财务顾问业务管理办法（5篇）

第一篇：财务顾问业务管理办法

中国银行股份有限公司财务顾问业务管理办法

第一章 总

则

第一条 为规范财务顾问业务行为，维护我行权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》、《商业银行中间业务暂行规定》等有关法律、法规的规定，特制定本办法。

第二条 财务顾问业务指我行根据提出咨询事宜的法人单位（称为咨询人）的需求，利用银行专业知识提供金融信息、分析和建议、设计专项金融服务方案，供咨询人参考的业务。我行为咨询人设计专项金融服务方案的，财务顾问业务不包括提供专项金融服务本身。财务顾问业务属于中间业务。

第三条 本办法适用于我行各国内行。各行应遵循“平等自愿、诚实守信、互惠互利、长期合作”的原则，积极发展财务顾问业务。

第二章 业务范围

第四条 财务顾问业务的范围包括：我行向客户提供大型建设项目融资、企业并购、银团贷款安排、理财、资产与债务管理、现金管理、企业投融资、资产重组、债券及票据发行等方面的顾问服务，以及企业财务分析与建议、金融信息提供与评述、金融产品推介、金融知识培训等。

第五条 财务顾问业务可按服务期间和服务内容分为常年财务顾问和专项财务顾问两种服务方式。

第六条 常年财务顾问指在约定的期间里，我行提供相对标准化、长期持续的日常性财务顾问服务，包括但不限于：

1、金融信息资讯：根据咨询人需求，提供国内外金融咨询，如定期的金融行业政策、相关行业分析、外汇资金市场行情，不定期的

第三章 业务授权与职责

第九条 总行授权我行各一级分行及直属分行（厦门、苏州、济南、沈阳、宁波市分行）开办财务顾问业务。各一级分行根据当地银行业监督管理机构的要求进行业务报告。

第十条 各一级分行可根据辖内业务发展情况对二级分行及部分业务量大的支行进行转授权。经授权的分支行根据当地银行业监督管理机构的要求进行业务报告。经授权的分支行可在本部开办财务顾问业务，不得再转授权。

第十一条 总行公司业务部负责：

1、统一管理我行财务顾问业务，包括：制订相关业务政策和管理办法，规划、指导与检查分行的业务经营和管理，组织开展全辖业务培训等；

2、经营和运作总行本部所分管客户的财务顾问业务，参与、协助分行的重大财务顾问项目。

第十二条 各一级分行公司业务部负责：

1、管理辖内财务顾问业务，包括：制订财务顾问业务实施细则、细化费用标准，授权、规划、指导与检查分支行的业务经营，组织辖内业务培训等；

2、经营和运作分行本部财务顾问业务，参与、协助辖内的重大财务顾问项目；

3、各一级分行可根据被授权分支行的实际情况，决定是否要求被授权分支行将财务顾问协议逐合同报一级分行公司业务部审核批准。

4、各一级分行可结合分行实际情况，根据本办法制订财务顾问

第五章 业务流程

第二十条 营销与推介：各级行公司业务部门向客户营销推介财务顾问业务，上级行公司业务部门可视需要组织或参与辖内分支行的营销活动。

第二十一条 达成意向：各级行公司业务部门与咨询人就具体服务内容、服务时间、费用、付费方式和付费时间、服务成果提交方式等内容基本达成一致。各级行公司业务部门在此阶段应充分考虑自身的服务能力，如需借助其他专业服务机构的，应界定清楚我行与其他专业服务机构分别应承担的服务事项及收取的费用，明确权利义务。

第二十二条 协议审核：各级行公司业务部门参考《财务顾问协议示范文本》，补充有关条款或形成专项财务顾问协议，提请本行法律与合规部门审核。本行没有法律与合规部门的，须经上级行法律与合规部门审核。

