金融作业（共5篇）

第一篇：金融作业

实训一：

商业银行个人金融业务相关资料初步收集

商业银行个人金融业务相关产品资料

（一）个人存款业务

1.活期存款

产品介绍：是指开户时不约定存期，您可随时存取、存取金额不限的一种个人存款。

如何办理：在开户时，填写内容有存款日期、户名、存款金额、身份证种类、号码、联系方式的活期存款开户申请书和结算凭证，并将开户申请书和现金、身份证件交银行经办人员。银行经办人员审核后，办理开户手续，在存款凭条签字确认后，发给您存折，并退还证件。

开户要求：活期存款起存金额为一元，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息。不到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计算到清户前一日止。

年利率：0.4%

2.通知存款

产品介绍：是指您在存入款项时不约定存期，支取时事先通知银行，约定支取存款日期和金额的一种个人存款方式。最低起存金额为人民币五万元（含），外币等值五千美元（含）。为了方便，您可在存入款项开户时即可提前通知取款日期或约定转存存款日期和金额。个人通知存款需一次性存入，可以一次或分次支取，但分次支取后账户余额不能低于最低起存金额，当低于最低起存金额时银行给予清户，转为活期存款。

分类：个人通知存款按存款人选择的提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。其中一天通知存款需要提前一天向银行发出支取通知，并且存期最少需一天；七天通知存款需要提前七天向银行发出支取通知，并且存期最少需七天。

利率：一天：0.85%

七天：1.39%

（二）个人贷款业务

1.个人助学贷款

个人助学贷款是指我行向借款人发放的用于本人或家庭成员支付特约教育单位除义务教育外所有学历入学、本科（含本科）以上非学历入学所需教育费用（学杂费和生活费）的人民币贷款。按贷款方式可分为国家助学贷款（信用贷款）和商业助学贷款（担保贷款）

贷款对象：凡年满18岁，具有完全民事行为能力的中国公民，均可向我行申请办理个人助学贷款。

贷款条件：

1、具有完全民事行为能力的自然人；有永久居留身份证、户口所在地地址、家庭地址、所在院校院系的详细地址；

2、提供我行认可的资产抵、质押或具有代偿能力并承担连带责任的第三方保证人，国家助学贷款除外；

3、就读学校的《录取通知书》或《接受函》，有就读学校开出的学年所需学杂费的证明材料；

4、有适当职业和稳定可靠的收入来源，信用良好，具备按期偿还贷款本息的能力，国家助学贷款除外；

贷款额度：个人贷款最高额度不超过受教育者所在学校的学杂费和生活费之和，具体按以下情况分别掌握：

1、以我行认可的质押方式申请贷款的，贷款最高额不得超过质物价值的90%;

2、以可设定抵押权的房产作为抵押物的，贷款最高额不得超过经我行认可的抵押物价值的70%;

3、以第三方保证方式申请贷款的，（银行、保险公司除外），贷款最高额不得超过教育费用总额的60%;由保险公司提供履约保证保险的，贷款最高额不得超过教育费用总额的80%。

贷款期限：个人助学贷款期限最长不超过8年。

贷款利率：个人助学贷款利率按照人民银行规定的同期贷款利率执行。贷款程序：

1、填写贷款申请表并提供入学资料；

2、我行受理并进行贷前调查；

3、签定借款合同和担保合同（国家助学贷款不需签订担保合同）；

4、办理抵（质）押登记、保险等手续（国家助学贷款不需此项），明确保险第一受益人为我行；

5、我行发放贷款；

6、按照贷款合同规定，借款人按期向银行归还贷款本息；

7、贷款本息还清，解除抵（质）押登记手续，变更保险第一受益人。

2.个人综合消费贷款

个人综合消费贷款是中国工商银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款。

个人综合消费贷款具有消费用途广泛、贷款额度较高、贷款期限较长等特点，是个人实现“预支未来财富，享受超前生活”的理想选择。

申请条件

1.在贷款银行所在地有固定住所、有常住户口或有效居住证明、年龄在65周岁（含）以下、具有完全民事行为能力的中国公民；

2.有正当职业和稳定的收入，具有按期偿还贷款本息的能力；

3.具有良好的信用记录和还款意愿，无不良信用记录；

4.能提供银行认可的合法、有效、可靠的担保；

5.有明确的贷款用途，且贷款用途符合相关规定；

6.在工行开立个人结算账户；

7.银行规定的其他条件。

贷款金额

贷款额度由银行根据借款人资信状况及所提供的担保情况确定具体贷款额度。以个人住房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的70%；以个人商用房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的60%。

贷款期限

贷款期限最长不超过5年，对贷款用途为医疗和留学的，期限最长可为8年（含），不展期。

（三）个人投资理财业务

1.长城环球通信用卡

长城环球通信用卡是中国银行为顾客全新推出的一款信用卡产品，秉承中国银行一贯为客户提供全方位、高品质金融服务的宗旨，集合了中国银行信用卡功能和服务优势，顾客可实现全方位的个性化定制。

适用对象：凡年满18周岁，具有完全民事行为能力、有合法稳定收入的中国公民和在中国境内有居留权等条件的外国人及港澳台同胞均可在本地申请长城环球通信用卡。接受18-65周岁人士的主卡申请以及年满16周岁人士的附属卡申请。

