第一篇：个人资本项目外汇业务释疑
个人资本项目外汇业务释疑
Q：申请移民财产转移，是申领到永久居留权就可办理还是要成为外国公民后才能够办理？
A：根据《个人财产对外转移售付汇管理暂行办法》（中国人民银行公告2004年第16号）和《国家外汇管理局关于印发〈个人财产对外转移售付汇管理暂行办法操作指引（试行）〉的通知》（汇发〔2004〕118号，下称118号文）所附操作指引的规定，移民财产转移申请人需满足以下条件：（1）从中国内地移居外国并取得现居住国永久居留权，或已取得该居住国国籍的自然人；（2）从内地赴香港、澳门定居并取得特区永久居留权的自然人；（3）从中国大陆赴台湾地区定居的自然人。
Q：境内某个人，已取得澳大利亚永居权，欲将在取得永居权前在国内购置的一处房产出售，并将售房款汇往澳大利亚，需办理哪些手续？可否委托他人办理？
A：根据《个人财产对外转移售付汇管理暂行办法》（中国人民银行公告2004年第16号）和118号文的规定，自然人将其在取得移民身份之前在境内合法拥有的商品房变现的，需向移民原户籍所在地外汇局申请办理移民财产转移，并提交以下资料：个人财产转移业务申请表、申请人身份证明文件、申请人收入来源证明及财产权利证明文件、主管税务部门出具的税务证明原件以及外汇局要求的其他资料。可以委托他人办理。如委托他人办理，则代理人还应提交委托代理协议和代理人身份证明。
Q：境外个人想将出售境内房产所得人民币换成外汇汇出境外，是否需到外汇局办理购付汇手续？是否存在时间限制？需要提交哪些材料？
A：境外个人，包括外籍个人、港澳台居民、华侨等自然人，将其合法拥有的境内商品房变现的，所得资金购付汇无需到外汇局办理，也没有时间限制，直接至银行就可办理。具体需提交什么材料可咨询银行。
Q：夫妻一方为境外个人，因工作调动打算在国外购房，需出售境内房产并动用境内存款进行支付，请问是否可以？如何办理？
A：无论是境内房产还是存款，如属于夫妻共同财产，由于现阶段境内个人购买境外房产尚无政策支持，因此其中属于境内个人的部分（或房产份额）无法办理汇出；属于境外个人的部分，可按照境外个人境内合法所得购付汇手续办理。
Q：某境内个人持有境内公司在境外上市配发的股票，作为股权激励。现想把该股票出售并汇回境内，请问是否可以直接出售股票后转账到境内？如果不可以，应当如何操作？
A：不可以。境内个人参与境外上市公司股权激励计划所持有的股票出售后需要将资金调回境内的，应按《国家外汇管理局关于境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2012〕7号）的要求，由境内公司委托的境内代理机构办理相关的资金划转和汇兑手续。
Q：境内居民个人想购汇用于购买国内的B股，是否违反外汇局“境内个人办理购汇时，不得用于境外买房、证券投资、购买人寿保险和投资性返还分红类保险等尚未开放的资本项目”的要求？
A：该要求主要针对境内个人违规进行境外投资的行为，而B股特指中国上市公司发行的人民币特种股票，即以人民币标明面值，以外币认购和交易，在中国境内证券交易所上市交易的外资股，不在禁止范围内。按照《关于境内居民个人投资境内上市外资股若干问题的通知》（证监发〔2001〕22号）、《关于境内居民投资境内上市外资股有关问题的补充通知》（汇发〔2001〕31号）和《国家外汇管理局综合司关于境内个人投资B股购汇有关问题的批复》（汇综复〔2011〕148号）的规定，境内居民个人允许使用境内居民个人存入或购汇存入境内商业银行的现汇存款和外币现钞存款从事B股交易。
第二篇：个人经常项目外汇业务问答
2014年外汇杂志内容第三、四期
个人经常项目外汇业务问答
1、境内个人从境外继承一笔遗产，请问应该如何结汇？有没有金额限制？
答：外汇局对于境内个人结汇实行总额管理，每人每年为等值5万美元。如果该笔遗产金额在总额以内，凭本人有效身份证直接在银行办理；超过总额的，凭遗产继承法律文书或公证书在银行办理。
2、境外个人想在境内结汇买车，应怎样办理？
答：购车属于生活消费类支出。购车价格在5万美元的结汇总额内，可直接凭本人有效身份证件办理；若超过限额，可凭购车合同或发票办理。对结汇单笔等值5万美元以上的，还应将结汇后的人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。
3、境内个人的子女在国外留学，需要购汇8万英磅为其支付学费和生活，超过了等值5万美元的限额，应如何办理？
答：个人购汇支付自费出境学习学费或生活费，超过总额的，凭因私护照、境外学校录取通知书（第二常年或学期以后的学费或生活费无需要提供）以及境外学校学费证明或生活费用证明在银行办理。
4、境内个人的子女在国外留学期间因意外受伤住院，需要购汇为他支付住院费，请问应该如何办理？需要外汇局审批吗？
答：直系亲属在境外发生疾病、死亡和意外灾难等情况时，居民个人可以直接在银行办理境外直系亲属救助购汇，办理时需提供本人有效身份证件、亲属关系证明以及与救助相关的证明材料。
5、境内个人的亲属现在国外，想委托境内个子在国内的银行代办结汇业务，可以吗？ 答：这要看双方是否属于直系亲属关系以及结汇金额是否超总额。如果是年茺总额内结汇，只能由本人办理或委托直系亲属（父母、子妇女、配偶）代为办理，且代办时应分别提供委托人和受委托人的有效身份证件，委托人的授权书、直系亲属关系证明。如果是超过总额的结汇，则可以委托他人代办，除需提供双方有效身份证件、授权书外，还应提供《个人外汇管理办法实施细则》规定的相关证明材料。
6、境内个人想去香港买保险，如何办理购付汇手续？将来有赔款怎么结汇？
答：境内个人在香港购买保险的相关结售汇手续，需视其购买的险种，区分资金性质；个人跨境投保财产保险、健康险、意外伤害险的，按照经常项目管理原则办理手续；投保寿险则需按照资本项目管理要求办理手续。境内个人在境外作为被保险人，投保财险、健康险、意外伤害险，可以办理保费的购付汇和赔款的收结汇。
7、如境内居民配偶为香港居民，该境内居民向其配偶的境内账户划转外汇，应如何操作？
答：个人外汇储蓄账户资金的境内划转，仅限于在本人账户之间、个人与直系亲属账户之间划转；；如划转账户分属于境内个人、境外个人，则需符合《个人外汇管理办法细则》第十四条、第十五条有关账户内资金的汇出规定。也就是说，如果该境内个人向其配偶账户划转外汇，除提供结婚证等直系亲属关系证明外，当日累计等值5万美元以下（含）的，凭双方有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，还需凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。
8、境内个人从境外调入一笔大额外汇做定期存款，金额超过5万平均，到期后能以原路退回方式一次性汇出吗？
答：不能。外汇资金入了境内个人储蓄账户后，再次汇出用于经常项目项下支出，需符
合账户内资金汇出的有关规定：当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。
9、某境内个人出国旅游回来，想把未用完的外币现钞存回账户，应如何办理？
答：个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。
10、个人购汇后当天提取现钞的限额是多少？
答：个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件和提钞用途证明等材料，向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。
11、境外个人到中国旅游，想携带一些外币现钞进来消费，请问超过多少金额需要向海关申报？
答：对于个人携带外币现钞入境实行限额申报制度管理。携入金额在等值5000美元以下（含）的，无须向海关办理申报；超过等值5000美元的，需向海关办理申报手续。
12、境内居民出国旅游，想携带外币现钞和旅行支票出去消费，要办什么手续吗？ 答：对携带外币现钞出境实行指导性限额管理。携出金额在等值5000美元以下（含）的，可直接携出；超过等值5000美元的，应向银行申领《携带外汇出境许可证》；超过等值1万美元的，原则上不允许携带出境。对出境人员携带汇票、旅行支票等外币支付凭证出境，海关不予管理，因此无需要申领《携带外汇出境许可证》。
第三篇：个人外汇业务自查
XX支行个人外汇业务自查
XX支行在根据分行安全生产大检查工作实施方案的要求，对本网点个人外汇业务组织自查，整理自查结果汇报如下：
1个人外汇业务内部管理上：个人外汇业务内部管理指责明确，外汇政策的培训传导、日常检辅工作到位；开办个人外汇业务的内部市场准入流程正确，备案材料齐全，无未经批准或授权擅自经营的违规情况；开办个人外汇业务已配备必要的点验钞设备，个人外汇经办从业人员均已培训到位。