第二十三条 业务报批：对一级分行有要求的，二级分行及支行公司业务部门在与客户达成业务意向后、签署协议前，应逐合同把具体服务内容、费用等报一级分行公司业务部批准。

第二十四条 签署协议：各级行公司业务部门与客户签署财务顾问协议。

第二十五条 费用收取：各级行公司业务部门按协议约定收取费用。对咨询人特别要求发票的，洽本行发票管理部门凭财务顾问协议复印件以及入账凭证复印件向客户开具相应的服务业通用发票，将发票交咨询人。

第二十六条 组织落实服务内容：各级行公司业务部门协调行内资金业务部门、国际结算部门等相关部门，组织专业人才落实服务内容，必要时可提请上级行公司业务部提供技术支持。总行公司业务部可根据分行要求，协调总行相关业务部门、海内外分行、附属公司（或控股公司）为客户提供顾问服务。涉及另行收费的应事先在协议中约

第三十一条 避免利益冲突：各行应避免安排相同人员同时为两家或以上直接竞争性企业或项目担任财务顾问，防范由此产生的利益冲突为我行带来不利影响。

第三十二条 对咨询人的保密要求：我行基于《财务顾问协议》所出具的各类咨询建议、方案、文件、报告等具有专门的知识产权，咨询人应对此承担保密义务，未经我行许可，咨询人不得向第三方提供（披露）我行提交咨询人使用的材料与文件，法律或行政法规、监管机关另有规定的除外。

第三十三条 对我行的保密要求：未经咨询人许可，我行不得向第三方提供（披露）咨询人提交我行使用的材料与文件，承担相应保密义务，法律或行政法规、监管机关另有规定的除外。

第七章 业务运作管理

第三十四条 各级行应积极在辖内的各类客户群体中推介我行财务顾问业务，大力开拓财务顾问业务市场，提高我行中间业务收入水平，定期进行财务顾问业务知识宣传和业务人员培训，规范业务管理和客户服务工作。

第三十五条 各级行公司业务部门应及时与营业部门或清算部门联系，协助客户通过柜面或扣账交费。对客户特别要求发票的，应及时洽本行发票管理部门，协助提供财务顾问协议复印件以及入账凭证复印件。

第三十六条 各级行公司业务部门应加强与资金业务部门、国际结算部门的沟通，及时取得最新的金融市场信息与产品信息，根据客户需求，提请资金业务部门、国际结算部门对有关问题给与解答，协助形成财务顾问报告或提供专业知识培训等。

第三十七条 各级财务顾问业务开办行应加强财务顾问业务的资

第二篇：关于《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法

关于《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法

（征求意见稿）》的说明

为了规范担任上市公司并购重组财务顾问的机构（以下简称“财务顾问”）从事相关业务活动，保护投资者的合法权益，促进上市公司规范运作，维护证券市场秩序，根据《证券法》和其他相关法律法规的规定，中国证监会制定《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法（征求意见稿）》（以下简称《办法》），并向社会公开征求意见。现就《办法》相关内容说明如下：

一、《办法》制订的背景

我会在《上市公司收购管理办法》中，明确设立了财务顾问制度，将并购重组从证监会直接监管下的全面要约收购，转变为财务顾问把关下的部分要约收购；将完全依靠中国证监会的事前监管，转变为实施财务顾问制度下的中国证监会适当事前监管与重点强化事后监管相结合。而在此制度下，财务顾问机构能否切实履行其职责，能否真正督促并购重组活动的相关当事人自我约束、自觉规范运作并维护市场秩序，是有效发挥市场机制作用的前提和基础。但从财务顾问机构执业现状看，财务顾问机构在专业水平、职业操守和风险控制等方面还远远不能达到市场要求。因此，为规范好并购重组财务顾问执业行为、促进其担当好并购重组“第一看门人”，我会拟定了《上市公司并购重 1 组财务顾问业务管理办法》，并向社会公开征求意见。

