的一个重要音符。当年写在上海静安证券营业部小黑板上的，只有孤零零的两只股票，如今这个数字已经达到两千；上市公司从街道小厂、乡镇企业，如今已拓展到了能源、金融、电信等国民经济支柱产业。

在这个有着世界五分之一人口的土地上，资本的概念已经深入人心，未来将赋予中国资本市场更大的责任，中国资本市场要面对的将是一个又一个二十年。

第三篇：一村一财政与金融作业

财政与金融作业1 答案

一、名词解释

1、财政：是国家凭借政治权力集中分配一部分社会产品用于满足社会公共需

要而形成的分配活动和分配关系。

2、财政职能：是指财政在社会经济生活中所具有的职责和功能。

3、财政收入：是指国家预算收入，包括中央及地方各级政权的预算内收入及

部分预算外收入。

4、税收制度：是国家规定的税收法令、条例和征收办法的总称。

5、税率：是应纳税额与课税对象数额之间的比例。

6、起征点：是税法规定的课税对象开始征税时应达到的一定数额。

7、免征额：是课税对象中免于征税的数额。

8、直接税：指税负不易转嫁的税种。

9、间接税：指税负能够转嫁的税种。

10、国债：是国家为维持其存在和满足其履行职能的需要，采取有偿方式，筹集财政资金时形成的国家债务。

二、填空题

1、经济；社会

2、国家

3、剩余产品

4、资源配置；收入分配；经济稳定

5、税收；非税收

6、经验数据法；要素分析法

7、强制性；无偿性；固定性

8、课税对象

9、税源10、1011、增值税；消费税；营业税；关税

12、生产型；收入型；消费型

13、从价定率；从量定额

14、一般；级差

15、有偿

16、有偿性；灵活性；自愿性

17、平价；溢价；折价

18、公募法；承受法；出卖法；支付发行法；强制摊派法

19、分期逐步；抽签轮次；到期一次；市场购销；以新替旧

20、金融市场利率；国家信用好坏；银行利率水平；社会资金供求状况

三、单项选择题

1-5 B B D C B6-10 C B A B D

四、多项选择题

1、ACE2、ACD3、ABC4、ACD5、C6、ABC7、ABCD8、ABCDE9、ABCDE10、BCDE

五、判断正误

1-5 X X X X X6-10 X X √ √ X11-15 √ √ X √ X

六、计算题

1、解：应纳增值税 = 1500000*17%-110000 = 145000（元）

2、解：应纳个人所得税=（1500-800）* 10%-25 + 5000 *（1-20%）*20% +

500*20% = 945（元）

财政与金融作业2 答案

一、名词解释

1、财政支出：是财政分配活动的第二阶段，是国家（政府）把筹集到的财政

资金用于社会生产与生活的各个方面的分配活动，是政府履行其职能而支付的相应费用的资金。

2、量入为出：指在合理组织财政收入的基础上，根据收入安排支出，支出总

量不能超过收入总量。

3、政府采购：是指各级政府及其所属实体为了开展日常政务活动和为公众提

供社会公共产品或公共服务的需要，在财政的监督下，以法定的方式、方法和程序，从国内外市场上为政府部门或所属公共部门购买所需商品和劳务的行为。

4、教育事业费：主要指各级教育部门的事业费，包括教育部门举办的各类中

小学及幼儿教育经费、国家批准设立的各类全日制普通高等学校经费、教育部门举办的成人高等教育以及广播电视教育经费等。

5、社会保障：是国家向丧失劳动能力、失去就业机会以及遇到其他事故而面

临经济困难的公民提供的基本生活保障。

6、社会保险：是保障劳动者在失去劳动能力，从而失去工资收入后仍能享有

基本的生活保障。

7、财政补贴：是国家为了实行特定的经济、政治和社会目标，将一部分财政

资金无偿补助给企业和居民的一种再分配方式。

8、国家预算：是以收支一览表形式表现的、具有法律地位的文件，是国家财

政实现计划管理的工具。

9、国家决算：是对预算执行的总结和终结。

10、预算外资金：是指根据国家财政制度规定不纳入国家预算，由地方财政部门

和国有企事业单位及其主管部门自收自支的资金。

11、国家预算管理体制：是在中央与地方政府以及地方各级政府之间规定预算收支范围和预算管理的职权的一项根本制度。

12、财政结余：指财政收入大于财政支出的余额。

13、财政赤字：指财政支出大于财政收入的差额。

14、经济发行：是指根据国民经济发展需要而增加的货币发行。

15、财政发行：是指政府为了弥补财政赤字而增加的货币发行。

二、填空题

1、量入为出；统筹兼顾全面安排；厉行节约讲求效益

2、老年保险；失业保险；医疗保险；疾病、生育保险；工伤保险；伤残保险

3、现收现付制；完全基金制；部分基金制

4、高度集中的管理模式；分散的管理模式；统分结合的管理模式

5、现金补贴；实物补贴

6、财政措施；财政信用措施

7、财政赤字

三、单项选择题

1-5 B D C C A6-10 A A A B D11-15 C D C C C16-20 C B A A C

四、多项选择题

1、AB2、ACD3、ABCD4、ABCDE5、CD6、ABCD7、ABCDE8、ABCD8、ABCDE10、ABD11、ABCDE12、ABC13、ABDE14、BCDE15、ABCE16、ABCD17、ACE18、ABCDE19、ACDE20、AB