2个人结售汇业务管理上：网点已设置个人本外币兑换业务统一标识，网点信息变更或停办个人结售汇业务均在规定时间内进行了备案，不存在超权限给予客户结售汇价格优惠的违规情况，不存在协助客户拆分结售汇，规避外汇管理政策规定的违规行为，客户是凭有效身份证件来办理结售汇业务，购汇资金仅限于人民币钞、本人或其直系亲属的账户内资金，按规定办理个人结售汇的代办业务，是否按规定审核留存相关证明材料办理资本项目下的个人结售汇、超总额个人结售汇、超额个人手持现钞结汇业务（网点无此类业务发生），按规定先在外管个人结售汇管理信息系统进行查询、录入，录入信息和业务操作流程正确，个人结售汇错账调整是否按规定操作流程处理（网点无发生此类业务）
3个人外汇账户存取、转账管理：已按规定办理个人外汇存取、转账的代办业务，存取外币现钞业务遵循政策规定进行限额控制，超过的交易已审核并留存规定证明材料，不存在协助客户拆分存取款、规避外汇管理政策规定的违法行为，非同名账户间外汇资金的境内划转审核并留存了直系亲属关系证明及双方有效身份证件。
4个人外汇汇款管理情况：境外汇出汇款业务遵循政策规定进行限额控制，超过限额的交易已审核并留存规定证明材料，已按规定办理个人外汇汇款的·代办业务，境外汇出汇款不存在个人直接到境外证券信托户的·汇款，境外汇入汇款不存在串户、串名现象。
5对私国际收支申报管理情况：跨境外汇汇款已逐笔进行了基础信息申报，境内非居民跨境外汇汇款、境内居民购汇金额在等值5000美元以上的跨境外汇汇款、境内居民和境内非居民通过境内银行发生等值5000美元以上收付款已逐笔进行了申报信息的申报，柜员对客户填写的申报信息有进行审核，其申报内容与该笔涉外收支的相关内容一致，无错申报、漏申报现象
第四篇：国家外汇管理局关于进一步明确和规范部分资本项目外汇业务管理有关问题的通知
国家外汇管理局关于进一步明确和规范部分资本项目外汇业务管理有关问题的通知
汇发〔2011〕45号
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：
为防范跨境资本流动带来的金融风险，促进国际收支基本平衡，根据外汇管理有关规定，现就进一步明确和规范部分资本项目外汇业务管理有关问题通知如下：
一、进一步规范外商投资企业外汇资金支付结汇管理
(一)外商投资企业不得以外汇资本金结汇所得人民币资金用于境内股权投资。经相关主管部门批准的股权投资类外商投资企业以其外汇资本金、境内中资机构以资产变现账户内的外汇资金进行境内股权投资，参照外商投资性公司的外汇出资管理原则办理。
(二)外商投资企业以外汇资本金结汇所得人民币资金支付土地出让金的，办理结汇业务的银行应要求企业提交国有建设用地出让合同以及相应的非税缴款通知单等材料，严格审核相关合同、缴款通知单以及结汇支付财政专户之间的一致性。非房地产类外商投资企业不得以结汇所得人民币资金支付购买非自用房地产的相关费用。
(三)外商投资企业不得以外汇资本金结汇所得人民币资金发放委托贷款、偿还企业间借贷(含第三方垫款)以及偿还转贷予第三方的银行借款。外商投资企业以外汇资本金结汇所得人民币资金偿还已使用完毕的银行贷款(含委托贷款)，银行应要求结汇企业提供原贷款合同(或委托贷款合同，下同)、与贷款合同所列用途一致的人民币贷款资金使用发票、原贷款行出具的贷款发放对账单等贷款资金使用完毕的证明材料，并留存复印件备查。(四)完善保证金专用外汇账户管理。外商投资企业原则上不得以外汇资本金结汇所得人民币资金交付各类保证金。境内个人或机构(不含银行)接收外商投资企业以外汇资本金交付的各类保证金，可向所在地外汇局申请开立保证金专用外汇账户。该账户的收入范围为“存入具有真实交易背景的保证金”；支出范围为“退回原划入账户”。银行应严格按照保证金专用外汇账户收支范围办理相关资金划转业务。保证金专用账户内资金不得结汇。
二、加强对外商投资企业对外借款的管理
(一)外商投资企业对外借款，其外方股东出资须按期足额到位，其实际可对外借款额度按政策规定的借款额度上限乘以外方股东出资到位比例进行计算。
(二)加强对外商投资企业逾期及展期外债的管理。外商投资企业借用外债发生逾期且未办理外债变更登记手续的，外汇局暂停受理其新借外债的登记申请。外商投资企业借用的短期外债发生逾期或展期，且实际借款期限(自该笔外债的首次提款日至当前日期或新约定的到期日)超过1年的，按发生额将此笔外债纳入外商投资企业对外借款额度控制。
三、进一步规范土地保证金账户管理
竞标土地使用权应按规定通过保证类专用账户进行。外国投资者竞标土地使用权的保证类专用账户名称变更为“竞标土地使用权的保证类专用外汇账户”(以下简称土地保证金账户)。该账户的收入范围调整为“存入以招标、拍卖、挂牌等方式转让土地使用权所收取的外汇保证金”；支出范围调整为“经所在地外汇局核准将原币划转至外国投资者后续成立的外商投资企业外汇资本金账户、按原路径汇出境外，或凭原划出核准件划回原外商投资企业的外汇资本金账户”。土地保证金账户内资金不得结汇。
四、完善个人资产变现专用外汇账户管理 境内个人收取向外国投资者转让所持境内企业股份或其他权益所得的，应向所在地外汇局申请开立资产变现专用外汇账户(以下简称资产变现账户)。银行办理资产变现账户资金结汇时，应留存相应的转股收汇外资外汇登记表复印件。
境内个人可凭相应资产变现收入完税凭证向银行申请办理资产变现账户资金结汇。境内个人以资产变现账户资金结汇所得人民币支付本次资产变现收入税款的，可直接凭缴税通知书办理结汇，无须提供相应的资产变现收入完税凭证。
本通知自发布之日起实施。以前规定与本通知不一致的，以本通知为准。请各分局、外汇管理部尽快将本通知转发至辖内中心支局、支局和银行。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局资本项目管理司反馈。
国家外汇管理局 二O一一年十一月九日
第五篇：经常项目外汇业务指南
经常项目外汇业务办理指引
（2013 年9月）
一、货物贸易外汇管理
（一）货物贸易外汇收支企业名录管理 1.名录登记
业务流程：境内机构依法取得对外贸易经营权后，需持下列材料到所在地外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”登记手续。
需提交的材料：
（1）法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》（见附件1）；
（2）法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》（见附件2）；
（3）加盖企业公章的《经常项目外汇业务登记备案/信息变更申请》；（4）《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本原件及加盖企业公章的复印件；
（5）《中华人民共和国组织机构代码证》原件及加盖企业公章的复印件；
（6）《对外贸易经营者备案登记表》，依法不需要办理备案登记的外商投资企业或台、港、澳投资企业可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等材料原件及加盖企业公章的复印件，无对外贸易经营权但确有客观需要开展贸易外汇收支业务的企业，无需提交；
（7）《中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》正本及加盖单位公章的复印件；
（8）外汇局要求提供的其他材料。注意事项：
（1）名录登记的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）金融机构不得为不在名录企业办理贸易外汇收支业务。（3）个人对外贸易经营者名录登记比照具有对外贸易经营权企业办理。
（4）外汇局对新列入名录企业实施辅导期管理。辅导期起始日期为名录登记当日，截止日期为企业列入名录后发生首笔贸易外汇收支业务之日起第90 天。
（5）外汇局长期留存《确认书》,留存《贸易外汇收支企业名录登记申请书》原件以及其他材料复印件5 年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281
2.名录变更
业务流程：名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围发生变更的，应当在变更事项发生之日起30天内，持下列材料到所在地外汇局办理名录变更手续。
需提交的材料：
（1）加盖企业公章的《经常项目外汇业务登记备案/信息变更申请》；（2）工商管理部门出具的《变更通知书》或《变更记录》原件或加盖企业公章的复印件；
（3）变更后的《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本原件及加盖企业公章的复印件；
（4）变更后的《中华人民共和国组织机构代码证》原件及加盖企业公章的复印件；
（5）变更后的《对外贸易经营者备案登记表》，依法不需要办理备案登记的外商投资企业或台、港、澳投资企业可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等材料原件及加盖企业公章的复印件，无对外贸易经营权但确有客观需要开展贸易外汇收支业务的企业，无需提交；
（6）外汇局要求提供的其他材料。注意事项：
（1）监测系统中企业所属外汇局代码变更操作权限在外汇局各分局。中心支局、支局辖内企业需变更所属外汇局代码的，由所在地外汇局逐级上报至分局，再由分局通过监测系统进行变更操作。