申请材料：1.身份证明文件（境内居民、外籍人士、港澳台人士不同）财力证明文件：（可选择下列各项中的任一项）

政府机构、企业开具的最近三个月的正式工资单或收入证明（需加盖公司章或部门章）；银行代发工资的存折/账单复印件（需显示最近三个月薪水入账信息）；最近三个月的个人所得税完税证明复印件；社会保险扣缴凭证复印件；自有房产证明复印件；银行定期、活期存款单/存折复印件；基金、国债、企业债券购买凭证复印件（需显示购买人姓名、账号和账户余额）；会员卡类复印件，包括：高尔夫会籍卡，中国移动、中国联通贵宾卡，国航知音白金卡、金卡、银卡会员卡，南航明珠卡金卡、银卡会员卡，东航万里行俱乐部金卡、银卡会员卡等。

.2.汇聚宝（外币理财产品）

产品介绍：指中国银行将国际金融市场上丰富的金融工具进行组合和包装,客户通过承担其中包含的相关风险以期获取较高投资收益的综合理财产品。汇聚宝产品属于金融交易类投资产品，有别于普通银行存款。

投资币种：

美元、欧元、港币等主要外币种类。

投资期限：

产品期限从三个月到五年不等，根据挂钩指标特性、产品结构及市场需求灵活确定。

适用对象：凡持有个人有效身份证件，拥有完全民事行为能力的境内、外个人。

办理流程：

1、产品公示：每期汇聚宝产品交易前，中国银行将对外公布产品交易细节、募集期限、起点金额以及收益分析、风险揭示等内容。

2、投资申请：个人客户在充分理解了产品交易细节和风险的基础上，可持本人有效身份证件和中国银行活期一本通在我行指定的开办网点办理。客户确认购买某个产品后，须与中行签定相关协议文本。

3、交易成交：募集期结束后，募集资金达到市场交易要求，中国银行将按照协议规定叙作相关交易；如募集资金未达到市场要求资金量，中国银行将取消本次汇聚宝投资计划。

4、收益支付：中行将在产品规定的收益支付日向投资人支付当期应得收益。如产品根据协议约定的条件提前终止或被提前赎回，中行将在相应提前终止日或赎回起息日将客户应得本金和利息支付给投资人

5、提交证件：本人有效身份证件。

（四）便利金融服务相关产品资料

1.代发工资

产品介绍：是指建行接受代发工资单位委托，按照与委托单位签定的协议，利用建行在网络、网点和资金清算等方面的资源，代理代发工资单位向其员工（在职或离退休）个人账户发放工资、奖金、福利费、退休金、养老金等的业务。

2.速汇通

产品简介

“速汇通”业务，是指汇款人委托建设银行将人民币现金或人民币个人活期账户中的资金，汇往收款人在建设银行开立的个人活期账户及单位结算账户，或中国建设银行以外其他银行个人活期账户或单位结算账户的一种个人汇款业务。办理流程：

1.客户到网点将填写好的个人汇款业务凭证及现金或人民币个人银行结算账户一并提交柜员，办理现金及5万元以上的大额账户汇款还应提交有效身份证件，代理他人办理账户之间5万元以上大额汇款业务的，需同时提供委托人及代理人有效身份证件。

2.柜员审核有关资料无误后进行操作，办理个人电子汇款手续。

3.汇款成功后，所汇资金入收款人账户。

商业银行个人金融行业部分岗位认知

（一）会计主管

1.教育要求：应具备大专以上学历，并取得会计证等从业资格证书

2.经验要求：担任会计主管的人员必须从事银行会计和柜台业务工作满三年

3.技能要求：具有良好的组织管理，控制和协调能力，善于分析问题，有较强的解决问题的能力；应取得用人单位颁发的上岗证书；熟练掌握与柜台业务（要有气势柜台会计业务）相关的各项业务管理规定及操作规程；熟悉计算机操作技术。

（二）客户经理

1.教育要求：

（1）具有大学本科以上学历，从事银行业务工作满二年；

（2）具有大专学历，从事银行业务工作满三年；

（3）具有中专学历，从事银行业务工作满五年

2.经验要求：

具有一定的客户服务经验和人际交往能力，掌握丰富的市场营销知识和服务技巧。

3.技能要求：

熟悉银行各项规章制度和各种产品业务知识、出来流程、功能特点、竞争优势以及各种营销服务渠道的功能及其应用，能较好地为客户提供综合化、个性化、差别化的营销服务；具备独立的调查、分析、判断、处理问题的能力，具有良好的口头表达、文字综合和计算机办公软件应用的操作能力。

（三）大堂经理

1.教育要求：具有大专以上学历，具有理财师执照的从优

2.经验要求：具有一定的银行柜台业务操作经验和市场营销经验

3.技能要求：熟悉银行各项业务知识和产品知识以及各项收费的标准；具有较强沟通协调能力；熟悉计算机办公软件的应用

（四）柜员

1.教育要求：中专以上学历，有会计专业证书的从优

2.经验要求：经岗前培训考核合格，并在本银行营业网点工作实习两个月以上

3.技能要求：具有一定的计算机操作能力，掌握银行柜台业务操作的知识，有计算机等级证书的从优

第二篇：金融营销作业

我国金融营销存在的问题及发展趋势

金融营销是指金融机构对特定金融产品的营销。具体说来，是金融营销机构通过交换，创造和出售他人所需所欲的金融产品和价值，建立、维持、维护和发展与各方利益的一种社会管理过程。