五、判断题

1-5 X √ X X X6-10 X √ √ X X11-15 X X X X X16-20 X X √ X X

财政与金融作业3 答案

一、名词解释

1、金融：是指货币资金的融通。

2、信用：是指经济上的一种借贷行为，它是以偿还和付息为条件的价值单方

面让渡。

3、消费信用：是企业或金融机构对消费者个人提供的信用。

4、民间信用：是指在民间个人之间存在的借贷关系。

5、债券；是债务人向债权人出具的，在一定时期支付利息和到期归还本金的债务凭证。

6、支票：是银行活期存款户向银行开出的，从其账户支付给持票人或指定人的付款命令书。

7、利息：是货币所有者因贷出货币而从借款人那里获得的报酬。

8、利息率：是本金在一定时期内由此收入的利息的比例。

9、农业政策性金融机构：是以经营农业和与农业有关的信贷服务，贯彻政府

支持农业发展政策的金融机构。

10、资产业务：是商业银行运用其经营资金从事各种信用活动的业务。

11、派生存款：是指由商业银行的转账贷款或投资而转化形成的商业银行存款。

12、法定存款准备金率：是指中央银行用法律规定商业银行在吸收存款中必须缴存存款准备金的比例。

二、填空题

1、商业信用；银行信用；国家信用；消费信用；民间信用

2、企业债券；政府债券；金融债券

3、单利；复利

4、平均资本利润率；借贷市场中资金供求对比状况

5、货币供应量

6、货币供给量；货币流通速度

7、金币需要量

8、中央；商业

三、单项选择题

1-5 B C B B B6-10 A B B A D11-15 C B B C B16-20 D D B A A

四、多项选择题

1、BD2、AC3、BD4、BD5、BC6、ACDE7、ABD8、ABC9、ABCDE9、CDE11、CDE12、ABE13、ABCD14、ABCDE15、AC

五、判断题

1-5 X X X X X6-10 X X X X X11-15 X X X √ X16-20 X X X X X

六、计算题

解：存款乘数 = 1/ r = 1 / 20% = 5

派生存款扩张倍数 = 1/r-1 = 4

银行体系的存款扩大总额 = 原始存款 * 1/r = 200 *5 = 1000（万元）

派生存款总量 = 存款扩大总额 – 原始存款 = 1000 – 200 =800（万元）

财政与金融作业4 答案

一、名词解释

1、货币政策工具：是指中央银行执行货币政策时所采用的措施和手段。

2、公开市场业务：是中央银行在金融市场上直接参与有价证券买卖影响和控

制市场货币供给量和利率的一种操作方法。

3、基础货币：是社会公众的手持现金和商业银行的准备金之和。

4、信托：是指财产的所有人，为了达到其一定的目的，通过签订合同，将其

制定的财产委托信托机构，全权代为经营、管理或处理。

5、保险：是指一种危险发生之后的补救办法。

6、财产保险：是指以财产及其有关利益为保险标的的一种保险。

7、人身保险：是指以人的生命或者身体作为保险标的的一种保险。

8、商业性保险：是指保险基金完全通过保险人收取投保人的保险费而组织起

来的保险。

9、政策性保险：是指由国家补贴保险基金的保险种类。