（2）外汇局留存相关材料复印件5年备查。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281
3.名录注销
业务流程：企业所在地外汇局可根据企业申请、现场核查等情况或定期通过下列方式，将符合下列情况的企业从名录中注销：（1）终止经营或不再从事对外贸易、被工商管理部门注销或吊销营业执照、被商务主管部门取消对外贸易经营权的企业；（2）连续两年未发生贸易外汇收支业务的企业；（3）外汇局对企业实施现场核查时，通过企业名录登记信息所列联系方式无法与其取得联系的企业；（4）外汇局认定的其他情况。
需提交的材料：
（1）对于企业主动申请注销名录的，需根据注销原因提交名录注销申请书和下列任意一种证明材料的原件及加盖企业公章的复印件：企业终止经营或不再从事对外贸易的证明材料、被工商管理部门注销或吊销营业执照的证明材料、被商务主管部门取消对外贸易经营权的证明材料。
（2）对于外汇局强制注销企业名录的，企业无需提供材料。注意事项：
（1）注销名录后，经申请再次被列入名录的企业，视为新列入名录企业纳入辅导期管理。
（2）企业主动申请注销名录的，外汇局留存相关材料复印件5年备查；外汇局强制注销企业名录的，留存外汇局确定企业存在规定情况的相关材料5年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281
（二）货物贸易外汇报告业务管理 1.贸易信贷业务报告 业务流程：
（1）A类企业30天以上（不含）的预收货款或预付货款、B类和C类企业在监管期内发生的预收货款或预付货款，企业应当在收款或付款之日起30天内，通过货物贸易外汇监测系统企业端（http://asone.safesvc.gov.cn/asone/）向所在地外汇局报告相应的预计出口或进口日期、预计出口或进口对应的预收或预付金额、关联关系类型等信息。
（2）A类企业90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B类或C类企业在监管期内发生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企业应当在出口或进口之日起30天内，通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告相应的预计收款或付款日期、延期收款或延期付款对应的报关金额、关联关系类型等信息。
对于按上述1、2规定应当报告的贸易信贷业务，企业未在货物进出口或收付款业务实际发生之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向外汇局报告的，应提交下列相关材料到所在地外汇局现场报告。
（3）对于上述1、2规定范围以外的贸易信贷业务，企业可根据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向外汇局报告相关信息。对于需报告的，企业可在货物进出口或收付款之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告，或在进出口或收付款之日起30天（不含）后提交下列相关材料到所在地外汇局现场报告。
需提交的材料：
（1）情况说明（说明未能及时通过货物贸易外汇监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容等）；
（2）外汇局要求的相关证明材料。注意事项：
（1）对于已报告贸易信贷业务信息，在货物进出口或收付款业务实际发生之日起30天内，企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在货物进出口或收付款业务实际发生之日起30天后（不含），企业可通过监测系统企业端对截止上月末贸易信贷未到期部分信息进行数据调
整操作，或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料到外汇局现场进行报告数据的修改或删除。
（2）对于已报告的贸易信贷业务信息，若对应报关单数据或收付款数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除。企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进行相应处理。
（3）区内企业的保税和非保税业务均应当按照规定办理贸易信贷业务报告。如用于报告的报关单或收付款数据在监测系统中不存在，则无需报告。
（4）外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存相关材料5年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790266
2.贸易融资业务报告 业务流程：
（1）对于90天以上（不含）的远期信用证、海外代付以及其他进口贸易融资业务，预计付款日期在货物进口日期之后的，企业应当在货物进口之日起30天内，通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告预计付款日期、对应报关金额、业务性质等信息。企业未在货物进口之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向外汇局报告的，应提交下列相关材料到所在地外汇局现场报告。
（2）对于90天以内的远期信用证、海外代付以及其他进口贸易融资业务，企业可根据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否报告相关信息。对于需报告的，企业可在货物进口之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告，或在货物进口之日起30天后（不含）提交下列相关资料到所在地外汇局现场报告。
需提交的材料：
（1）情况说明（说明未能及时通过货物贸易外汇监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容等）；
（2）外汇局要求的相关证明材料。注意事项：
（1）按规定应当报告的贸易融资业务，系指企业通过银行表外贸易融资产品（如远期信用证、海外代付）导致实际对外付款日期迟于货物进口日期超过90 天的业务，不包括进口押汇、国内外汇贷款等表内贸易融资。其中：货物进口日期以进口货物报关单上标明的进口日期为准；实际对外付款日期以国际收支申报单证上标明的付款日期为准。
（2）对于已报告的进口贸易融资业务信息，若企业拟通过表外贸易
融资展期或续办新的表外贸易融资产品延迟对外付款日期，或特殊情况下需要提前偿付的，在货物进口之日起30 天内，可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在货物进口之日起30 天后（不含），可通过监测系统企业端对截止上月末未到期部分信息进行数据调整操作，或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料到外汇局现场进行报告数据修改或删除。
（3）对于已报告的进口贸易融资业务信息，若对应进口报关单数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除操作。企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进行相应处理。
（4）区内企业的保税和非保税业务均应当按照规定办理贸易融资业务报告。如用于报告的报关单数据在监测系统中不存在，则无需报告。
（5）外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存相关材料5年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790266
3.转口贸易收支业务报告 业务流程：
（1）对于单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先收后支项下收汇金额超过等值50万美元（不含）的业务，企业应当在收款之日起30天内，通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告相应的预计付款日期、付款金额等信息。
（2）对于单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先支后收项下付汇金额超过等值50万美元（不含）的业务，企业应当在付款之日起30天内，通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告相应的预计收款日期、收款金额等信息。
对于按上述1、2规定应当报告的转口贸易外汇收支业务，企业未在收款或付款后30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告的，应提交下列相关材料到所在地外汇局现场报告。