一、我国金融营销发展存在的问题

与西方金融企业的营销状况相比,我国金融营销基本上处于初步发展阶段。近年来,在我国金融体制改革的过程中,面对日趋激烈的市场竞争态势,我国金融企业开始意识到金融营销的重要性。但是与国外金融机构相比,我国金融企业还没有完全将科学的市场营销完整体系介入市场竞争中,具体存在的问题表现如下:

1、营销观念停滞不前

营销观念是一种贯穿于金融业务管理活动始终的经营思想,是一种以市场为导向,以顾客需求为中心的经营理念,而不是谋求短期利益的权宜之计。但是目前,一些银行的领导与营销人员对市场营销观念的认识仍较为陈旧,有的人把营销看作推销金融产品,有的人把金融片面地理解为做广告,也有人把营销看作仅仅是营销部门的事,而没有认识到全员营销的重要性。

2、金融营销缺乏战略目标

营销战略出现盲目性和随机性主要表现为:(1)普遍缺乏从长远角度来把握对市场的分析、定位与控制,而是简单地跟随金融市场竞争的潮流被动零散地运用促销、创新等营销手段;(2)在改善服务态度、优化服务质量、提高服务水平等方面的工作尚未与营销的战略目标和营销策略联系起来而缺乏针对性、主动性和创造性;(3)在营销策略上,业务的拓展以公关、促销为基本方式,没有形成多样化的营销策略的科学组合;(4)虽在渠道设计上利用了高新技术,但分销渠道的扩展策略仍以增设营业网点为主要方法,难以形成高效的营销渠道。这些都是缺乏一个指导性的战略目标所导致的。

3、金融产品创新的品种虽多,但技术主创的品牌较少

近年来,我国商业银行在市场经济的推动下,对营销业务进行了创新,推出了不少金融产品。但是金融产品中模仿创新的多,自主创新的少,独具风格的品牌更是缺乏。这些现象反映了目前对金融营销的市场研究与开发尚未成为商业银行的自觉营销行为。一些金融企业不大注重发挥自身的优势,只是盲目地跟随,模仿竞争者,使营销行为趋于同化,创新速度也滞后于公众对银行服务的实际需要。

4、缺乏金融与营销结合型人才

由于金融营销在我国起步较晚,目前金融企业的员工知识构架基本是金融专业,很少有市场营销专业人员进入企业,而且企业在招聘和选拔的过程中也大多偏向金融专业。而对于金融和营销结合型人才更是少之又少,但这种“新型复合型人才”正是当今金融企业所需的主力军。

三．金融营销的发展趋势

随着金融服务模式的发展，金融业的营销也在不断发展，各个金融企业每天都在创造新的营销策略和竞争方法：

1.金融企业将走向全面营销的时代，营销将渗透到金融企业活动的方方面面，尤其是“内部营销”。现代企业市场营销的实质就是了解消费者需求，设计出适合这种需要的产品并以符合消费者心理的方式传递给消费者。满足客户需要的问题。

2.金融企业将创新一套适应其企业特色的别具一格的行业实务营销。金融业独特的服务方式决定了其营销不能死搬硬套工商企业那一套，而应根据行业特点，创新出适合自己特色的营销活动，如：(1)服务营销。根据行业特点，利用超水平的服务使本企业在行业中出类拔萃。作为第三产业的金融服务业，其营销特点就是服务加服务。金融企业只有建立“大服务”观念，强化“大服务”意识，积极改进和创新服务品种、服务手段和服务设施，才能向社会提供高质量、高效率、高层次的金融服务，赢得竞争优势，树立良好形象。(2)超值营销。就是在产品质量、特征、价格等方面增加产品的额外价值。

3.为实现差异化服务，未来的金融业将更注重特色营销。金融企业将通过市场调研活动，在把握金融需求趋势的基础上，认清企业的经营环境和营销重点，适时适地确立企业经营发展的目标，设计特色产品，推进金融产品和服务的创新。

4.为适应金融市场的变化和节奏，金融业将会实施善变营销和快速营销。如今的时代是一个飞速发展、加速变型的时代，没有一成不变的所谓“金科玉律”。因此，未来的金融业必须训练员工的客户导向意识，充分挖掘客户的新想法，新需求，甚至创新出新的需求来捕捉市场机会。除此以外，还要在产品和服务市场上行动迅速，不仅要做别人没做的，还要做别人没来得及做的，永远比竞争对手先行一步。等到其它企业纷纷效仿之时，行动迅捷者又制造新的热点去了。市场经济好比竞技比赛，胜利往往就在于那领先的半步。

5.为了在吸引新客户的同时稳定老客户，未来金融业必须走持续营销的道路。持续营销是指产品或服务提供者采取有效的推销策略与现有顾客和潜在顾客维持密切的关系，在掌握顾客各种有关信息和对这些信息不断更新的前提下，对顾客现时的偏好和未来的需要进行深入了解和分析，在成本可行的条件下尽可能满足顾客的要求，并在产品的选样、发送等方面提出合适的参考建议。