10、金融工具：是指金融市场上交易的对象。

11、支票：是出票人签发的，委托自己的开户银行在见票时无条件支付确定的金

额给收款人或持票人的一种票据。

12、股票：是股份公司发给股东的所有权凭证，代表持有人入股的份数和对企业的所有权。

13、外汇市场：是外汇经营机构、中央银行以及个人等从事买卖和调剂外汇的场所。

14、通货膨胀：即在货币供给过多，超过经济发展对货币的客观需求量，从而出

现货币贬值、物价上涨的经济现象。

15、外汇：是以外国货币表示的，可以用于国际支付和清偿国际债务的支付手段和金融资产。

16、外汇汇率：是指一个国家的货币折算成另一个国家货币的比率，也就是在外

汇市场上用一个国家的货币兑换成另一个国家货币的价格。

17、国际收支平衡表：是系统记录一个国家在一定时期内全部对外经济交易的统计报表。

18、经常项目：是本国与外国之间经常发生的并且在整个国际收支总额中站主要

地位的国际收支项目。

19、资本项目：反映以货币表示的国际债权债务的变动，说明资本的国际流动状况。

20、国际金融市场：是国际货币经营业的总和，它由经营国际货币业务的金融机构所组成。

二、填空题

1、政策；管理；服务

2、最高权力；内部职能

3、稳定物价；充分就业；维持国际收支平衡；促进经济增长

4、贸易信托；金融信托

5、信托行为；信托财产；信托关系人

6、财务管理职能；资财融通职能；信用服务职能

7、补救

8、可保危险的存在；多个经济单位的结合；随机时间的科学化

9、分散危险；组织经济补偿；融通资金

10、无形；有形

11、纸质

12、原有收入和财富

13、减少

14、贸易收支

15、离岸

16、劳务

17、资本项目

18、平衡和结算

19、国际债券

20、存放款；国际结算

三、单项选择题

1-5 D A C A B6-10 B C A D B11-15 B B B A B16-20 B A B A C

四、多项选择题

1、ACE2、ABE3、ABDE4、ACE5、ACDE6、ADE7、CDE8、AC9、ADE10、ACE11、ACE12、ABDE13、ABCDE14、ABDE15、ABDE16、ABCDE17、ABCD18、BCDE19、CDE20、ABCDE

五、判断题

1-5 X X X X X6-10 X X X X X11-15 X √ X √ X16-20 X X X X X21-25 X √ √ X X

26-30 √ X X √ √

六、计算题

1、解：银行向持票人的付现额=2000*（1-10%*60/360）= 1966.67(元)

2、解：持有期收益率 = [（97-95+5）/ 95]*100% = 7.37%

第四篇：金融会计学作业

第三章

存款业务的核算

练习题

1.某支行开户单位吉达商贸有限公司2007年5月31日存款账户余额为60000元，2007年3月21日至5月31日的累计积数为2566000元，2007年6月该公司存款户发生的业务如下，本计息期内活期存款年利率为0.72%，没有发生利率调整变化。(1)6月8日，存入现金16000元。(2)6月12日，转账存入5000元。

