大连轻工业学院资产清查工作方案-财务处-大连工业大学[★]

第一篇：大连轻工业学院资产清查工作方案-财务处-大连工业大学

大连工业大学财务报销暂行规定

第一章 总

则

第一条

为进一步加强财务管理、规范报销行为，强化监督制约机制，按照《高等学校财务制度》和财政部《会计基础工作规范》等国家有关规章制度，结合我校实际，制定本规定。

第二条

本规定适用于学校一级会计核算单位和非法人独立核算单位。

第二章

对报销票据的要求

第三条

经济业务发生后，经办人必须取得合法合规的票据，票据包括税务发票、非税收据、行政事业单位资金往来结算票据。

第四条

与国家机关、行政事业单位和社会团体发生的非经营性经济业务，非税收据和行政事业单位资金往来结算票据可作为原始凭证报销，除此之外的经营性经济业务均应以税务发票作为原始凭证报销。

第五条

报销票据要素的具体要求：

1.票据内容真实可靠。原始票据必须如实填写经济业务内容，不得弄虚作假。

2.票据要素填列准确完整。付款单位名称、日期、品名、单价、数量、金额等要素要填写准确完整，字迹清楚，金额大小写要一致。

（1）票据上付款单位名称须填写“大连工业大学”，不得空白或填写个人姓名及其他字样。

（2）票据的经济业务内容必须详细且与实际相符。若因购买

物品种类较多，发票上无法一一填写，应附购物水单并加盖发票专用章。

3.票据印章齐全。

（1）税务发票必须印有国家或地方税务局统一发票监制章，并加盖收款单位发票专用章。

（2）非税票据必须印有中央或地方财政统一票据监制章，并加盖收款单位财务专用章。

（3）税务局代开发票需加盖税务部门发票专用章。

第六条

票据所记载的内容不得涂改、挖补。若票据有错误，应当由开出单位重开或者更正，更正处加盖开出单位的印章。

第七条

票据开支内容为国家明文禁止用公款购买的烟、高档酒水、礼品、保健品、纪念品、化妆品、健身、按摩、洗浴、娱乐等经济事项的不得报销。确因教学科研需要必须购买的，应作出情况说明。

第八条

具有下列两者情形之一的发票为假发票，不予报销。1.发票本身是假的，属于伪造的、非税务机关或财政部门监制的发票。

2.发票本身是真的，但发票所记载的经济内容是虚假的。第九条

经办人取得的税务发票，报账前须自行登陆发票监制章所指的税务局网站进行发票真伪查询（查询办法见附件）。经费项目负责人和经手人对所报销发票的真实性负责，凡受到审计及税务部门查处的假发票，处罚结果由经手人和项目负责人承担。财务处对发现的假发票加盖“已核销”印章退还报销人，报销人不得再用于报销。

第十条

对下列不符合规定的票据，财务部门不予办理： 1.内容填写不全、字迹不清或有明显涂改迹象的票据；

2.未按规定加盖发票专用章或财务专用章的票据； 3.付款单位名称未填或填写有误的票据； 4.数量、单价、金额不明确的票据； 5.大、小写金额不相符的票据；

6.经查验后为假发票，或已作废的发票； 7.超过使用期限或已注销的票据；

8.发票内容超出出票单位经营范围的票据； 9.其他违规开具的票据。第十一条

票据遗失的处理办法 1.复印件不得作为原始凭证报销。

2.如果业务属非现金结算确需报销的，需提供填开单位票据记账联复印件并加盖发票（收据）专用章，并附书面说明，由经手人、验收人（证明人）和负责人签字，经财务处负责人审核后可作为原始凭证报销；遗失现金结算的票据原则上不予报销。

3.发票原件已报销、但以丢失为由用复印件重复报销的，一经查处由相关部门追究经手人和项目负责人的责任。

第十二条

票据应在当年内报销完毕，因特殊原因未能及时报销的，最迟可延长到下一年度6月底。

第三章

报销手续和要求

第十三条

按照国家《现金管理暂行条例》的规定，单张票据不足1000元的支出可报销现金，1000元以上（含1000元）的须领用转帐支票(同城)或办理电汇（异地）。在同一单位取得的多张票据，同一日期发生的或临近日期连号的，全部视同一次业务处理。报销人不得为报销现金或躲避大额支出进一步审批而拆开票据分别报销。