6.未来的金融业更加注重市场定位、客户选择等一些技术性营销操作。随着全球金融领域混业经营的风潮不断升温，越来越多的金融机构都呈现出进一步拓展银行业务范围，甚至打破银行与其它金融机构之间的法律界限的趋势，纷纷向欧洲“全能银行”看齐，银行、证券、保险和房地产企业之间，允许业务交叉，互相兼并。但这并不意味着在实际操作中，每个企业都是“全能”的，而必须突出本企业的定位。以某一特色业务为基点，横向构建一个“全能”的业务体系。目前，世界各国的金融改革正在进行中，其目的就是为了加强国际竞争力，而营销作为其中的一个重要支点也会产生更多的创新形式。

7.随着当今高科技日新月异的发展，金融营销将更注重高科技的运用。如网上交易、全球电子交易系统、全球20小时不间断交易等形式的出现，都说明新兴技术将不断被用于金融交易活动中，促使金融企业的经营方式、金融产品的形式发生重大变化，也使金融营销活动在更广阔的空间开展成为可能。电子技术和远程通讯系统在金融业的运作，不仅会提高金融企业的经营效率，极大地降低企业运营成本和交易成本，也可给消费者带来更多的实惠。在金融竞争模仿日益增强的今天，高科技营销也是一项最为有效的竞争手段。可以说，谁拥有高科技，谁就拥有强大的竞争优势，也就可能更多地拥有顾客和市场。

第三篇：金融作业一

金融作业一

单选题1.汇款人办理汇兑结算，如果需要在汇入行支取现金，对于（）的，汇款人可以在汇兑凭证上“汇款金额大写”栏先填写“现金”二字，再填写大写金额

A汇款人为个人 B收款人为个人

C汇款人为单位、收款人为个人 D汇款人和收款人均为个人

单选题2.下列各项属于金融企业负债的是（）A同业存款 B存放同业 C投资

D票据贴现

单选题3.以一定单位的本国货币折合若干外国货币来表示外汇汇率的方法是（）。A直接标价法 B间接标价法 C美元标价法 D人民币标价法

单选题4.由于具有收款迅速的优点，在下列汇款方式中最受收款人欢迎的是（）。A电汇 B信汇 C票汇 D结汇

单选题5.各商业银行将各自应收应付款项的金额进行轧差，而到应付差额或应收差额，然后在固定时间通过人民银行存款账户进行清算的清算方式是（）。A全额清算 B差额清算 C手工清算 D异地清算

单选题6.在外币统帐制下，外币业务必须（）A按外币入帐 B按人民币入帐

C按记帐本位币入帐 D按外币或人民币入帐

单选题7.下列应当确认为收入的是（）A出纳短款收入

B空头支票罚款收入 C手续费收入

D结算凭证工本费收入

单选题8.()是指汇款人委托银行将款项汇给异地收款人的一种结算工具 A汇兑

B托收承付 C委托收款 D转帐支票

单选题9.国内银行接到国外开证行开来的信用证，按不同货币分别记入表外科目核算，其会计分录为（）。A收入：国外开来保证凭信 B付出：国外开来保证凭信 C收入：开往国外保证凭信 D付出：开往国外保证凭信

单选题10.浮动利率外汇贷款的利率不固定，而是（），由银行根据筹资成本，加上一定的管理费用而定。A由贷款银行根据资金供需状况 B参照金融市场银行同业拆放利率 C在基准利率基础上按比例浮动 D按人民币贷款利率的10%上下浮动

单选题11.汇兑业务中，收款人没有在汇入行开户，汇入行收到汇款时使用（）A活期存款 B其他应付款 C现金

D应解汇款

单选题12.银行会计特定的核算形式有 A登记帐簿 B总分核对 C设置会计科目 D按日编制会计

单选题13.利润分配科目的“未分配利润”账户的年末余额反映的是（）。A应分而未分配给股东的利润 B当年尚未分配的利润 C应上缴国家的利润 D历年积存的未分配利润

单选题14.所得税是以（）与所得税利率相乘而计算缴纳的。A账面利润 B利润总额 C应纳税所得额 D营业利润

单选题15.会计期末，应当按照成本与可收回金额孰低法对于各项资产进行计价，这是依据于（）会计原则 A重要性 B可比性 C及时性 D谨慎性

多选题1.外汇汇价按标价方法的不同分为（）。A人民币标价法 B外币标价法 C直接标价法 D间接标价法 E期末标价法

多选题2.将一项资源确认为资产，需要满足资产的定义，还应同时满足的条件有（）

A与该资源有关的经济利益很可能流入企业 B该资源的成本或者价值能够可靠的计量 C与该资源有关的经济利益很可能流出企业 D由企业过去的交易或事项形成 E由企业拥有或控制

多选题3.营业收入是指企业在（）日常活动中所形成的经济利益总流入。A销售商品 B提供劳务

C让渡资产使用权 D为第三方代收款项 E以资金对外投资

多选题4.金融企业会计同国民经济其他部门的行业会计相比较，具有的特征是（）

A反映国民经济活动的综合性 B业务处理和会计核算的统一性 C监督和服务的双重性

D会计核算方法的独特性及多样性 E真实提供会计信息

多选题5.有关信用卡的基本规定有（）A商品交易的款项

B到期商业汇票的款项

C因该笔商品交易而产生的劳务供应的款项 D代销商品的款项 E公用事业费

多选题6.汇兑结算可分为两类，即（）A信汇 B电汇 C邮汇

D银行承兑 E商业承兑

多选题7.关于直接往来分散逐笔对账联行往来中的“联行来账”科目核算的表述正确的是（）。

A联行来账科目借方户的余额为已核对的贷方报单金额 B联行来账科目借方户的余额为已核对的借方报单金额 C联行来账科目借方户的余额为未核对的贷方报单金额 D联行来账科目借方户的余额为未核对的借方报单金额 E联行来账科目贷方户的余额为未核对的贷方报单金额 多选题8.下列属于所有者权益科目的是（）A实收资本 B资本公积 C盈余公积 D本年利润 E投资收益