（3）对于上述1、2规定范围以外的转口贸易外汇收支业务，企业可根据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向外汇局报告相关信息。对于需报告的，企业可在收款或付款之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告，或在收款或付款之日起30天后（不含）提交下列相关材料到所在地外汇局现场报告。
需提交的材料：
（1）情况说明（说明未能及时通过货物贸易外汇监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容等）；
（2）外汇局要求的相关证明材料。
注意事项：
（1）对于已报告转口贸易外汇收支业务信息，在收款或付款之日起30 天内，企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在收款或付款之日起30 天后（不含），企业可通过监测系统企业端对截止上月末未到期部分信息进行数据调整操作，或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料外汇局现场进行报告数据修改或删除。
（2）对于已报告的转口贸易外汇收支业务信息，若对应收付款数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除操作。企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进行相应处理。
（3）区内企业应当按照规定办理转口贸易收支业务报告。（4）外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存相关材料5 年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790266
4.差额业务报告
业务流程：
对于单笔进口报关金额与相应付汇金额、单笔出口报关金额与相应收汇金额存在差额的，企业可根据该笔差额对其外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向所在地外汇局报告差额金额及差额原因等信息：
（1）对于存在多收汇差额或多付汇差额的，企业可根据该笔差额对其外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，在收款或付款之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向外汇局报告，或在收款或付款之日起30天后（不含）提交相关材料到所在地外汇局现场报告；
（2）对于存在多出口差额或多进口差额的，企业可在出口或进口之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告，或在出口或进口之日起30天后（不含）提交相关材料到所在地外汇局现场报告。
需提交的材料：
（1）情况说明（说明未能及时通过货物贸易外汇监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容等）；
（2）外汇局要求的相关证明材料。注意事项：
（1）对于已报告的差额业务信息，在货物进出口或收付款业务实际发生之日起30天内，企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在货物进出口或收付款业务实际发生之日起30天后（不含），企业可携情况说明及外汇局要求的相关证明材料，到外汇局现场进行报告数据修改或删除。
（2）对于已报告的差额业务信息，若对应报关单数据或收付款数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除操作。企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进行相应处理。
（3）外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存相关材料5年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790266
5.贸易主体不一致业务报告
业务流程：对于下述贸易主体不一致业务，企业可根据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向所在地外汇局报告相关信息，并办理收汇或进口数据的主体变更手续：(1)因企业分立、合并等原因导致进出口与收付汇主体不一致；(2)捐赠进口项下进口与付汇主体不一致；(3)经外汇局认定的其他进出口与收付汇主体不一致的情况。
需提交的资料：
（1）对于需报告的，企业应在收汇或进口业务实际发生之日起30天内，提交下列材料到所在地外汇局现场报告：
①情况说明（说明贸易主体不一致的原因、需报告的收汇申报号或进口货物报关单号、相应的收汇金额或进口金额及其变更后的企业代码和名称、企业所属外汇局等）；
②出口合同或进口合同；
③收入申报单或进口货物报关单； ④捐赠协议（仅捐赠业务提供）；
⑤相关部门出具的分立、合并证明文件（仅企业分立、合并的提供）； ⑥外汇局要求的其他材料。
企业超过规定期限报告的，还应说明未能及时报告的原因。
（2）已报告的贸易主体不一致业务信息有误的，企业应当提交下列材料到所在地外汇局现场申请撤销变更：
①情况说明（说明撤销原因和原报告事项及具体内容等）； ②外汇局要求的其他材料。注意事项：
(1)已报告的贸易主体不一致业务只能由原报告企业向所在地外汇局申请撤销变更。
(2)对于已进行贸易信贷、贸易融资、转口贸易或差额等业务报告的收汇或进口数据，不得再进行贸易主体不一致业务报告。
(3)外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存相关材料5 年备查。
法规依据：
(1)《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；(2)《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790266
6.辅导期业务报告
业务流程：企业应当根据辅导期内实际业务发生情况，逐笔对应货物进出口与贸易外汇收支或转口贸易外汇收入与支出数据，如实填写《辅导期企业进出口收付汇信息报告表》，并在辅导期结束后10个工作日内将加盖企业公章的《辅导期企业进出口收付汇信息报告表》报送所在地外汇局。
需提交的资料：
《辅导期企业进出口收付汇信息报告表》（见附件3）。
注意事项：
(1)外汇局可结合实际情况按一定比例进行抽查。
(2)外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存《报告表》原件及其他相关材料复印件5年备查。
法规依据：
(1)《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
(2)《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790266
7.其他特殊交易报告
业务流程：对于货物进出口与贸易收付款业务中发生的其他特殊交易，企业可根据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向所在地外汇局报告相关信息。对于需报告的，企业可在进出口或收付款之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告，或在进出口或收付款之日起30天后（不含）到所在地外汇局现场报告。
需提交的材料：
(1)情况说明（说明未能及时通过货物贸易外汇监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容等）；
(2)外汇局要求的相关证明材料。注意事项：
(1)对于已报告的其他特殊交易业务信息，在进出口或收付款之日起30 天内，企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在进出口或收付款之日起30 天后（不含），企业可到外汇局现场申请数据修改或删除。
(2)对于已报告的其他特殊交易业务信息，若对应进出口或收付款数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除操作。企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进行相应处理。
(3)外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存相关材料5 年备查。
法规依据：