(3)6月15日，开具现金支票支取现金8000元。(4)6月17日，签发转账支票支付存款12000元。(5)6月19日，存入现金7000元。

要求：根据上述资料，对（1）（3）两项业务编制会计分录，同时为该公司开立单位活期存款分账户（乙种账），计算该公司2007年第二季度利息，并作利息入账的会计分录。2.2007年9月份，某支行发生下列单位定期存款业务：

(1)2007年9月3日，天龙集团签发转账支票存入两年期定期存款200000元。

(2)2007年9月12日，丽江宾馆一年期定期存款到期支取，本金金额50000元，存入时一年期定期存款年利率为2.52%。(3)2007年9月16日，友谊商场要求部分提前支取两年期定期存款80000元，该存款于2007年6月25日存入，存入金额为200000元，存入时两年期定期存款年利率为3.06%，支取日银行挂牌的活期存款年利率为0.72%。(4)2007年9月18日，恒信有限责任公司来行要求支取于2006年7月15日存入的一年期定期存款100000元，存入时一年期定期存款年利率为2.25%，支取日银行挂牌的活期存款年利率为0.72%。

要求：根据上述经济业务，编制会计分录。

2..某支行的开户人陈浩2007年11月30日的活期储蓄存款账户的余额为5852.37元。该支行2007年12月份活期储蓄存款科目计息余额表上列示：储户陈浩至上月底末计息积数为326000元。2007年12月储户陈浩的活期储蓄存款账号发生了如下业务：

(1)2007年12月3日，存入现金1500元。

(2)2007年12月15日，支取现金3000元。(3)2007年12月19日，支取现金1000元。

(4)2007年12月20日，银行结息，当日银行挂牌的活期储蓄存款年利率为0.72%，结计的利息于次日办理转账。

(5)2007年12月27日，储户陈浩来行要求销户，当日银行挂牌的活期储蓄存款年利率为0.72%。

要求：根据上述经济业务编制会计分录，同时计算本季度陈浩存款账户的利息，并作利息转账的财务处理。

4.2007年3月份，某支行发生下列定期储蓄存款业务：

(1)2007年3月5日，储户林翼凡以现金存入三年期整存整取定期储蓄存款20000元，年利率为3.69%。

(2)2007年3月10日，储户李亚光的半年期整存整取定期储蓄存款10000元到期，办理支取手续，2006年9月10日存入时半年期整存整取定期储蓄存款年利率为2.07%。(3)2007年3月19日，储户王枫来行要求部分提前支取两年期整存整取定期储蓄存款8000元，该存款于2006年12月21日存入，存入本金为30000元，存入时两年期整存整取定期储蓄存款年利率为3.06%，支取日银行挂牌的活期储蓄存款年利率为0.72%。(4)2007年3月19日，储户刘辉来行要求支取于2006年1月8日存入的一年期整存整取定期储蓄存款40000元，存入时一年期整存整取定期储蓄存款年利率为2.25%,支取日银行挂牌的活期储蓄存款年利率为0.72%。(5)2007年3月21日，储户张玮来行支取2006年3月21日存入的一年期零存整取定期储蓄存款，该存款每月固定存入本金500元，中途无漏存，开户时银行挂牌的一年期零存整取定期储蓄存款年利率为1.71%。要求：根据上述经济业务，编制会计分录。

第六章

支付结算业务的核算

练习题

农业银行和平路分理处为开户单位办理下列支付结算业务：

1.家电商场提交信汇凭证一份，汇往在省外某农业银行办事处开户的电子集团，金额426000元，用途为购货款。2.华联商厦收款的托收承付一笔，金额66600元。属正常划来款项，付款人开户行为省外某农业银行。3.市供电局收款的委托收款三笔，系向用户收取电费。付款人分别为在本分理处开户的家电商场，金额22300元；啤酒集团，金额28700元；三联商场，金额50120元。当日转账。4.开户单位三和粮店送存同一行处开户单位第八中学签发的转账支票一张，金额1350雨元，审查无误后转账。5.交换提入转账支票，其中一张为开户单位酒精厂签发，金额16600元，经审查发现印鉴与预留印鉴不符，当即通知退票并计收罚款。