第十四条

当日报销现金超过500元时，确实不能以公务卡或银行卡结算的，需提前1天与财务处预约，以便联系银行备款。预约过现金又不能按时报销者，应尽早告知财务处，以便及时处理多余款项。

第十五条

领用转账支票时需提供收款单位的银行账号、账户名称，准确金额及资金用途。因业务需要领用限额支票时，须经财务处负责人同意。

第十六条

所有经费的报销审批按《大连工业大学审批权限暂行规定》执行。签字人应在票据背面空白处，自带复写功能的发票(发票背面呈深绿色或深蓝色)可在正面空白处签字；签字不得代签、字体要易识别、字号大小应以不扰乱或不覆盖票面原有信息为准，除了标注经费项目号或项目名称外，严禁在发票上书写任何文字，包括“情况说明”等。经手人、验收人、审批人共同对报销事项的真实性、合理性负责。

第十七条

领取现金时须由本人签字；如需代领现金须由代领人签字并标注“代领”字样，并取得领款人的收条提供财务处；不得仿冒他人签字。以转账形式打卡发放的，领款人无须签字。

第十八条

校内师生和长期外聘人员的酬金或奖补，一律采用银行转账方式发放，不得用现金支付。

第十九条

凡是借款均应及时结清，借款超过2笔以上或者超过3个月未结清的，原则上不予借款。现金借款只适用于当次差旅费预支和校外人员劳酬发放，如果借款用途所指事项未实际发生，应于借款之日起10个工作日内还款，不得擅自挪作它用。如果超期还款须附原因说明，日后受到审计部门的追究责任全部由借款人承担。转账支票借款必须以收款单位的发票结账。

第二十条

异地发票除了学校电汇和个人网购及汇款（须提

供网购及汇款依据）外，一律视同人赴异地办理业务取得的，必须与差旅费同时报销，不得单独报销异地发票。

第二十一条

报销出差发生的费用时，需填写《差旅费报销表》（从财务处网站下载）单独报销，不得与其他票据混合填入《经费报销汇总表》报销。

第二十二条

旅行社开具的各类发票不得作为差旅费报销的原始凭证。承办方按照《机关事业单位委托旅行社承办公务活动服务的实施办法》（辽旅发【2015】13号文件），委托旅行社代办的会务服务除外，但须提供承办方的相关通知。

第二十三条

国内机票报销规定

1.国内机票采购和报销，执行《关于推进公务机票购买管理改革工作的通知》（辽财采【2015】952号文件）。

2.在办理财务借款或报销时，须提供与电子机票票面信息一致的“登机牌”，防止重复、仿冒、克隆电子机票等行为。

3.乘坐飞机发生的其他费用，如民航发展基金、燃油附加费、保险费等，随同有效机票一同报销，不能单独报账。

4.校外人员的飞机票报销必须提供充分理由和相关证明。本科生乘坐飞机，实报金额应低于乘坐火车硬席或高铁动车二等座、轮船三等舱而发生的费用。

第二十四条

国际旅费报销规定

1.在职人员的出国（境）审批按《大连工业大学因公临时出国（境）审批与管理办法》和《大连工业大学专业技术人员因公临时出国分类管理办法》文件等执行。

2.在职人员在办理出国（境）借款时，须提供辽宁省政府外事办公室出国（境）任务批件复印件、大连工业大学因公出国（境）备案表原件；报销时还须提供因公护照复印件、出入境边检所在

页复印件、与电子机票票面信息一致的登机牌；除登机牌之外的原件复印件均须经国际交流处审核盖章。

3.在职人员在境外购买国际机票的，电子行程单上无机票款时还须提供支付机票款依据。支付外币的，汇率按国内离境日中国银行公布的现钞卖出价计算，以人民币结算。

4.外籍人员的国际机票报销，必须提供充分理由和相关证明、护照复印件，乘坐超标准舱位的国际机票，按经济舱标准报销。中国籍校外人员的国际机票不予报销。

5.国外旅行社票据原则上不得作为报销凭证，但在辽宁省外事办批准的预定行程内发生的住宿费和城际交通费（旅行社行程单中应单独标注）可作为报销凭证。

6.在校生的出国（境）应事先履行校内审批程序，国际机票报销时须提供出国（境）备案表原件、因私护照复印件、出入境边检所在页复印件、与电子机票票面信息一致的登机牌。

第二十五条

国际业务发生后取得的国外票据（或支付凭证），须附中文翻译件报销。翻译内容至少要包括支付方、收款方、支付事项、支付金额及支付日期等，并有翻译人署名。汇率按国内离境日中国银行公布的现钞卖出价计算。