(1)《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；(2)《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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(三)货物贸易外汇登记业务 1.C类企业贸易外汇支出登记
业务流程：C类企业进口付汇或开证手续，经所在地外汇局办理登记后到银行办理。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明需登记的事项和具体内容等）；（2）以信用证、托收方式结算的，提交进口合同；
（3）以汇款方式结算的（预付货款除外），提交进口合同、进口货
物报关单；
（4）以预付货款方式结算的，提交进口合同、发票；单笔预付货款金额超过等值5万美元的，还须提交经金融机构核对密押的外方金融机构出具的预付货款保函；
（5）对于进口与支出主体不一致的业务，除按不同结算方式提交相关材料外，还应区分下列情况提交证明材料：①属于捐赠进口业务的，提交捐赠协议；②因企业分立、合并原因导致的，提交相关部门出具的分立、合并证明文件；③对外汇局认定的其他业务，提交相关证明材料；
（6）对于贸易收汇的退汇支付，应在书面申请中具体说明退汇原因以及退汇同时是否发生货物退运。因错误汇入产生的，提交原收汇凭证；因错误汇入以外的其他原因产生的，提交原收入申报单、原出口合同；发生货物退运的，还应提交对应的进口货物报关单。
注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用，可分次使用，可签注多笔付汇信息。
（3）金融机构应当根据企业提交的《登记表》，在监测系统银行端查询并核对相应《登记表》电子信息；在《登记表》有效期内，按照《登记表》注明的业务类别、结算方式和“外汇局登记情况”，在登记金额范围内为企业办理相关业务，并通过监测系统签注《登记表》使用情况。对于业务类别为“付汇”的《登记表》，结算方式为“信用证”的，在开证时签注付款金额，在信用证实际付款时补签注申报单号；结算方式
非“信用证”的，在付款时同步完成申报单号和金额的签注。
（4）外汇局留存企业书面申请原件及相关证明材料复印件5 年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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2.C类企业贸易外汇收入登记
业务流程：C类企业从待核查账户将贸易外汇收入结汇、划出或从金融机构取得出口贸易融资款项时，经所在地外汇局登记后到银行办理。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明需登记的事项和具体内容等）；
（2）以信用证、托收方式结算的，提交收入申报单、出口合同；（3）以汇款方式结算的（预收货款除外），提交收入申报单、出口合同、出口货物报关单；
（4）以预收货款方式结算的，提交收入申报单、出口合同、发票；（5）对于出口贸易融资放款，提交与金融机构签订的融资协议、出
口合同、发票；
（6）对于出口与收入主体不一致的业务，除按不同结算方式提交相关材料外，还应区分情况提交证明材料原件及加盖企业公章的复印件：因企业分立、合并原因导致的，提交相关部门出具的分立、合并证明文件；对于外汇局认定的其他情况，提交相关材料；
（7）对于贸易付汇的退汇收入，应在书面申请中具体说明退汇原因以及退汇同时是否发生货物退运。因错误汇出产生的，提交原支出申报单、收入申报单；因错误汇出以外的其他原因产生的，还应提交原进口合同；发生货物退运的，还应提交对应的出口货物报关单；
（8）因汇路不畅需要使用外币现钞结算的，办理外币现钞结汇业务登记时应提交出口合同、出口货物报关单；结汇现钞金额达到规定入境申报金额的，还应提交经海关签章的携带外币现钞入境申报单。
注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用，可分次使用，可签注多笔收汇信息。
（3）金融机构应当根据企业提交的《登记表》，在监测系统银行端查询并核对相应《登记表》电子信息；在《登记表》有效期内，按照《登记表》注明的业务类别、结算方式和“外汇局登记情况”，在登记金额范围内为企业办理相关业务，并通过监测系统银行端签注《登记表》使用情况。对于业务类别为“收汇”的《登记表》，属于贸易融资业务的，在金融机构放款时按对应的境外回款总额签注收款金额，待企业从境外
实际收回货款时补签注申报单号；对于贸易融资以外的其他贸易收款，在资金从待核查账户结汇或划出时同步完成申报单号和金额的签注。
（4）外汇局留存企业书面申请原件及相关证明材料复印件5 年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281、84790266
3.B类企业超可收/付汇额度的贸易外汇收支登记
业务流程：B类企业由于下列原因造成可收/付汇额度不足的，在办理付汇、开证、待核查账户资金结汇或划出手续或向金融机构申请出口贸易融资款项时，经所在地外汇局登记后到银行办理相应贸易外汇收支业务：（1）无货物退运的退汇；（2）错汇款退汇；（3）海关审价；（4）大宗散装商品溢短装；（5）市场行情变动；（6）外汇局认定的其他情况。
需提交的材料：
（1）与C类企业贸易外汇收支登记规定的相关材料一致；
（2）额度不足证明材料。注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C 类企业贸易外汇收入登记”或“C 类企业贸易外汇支出登记”。
（3）外汇局留存企业书面申请原件及相关证明材料复印件5 年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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4.B类企业超比例或超期限转口贸易收支登记 业务流程：
（1）B类企业同一合同项下转口贸易收入超过相应支出金额20%（不含）的，支出和从待核查账户结汇或划出时，经所在地外汇局登记后到银行办理。
（2）分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日起6个月后，经所在地外汇局登记后可以到银行办理同一合同项下收支日期间隔超过90天（不含）的转口贸易外汇收支业务。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明需登记的事项和具体内容等）；（2）收入和支出申报单（收入登记时提供）；（3）买卖合同；
（4）提单、仓单或其他货权凭证；（5）其他相关证明材料。注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C 类企业贸易外汇收入登记”或“C 类企业贸易外汇支出登记”。
（3）外汇局留存企业书面申请原件及相关证明材料复印件5 年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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5.B类企业90天以上延期付款登记
业务流程：B类企业办理90天以上（不含）的延期付款时，应在所在地外汇局办理登记。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明需登记的事项和具体内容等）；（2）进口合同；（3）进口货物报关单；（4）其他相关证明材料。注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C 类企业贸易外汇支出登记”。
（3）外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5 年备查。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281、84790266
6.B类企业90天以上延期收款登记
业务流程：B类企业办理90天以上（不含）的延期收款时，应在所在地外汇局办理登记。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明需登记的事项和具体内容等）；（2）出口合同；（3）出口货物报关单；（4）其他相关证明材料。注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C 类企业贸易外汇收入登记”。
（3）外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5年备查。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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7.超期限或无法原路退汇登记