6.华联商厦提交银行汇票申请书，申请签发银行汇票，汇款金额85000元，系货款。银行审查后处理账务并签发汇票。7.承上题华联商厦申请签发的银行汇票，本日收到划付款项的借方报单，报单金额79600元，出票金额85000元，办理转账并结清该笔银行汇票。8.果品加工厂提交银行承兑汇票一份与银行承兑协议，申请承兑，汇票面额250000元，银行审查后同意承兑，并按票面额的万分之五收取手续费。

9.洗衣机厂为承兑申请人的银行承兑汇票一份，面额180000元，本日到期，开户行从其存款帐户收取款项，由于存款不足，只收取140000元，其余作为逾期贷款。10.果品加工厂提交银行本票申请书，申请签发不定额本票26000元，银行审查同意后签发银行本票。

11.收到同城本系统行处交换来的代支付不定额本票三份，面额分别为1500元、1200元、13000元，经核对确属本行签发，办理转账。

12.海天大酒店提交进账单、汇计单及签购单各一份，金额4860元，经审查无误后为海天大酒店入账，并按1%向收款人收取手续费，有关凭证提出交换给同城系统内某分理处（发卡行），信用卡的持卡人为兴隆实业公司法人指定。要求：根据上述经济业务，编制会计分录。

第七章 贷款与贴现业务的核算

练习题 1.（1）7月2日，开户单位新兴百货申请流动资金贷款200000元，经信贷部门审核同意发放，转入该公司存款账户。

（2）7月6日，开户单位红星乳品厂的3年期贷款500000元到期，该单位账户款项不足，转入逾期贷款账户。

（3）7月7日，开户单位塑料厂归还2月7日借入的短期贷款50000元，月利率为5.5‰，贷款本息一并归还。

（4）7月20日，向借款人制药厂收取信用贷款利息34000元。

（5）7月21日，借款人油漆厂一笔短期贷款350000元到期尚未归还，予以转账。（6）7月23日，借款人王刚以现金支付信用贷款本金50000元，利息2300元。（7）7月25日，借款人红星乳品厂归还逾期贷款500000元，按7.5%逾期贷款年利率计收利息。

（8）7月28日，借款人李鸿申请短期贷款20000元，审查后予以办理。要求：根据上述经济业务，编制会计分录。

2.（1）7月1日，开户单位塑料厂申请办理抵押贷款300000元，审核后办理。（2）7月2日，计提借款人蓝天贸易公司抵押贷款利息15000元。

（3）7月4日，借款人汽车厂一笔抵押（以楼房作抵押）贷款到期未还，本金500000元，应收利息20000元，转入抵押贷款。（4）7月5日，处理贷款人新兴百货逾期抵押贷款，本息合计740000元，处置收入800000元。

（5）7月8日，收回借款人红星乳品厂以他行转账支票归还的质押贷款150000元，利息8500元。

（6）7月10日，将借款人汽车厂抵押的一座楼房作价入账。

（7）7月15日，借款人服装厂抵押贷款逾期未还，本金980000元，利息45000元，银行处理抵押的设备一套，得款1000000元。

（8）7月22日，借款人通信公司抵押贷款到期以存款归还，本金200000元，应收利息15000元。

要求：根据上述经济业务，编制会计分录。

3.（1）7月10日，开户单位通信公司持银行承兑汇票申请办理贴现，汇票金额为350000元，汇票到期日为11月4日，经信贷部门审查后予以办理（月贴现率为6‰）。

（2）7月15日，收到承兑行同城建设银行划回的银行承兑汇票贴现票款85000元。（3）7月16日，给开户单位油漆厂贴现的商业承兑汇票150000元未能按期收回票款，向贴现申请人收取票款，该单位存款账户只有100000元。