多选题9.下列账户中属于单位银行结算账户的有（）A基本存款帐户 B一般存款帐户 C储蓄存款账户

D临时存款帐户 E短期存款账户

多选题10.银行会计科目按资金的性质分为（）

大卫 2018/7/29 10:54:13

金融作业二

第1题，共25题，时间：--交卷

单选题1.（）是负责接受并转发国家处理中心与清算帐户行之间的支付信息的收发报中心，简称CCPC。A城市处理中心 B国家处理中心 C付款清算行 D收款清算行

单选题2.以一定单位的本国货币折合若干外国货币来表示外汇汇率的方法是（）。A直接标价法 B间接标价法 C美元标价法 D人民币标价法

单选题3.（）账户应按其他收入的种类设置明细分类账户。A利息收入 B汇兑损益 C其他业务收入 D投资收益

单选题4.采用（）在税率变动或开征新税时，递延税款的账面余额要进行相应的调整。A应付税款法 B递延法

C纳税影响会计法 D债务法

单选题5.下列各项属于金融企业负债的是（）A同业存款 B存放同业 C投资

D票据贴现

单选题6.银行表外科目采用的记帐方法 A单式收付 B复式收付 C复式借贷 D复式增减

单选题7.2005年6月8日某储户持身份证和2003年5月20日存入的整存整取3年期的存单一张，要求全部支取本息，存款金额5000元，存入时3年期存款利率2.52%，活期存款利率0.72%。2004年10月29日3年期存款利率调整为3.24%，2年期存款利率调整为2.70%，该币储蓄存款（）计算利息 A按2.52% B按3.24% C按2.70% D按0.72% 单选题8.银行的会计凭证分为通用的基本凭证和专用的特定凭证是按下面哪种情况分类 A格式和用途 B核算方法 C表面形式 D记帐方法

单选题9.即期信用证项下国外审单借记，从国外议付行主动借记我行账户那天起，到国内银行向进口商收取货款之日的垫款利息，应由（）承担。A出口商 B议付行 C开证行 D进口商

单选题10.“资本公积”是（）账户，余额在贷方，表示资本公积金结存的数额。A资产类 B负债类

C所有者权益类 D损益类

单选题11.一笔单位定期存款，金额100000元，2004年3月10日存入，定期1年，存入时1年存款利率是1.98%，活期存款利率0.72%。该单位于2005年3月20日支取该笔存款本息，2004年10月29日1年期存款利率调整为2.25%，利息计算时（）

A存期内分段计息，过期部分利率0.72% B存期内利率0.72%，过期部分利率2.25% C存期内利率2.25%，过期部分利率0.72% D存期内利率1.98%，过期部分利率0.72% 单选题12.单位外汇存款一般只允许开立（）。A外汇户 B现汇户 C现钞户 D外币户

单选题13.下列不属于内部控制的原则的是（）A合法性原则 B有效性原则 C独立性原则 D谨慎性原则

单选题14.根据银行间信息传递方式的不同，资金清算系统可分为（）。A同城和异地清算系统 B差额和全额处理系统 C手工和电子清算系统

D大额实时和小额批量支付系统

单选题15.活期储蓄存款定期结息，计息按（）计算 A存入日挂牌公告活期利率 B支取时挂牌公告活期利率

C当年1月1日挂牌公告活期利率 D结息日挂牌公告活期利率

多选题1.下列属于内部控制的原则的是（）A合法性原则 B有效性原则 C独立性原则 D适时性原则 E成本效益原则

多选题2.个人外汇存款的存款人支取外汇存款时，须凭（）的支取方式办理支取。A存折 B存单 C支票

D预留印鉴 E书面约定

多选题3.我国资金清算体系包括（）。A中国现代化支付系统

B商业银行系统内资金汇划与清算系统 C票据交换系统 D银行卡清算系统 E外币清算系统

多选题4.借贷记账法的主要内容包括（）A记账主体 B记账符号 C记账规则 D试算平衡 E记账科目

多选题5.关于单位活期存款利息计算，下列说法正确的是（）A采取定期结息做法 B按日计息，按年结息 C按日计息，按季结息

D计息期间遇利率调整分段计息 E计息期间遇利率调整不分段计息

多选题6.根据《企业会计准则——基本准则》，属于会计信息的首要质量要求的有（）A重要性 B可靠性 C相关性 D可理解性 E可比性

多选题7.资金汇划清算系统的清算行在总行开立的备付金存款账户余额不足可以在系统内拆借资金补足。下列属于清算行在系统内借入资金的处理分录为（）。

A借：系统内借出 一般借出借入行户，贷：上存系统内款项 B借：系统内借入 一般借入借出行户，贷：上存系统内款项 C借：上存系统内款项，贷：系统内借入 一般借入借出行户 D借：上存系统内款项，贷：系统内借入 强行借入借出行户 E借：系统内借出 强行借入借出行户，贷：上存系统内款项 多选题8.银行会计帐务组织包括 A明细核算 B总分类核算 C综合核算 D帐务核对 E帐实核对