第二十六条

各单位采购物品若符合固定资产管理规定的，需凭发票到设备处办理入库手续再到财务处报销。若属捐赠资产无法提供发票的，须附捐赠协议等证明资产价值的有效材料。

第二十七条

市内出租车费报销时需按次写明目的地及事由。因采购发生的大额快递费、运输费应与货物发票一同报销；涉及采购大型设备的，运输费应作为设备成本组成部分计入固定资产价值，经手人在办理资产入库时，同时提供设备发票和运输费发票。

第二十八条

单项维修工程费，金额在1万元以下的，须附验收单结算；1万元以上（含1万元）的、须经审计部门的决算审计后方能结算，包括固定价格（包工包料）合同。

第二十九条

维修工程中含有独立的可移动设备、家具等固定资产的，应先办理资产入库手续、再办理财务结算。

第三十条

人员经费和三公经费须由学校指定的专项预算中支出，不得用部门的任何经费补充。

第三十一条

学校的基本建设支出和科研支出按学校的相关办法执行。

第四章

附

则

第三十二条

本规定自发布之日起执行，原《大连工业大学财务报销规定》（大工大校发【2014】48号文件）同时废止。

第三十三条

本规定由财务处解释，未尽事宜按国家有关规定执行。

附件：发票真伪查询方法

一、网络查询

1.大连市税务发票查询：可区分国税或地税监制发票登录大连市国家税务局或大连市地方税务局网站，选择“发票真伪查询”菜单，按提示输入开票方识别号（发票专用章上的数字）、发票代码（发票右上角第一行数字）、发票号码（发票右上角第二行数字），进行查询。

2.外省市发票的真伪查询，请登录开出发票单位所在省或市的

国税、地税网站，按提示进行查询。

3.查询结果：发票专用章上的账户名称与查询系统上的“发票领购纳税人名称”一致、开票日期一致、开票内容一致，方可确认为真发票。

二、电话查询

拨打税务服务热线（区号）12366，根据语音提示输入发票号码和发票代码等信息进行真伪查询。

2016年11月9日

第二篇：大连轻工业学院职业技术学院（本站推荐）

大连轻工业学院职业技术学院

任期目标工作述职报告

在本个任期内，我们在校党委的正确领导下，在校领导和各部门的大力支持与帮助下，职业技术学院带领全院师生，紧密围绕高职教育人才培养的总体目标，同心协力，扎实工作，克服困难，完成了目标责任状。先把三年来的主要工作情况向大家作一汇报。

一、认清目标，明确定位，理清思路

在制订任期目标之初，我们认真总结了从1999年以来，开展高职教育的实践经验，提出了紧密围绕大连轻工业学院多科性大学建设的总体发展目标和高职教育人才培养的目标需要，主动适应市场变化，积极深化教育改革，形成自己的特色，为区域经济发展服务，把学院建成一流的高职学院的工作目标。

在办学层次定位上，我们提出要以培养从事基层实际工作的高职学生为主，同时兼顾多层次的岗位技能培训。

在专业定位上，以国家和省级试点专业建设为切入点，调整专业结构，优化专业布局，逐步形成以服装、计算机为主，艺术、管理多科并举的办学格局。

在培养类型和服务定位上，提出要积极探索订单、定向式的培养方式，积极培养技术应用型和高级技能型人才，为区域经济发展服务。

二、以“品牌战略”推动专业建设

学院根据市场需求，以04年制订的职业技术学院专业建设规划为依据，进一步调整专业结构，适时增设了计算机软件技术、数控技术、服装营销与策划及商务日语四个新专业。这些新专业的设立使学院的专业结构由零散型向系统型过渡。例如，计算机类包括软件、网络和多媒体设计等专业，服装类涵盖了设计、工艺、表演、营销在内的服装企业所有的专业，这就为学院实行课程改革，分专业方向教学打下了良好的基础。

在专业建设方面，学院按照试点专业的标准，加强内涵建设，加大投入和管理的力度。2004年，我院的电脑艺术设计、环境艺术设计二个专业，被列为省级试点专业。2005年服装专业被评为辽宁省“示范专业”，2006年计算机多媒体技术被评为辽宁省“示范专业”。目前学院现有16个专业中，国家和省级试点专业共计5个。另外，我们还有计算机网络技术、旅游管理和酒管理管理等3个专业被列为院级重点专业。