二、《办法》的指导思想

根据新修订的《证券法》相关条款对证券公司、投资咨询机构以及从业人员从事财务顾问业务的原则要求和有关法律责任的规定，我会对证券公司、证券投资咨询机构以及其他符合条件的财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务活动实行资格许可和持续监管。在此基础上，《办法》的指导思想是强化中介机构责任、建立财务顾问负责制，由财务顾问事前把关、事中跟踪、事后持续督导，通过对财务顾问和财务顾问主办人“明责、尽责、问责”的要求，形成市场力量自我约束机制，提高市场效率。

三、《办法》的主要内容

《办法》分为总则、业务许可、业务规则、监督管理与法律责任、附则五章，主要对证券公司和投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务的资格许可及财务顾问主办人资格条件、财务顾问及财务顾问主办人的职责及工作程序、对财务顾问的持续监管及对不当执业或违法违规行为的处罚作出明确规定。

四、《办法》的调整范围和调整对象

《办法》的调整范围限于财务顾问为上市公司收购、重大资产重组、合并、分立、股份回购、发行股份购买资产等上市公司资产、负债、收入、利润和股权结构产生重大影响的并购重组活动，提供交易估值、方案设计、出具专业意见等专业服务。

考虑到我国现阶段证券行业的发展水平，《办法》将能够从事财务顾问业务的机构范围仅限定在证券公司、投资咨询机构和其他符合条件的财务顾问机构。

五、《办法》对财务顾问任职资格的要求

《办法》根据从事财务顾问业务机构的不同类别，作出了不同的任职资格要求。

对于证券公司，由于我会《证券公司管理办法》已对公司资质、股东和管理人员等方面有相应规定，因此《办法》仅从公司净资本、内部控制制度和内部防火墙制度、会计信息真实可靠、具有财务顾问主办人的数量等方面对证券公司从事财务顾问业务的资格条件作出规定。

对于证券投资咨询机构，《办法》将能够从事财务顾问业务的证券投资咨询机构限定在已取得我会投资咨询业务许可的范围内，并从实缴注册资本和净资产、从事证券业务资格的人员和财务顾问主办人数量、从事公司并购重组财务顾问业务经验、最近2年每年财务顾问业务收入等方面对证券投资咨询机构从事财务顾问业务的资格条件作出规定。

对于除证券公司和证券投资咨询机构以外的第三类机构，《办法》适当从严，规定其他财务顾问机构申请从事财务顾问业务资格许可，除符合证券公司和证券投资咨询机构要达到的一些基本条件外，还在从事公司并购重组财务顾问业务经验、每年财务顾问业务收入等方面 3 提出更高要求。

六、财务顾问主办人的从业资格标准

财务顾问主办人是指接受财务顾问指定，具体负责并购重组财务顾问业务的人员。《办法》规定，财务顾问机构在接受业务委托后，应当指定2名财务顾问主办人负责，同时，可以安排一名项目协办人参与。由于财务顾问主办人是财务顾问执业质量的关键，《办法》借鉴对保荐代表人的资格管理经验，确立了财务顾问主办人制度，要求财务顾问机构必须具有一定数量、符合一定条件的财务顾问主办人方可开展业务。我会在审查财务顾问的业务资格时，将要求其提供主办人的证明文件，同时在向社会公布财务顾问名单时，将其主办人名单同时公布。

对于财务顾问主办人的从业资格标准，《办法》侧重于个人从业经验和持续诚信记录，要求其具有证券从业资格，具备一定的上市公司发行承销、并购重组业务经验，无不良诚信记录或受处罚。此外，《办法》还要求财务顾问主办人必须通过资格考试，未负有数额较大到期未清偿的债务，并须经过所任职的机构的推荐，以期达到机构与个人在责权利方面的平衡，降低执业人员非正常流动对财务顾问机构的业务造成的不良影响。

七、财务顾问机构从事财务顾问业务应履行的职责

《办法》明确了财务顾问机构从事财务顾问业务应履行的六项基本职责，包括尽职调查、提供专业化服务、规范化运作辅导、发表专 4 业意见、组织协调、持续督导。

《办法》还细化了财务顾问履行上述六项基本职责的具体要求，规定财务顾问应当履行尽职调查、内核机构审查、内部报告、内部检查等工作程序和内部控制，要求内核机构必须独立于财务顾问业务部门，保证内部管理应有的制衡和风险控制；要求健全内部检查制度，确保财务顾问主办人履行持续督导的责任。