多选题9.下列属于负债类的会计科目的是（）A同业存放 B应付利息 C其他应付款 D贷款

E存放同业

多选题10.按存款资金性质与计息范围划分，存款业务分为（）

大卫 2018/7/29 10:54:29

金融作业三

第1题，共25题，时间：--交卷

单选题1.（）账户应按其他收入的种类设置明细分类账户。A利息收入 B汇兑损益 C其他业务收入 D投资收益

单选题2.人民银行规定金额起点以上的跨行贷记支付业务属于（）的业务范围。

A大额支付系统 B小额支付系统 C全额支付系统 D电子支付系统

单选题3.需要根据期末科目总账的余额方向确定其资金性质的会计科目是（）A资产类 B负债类

C资产负债共同类 D所有者权益类

单选题4.下列不属于所有者权益类的会计科目的是（）A实收资本 B资本公积 C本年利润 D投资收益

单选题5.汇兑业务中，收款人没有在汇入行开户，汇入行收到汇款时使用（）A活期存款 B其他应付款 C现金

D应解汇款

单选题6.以一定单位的本国货币折合若干外国货币来表示外汇汇率的方法是（）。A直接标价法 B间接标价法 C美元标价法 D人民币标价法

单选题7.各商业银行将各自应收应付款项的金额进行轧差，而到应付差额或应收差额，然后在固定时间通过人民银行存款账户进行清算的清算方式是（）。A全额清算 B差额清算 C手工清算 D异地清算

单选题8.同城清算一般通过（）票据交换所来进行。A工商银行 B人民银行 C商业银行 D股份制银行

单选题9.“买方信贷外汇贷款”是（）账户，用以核算出口国银行向本国进口商或进口银行提供的买方信贷外汇贷款的转贷和收回情况。A资产类 B负债类

C所有者权益类 D损益类

单选题10.远期外汇的交割期限一般为1~6个月，最长不超过（）。A9个月 B12个月 C15个月 D18个月 单选题11.贷款按其主体经济性质划分有 A国有企业贷款 B信用贷款 C委托贷款 D特定贷款

单选题12.在银行开立存款帐户的法人以及其他组织之间，必须具有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用（）办理结算 A支票

B银行汇票 C银行本票 D商业汇票

单选题13.()是指汇款人委托银行将款项汇给异地收款人的一种结算工具 A汇兑

B托收承付 C委托收款 D转帐支票

单选题14.反映当天全部银行业务活动情况的会计报表，轧平当天全部银行帐务的重要工具是 A科目日结单 B总帐 C日计表 D余额表

单选题15.托收承付结算的付款人应在承付期内筹集资金，以便承付期满按时付款，如果承付期满付款人无款支付或部分支付，银行可以代收款人收款，但对于超过（）期限仍未支付或未付清的，银行应通知付款人将凭证退回 A6个月 B4个月 C3个月 D1个月

多选题1.外汇汇价按标价方法的不同分为（）。A人民币标价法 B外币标价法 C直接标价法 D间接标价法 E期末标价法

多选题2.我国资金清算系统的职能包括（）。A运行职能 B服务职能 C支付代理职能 D交换职能 E监督职能

多选题3.光票托收通常用于（）等各种贸易从属费用、进口索赔款项以及其他非贸易结算。A收取出口货款尾欠 B样品费 C各种手续费 D各种佣金 E代垫费用

多选题4.下列属于负债类的会计科目的是（）A同业存放 B应付利息 C其他应付款 D贷款

E存放同业

多选题5.根据结算方式的不同，进口押汇可分为（）。A信用证项下的进口押汇 B托收项下的进口押汇 C叙作进口押汇 D收回押汇垫款

E代理项下的进口押汇

多选题6.担保贷款可分为（）A保证贷款 B信用贷款 C票据贴现 D抵押贷款 E质押贷款

多选题7.银行对支票的签发人处以5%不低于1000元的罚款的理由可能是 A空头

B预留印鉴不符 C支付密码不符 D超过付款期

E没加盖财务专用章

多选题8.外汇贷款按融资方法及贷款性质不同，可分为（）。A现汇贷款 B现钞贷款 C票据贴现 D打包贷款 E买方信贷

多选题9.个人外汇存款的存款人支取外汇存款时，须凭（）的支取方式办理支取。A存折 B存单 C支票

D预留印鉴 E书面约定

多选题10.现代化支付系统中，下列简称与系统名称搭配不正确的是（）

第四篇：金融营销作业

中国邮政储蓄银行在校ATM机取款感悟

——以河北金融学院为例

班级：2010级河北金融管理与实务三班

姓名：

学号：

收到录取通知书的同时，我拥有了属于自己的第一张银行卡——中国邮政储蓄银行的借记卡。拿到银行卡的时候有兴奋有好奇，因为以前从来没有用过银行卡，不知道一张小小的卡片会有什么作用。因此，它带给我的第一个收获就是认识了银行卡，知道了银行卡的作用。邮政银行的绿卡具有消费、转账、结算、存取现金等功能，给我的生活带来了很大的方便。因为学校有邮政银行的自动取款机（ATM机），取款比较自由。平时把钱都放在银行卡里，只有用的时候才会取出来。持有邮政的银行卡一方面增强了自己资金的安全性，另一方面也使我养成了良好的理财习惯，花钱时会仔细思考一下是否真的需要。

