第一篇：【案例分享】造成信贷逾期的不仅有风控,还有
【案例分享】造成信贷逾期的不仅有风控，还有。。
谨防信贷员道德风险
一、案例2015年某银行受理了一笔钢结构企业续贷申请，金额3000万元，房产抵押，三年前已开展合作，为异地客户。评审人员在受理资料时发现，调查报告中呈现的经营状况较好，企业利润及现金流均很乐观。然而，钢结构行业下游主要针对工业房产需求，受外部环境影响，上市公司业绩在同期均有所下滑，该客户与行业规律不相符。因此，评审对尽调工作产生质疑，并结合自身熟悉的下游客户直接进行了抽查，通过第三方渠道核实个别下游客户的合同量及付款情况，果然与实际情况不符，这表明上报的经营情况存在水分。
但此时评审仅是怀疑，尚未最终确认，因为主办信贷员的业绩很好，有其他优质基础客户，日均存款也高达2亿，之前上报的项目质量也不错。也有可能是评审过虑了，产生了误判?因此，评审决定与客户经理进行电话沟通，在合理怀疑的基础上了解其态度。在沟通过程中，评审发现客户经理极力陈述客户经营状况良好，且在评审反应客户经营状况不符合行业常规时，客户经理反应过激(可能为心虚)，但是也不能正面回应，只是以评审对行业不够了解进行反驳搪塞;当评审提出适度压降1000万(客户既然好，还一部分总是可以的)，客户经理极度敏感，强调一旦压缩，客户就会寻找其他银行来续做全部还清。客户经理的此种状态不符合评审对其的一贯印象和认识。种种迹象表明：该项目值得进一步怀疑。因此，评审决定重新进行实地调查。到了车间发现，生产经营虽然正常，但存货、应收账款难以核实得很清楚，税控系统相对于去年有下滑，存在大量未开票订单，但是银行流水不足，虽然拿出了大量承兑汇票的收票开票记录，但是存在空转嫌疑，仍然无法说清原由。企业实际控制人对评审人员百般殷勤，在晚餐期间劝酒频频，并带有美女公关行为。评审产生强烈直觉：客户经理和客户的关系很不一般。评审觉得此项目风险较大，决定提前向银行行长汇报。行长较为重视，银行动用自身关系向当地同业了解企业情况，同时通过特定渠道了解客户经理与该客户的认识历史及私人关系。最终，明确判断客户经理道德风险存在问题：一是了解到客户经理常常和老板打牌，关系过于深入;二是客户经理与老板存在合作投资的行为;三是前期贷款归还存在客户经理辅助过桥资金嫌疑;四是企业老板前期存在对酒店的隐性投资，资金固化明显，存在民间借贷，资金链紧张，当地银行同业并不愿意介入。
为了稳妥确保贷款安全退出，银行通过纪委与客户经理进行了谈话问责，并成立专项工作组与客户进行谈判，启动了重新调查工作，最终在压缩500万后完成了对客户的风险重组。
二、道德风险的成因分析
从上述案例看，由于客户经理和企业产生了高度的利益捆绑，致使在面对客户经营状况出现不利变化时，客户经理无法坚持客观理性的态度，反而倾向于对风险进行粉饰和掩盖。客户经理作为银行工作人员，也是第一道风险防线，本应尽最大努力保护银行利益，却因为利益冲突没能坚守自身的职业操守，最终劣变为“客户的经理”。
目前的经济下行期，更容易诱发员工道德风险。总体来看，道德风险的主要成因如下：
1、人性本“私”，在信贷业务办理过程中可能诱发利益输送行为
企业在经济下行期融资环境恶化，融资可获得性变差，为了成功获取融资，部分企业把向银行员工输送利益计入其融资资金成本(经验数据为1%-2%)，严重考验银行员工职业操守。由于人性本“私”，人性的弱点往往诱发道德风险。由于银行内部人员的配合，使得企业能够更加“深入”的了解银行的制度和流程，进行突破银行的风险防线，最终造成风险损失。
2、银行考核激励模式残酷，部分客户经理因考核压力诱发道德风险