（4）7月21日，收到异地中国工商银行划回的商业汇票贴现款60000元。（5）7月21日，收到异地中国建设银行划回的商业汇票贴现款75000元。

（6）7月29日，收到中国工商银行北京分行退回的委托收款凭证和商业承兑汇票、付款人未付款项通知，金额为190000元的汇票款尚未收回，从申请人蓝天贸易公司账户内扣回。要求：根据上述经济业务，编制会计分录。

4.甲银行年初“贷款损失准备”账户余额为98000元；1月份报经批准核销服装厂的呆账贷款750000元；1月末该行进行贷款减值测试，测试结果为贷款的账面价值低于其预计未来现金流量现值870000元；5月份又收回原已核销的服装厂的呆账贷款200000元。要求：根据上述经济业务，编制会计分录。

第五篇：金融营销作业

我国金融营销存在的问题及发展趋势

金融营销是指金融机构对特定金融产品的营销。具体说来，是金融营销机构通过交换，创造和出售他人所需所欲的金融产品和价值，建立、维持、维护和发展与各方利益的一种社会管理过程。

一、我国金融营销发展存在的问题

与西方金融企业的营销状况相比,我国金融营销基本上处于初步发展阶段。近年来,在我国金融体制改革的过程中,面对日趋激烈的市场竞争态势,我国金融企业开始意识到金融营销的重要性。但是与国外金融机构相比,我国金融企业还没有完全将科学的市场营销完整体系介入市场竞争中,具体存在的问题表现如下:

1、营销观念停滞不前

营销观念是一种贯穿于金融业务管理活动始终的经营思想,是一种以市场为导向,以顾客需求为中心的经营理念,而不是谋求短期利益的权宜之计。但是目前,一些银行的领导与营销人员对市场营销观念的认识仍较为陈旧,有的人把营销看作推销金融产品,有的人把金融片面地理解为做广告,也有人把营销看作仅仅是营销部门的事,而没有认识到全员营销的重要性。

2、金融营销缺乏战略目标

营销战略出现盲目性和随机性主要表现为:(1)普遍缺乏从长远角度来把握对市场的分析、定位与控制,而是简单地跟随金融市场竞争的潮流被动零散地运用促销、创新等营销手段;(2)在改善服务态度、优化服务质量、提高服务水平等方面的工作尚未与营销的战略目标和营销策略联系起来而缺乏针对性、主动性和创造性;(3)在营销策略上,业务的拓展以公关、促销为基本方式,没有形成多样化的营销策略的科学组合;(4)虽在渠道设计上利用了高新技术,但分销渠道的扩展策略仍以增设营业网点为主要方法,难以形成高效的营销渠道。这些都是缺乏一个指导性的战略目标所导致的。

3、金融产品创新的品种虽多,但技术主创的品牌较少

近年来,我国商业银行在市场经济的推动下,对营销业务进行了创新,推出了不少金融产品。但是金融产品中模仿创新的多,自主创新的少,独具风格的品牌更是缺乏。这些现象反映了目前对金融营销的市场研究与开发尚未成为商业银行的自觉营销行为。一些金融企业不大注重发挥自身的优势,只是盲目地跟随,模仿竞争者,使营销行为趋于同化,创新速度也滞后于公众对银行服务的实际需要。

4、缺乏金融与营销结合型人才

由于金融营销在我国起步较晚,目前金融企业的员工知识构架基本是金融专业,很少有市场营销专业人员进入企业,而且企业在招聘和选拔的过程中也大多偏向金融专业。而对于金融和营销结合型人才更是少之又少,但这种“新型复合型人才”正是当今金融企业所需的主力军。