但是，在上个你学期我注销了邮政银行的银行卡，主要有以下几个原因。

一、邮政银行对ATM机的管理与维护效率不高。经常ATM机被取空，但是工作人员不会及时补款，每次补款至少也要三四天，在急等用钱情况下非常不方便。

二、新学期伊始，邮政银行的ATM机启用时间最晚，开学第一个星期没有启动过。如果离家远的同学担心路上安全问题把钱都存进卡里，到校取钱非常不方便，有两种选择:

1、在学校跨行取款，但是要损失跨行取款费用；

2、乘车去市区取钱，费时费力费钱，不划算。

三、ATM机出现问题后，进行维修的速度非常慢，造成取款不方便。

四、邮政银行在学校的自助设备没有存款功能。有时从家里来不及存钱，到学校想存钱邮政银行的ATM机就没有建行的ATM机功能强大了，所以同样的服务费用时自然会择优选用了。

虽然现在不使用邮政银行卡了，但是我还是很喜欢邮政银行服务的其它优点。如邮政银行市区的营业网点比较多，在外购物取款很方便；邮政银行工作人员的服务态度特别好，即使你很麻烦，一项业务做好几次工作人员也会非常耐心。所以，基于对邮政银行曾经给予我的优质服务方面，我真挚的想向邮政银行提出一些建议：

一、加强校园自助设备的管理，定期补款；

二、加强对校园ATM机的维护，最大程度的方便学生群体；

三、促进ATM机的优化升级，增加更多方便学生群体的功能。

在使用邮政银行卡的一年多时间中，它带给我的有快乐，也有烦恼，但是总体对它还是有一种好的感情，希望它越办越好，更加优质的服务社会。

第五篇：金融会计学作业

第三章

存款业务的核算

练习题

1.某支行开户单位吉达商贸有限公司2007年5月31日存款账户余额为60000元，2007年3月21日至5月31日的累计积数为2566000元，2007年6月该公司存款户发生的业务如下，本计息期内活期存款年利率为0.72%，没有发生利率调整变化。(1)6月8日，存入现金16000元。(2)6月12日，转账存入5000元。

(3)6月15日，开具现金支票支取现金8000元。(4)6月17日，签发转账支票支付存款12000元。(5)6月19日，存入现金7000元。

要求：根据上述资料，对（1）（3）两项业务编制会计分录，同时为该公司开立单位活期存款分账户（乙种账），计算该公司2007年第二季度利息，并作利息入账的会计分录。2.2007年9月份，某支行发生下列单位定期存款业务：

(1)2007年9月3日，天龙集团签发转账支票存入两年期定期存款200000元。

(2)2007年9月12日，丽江宾馆一年期定期存款到期支取，本金金额50000元，存入时一年期定期存款年利率为2.52%。(3)2007年9月16日，友谊商场要求部分提前支取两年期定期存款80000元，该存款于2007年6月25日存入，存入金额为200000元，存入时两年期定期存款年利率为3.06%，支取日银行挂牌的活期存款年利率为0.72%。(4)2007年9月18日，恒信有限责任公司来行要求支取于2006年7月15日存入的一年期定期存款100000元，存入时一年期定期存款年利率为2.25%，支取日银行挂牌的活期存款年利率为0.72%。

要求：根据上述经济业务，编制会计分录。

2..某支行的开户人陈浩2007年11月30日的活期储蓄存款账户的余额为5852.37元。该支行2007年12月份活期储蓄存款科目计息余额表上列示：储户陈浩至上月底末计息积数为326000元。2007年12月储户陈浩的活期储蓄存款账号发生了如下业务：

(1)2007年12月3日，存入现金1500元。

(2)2007年12月15日，支取现金3000元。(3)2007年12月19日，支取现金1000元。

(4)2007年12月20日，银行结息，当日银行挂牌的活期储蓄存款年利率为0.72%，结计的利息于次日办理转账。

(5)2007年12月27日，储户陈浩来行要求销户，当日银行挂牌的活期储蓄存款年利率为0.72%。

要求：根据上述经济业务编制会计分录，同时计算本季度陈浩存款账户的利息，并作利息转账的财务处理。

4.2007年3月份，某支行发生下列定期储蓄存款业务：

(1)2007年3月5日，储户林翼凡以现金存入三年期整存整取定期储蓄存款20000元，年利率为3.69%。

(2)2007年3月10日，储户李亚光的半年期整存整取定期储蓄存款10000元到期，办理支取手续，2006年9月10日存入时半年期整存整取定期储蓄存款年利率为2.07%。(3)2007年3月19日，储户王枫来行要求部分提前支取两年期整存整取定期储蓄存款8000元，该存款于2006年12月21日存入，存入本金为30000元，存入时两年期整存整取定期储蓄存款年利率为3.06%，支取日银行挂牌的活期储蓄存款年利率为0.72%。(4)2007年3月19日，储户刘辉来行要求支取于2006年1月8日存入的一年期整存整取定期储蓄存款40000元，存入时一年期整存整取定期储蓄存款年利率为2.25%,支取日银行挂牌的活期储蓄存款年利率为0.72%。(5)2007年3月21日，储户张玮来行支取2006年3月21日存入的一年期零存整取定期储蓄存款，该存款每月固定存入本金500元，中途无漏存，开户时银行挂牌的一年期零存整取定期储蓄存款年利率为1.71%。要求：根据上述经济业务，编制会计分录。