此外，我院的二年制高职试点工作开始启动，旅游管理和酒店管理两个首批二年制专业的课程整合及教学计划和大纲的制定已经完成并开始招生。

三、积极推进“双师型”教师队伍建设

几年来，我们遵循“培养与引进结合，提高素质，改善结构，强化梯队，完善考核”的整体思路，加快师资队伍建设。04年学院制定了教师培养计划和方案，有重点、有目的、有计划、有步骤地对教师，特别是40周岁以下的青年教师，从提高学历和提高实践技能二方面入手，进行培训。同时，鼓励教师积极参与各类大赛，参与企业项目开发，参与教改立项。

2004年，我们通过选拔组建了由24人组成的教学梯队，2005年又经过中期考核调整，目前，教学梯队成员为27人。三年来，共有20位青年教师到高校进修提高学历；有11位教师到企业进行业务实践或挂职锻炼半年；有32位教师外出进修培训，其中参加辽宁省教育厅统一组织的高职高专师资培训16人。

学院现有教职工160人，其中专任教师117人，专任教师中具有副高级以上职称37人，占总数的31.6%。有32名教师具有硕士学位（含在读），占专任教师人数的27.4%。在84名专业课教师中，有54人获得了本专业中级及以上职业资格证书，占总数的63.5%。“双师型”教师比例为78.9%。

四、以“精品意识”引导专业课程建设 三年来，学院加快具有特色的专业课程开发力度，并按照精品课的要求加以培育。在职院制订的课程建设规划的基础上，按照“重素质、多方向、强能力、助就业”的课程体系要求，注重教学模式的创新，构建起了知识、能力、素质一体化的教学运作模式。我院的部分专业建立起具有专业特色的素材库、作业库、案例库、电子教案库、试题库等教学资源库，部分专业课程完成了教学资源网络化、电子化、立体化建设，形成了教学资源立体化平台。

学院现有省级精品课2门，院级优秀课26门，且已经建立了省级精品课、院级优秀课的遴选和推荐标准。据不完全统计，近三年，我院教师主编参编出版各类教材50余部。已有自主制作的10多部多媒体教学课件公开出版，有23部多媒体课件在省部级大赛中获奖。

五、加强重点专业校内外实验实训基地建设

学院实施以职业能力培养为主线的“零适应期”人才培养模式。利用有限资金，优先保证试点专业的实训基地建设。

三年来，学院先后投入60余万元用于专业工作室建设，主要有：数码创新工作室、艺术设计工作室、服装工作室等七个专业工作室。通过工作室引进企业的实际案例，与企业开展合作，使部分专业教学与企业实现了“零距离”接触。同时，专业工作室也成为了校企合作中心,吸收优秀的教师和学生组成各类课题小组，与企业开展合作，对外承接产品设计，课题研究或项目开发，取得了较好的成果。

三年来，学院投入240余万元用于实验室建设（含省专项资金），建有软件设计实验室、数控模拟实验室、电脑美术实验室、服装CAD实验室、纺织检测实验室；同时购置40余台高速平缝机补充服装实训车间。

学院还充分利用校外实训基地，与企业开展多层次合作。我们在与大连中联电脑有限公司、东方大厦等企业开展校企合作的基础上，今年，又与瑞家装饰装修工程有限公司等企业签订协议，开展“订单式”培养，经双方协商，我院每年挑选出60名学生，由瑞家公司出60名工程技术人员和设计师，并提供的场地，为我院艺术设计专业的学生实行“一对一”的为期三个月的培训。

实验实训室及设备实行专人管理专人负责，保证了固定资产帐、物卡相符率达到100%，仪器设备完好率95%以上，实验开出率100%。

六、加大教学改革和教学研究力度

我们根据企业与市场变化的新要求，经过近一年的企业调研和专家论证，经专业指导委员会三次修改和审定，完成了第四轮教学计划和教学大纲修订工作。本次修订压缩了周学时数，注重增加实践课及公共选修课的比重，尤其是注重核心技能的培养，围绕核心技能设计课程，将职业资格认证及学生综合素质的培养融入其中。