业务流程：企业超期限或无法按照《货物贸易外汇管理指引实施细则》第十六条规定办理退汇时，经所在地外汇局登记后到银行办理。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明造成超期限或无法原路退汇的原因等）；（2）与C类企业贸易外汇收支登记中退汇所需提供的相关材料一致。
注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C 类企业贸易外汇支出登记”或“C 类企业贸易外汇收入登记”。
（3）外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5年备查。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281、84790266
8.待核查账户资金结汇或划出登记
业务流程：企业待核查账户的资本项目资金从待核查账户划出时，经所在地外汇局登记后到银行办理。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明需登记的事项和具体内容以及资本项目外汇账户账号等）；
（2）收汇凭证和相关证明材料。注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C 类企业贸易外汇收入登记”。金融机构应按照《登记表》上注明的账号，在登记金额范围内将资金划转入账，不得直接结汇。
（3）外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5 年备查。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细
则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281、84790266
9.其他业务登记
业务流程：对于外汇局认定其他需要登记的业务，企业应到所在地外汇局办理登记。
需提交的材料：
书面申请（说明需登记的事项和具体内容等）和相关证明材料原件及加盖企业公章的复印件。
注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C 类企业贸易外汇支出登记”或“C 类企业贸易外汇收入登记”。
（3）外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5 年备查。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281、84790266
(四)B类企业出口可收汇、进口可付汇额度调整
业务流程：对于下列原因造成出口可收汇额度或进口可付汇额度与实际业务需要存在较大偏差的，企业可向所在地外汇局申请调增或调减额度：（1）业务规模增长超过预期；（2）结算方式发生结构性变化；（3）贸易信贷结构发生重大调整；（4）贸易融资结构发生重大调整；（5）贸易收付款模式发生重大调整；（6）行业类型或主营业务范围发生重大调整；（7）外汇局认定的其他情况。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明具体的调整原因、调整金额等）；（2）外汇局要求的相关证明材料。注意事项：
（1）对于已通过监测系统增加出口可收汇额度或进口可付汇额度的，外汇局不再向企业出具《登记表》。
（2）外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5年备查。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细
则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处
咨询电话：025-84790269、84790255
（五）货物贸易外汇收支现场核查 业务流程：
1.发放《现场核查通知书》
外汇局通过货物贸易外汇监测系统对需现场核查的企业发放电子《现场核查通知书》。企业接到《现场核查通知书》后，应在《现场核查通知书》发放之日起3个工作日内通过货物贸易外汇监测系统企业端（http://asone.safesvc.gov.cn/asone/）签收反馈外汇局；确有必要时，也可到外汇局现场签收。
《现场核查通知书》发放并签收反馈外汇局后，货物贸易外汇监测系统自动向现场核查企业发送货物流与资金流数据包，供企业下载开展自查。
2.现场核查实施
需进行报告的企业、被约见谈话的企业，应当在收到《现场核查通知书》之日起10个工作日内，持下列第1、2项材料到所在地外汇局进行报告。
3.分类结论告知及异议处理
外汇局通过货物贸易外汇监测系统发放电子《分类结论告知书》。企业接到《分类结论告知书》后，应在《分类结论告知书》发放之日起
330
个工作日内通过货物贸易外汇监测系统企业端签收反馈外汇局；确有必要时，也可到外汇局现场签收。
企业对预分类结果有异议的，可自收到《分类结论告知书》之日起在7个工作日内携下列第3项材料到所在地外汇局进行申述。超过规定期限提出申述的，外汇局不予受理。
需提交的材料：
1.由法定代表人或其授权人签字并加盖企业公章的书面报告（包括合同履行情况、交易商品特点、产品竞争力状况、与交易对手的关系、相关融资情况、是否涉及贸易纠纷或索赔等）；
2.由法定代表人或其授权人签字并加盖企业公章的相关证明材料（可包括但不限于：有关商业合同、各类批准文件、进出口报关单、国际收支申报单证、金融机构收付款 凭证、第三方机构有关审计报告、验资报告、财务报表、会计账务有关科目和会计分录、各类纳税记录。其中，有效凭证和商业单据应为原件或加盖企业公章的复印 件，相关部门出具的各类批准文件应为原件。证明材料应按顺序编号并提交证明材料清单）。
3.加盖企业公章的书面情况说明及相关证明材料。注意事项：
1.电子和纸质《通知书》具有同等效力。
2.企业签收反馈《通知书》后，可在电子《通知书》发放次日起30 天内通过监测系统企业端下载本企业数据包；超过30 天的，企业可在现场核查结束前到外汇局获取相关数据包。
数据包内容包括企业在《通知书》所列核查期内发生的货物进出口
与贸易收支逐笔数据。
3.外汇局邮寄纸质《通知书》应选择挂号、特快专递等可确认送达的方式。
4.外汇局留存企业签字盖章的《通知书》回执联5年备查。法规依据：
1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）； 2.《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处
咨询电话：025-84790255、84790183
（六）货物贸易企业分类管理 1.确定预分类结果 业务流程：
外汇局根据非现场、现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，确定企业预分类结果。预分类结果包括：A 类企业、B 类企业、C 类企业。
(1)核查期内遵守外汇管理相关规定，且贸易外汇收支经外汇局非现场或现场核查情况正常的企业，可被列为A 类企业；
(2)存在《细则》第五十三条规定情况之一的企业，可被列为B 类企业；
(3)存在《细则》第五十四条规定情况之一的企业，可被列为C 类企业。
现场核查过程中发现由于企业经营范围或贸易外汇收支业务具有显著特点造成监测指标异常，且符合加贴特殊标识条件的，可将预分类结果确定为A 类，并设臵相应特殊标识。
2.分类结论告知 业务流程：
（1）外汇局通过监测系统发放电子《分类结论告知书》（以下简称《告知书》）。企业接到《告知书》后，应在《告知书》发放之日起3个工作日内通过监测系统企业端签收反馈外汇局；确有必要时，也可到外汇局现场签收。
企业到外汇局现场办理签收手续的，外汇局通过监测系统打印《告知书》并加盖“货物贸易外汇业务监管章”后交与企业；企业在《告知书》回执联签字并加盖企业公章后反馈外汇局；外汇局通过监测系统手工将《告知书》企业反馈状态标识为“已反馈”。
（2）企业未在规定期限内签收反馈的，外汇局通过电话督促其尽快签收反馈。电话无法联系的，外汇局可根据实际情况，采取其他联系方式通知企业，或通过监测系统打印《告知书》并加盖“货物贸易外汇业务监管章”后，将纸质《告知书》邮寄企业。
3.异议处理 业务流程：
（1）企业对预分类结果有异议的，可自收到《告知书》之日起7 个
工作日内向外汇局提交加盖企业公章的书面情况说明及相关证明材料进行申述。超过规定期限提出申述的，外汇局不予受理。
（2）企业在规定期限内提出申述的，外汇局根据其提交材料进行复核，并于企业申述之日起20个工作日内确定是否对预分类结果进行调整。复核后确定进行调整的，外汇局应及时调整企业预分类结果。
4.分类信息发布 业务流程：
《告知书》发放后，出现下列情况之一的企业，外汇局通过监测系统向金融机构发布企业分类信息:(1)在规定期限内签收反馈《告知书》的；(2)未签收反馈但未在规定期限内提出异议的；
(3)在规定期限内提出申述，经复核不对预分类结果进行调整的；(4)在规定期限内提出申述，经复核已对预分类结果进行调整的。外汇局可将企业分类信息向相关管理部门通报，必要时可向社会公开披露。