八、针对财务顾问及其主办人在执业中的不当行为及违法违规问题的监管措施

《办法》针对财务顾问及其主办人在执业中的不当行为及违法违规问题，视情节轻重规定了不同的监管措施和处罚规定，监管措施主要包括监管谈话、出具警示函、责令整改等，处罚包括罚款、限期暂停或撤销其从业资格、暂不受理主办人签字的申报文件、市场禁入等。上述监管措施和处罚将记入诚信档案，公之于众。财务顾问如多次违反《办法》规定，监管措施逐步加重。如对同一违规行为的监管谈话达到两次，将向财务顾问发出监管警示函；对同一违规行为发出监管警示函达到两次，将限制其增加新的财务顾问业务客户；对同一违规行为发出监管警示函达到三次，将限期暂停其从事上市公司并购重组财务顾问业务资格。

《办法》同时强化了对财务顾问的持续监管，要求财务顾问或财务顾问主办人发生重大变化或不再符合本办法规定的条件的，应当在5个工作日向中国证监会报告并依法进行公告，并进行整改，整改期 5 间暂停其从事财务顾问业务。

此外，为发挥行业自律组织的作用，《办法》要求财务顾问应当依法加入证券业协会，并遵守其制定的自律规范。

第三篇：企业财务顾问业务协议书

企业常年财务顾问业务协议书

甲方：中国农业发展银行偃师市支行 乙方：偃师市永丰面粉有限公司

兹由乙方委托甲方对其常年财务行为提供顾问服务，经双方协商，达成以下协议：

一、业务范围与目标

甲方接受乙方委托，对乙方常年财务行为提供顾问服务，包括政策分析及金融产品信息发布、日常金融/财务咨询、财务分析、金融/财务专题培训、顾问支持等服务。

二、甲方的责任与义务

甲方严格按照有关制度规定，在乙方提供材料真实性和完整性的基础上，保证按时完成乙方财务顾问服务工作，向乙方提供日常财务咨询、金融产品咨询、企业财务管理咨询。对执行业务过程中知悉的乙方信息予以保密，不得向外泄露。

三、乙方的责任和义务

乙方为甲方提供必要的资料并保证所提供资料的真实性、合法性、完整性，包括：客户基本概况，经审计的年终报表及报告，近期的财务报表等。甲方应对其提供的资料以盖章方式确认，作为咨询顾问业务服务程序的一部分。