2004年我们开始实行外语分层次教学，这种教学模式受到了学生的欢迎，达到了因材施教的目的。

在考试制度改革方面，我们也取得了一定的进展。部分专业课通过实行笔试、实验、操作相结合等多项考试手段综合评定成绩。

学院在现有专业工作室的基础上，重点加强服装专业工作室建设，完善工作室运行机制，使部分主干专业课程教学与企业需求在一定程度上实现了“无缝对接”。

学院还进一步完善计算机系大学生创业中心建设，实现工作室和创业中心统一整合，引进企业的实际案例，推动专业与市场结合，促进学生由就业型向创业型转化。2005年，我院被辽宁省劳动和社会保障厅批准，成立了国家职业技能鉴定所，可以按照国家的职业标准，开展装饰美工、服装裁剪工、缝纫工、纺织品检测等职种的技能鉴定工作。

学院充分利用鉴定所这一有利条件，强化职业资格认证工作，目前已开出技能鉴定项目11项，通过率在95％以上，学生大学英语过级率平均为68.6%。同时，将国际认证与职业资格相结合，使职业资格鉴定由单一工种逐步向复合工种转变。

三年来，全院教师积极参与教学研究活动，并取得了较好成果。学院参与了国家教育部教研立项2项，主持了辽宁省教改立项24项，2005年有六项省级教改立项结题，并获省级教学成果一等奖1项，二等奖1项，三等奖2项。

七、毕业生就业工作成效显著

几年来，我们始终将毕业生就业工作上升到战略高度来认识，为此，学院在建立了校内就业工作指导与服务系统，责任到人，层层落实，构建起自己的社会就业信息网络。在完善和拓展市内、省内毕业生就业市场的同时，积极开发省外毕业生就业渠道，目前，我们已经开辟山东及长三角、珠三角就业市场，我院的部分毕业生已在上述地区就业。

我院在2003年荣获“辽宁省普通高校毕业生初次就业率优秀先进单位”称号的基础上，2004年我院毕业生初次就业率又达到98%。2005年达到99％；2006年为97％。

八、学生管理工作取得新成效

三年来，我院的学生工作着眼于：提高学生管理者的责任意识和服务意识，大力倡导“以人为本”的思想，强调人性化管理。

学院十分重视加强与改进大学生思想政治工作，加强学工及思想政治工作队伍建设，积极认真作好班主任聘任工作，先后多次召开班主任和学生管理经验交流会及学生思想政治工作研讨会，增强全员责任与服务意识。同时，在全校学生中大力倡导“抓典型、树标兵、争先创优”活动，加强典型的宣传。院团委、各系部还积极开展富有知识性、艺术性、创造性的专业知识与技能大赛，营造了良好的校园文化氛围。

三年来，通过各种措施使校风、学风有了根本的好转，学生参加国家、省、市各类大赛中多次获奖，全院学生平均及格率为85.6%。

九、加强班子廉政建设，认真作好政治思想教育工作和稳定工作 学院班子能够按上级要求，加强理论学习，加强自身的思想建设和组织建设，不断增强凝聚力，在工作中，能够做到理论联系实际，及时全面地贯彻校党委的各项方针政策，发挥党组织的政治核心作用，务实高效地完成好学校赋予的各项工作任务。

三年来，按照校党委的要求，注重班子建设，认真学好“三个代表”重要思想，学习好“两个务必”精神，加强党员的先进性教育，努力做到勤政廉政，服务为民。坚持党政联席会议制度，决策讲民主。重大问题都经过集体讨论，大家能够做到开诚布公、畅所欲言，形成决议后，不折不扣地贯彻执行。

面对金州学区两院一办，对现有资源的分配，我们能够服从大局，不断调整我们的总体布局及工作思路，不是被动、消极等待，而是积极想办法，寻求新的增长点，提出新的办学思想，充分挖掘内部潜力，加强内涵建设，把职院办好、办精、办出特色。

班子成员除建立了领导联系点以外，还经常深入各系部、教研室及学生之中，虚心倾听他们的意见与建议，认真做好教职工特别是学生的稳定工作。党政领导对学生提出的意见和建议，非常重视，能立刻解决的就责承有关部门及时解决，因种种客观原因不能立刻解决的要给学生明确答复。建立了院长信箱、领导接待日制度，注意与师生的沟通，做细致的思想政治工作，对群众关心的热点问题能及时进行处理，化解矛盾，消除不安定因素。

几年来，学院未发生过任何重大事故，校园秩序稳定，从而保证了教学及各项工作的顺利进行。

以上是我院任期工作的简要回顾，尽管我们的工作取得了一定成绩，但同时也存在不少问题和不足，特别是对高职教育规律的探索及高职办学新途径的尝试做的不够，特色不突出。产学研结合的路程艰难，步伐不大，尤其是对社会上的资源还缺乏运作和运用的能力，师资力量相对薄弱，尤其是高技能人才匮乏。