第六章

支付结算业务的核算

练习题

农业银行和平路分理处为开户单位办理下列支付结算业务：

1.家电商场提交信汇凭证一份，汇往在省外某农业银行办事处开户的电子集团，金额426000元，用途为购货款。2.华联商厦收款的托收承付一笔，金额66600元。属正常划来款项，付款人开户行为省外某农业银行。3.市供电局收款的委托收款三笔，系向用户收取电费。付款人分别为在本分理处开户的家电商场，金额22300元；啤酒集团，金额28700元；三联商场，金额50120元。当日转账。4.开户单位三和粮店送存同一行处开户单位第八中学签发的转账支票一张，金额1350雨元，审查无误后转账。5.交换提入转账支票，其中一张为开户单位酒精厂签发，金额16600元，经审查发现印鉴与预留印鉴不符，当即通知退票并计收罚款。

6.华联商厦提交银行汇票申请书，申请签发银行汇票，汇款金额85000元，系货款。银行审查后处理账务并签发汇票。7.承上题华联商厦申请签发的银行汇票，本日收到划付款项的借方报单，报单金额79600元，出票金额85000元，办理转账并结清该笔银行汇票。8.果品加工厂提交银行承兑汇票一份与银行承兑协议，申请承兑，汇票面额250000元，银行审查后同意承兑，并按票面额的万分之五收取手续费。

9.洗衣机厂为承兑申请人的银行承兑汇票一份，面额180000元，本日到期，开户行从其存款帐户收取款项，由于存款不足，只收取140000元，其余作为逾期贷款。10.果品加工厂提交银行本票申请书，申请签发不定额本票26000元，银行审查同意后签发银行本票。

11.收到同城本系统行处交换来的代支付不定额本票三份，面额分别为1500元、1200元、13000元，经核对确属本行签发，办理转账。

12.海天大酒店提交进账单、汇计单及签购单各一份，金额4860元，经审查无误后为海天大酒店入账，并按1%向收款人收取手续费，有关凭证提出交换给同城系统内某分理处（发卡行），信用卡的持卡人为兴隆实业公司法人指定。要求：根据上述经济业务，编制会计分录。

第七章 贷款与贴现业务的核算

练习题 1.（1）7月2日，开户单位新兴百货申请流动资金贷款200000元，经信贷部门审核同意发放，转入该公司存款账户。

（2）7月6日，开户单位红星乳品厂的3年期贷款500000元到期，该单位账户款项不足，转入逾期贷款账户。

（3）7月7日，开户单位塑料厂归还2月7日借入的短期贷款50000元，月利率为5.5‰，贷款本息一并归还。

（4）7月20日，向借款人制药厂收取信用贷款利息34000元。

（5）7月21日，借款人油漆厂一笔短期贷款350000元到期尚未归还，予以转账。（6）7月23日，借款人王刚以现金支付信用贷款本金50000元，利息2300元。（7）7月25日，借款人红星乳品厂归还逾期贷款500000元，按7.5%逾期贷款年利率计收利息。

（8）7月28日，借款人李鸿申请短期贷款20000元，审查后予以办理。要求：根据上述经济业务，编制会计分录。

2.（1）7月1日，开户单位塑料厂申请办理抵押贷款300000元，审核后办理。（2）7月2日，计提借款人蓝天贸易公司抵押贷款利息15000元。

（3）7月4日，借款人汽车厂一笔抵押（以楼房作抵押）贷款到期未还，本金500000元，应收利息20000元，转入抵押贷款。（4）7月5日，处理贷款人新兴百货逾期抵押贷款，本息合计740000元，处置收入800000元。

（5）7月8日，收回借款人红星乳品厂以他行转账支票归还的质押贷款150000元，利息8500元。

（6）7月10日，将借款人汽车厂抵押的一座楼房作价入账。

（7）7月15日，借款人服装厂抵押贷款逾期未还，本金980000元，利息45000元，银行处理抵押的设备一套，得款1000000元。

（8）7月22日，借款人通信公司抵押贷款到期以存款归还，本金200000元，应收利息15000元。

要求：根据上述经济业务，编制会计分录。

3.（1）7月10日，开户单位通信公司持银行承兑汇票申请办理贴现，汇票金额为350000元，汇票到期日为11月4日，经信贷部门审查后予以办理（月贴现率为6‰）。

（2）7月15日，收到承兑行同城建设银行划回的银行承兑汇票贴现票款85000元。（3）7月16日，给开户单位油漆厂贴现的商业承兑汇票150000元未能按期收回票款，向贴现申请人收取票款，该单位存款账户只有100000元。

（4）7月21日，收到异地中国工商银行划回的商业汇票贴现款60000元。（5）7月21日，收到异地中国建设银行划回的商业汇票贴现款75000元。

（6）7月29日，收到中国工商银行北京分行退回的委托收款凭证和商业承兑汇票、付款人未付款项通知，金额为190000元的汇票款尚未收回，从申请人蓝天贸易公司账户内扣回。要求：根据上述经济业务，编制会计分录。

4.甲银行年初“贷款损失准备”账户余额为98000元；1月份报经批准核销服装厂的呆账贷款750000元；1月末该行进行贷款减值测试，测试结果为贷款的账面价值低于其预计未来现金流量现值870000元；5月份又收回原已核销的服装厂的呆账贷款200000元。要求：根据上述经济业务，编制会计分录。