乙方应为甲方在工作过程中创造良好条件，密切配合甲方进行的咨询顾问业务工作，乙方应指定专人给予配合。

四、收费金额、支付方式和时间

收费标准：根据中国农业发展银行咨询顾问业务相关服务价格标准，依据工作占用的时间及资源等因素，经协商，按60000元（大写：陆万元）收取。

支付方式：常年财务顾问业务服务费用存入以下指定开立的账户中 开户行：中国农业发展银行偃师市支行 专户名称：常年财务顾问收入

账

号：41038100010***000001 支付时间：在乙方成功取得融资后根据甲方要求时间结清。

五、本协议书的有效期间

本协议书自签署之日起生效，并在双方履行完毕本协议书约定的所有义务后终止。

六、违约责任

甲乙双方按照《中华人民共和国合同法》的规定承担违约责任。

七、双方对其他有关事项的约定

本协议书一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力，本协议经双方签字盖章后生效。

甲方：

（盖章）乙方：

（盖章）

法人代表：

法人代表：

（签名并盖章）

（签名并签章）

****年**月**日

****年**月**日

第四篇：企业财务顾问业务协议书

财务顾问协议

编号：年号

甲方：

住所：

法定代表人：

电话：

传真：

乙方：

住所：

负 责 人：

电话：

传真：

甲乙双方本着平等自愿的原则，经友好协商，达成以下协议：

第一条 甲方聘请乙方担任其财务顾问，为甲方在资产经营、项目投资、资本运营等方面提供金融、财务顾问服务。

第二条 乙方的服务范围

乙方的服务范围是利用其在网络、信息、人才、资金和客户群等方面的优势，为甲方提供如下方面的顾问服务：

□ 在资产经营方面，协助甲方制定企业经营与发展战略，提 1

供有关产品的市场调查、营销策略、经营管理、财务管理等方面的咨询服务；

□ 在项目投资方面，为甲方提供项目投资决策分析，包括项目行业调查、项目评估等咨询服务；

□ 在资本运营方面，协助甲方寻找目标企业，策划、制定收购方案；协助甲方对整个收购过程进行控制与管理，并提供法律、财务咨询；推荐和聘请收购活动中所必需的评估与审计机构，并配合有关资产评估与审计活动；提供收购后财务咨询服务，包括建帐和调帐；协助甲方收购后企业规章制度调整与规范的咨询；

□ 在资金使用方面，协助甲方拟定资金使用计划及资金使用计划的落实措施；为甲方分析资金使用过程中所产生的问题并提出相应的对策建议。

第三条 双方合作的方式

3.1 乙方根据甲方服务要求，组成由专业人员参加的项目小组，为甲方提供财务顾问服务;

3.2 甲方应派出财务等有关人员成立专门工作小组或指定联系人配合乙方工作;

3.3 如工作需要，乙方可前往甲方办公地点与甲方指定的工作人员共同商讨有关事宜。甲方应为乙方工作人员提供必要的工作条件。

第四条 双方的权利与义务

4.1 甲方有权要求乙方提供高质量的企业财务顾问服务;

4.2 甲方对乙方提供的财务顾问服务建议或报告有审议权、修改权和最终决策权；

4.3 甲方有配合乙方工作，向乙方提供有关企业财务、生产、销售、投资、规划、重大经营决策等资料并保证其真实、准确、完整、及时的义务；

4.4 甲方有义务协调政府部门、被收购企业及有关方面的关系，保证乙方的顾问工作能得到必要的协助以及项目得以顺利进行。

4.5 甲方有根据本协议的约定，向乙方支付有关费用和报酬的义务；

4.6 乙方有要求甲方配合，了解甲方的财务、生产、销售、投资、规划、重大经营决策等经营情况的权利;

4.7 乙方有根据本协议规定，收取财务顾问服务费用和报酬的权利;

4.8 乙方应在我国现有法律、政策允许的范围内，遵循诚实、勤勉的原则，按时为甲方提供财务顾问服务;

4.9 对本协议履行过程所获取的对方商业信息，双方保证遵守保密义务，仅将其用于为完成本项目所必需的使用(法律另有规定的情况除外)。

第五条 费用的支付与收取

5.1 甲乙双方商定，乙方向甲方提供本协议项下的各项服务，甲方须向乙方支付如下费用：

□ 顾问费人民币万元；

□ 乙方为完成服务所发生的其他合理费用，包括差旅费、资料费、外聘专家费等费用，共计人民币元。

□其他。

5.2 费用支付方式按以下约定办理:

□ 一次支付:甲方应于本协议生效后日内，向乙方支付人民币（大写）。

□ 分次支付:年月日前，甲方向乙方支付人民币万元;年月日前，甲方向乙方支付人民币万元;年月日前，甲方向乙方支付人民币万元;年月日前，甲方向乙方支付人民币万元;

第六条 协议的期限

甲方聘请乙方作为财务顾问的期限为个月，自本协议生效之日起计算。到期后，如一方提出延长期限，应在上述期限届满之前一个月书面通知另一方，并获得另一方的书面同意。

如甲方无故提前终止履行本协议，乙方不退还已收取的所有费用。

第七条 其它约定事项

7.1 乙方仅从专业角度向甲方提供有关建议和分析报告，由甲方独立作出最终决策并对此决策承担完全责任；

7.2 甲方只能在本协议约定的事项范围内使用乙方提供的财务顾问报告或建议，因超越范围使用而造成的影响和损失，由甲方完全承担;