我们坚信在校党委的领导下，通过全院师生共同努力，有信心将学院建成省内本科院校中一流的职业技术学院，为轻院建设多科性大学贡献自己的力量。

在这里感谢校领导、各职能部门、各二级学院多年来给予职院的支持、关怀和帮助。谢谢大家！

职业技术学院

二00六年十二月

第三篇：资产清查工作方案

资产清查工作方案

为贯彻落实《深化党和国家机构改革方案》，根据《财政部 中直管理局 国管局关于做好党和国家机构改革有关国有资产管理工作的通知》（财资〔2018〕31号）要求，现制定如下清查工作方案：

一、工作原则和目标

对**局的基本情况、财务情况以及资产情况等进行全面清理和清查，做到账实相符、账账相符，真实、完整地反映单位的资产和财务状况，夯实资产管理信息系统数据，实施动态管理，为数据整合提供信息支撑，使各项资产安全完整地并入海关。

二、组织领导

（一）成立国有资产清查工作领导小组。组

长：*** 成员: ***、***、***、（二）领导小组下设国有资产清查工作办公室。国有资产清查工作办公室设在***处。主

任：*** 成员：***、***、***、***、国有资产清查办公室主要职责如下： 1.人事处负责审核***局各分支机构、机关各处室、各直属单位基本情况清理。单位基本情况清理是指对应当纳入资产清查工作范围的所属单位户数、机构及人员状况等基本情况进行全面清理。

2.计财处负责安排、汇总、审核***局各独立核算单位账务清理和各类流动资产盘盈、损失、资金挂账清理。账务清理是指对各独立核算单位的各种银行账户、各类库存现金、有价证券、各项资金往来和会计核算科目等基本账务情况全面核对和清理。

3.计财处、科技处、信息化处、机关中心按照各自职责负责安排、汇总、审核原***局各部门、各独立核算单位各类固定资产、家具用具、检验器具等情况，并对清查出的各类资产盘盈、损失按照资产清查要求进行分类，提出相关处理意见。

4.监审室负责国有资产清查工作过程中的监督工作。

三、工作范围和内容

（一）清查基准时间和范围。1.清查基准日。

以***年***月***日为资产清查的基准日。2.清查范围。

包括***年***月***日以前经机构编制管理部门批准成立，执行行政、事业单位财务会计制度的***局各级行政事业单位，执行民间非盈利组织会计制度的社会团体，未脱钩的经济实体。

（二）清查工作的重点内容和时间安排。

本次清查工作依据《关于印发〈行政事业单位资产清查核实管理办法〉的通知》（财资〔2016〕1号）的有关规定，做好基本情况清理、账务清理、财产清查和完善制度等工作。全局各部门（单位）需指定1名处领导负责此项工作，同时安排一名资产清查工作人员。具体清查步骤如下：

1.准备阶段（***年***月***日前）。（1）研究制定***局资产清查工作方案。（2）召开***局资产清查工作部署会议。

（3）冻结相关资产，盘点各类资产，核对资产账薄，编制账册目录，根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》的规定，组织开展资产清查。

（4）各独立预算单位的资产清查数据应与同期资产报告数据、财务报表数据进行核对。

（5）组织开展资产清查业务和软件培训（培训时间、地点及要求另行通知）。

2.实施阶段（***年***月--***月）。

（1）根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》的规定要求，各部门（单位）要积极配合国有资产清查工作办公室开展工作，对本部门（单位）占有使用的国有资产进行全面清查。清查工作完成后，各独立预算单位将申报文件、资产清查报表、资产清查工作报告等材料于***年***月***日前，报送计财处审核汇总。

（2）委托第三方审计机构对部门（单位）资产清查进行审计，并依据清查结果出具专项审计报告。

（3）***月***日之前完成***局的资产清查工作，将正式文件、资产清查报告以及相关资产报表、资产账册目录、专项审计报告等材料经***局党组审议后报送***。

四、工作要求

（一）加强领导。

各部门（单位）要加强资产清查工作的组织领导，部门或单位主要负责人应切实履行管理责任，分工明确，落实到人，各尽其责，保证资产清查结果真实可靠，确保资产清查工作按时完成。