5.分类结果直接调整和到期评估 业务流程：
（1）外汇局可根据国际收支形势和外汇管理需要，对企业分类结果进行直接调整。直接调整包括但不限于以下情形：
①在日常管理中发现A 类企业存在符合列为B 类条件的行为的，必要情况下可不经现场核查，直接将其分类结果调整为B 类；
②在日常管理中发现A 类或B 类企业存在符合列为C 类条件的行为
的，必要情况下可不经现场核查，直接将其分类结果调整为C 类；
③国际收支出现或可能出现严重失衡时，可直接将资金流与货物流规模与结构等存在异常或可疑情况的重点监测企业列为B 类或C 类企业。
（2）外汇局应在B、C 类企业分类监管有效期届满前1个月内，对其监管期内的情况进行综合评估: ①对于监管期内遵守外汇管理规定、指标恢复正常的B、C 类企业，在监管期届满时分类结果自动恢复为A 类；
②对于监管期内指标未见好转或存在涉嫌违规行为的B 类企业，可将B 类监管期限延长一年，或直接将其分类结果调整为C 类；
③对于监管期内依然存在符合列为C 类条件的行为的C 类企业，可将C 类监管期限延长一年。
（3）外汇局直接将企业分类结果调整为B 类或C 类，或延长B、C 类监管期限的，应当按照规定程序向企业发放《告知书》，并直接通过监测系统向金融机构发布企业分类信息。
法规依据：
1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）； 2.《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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（七）金融机构现场核查 1.现场核查金融机构确定 业务流程：
（1）在非现场核查和对企业进行现场核查的过程中，发现经办金融机构存在涉嫌不按规定办理贸易外汇收支业务或报送相关信息行为的，外汇局可对其实施现场核查。
（2）外汇局对需现场核查的金融机构，应事前通知相关金融机构，并告知核查原因、核查方式及业务范围等情况。
2.现场核查实施 业务流程：
（1）金融机构应根据外汇局告知的现场核查方式，在告知的时限内准备好被核查金融机构负责人或其授权人签字并加盖业务公章的书面情况说明、相关文件和材料，主动配合外汇局开展现场核查工作。
（2）外汇局以“约见被核查金融机构负责人或其授权人”、“现场查阅、复制被核查金融机构相关资料”方式进行现场核查时，应形成经双方签字确认的现场核查笔录材料。现场核查笔录材料应交被核查金融机构当事人核对，由金融机构当事人和外汇局核查人员签名，并加盖业务公章。金融机构当事人拒绝签名或盖章的，外汇局核查人员应在核查记录上注明。
（3）现场核查结束后，外汇局将现场核查情况及相关处理意见反馈金融机构。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内
受理部门：经常项目管理处
咨询电话：025-84790255、8479018
3（八）出口收入存放境外管理 1.业务资格管理与首次开户登记 业务流程：
（1）企业将出口收入存放境外应当具备下列条件：①具有出口收入来源，且在境外有符合《货物贸易外汇管理指引实施细则》规定的支付需求；②近两年无违反外汇管理规定行为；③有完善的出口收入存放境外内控制度；④外汇局规定的其他条件。
（2）企业开立用于存放出口收入的境外账户前，应当选定境外开户行，与其签订《账户收支信息报送协议》。
（3）企业应通过货物贸易外汇监测系统企业端（http://asone.safesvc.gov.cn/asone/）向所在地外汇局报送境外开户登记信息，并持下述1-5项规定材料到所在地外汇局办理开户登记手续。
（4）企业集团实行集中收付的，应由主办企业到所在地外汇局办理开户登记手续。主办企业与成员公司属不同外汇局管辖的，成员公司应持下述第6项规定材料先到所在地外汇局办理资格登记手续。
需提交的材料：
（1）法定代表人或其授权人签字并加盖企业公章的书面申请（企业书面申请的内容应包括但不限于：出口收入存放境外用途、上进出口及其收付资金规模、近两年内有无违反外汇管理规定行为；首次申请
时，还应说明企业根据经营需要确定的累计出口收入存放境外规模）；
（2）企业与境外开户行签订的《账户收支信息报送协议》；（3）《出口收入存放境外登记表》；
（4）企业实施出口收入存放境外运作的内控制度（首次登记时提交，内控制度包括但不限于：境外账户管理、存放境外资金使用管理、内部风险控制、内部权限管理、信息报送及档案管理）；
（5）企业集团实行集中收付的，首次登记时还需提交成员公司情况说明（情况说明的内容应包括但不限于：成员公司名称、注册地址、与主办企业的关系、上进出口及 其收付资金规模以及近两年内有无违反外汇管理规定行为）、成员公司债权债务及相应会计记账管理办法或规章。成员公司与主办企业属不同外汇局管辖的，还需提供成员公司所在地外汇局出具的《出口收入存放境外资格登记表》；
（6）《出口收入存放境外资格登记表》、情况说明、内控制度、债权债务及相应会计记账管理办法或规章等资料；
（7）外汇局要求的其他材料。注意事项：
（1）存放境外业务类型包括：单一型、集团型主办、集团型成员。单一型业务指企业出口收入存放境外业务不涉及其他境内关联企业。集团型业务指企业集团内部有多个境内成员公司参与出口收入存放境外业务。此类业务可由集团总部或指定一家参与成员公司作为主办企业，负责对所有参与成员公司的存放境外出口收入实行集中收付。主办企业的业务类型为“集团型主办”，主办企业以外其他成员公司的业务类型
为“集团型成员”。
（2）企业选择的境外开户行，原则上应当是中资金融机构的境外分支机构，或与境内外资金融机构有关联关系的境外金融机构。关联关系是指该境外金融机构与境内外资金融机构之间为母子关系、总分关系，或属于同一家金融机构的子行或分行。
境外开户行所在国家（地区）应当是对账户资金划转及账户信息披露无严格限制且经济政治比较稳定的国家（地区）。
（3）企业通过监测系统企业端报送的境外开户登记信息包括：境外开户金融机构代码（SWIFTCODE 或金融机构标识码）、境外开户金融机构名称、境外账户户名、境外开户国别或地区、境外开户金融机构地址、账户收支信息报送协议或其补充协议编号。
（4）企业应在开户后10个工作日内，通过监测系统企业端将境外账户账号和币种信息报所在地外汇局备案。
（5）依法取得离岸银行业务经营资格的境内金融机构离岸业务部适用出口收入存放境外关于境外金融机构的管理内容。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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咨询电话：025-84790281、84790266
2.后续开户登记与信息变更 业务流程：
（1）后续开户前，企业应持相关材料到所在地外汇局办理登记。（2）境外账户信息发生变更的，企业应在获知相关信息后10个工作日内将变更信息报外汇局备案。
需提交的材料：
（1）法定代表人或其授权人签字并加盖企业公章的书面申请；
（2）境内企业与境外开户行新签订的《账户收支信息报送协议》或原有《账户收支信息报送协议》的补充协议；
（3）外汇局要求的其他材料。注意事项：
（1）境外开户行与之前开户提交的《协议》签订主体不一致的，企业应提交新签订的《协议》。境外开户行未发生变更的，企业可提交原《协议》的补充协议，明确新开账户适用原《协议》。
（2）企业应在开户后10个工作日内，通过监测系统企业端将境外账户账号和币种信息报所在地外汇局备案。
（3）境外开户金融机构代码或名称、境外账户户名发生变更的，外汇局在监测系统中重新登记境外账户信息；境外开户金融机构地址、账户收支信息报送协议或其补充协议编号发生变更的，外汇局在监测系统中修改原境外账户登记信息。
（4）外汇局留存企业书面申请原件以及相关证明材料复印件5 年备查；企业留存相关材料5年备查。
法规依据：
1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）； 2.《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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3.存放境外业务变更
业务流程：集团型业务需要增加或减少参与成员公司的，应由主办企业持相关材料到所在地外汇局办理变更登记。
需提交的材料：
（1）加盖企业公章的书面申请；
（2）成员公司所在地外汇局出具的《出口收入存放境外资格登记表》（新增成员公司与主办企业属不同外汇局管辖时才需提交，见附件3）；
（3）外汇局要求的其他材料。注意事项：
（1）书面申请的内容应包括但不限于：新增或减少的成员公司名称；对于增加参与成员公司的，还需说明新增成员公司的注册地址、与主办企业的关系、上进出口及其收付资金规模以及近两年内有无违反外
汇管理规定行为。