7.3 乙方应以恰当、合理、谨慎的方式处理本协议约定的顾问业务，向甲方出具的财务顾问报告或建议书，应合乎法律规范和商业惯例;

第八条 争议的解决

甲乙双方因履行本协议而发生的争议，应协商解决;如协商不成，双方选择向乙方住所地人民法院起诉。

第九条 合同的生效

本协议自双方签署之日起生效。

第十条 附则

10.1 本协议未尽事宜，由双方另行协商并达成书面协议。补充协议是本协议的组成部分，与本协议具有同等的法律效力。如补充协议的约定与本协议不一致的，以补充协议为准。

10.2 本协议共份，其中甲方持有份、乙方持有份，具有同等法律效力。

甲方：

法定代表人：

乙方：

负责人：

年月日

第五篇：推荐股票挂牌业务财务顾问协议格式文本

推荐股票挂牌业务财务顾问协议

甲方：

乙方：方正证券股份有限公司

鉴于：

1、甲方为依法设立并合法存续的有限责任公司；

2、乙方为依法设立并具有全国中小企业股份转让系统主办券商业务资格的证券公司；

3、甲方拟委托乙方为其股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的主办券商。

甲乙双方在平等互利的基础上，经友好协商，就乙方推荐甲方股票挂牌业务之财务顾问事宜，达成如下协议：

一、聘请财务顾问目的

1、促使甲方按照《公司法》、《证券法》等的规定，整体变更为股份有限公司，建立规范的组织制度和运行机制。

2、促使甲方之董事、监事和高级管理人员（拟担任甲方高级职务的人员）全面、正确理解和严格遵守《公司法》、《证券法》及其它有关法律、法规和政策以及有关证券交易场所的交易规则的规定。

3、促使甲方按照全国中小企业股份转让系统的有关规定披露信息。

4、促使甲方依据有关规定完成股票在全国中小企业股份转让系/ 6

统挂牌的前期工作。

二、财务顾问工作内容

1、按照《公司法》、《证券法》等的规定，为甲方整体变更为股份有限公司提供方案设计、操作咨询等服务。

2、按照股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的要求，协助甲方对其相关业务、规则进行规范、清理。

3、对甲方的股份管理提供专业建议。

4、协助甲方按照《公司法》、《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》等法规、规定、指引的要求制定公司章程，建立规范的组织机构。

5、根据甲方的委托，编制甲方股票申请在全国中小企业股份转让系统挂牌的申请文件，并协调中介机构参与甲方股票挂牌的相关工作。

6、指导并敦促甲方严格按照《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规的规定及股份报价转让的要求披露信息。

7、双方商定的其他相关事项。

三、财务顾问工作方式和期限

1、本协议签订后，乙方应当向甲方提出尽职调查清单，并在此基础上开展改制方案设计、尽职调查等工作。

2、对甲方公司组织架构、信息披露、股份管理等方面存在的问题，由乙方根据具体情况，采取当面指导和书面意见相结合的方式，提供专业建议。

3、若甲方股票挂牌的申请文件未通过全国中小企业股份转让系/ 6

统公司的审查或中国证监会的核准，乙方的财务顾问工作至甲方股票挂牌申请文件未获得通过之日或未获得核准之日结束；若甲方股票挂牌的申请文件通过全国中小企业股份转让系统公司的审查及中国证监会的核准，乙方的财务顾问工作至甲方股票挂牌时结束。

四、承诺与保证

1、甲方保证其向乙方所提供的有关情况和文件材料真实、准确、完整。

2、甲方承诺向乙方提供开展财务顾问工作所需的必要的便利。

3、甲方承诺委托乙方为股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的主办券商。

4、甲方股票挂牌前，甲方承诺将其股票托管到乙方所属营业部。

5、若甲方中途变更股票在全国中小企业股份转让系统挂牌计划为主板/中小板/创业板/国内外其他资本市场发行上市，甲方承诺委托乙方为保荐机构或补偿乙方，补偿金额为甲方未支付完毕的本协议财务顾问费金额。