（二）精心组织。

各部门（单位）要做好动员工作，认真学习中央和总署文件精神，深刻理解机构改革期间国有资产清查工作的重大意义，严肃对待此次清查工作，严格按照国有资产清查工作领导小组和办公室部署的工作安排和要求开展清查工作，保证工作顺利完成。

（三）严肃纪律。

各部门（单位）应坚持实事求是的原则，如实反映资产情况和存在问题，并对资产清查工作结果的真实性、完整性、合法性负责，不得瞒报虚报，对资产核销要严格把握资产核销的条件，并按照规定权限和程序报批，防止资产流失。对于资产清查工作中出现的违纪违法行为，对在资产清查工作中态度消极、隐瞒真实情况，不如实填报资产清查报表，提供虚假会计资料等情况的，严肃按照相关法律法规处理。

五、联系方式

***处联系人：***，联系电话：*** ***处联系人：***，联系电话：*** ***处联系人：***，联系电话：*** ***处联系人：***，联系电话：***

第四篇：某大学资产清查工作方案

某大学资产清查工作方案

一、资产清查对象和范围

本次清查的对象是校内各单位、各部门占有、使用及管理的固定资产。清查范围是全校所有单位及部门，包括教学、科研、行政、后勤集团、校医院、附属外国语学校和产业单位。

二、资产清查内容

（一）各单位、各部门占有使用及负责管理的全部固定资产。清查登记的重点是房屋及建筑物、土地、车辆、设备等重要固定资产。

（二）各单位“对外投资”、“出租出借”等经营性资产的情况。

三、资产清查原则

本次资产清查按照“统一 时间、统一方法、统一步骤”的原则，首先各单位、各部门要对上述列入清查登记范围内的资产进行全面盘点、清理和登记，要做到见物就点、见账就清，不重不 漏、不留死角，真实、完整、准确地反映部门和单位固定资产的全貌及实际状况。然后由国资处、计财处和纪检审计组织抽查。清查结果上报学校。

四、组织领导

为加强对此次清查工作的领导，学校成立资产清查领导小组。组长：**

副组长：**

成员：**

领导小组下设办公室。办公室设在国有资产管理处。

五、工作步骤和时间安排

此次全校固定资产清查工作从2012年12月4日开始，到2013年1月4日结束。清查登记的基准日为2012年12月31日。

（一）单位自查阶段（2012年12月4日—12月18日）。一是全面盘点。各单位、各部门对本单位、本部门各项资产进行实物盘点、清理，做到见物就点，不重不漏。二是登记 台账。各单位、各部门按照资产盘点结果登记固定资产管理台账，同时将各单位清查中存在的问题汇总后上报学校国资处。三是核对账务。各单位、各部门将资产账 与财务账、资产账与实物进行认真核对，确保真实准确。

（二）检查核实阶段（2012年12月19日—12月26日）。国有资产管理处组织人员对各单位进行检查核实。依据清查结果和核对后的台账数据，对原有资产数据库进行核实、录入、修改和汇总，建立各单位全面完整、真实准确的固定资产数据库。同时针对此次资产清查中发现和反馈上来的各种问题进行汇总归类，并提出指导性的处置意 见。

（三）汇总总结阶段（2012年12月27日—2013年1月4日）。对本次资产清查工作进行全面汇总，出具资产清查工作总结报告，上报学校。

（四）清查后期工作

1、按照资产清产结果，学校研究处理意见。

2、按照学校资产清查处理结果调整学校资产财务账。

学校各单位、各部门要结合每次资产清查工作，建立固定资产管理数据库，实现资源的优化配置。建立并执行年终检查制度，形成资产长效、动态管理机制，完善固定资产日常基础工作，促进我校国有资产管理工作不断走上新台阶。

六、工作要求

学校固定资产清查工作任务重，时间紧，因此各单位、各部门要精心组织、统筹安排，周密部署，确保按期完成资产清查和核实资产信息库工作任务。

（一）提高认识，加强领 导。本次资产清查是加强学校固定资产管理的一项重要工作，各单位、各部门要提高认识，切实加强领导。各单位的主要领导要亲自抓，分管领导要具体抓，精心组 织，制定工作方案，单位内部财务、资产、办公室等部门要密切配合、协调一致，明确工作职责，认真组织清查，确保此项工作圆满完成。

（二）确保准确，真实完 整。各单位、各部门要对本部门、本单位占有和使用的各项资产进行全面清查盘点，真实、完整地反映资产的使用和管理状况。将实物盘点同账务核实结合起来，保 证清查程序环环相扣，做到账实相符，不重不漏。学校计划财务处要积极配合各单位资产清查工作，按照财务会计制度要求，参与核对相关资料，确保资产清查结果 真实准确。