（2）企业注册地址发生变更且变更后属不同外汇局管辖的，应在变更后10个工作日内向变更后所在地外汇局备案。
（3）新增成员公司与主办企业属不同外汇局管辖的，新增成员公司应按前述规定事先办理资格登记。
（4）外汇局留存企业情况说明原件、相关单证外汇局留存联以及相关证明材料复印件5 年备查；企业留存相关材料5年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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4.存放境外规模变更登记
业务流程：企业需提高存放境外规模的，应持相关材料到所在地外汇局办理存放境外规模变更登记。
需提交的材料：
（1）法定代表人或其授权人签字并加盖企业公章的书面申请；（2）外汇局要求的其他材料。
注意事项：
（1）企业应在进行首次开户登记同时办理存放境外规模登记。（2）企业累计存放境外资金指自然内企业境外账户收入发生额（境外同名账户划入的资金除外）合计。
（3）企业书面申请的内容应包括但不限于：出口收入存放境外用途、上进出口及其收付资金规模、拟存放境外规模。
（4）外汇局留存企业书面申请原件以及相关证明材料复印件5 年备查；企业留存相关材料5年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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5.境外账户关闭
业务流程：企业应在关闭境外账户后10个工作日内，持相关材料向所在地外汇局备案。
需提交的材料：
（1）加盖企业公章的情况说明；
（2）境外开户行的销户通知书及其中文翻译件。注意事项：
（1）企业存在下列行为的，所在地外汇局可责令其限期关闭境外账户，并调回账户资金余额：
①未经外汇局登记擅自在境外开户存放资金的； ②提供虚假材料开立境外账户的；
③超出《细则》规定的境外账户收支范围或违反《细则》其他规定使用境外账户的；
③未按规定报送境外账户相关情况和数据的。
（2）已开办出口收入存放境外业务的企业被列为C 类的，应当于列入之日起30 日内关闭境外账户并调回账户资金余额。
（3）外汇局留存企业情况说明原件以及相关证明材料复印件5年备查；企业留存相关材料5年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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6.企业境外账户收支报告 业务流程：
（1）企业应当在每月结束后10个工作日内，通过监测系统企业端向所在地外汇局报告境外账户收支情况。
境外账户收支报告具体内容包括：账户收入（分交易性质）、账户支出（分交易性质）、同名划入、同名划出、调回境内、月末账户余额、月末对账单余额、对账单日期以及其他情况说明。
同一账户内部不同币种转换视同境外同名账户之间的资金划转。月末对账单余额和对账单日期按境外开户行寄送的对账单填写。（2）集团型业务应由主办企业和各成员公司分别通过监测系统企业端，报告自身通过主办企业境外账户发生的月度收支信息。
注意事项：
（1）企业应当按照国际收支申报和贸易外汇核查信息申报规定，办理境外账户收支信息申报。
（2）企业应当要求境外开户行按照《协议》约定，按月向所在地外汇局指定的地址邮寄境外账户对账单。所在地外汇局地址变更的，企业应当及时通知境外开户行。
（3）企业境外账户当月未发生收支但月末余额大于零的，应当按规定通过监测系统企业端向外汇局报告境外账户月末余额情况。
（4）主办企业应当做好各成员公司债权债务的管理及相应的会计记账工作，清晰记录各成员公司通过境外账户的代垫代付形成的债权债务
关系及相应金额。
（5）存放境外资金运用损失累计超过1000万美元的，企业应当在10个工作日内书面报告所在地外汇局。
（6）境外账户收支涉及贸易信贷等业务的，企业应按照《细则》及本规程的相关要求进行贸易信贷等业务报告。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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二、经常项目外汇账户管理
（一）境内机构经常项目外汇账户管理 1.境内机构的基本信息登记
业务流程：境内机构首次在银行开立外汇账户前，须持外汇局要求的材料到外汇局办理基本信息登记。
需提交的材料：营业执照或社团登记证等有效证明（原件及复印件）、组织机构代码证（原件及复印件）。
注意事项：
（1）纳入财政预算管理的行政事业单位需提供财政部门出具的外汇账户批复书。
（2）未开立过经常项目外汇账户的境内机构，持上述资料到外汇局进行基本信息登记；已经开立过经常项目外汇账户的，直接到外汇指定银行办理开户手续。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《境内外汇账户管理规定》（银发[1997]416号）；
（3）《国家外汇管理局关于对公外汇账户业务涉及有关外汇管理政策问题的批复》（汇复[2007]398号）、《国家外汇管理局综合司关于驻华外交机构外汇业务有关问题的批复》（汇综复[2008]53号）
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咨询电话：025-84790451、84790400
2.境内机构的基本信息变更
业务流程：境内机构在外汇局登记的基本信息发生变更后，需凭相关材料到外汇局办理基本信息变更手续。
需提交的材料：（1）变更申请书。
（2）变更后的营业执照或社团登记证等有效证明或变更后的组织机构代码证。
（3）有权管理部门出具的营业执照或社团登记证变更通知书。注意事项：
（1）1－3 项需提供原件；2－3 项还需提供复印件。
（2）变更事项包括机构名称、机构性质、组织机构代码等基本情况。（3）到开户地外汇局进行基本信息变更。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《境内外汇账户管理规定》（银发[1997]416号）；
（3）《国家外汇管理局关于对公外汇账户业务涉及有关外汇管理政策问题的批复》（汇复[2007]398号）、《国家外汇管理局综合司关于驻华外交机构外汇业务有关问题的批复》（汇综复[2008]53号）、《经常项目外汇账户和境内居民个人购汇操作规程》（汇综发[2006]32号）
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处
咨询电话：025-84790451、84790400
3.境内机构外币现钞账户开立核准
业务流程：经开户地外汇局严格审核批准后，司法和行政执法机关等可以开立外币现钞账户。
需提交的材料：
（1）境内机构正式公函形式的开户申请书。（2）境内机构设立的有效证明文件。（3）组织机构代码证。
（4）在前述材料不能充分说明交易的真实性或申请材料之间的一致性时，要求提供的补充材料。
注意事项：
（1）1－4 项需提供原件；2－4 项还需提供复印件。
（2）纳入财政预算管理的行政事业单位需提供财政部门出具的外汇账户批复书。
（3）境内机构提供上述资料经外汇局核准后，到外汇指定银行办理开户手续。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《境内外汇账户管理规定》（银发[1997]416号）；
（3）《国家外汇管理局关于对公外汇账户业务涉及有关外汇管理政策问题的批复》（汇复[2007]398号）、《经常项目外汇账户和境内居民个人购汇操作规程》（汇综发[2006]32号）
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处
咨询电话：025-84790451、84790400
（二）境外机构境内外汇账户管理 1.境外机构境内外汇账户基本信息登记
业务流程：境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构，在境内银行开立外汇账户前，银行应为开立外汇账户的境外机构申领特殊机构代码，并向外汇局办理境外机构基本信息登记。
需提交的材料：
（1）境内外汇账户基本信息登记申请书。
（2）机构所在国（地区）工商登记证明文件或所在国（地区）有效批准成立文件。
（3）特殊机构代码赋码通知书（企业联）。注意事项：
（1）第1 项材料需提供加盖境外开户机构公章的原件；2－3 项需提供复印件，其中第2 项材料需加盖境外开户机构公章及境内开户银行业务公章，第3 项材料须加盖境内开户银行业务公章；上述材料涉及外文的，应当提供中文翻译件。
（2）未开立过境内外汇账户的境外机构，持上述资料到外汇局进行基本信息登记；已经开立过境内外汇账户的，直接到外汇指定银行办理开户手续。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
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