6、乙方承诺在法律法规许可的范围内，以勤勉、尽责的态度完成财务顾问的工作。

7、乙方保证对财务顾问工作中获知的甲方信息保密，不向除法律法规规定有权获知的机关之外的任何第三方泄露。

五、财务顾问费

1、财务顾问费总额为人民币 万元（￥ 元）。

2、财务顾问工作分为改制、尽调并制作材料提交内核、挂牌三个阶段，甲方分阶段向乙方支付财务顾问费。每一阶段工作完成后，/ 6

甲方须向乙方支付该阶段的财务顾问费。

3、甲方按以下方式向乙方支付财务顾问费：

（1）本协议签订后五个工作日内，甲方向乙方支付财务顾问费人民币 万元（￥ 元）；

（2）甲方整体变更为股份有限公司（以取得工商行政管理部门颁发的营业执照为准）后五个工作日内，甲方向乙方支付财务顾问费人民币 万元（￥ 元）；

（3）甲方股票在全国中小企业股份系统正式挂牌后五个工作日内，甲方向乙方支付财务顾问费人民币 万元（￥ 元）；如甲方挂牌申请文件未通过全国中小企业股份转让系统公司审查或中国证监会的核准，则甲方无需支付该费用，乙方此前收取的财务顾问费不予退还甲方。

4、乙方收款账户：

账户户名：方正证券股份有限公司 开户银行：建行长沙解放西路支行 银行账号：4300***01634

5、若甲方在乙方财务顾问工作的任一阶段中途终止股票在全国中小企业股份转让系统挂牌计划，即使该阶段的财务顾问工作尚未完成，甲方仍须将该阶段的财务顾问费支付给乙方。

六、协议终止

如出现下述情形之一的，乙方有权终止本协议，乙方此前收取的财务顾问费不予退还甲方：

1、甲方存在严重违法违规或弄虚作假行为，该行为足已导致甲方不符合股票挂牌的有关条件； / 6

2、甲方经营环境、经营状况等发生重大变化导致甲方不能满足股票挂牌的有关条件；

3、甲方股票挂牌存在无法解决的障碍性问题或难以控制的潜在风险，导致不符合股票挂牌的有关条件；

4、甲方拒绝配合乙方进行尽职调查工作；

5、甲方拒绝或未向乙方提供真实、准确、完整的材料或对隐瞒重大事项；

6、甲方违反本协议约定，逾期15天向乙方支付财务顾问费。

七、争议解决

双方在协议履行中发生争议时，应协商解决，协商不成时，可向原告住所地人民法院提起诉讼。

八、其他事项

1、本协议有未尽事宜，由双方另行协商确定。

2、乙方为履行本财务顾问协议约定职责所发生的差旅费、食宿费由甲方承担。

3、甲方股票挂牌申请文件向全国股份转让系统公司上报前，甲乙双方另行签署《推荐挂牌并持续督导协议》，本协议中甲方应向乙方支付的剩余财务顾问费将转换为《推荐挂牌并持续督导协议》中的推荐挂牌费，挂牌之日起三年内的持续督导费为每年人民币 万元（￥ 元），三年后的持续督导费金额由双方另行协商。

4、在乙方担任甲方的财务顾问期间，如甲方经乙方的引荐和协调引进投资者，则甲方须依据投资者对其投资的金额向乙方另行支付费用。具体支付数额和支付方式由双方另行协商。/ 6

5、本协议自双方授权代表签字并加盖公章后生效。

6、本协议一式陆份，双方各执叁份，每份均具有同等法律效力。

甲方（盖章）： 乙方（盖章）： 授权代表（签字）： 授权代表（签字）： 年 月 日 年 月 日 / 6