三．金融营销的发展趋势

随着金融服务模式的发展，金融业的营销也在不断发展，各个金融企业每天都在创造新的营销策略和竞争方法：

1.金融企业将走向全面营销的时代，营销将渗透到金融企业活动的方方面面，尤其是“内部营销”。现代企业市场营销的实质就是了解消费者需求，设计出适合这种需要的产品并以符合消费者心理的方式传递给消费者。满足客户需要的问题。

2.金融企业将创新一套适应其企业特色的别具一格的行业实务营销。金融业独特的服务方式决定了其营销不能死搬硬套工商企业那一套，而应根据行业特点，创新出适合自己特色的营销活动，如：(1)服务营销。根据行业特点，利用超水平的服务使本企业在行业中出类拔萃。作为第三产业的金融服务业，其营销特点就是服务加服务。金融企业只有建立“大服务”观念，强化“大服务”意识，积极改进和创新服务品种、服务手段和服务设施，才能向社会提供高质量、高效率、高层次的金融服务，赢得竞争优势，树立良好形象。(2)超值营销。就是在产品质量、特征、价格等方面增加产品的额外价值。

3.为实现差异化服务，未来的金融业将更注重特色营销。金融企业将通过市场调研活动，在把握金融需求趋势的基础上，认清企业的经营环境和营销重点，适时适地确立企业经营发展的目标，设计特色产品，推进金融产品和服务的创新。

4.为适应金融市场的变化和节奏，金融业将会实施善变营销和快速营销。如今的时代是一个飞速发展、加速变型的时代，没有一成不变的所谓“金科玉律”。因此，未来的金融业必须训练员工的客户导向意识，充分挖掘客户的新想法，新需求，甚至创新出新的需求来捕捉市场机会。除此以外，还要在产品和服务市场上行动迅速，不仅要做别人没做的，还要做别人没来得及做的，永远比竞争对手先行一步。等到其它企业纷纷效仿之时，行动迅捷者又制造新的热点去了。市场经济好比竞技比赛，胜利往往就在于那领先的半步。

5.为了在吸引新客户的同时稳定老客户，未来金融业必须走持续营销的道路。持续营销是指产品或服务提供者采取有效的推销策略与现有顾客和潜在顾客维持密切的关系，在掌握顾客各种有关信息和对这些信息不断更新的前提下，对顾客现时的偏好和未来的需要进行深入了解和分析，在成本可行的条件下尽可能满足顾客的要求，并在产品的选样、发送等方面提出合适的参考建议。

6.未来的金融业更加注重市场定位、客户选择等一些技术性营销操作。随着全球金融领域混业经营的风潮不断升温，越来越多的金融机构都呈现出进一步拓展银行业务范围，甚至打破银行与其它金融机构之间的法律界限的趋势，纷纷向欧洲“全能银行”看齐，银行、证券、保险和房地产企业之间，允许业务交叉，互相兼并。但这并不意味着在实际操作中，每个企业都是“全能”的，而必须突出本企业的定位。以某一特色业务为基点，横向构建一个“全能”的业务体系。目前，世界各国的金融改革正在进行中，其目的就是为了加强国际竞争力，而营销作为其中的一个重要支点也会产生更多的创新形式。

7.随着当今高科技日新月异的发展，金融营销将更注重高科技的运用。如网上交易、全球电子交易系统、全球20小时不间断交易等形式的出现，都说明新兴技术将不断被用于金融交易活动中，促使金融企业的经营方式、金融产品的形式发生重大变化，也使金融营销活动在更广阔的空间开展成为可能。电子技术和远程通讯系统在金融业的运作，不仅会提高金融企业的经营效率，极大地降低企业运营成本和交易成本，也可给消费者带来更多的实惠。在金融竞争模仿日益增强的今天，高科技营销也是一项最为有效的竞争手段。可以说，谁拥有高科技，谁就拥有强大的竞争优势，也就可能更多地拥有顾客和市场。