（三）建立数据库，强化管理。各单位、各部门要依据清查结果建立固定资产信息数据库，实现资产从静态到动态的管理，建立单位内部有效的监督管理机制。

（四）各单位、各部门要如实反映存在的问题，并提出整改措施和实施计划。对未按照要求进行清查登记以及不如实填报，故意漏报和瞒报的，或由于失职原因造成国有资产流失的，将依据学校国有资产管理有关规定进行处理。

第五篇：单位资产清查工作方案(参考格式)

XXX单位资产清查工作方案

为加强我单位资产管理，全面摸清家底，根据市、县文件精神以及《XXX行政事业单位资产清查工作方案》，按照资产管理与预算管理相结合，资产管理与财务管理相结合，实物管理与价值管理相结合的原则，结合我单位实际情况，制定一下资产清查工作方案。

一、清查基准日和范围

（一）清查基准日

此次资产清查工作，以2016年12月31日为资产清查基准日。

（二）清查范围

2016年12月31日以前，本单位各部门使用的全部国有资产，均列入此次资产清查工作的范围。

具体包括流动资产（现金、银行存款、各种应收款和预付款、材料等）、固定资产（土地、房屋及建筑物、仪器设备、图书文物及标本陈列品、家具用具等）、对外投资、无形资产、负债（借入款项、各种应付款和预付款）、净资产（事业基金、固定资金、专用资金、事业结余、经营结余、其他净资产）等。此外，还要对人员基本情况、资产出租出借情况、担保情况等进行清理。

二、资产清查工作的组织机构及职责

（一）为切实加强领导，保证资产清查工作高效有序进

行，成立资产清查工作领导小组，全面负责资产清查工作。人员组成如下： 组 长：*** 副组长：*** 成 员：***

（二）领导小组下设办公室，办公室设在***，具体负责组织实施资产清查工作，协调解决资产清查中的问题，配合会计师事务所开展审计工作，向区财政报送资产清查数据和工作报告，依据已批复的资产清查结果进行财务处理，调整资产管理信息系统数据。

三、资产清查的工作内容

（一）基本情况清理

基本情况清理是做好资产清查工作的前提和基础。清理的内容主要包括：单位全称、组织机构代码、预算代码、单位户数、单位性质、隶属关系、人员编制、人员数量及人员结构等。

（二）账务清理

对库存现金、银行账户、有价证券、资金往来、会计核算科目等基本财务情况进行全面核对和清理。

（三）财产清查

对各种资产进行全面的清理、核对和查实。对清查出的各种资产盘盈和盘亏、报废及坏账等损失按照资产清查要

求进行分类，上报财政局。

四、资产清查工作步骤及时间安排

本次资产清查工作从X月X日开始，预计于X月X日底完成。具体任务和时间安排如下：

（一）单位自查阶段（X月X日～X月X日）根据清查工作培训和资产清查的政策和要求，对照本单位固定资产明细账，逐一进行盘点、核对和清查。对清查出的各种资产盘盈、盘亏、损失等填写资产盘点表。

（三）财务审计阶段（X月X日～X月X日）接受上级委托的中介机构对我单位资产清查自查结果进行专项审计，出具经注册会计师签字的资产清查专项审计报告。

（四）资产核实和批复阶段（X月X日～X月X日）根据县财政的批复文件进行财务账务处理，调整资产管理信息系统数据。对资产清查资料进行分类整理，建立资产清查档案资料库。

五、资产清查工作的要求

（一）加强领导，高度重视，确保本单位国有资产的安全、完整和有效利用，确保清查工作按时、高质量完成。同时，通过本次资产清查工作，使国有资产管理的长效机制，健全管理制度，落实管理人员。

（二）认真学习和贯彻执行资产清查和管理的文件和规

定，在资产清查中努力做到全面彻底、不重不漏、账实相符；切实摸清“家底”，保证资产清查工作结果真实、可靠。

（三）坚持实事求是的原则，如实反映存在问题，对清查出来的重大问题应及时报告，不瞒报虚报。

（四）对资产清查中反映出的问题应当及时进行分析，提出整改措施，完善规章制度，巩固资产清查成果，不断提高单位国有资产管理水平。

本单位资产清查工作办公室： 联 系 人：*** *** 联系电话：***

XXXXX 2016年X月X日