近年来，商业银行市场化程度越来越高，竞争日趋激烈。客户经理作为市场化的考核主体，往往承受巨大的考核压力，其业绩水平不仅决定其薪酬福利，更直接影响到其能否转为正式员工。如笔者所在银行的对公客户经理，必须完成至少5000万年日均存款方能完成转正。由于经济下行期优质资产稀缺，客户经理考核压力加大，为了使上报的授信项目获批，存在主观上掩盖项目风险的动机。此外，部分客户在续授信中已出现一定的风险信号，但由于授信退出将直接影响客户经理考核成绩，部分客户经理也倾向于掩盖风险信号。
3、银行的内控体系不到位，未能实现有效的监督制衡 银行内控体系对道德风险管控具有重要作用。“双人调查”、“审贷分离”等是信贷工作中必须坚持的基本原则，也是最基本的银行内部控制措施。但是，在信贷工作实践中我们发现一些基础环节(如:面签核保)存在不规范操作，致使为道德风险滋生创造空间。我们必须承认：人性存在弱点，在没有有效监督制衡的情况下，道德风险更容易发生;反之，如果内部控制体系到位，将大幅度降低道德风险滋生的空间。
三、防范道德风险措施建议
1、警钟长鸣，教育引导(不会干)。做一些主题培训宣讲，通过合规教育警钟长鸣。一般来讲，经历过不良贷款和风险事件的人相对成熟审慎，一般不会铤而走险。
2、完善规章，规范操作(不能干)。坚持信贷管理的一些基本原则(如双人调查、四眼原则)落实到位，从体制机制上予以保障。
3、检查监督，严肃处罚(不敢干)。对于出现道德风险苗头的客户，尽早问责处罚，防范于未然。
4、银行要高度关注客户经理中的高危人群(业绩困难的、业绩大幅增长的、业务能力弱的)。
5、高度关注项目的营销来源渠道，对依托第三方渠道推荐的要高度防范。
6、关注客户经理八小时以外的生活状态，朋友圈、交际圈。
7、银行做好客户经理的“家访”工作，及时为员工排忧艰难。关注客户经理的家庭生活变动情况，家庭和谐带有子女的一般不会冒险。
总体来看，在宏观层面，要从体制机制建设完善着手，有效减少滋生道德风险的土壤;在微观层面，要关注具体业务、具体人，通过存在道德风险苗头的业务或客户经理要防微杜渐、未雨绸缪。唯有如此，方能有效降低道德风险对银行信贷资产的风险冲击。企业相关公章风控案例
一、销售人员“远离”企业印章案例：王飞曾任华科公司销售部经理，离职后曾依据市场人员年度销售任务书多次要求华科公司支付20万元销售提成。华科公司认为，为方便联系业务，销售人员长期持有公章，市场人员年度销售任务书是王飞伪造的，不同意支付20万元的销售提成。双方发生纠纷，对簿公堂。法院审理后认为，华科公司并未提供充分证据证明市场人员年度销售任务书上的公章系伪造，故法院判令其向王飞支付销售提成20万元。
法官提醒：现在部分企业在办理销售业务时，为方便外出开展业务的销售人员使用公章，往往允许公章外借使用。在公章外借的过程中，失去了对公章的有效监管，销售人员可能利用加盖公章牟取不正当利益，给企业带来了法律风险。因此，为了避免法律风险，企业应尽量少让公章“外出”，外签合同可返回公司盖章。如确实因为业务需要外借公章，企业也要多长个“心眼”，做好印章使用的审批、以及使用、回收登记，做到次次使用次次登记，登记事项明确，使用完毕立刻交还。同时可以安排两名以上员工共同使用，以避免产生法律风险。
二、空白文件加盖印章须谨慎
案例：刘某经营着一家企业多年，近日，他收到一张法院传票。原来，刘某曾为方便结算，将一张盖有公章的白纸交给供货商。供货商在这张白纸上打了一份结算单，多算了15万元货款。法院认为，由于印章是真实的，先盖章还是先打印文字并不影响结算单的法律效力，刘某应该支付15万元货款。
法官提醒：部分企业为了方便开展业务，往往会将预盖公章的空白纸交给他人。一旦企业与其产生纠纷，这些预盖公章的空白纸就会被他人恶意利用。而且进入法律程序后，如果企业不能举出有力的证据反驳，承担不利后果的风险非常大，甚至直接导致企业败诉。故法官提醒企业对预盖有企业公章的空白纸张、空白介绍信要严加管理，提供上述空白材料时，应在材料上写明用途，待审阅后再盖章。对申请盖章的材料要本着审慎的态度予以审核，树立“盖章谨慎，减少风险”的意识，促进企业良性健康发展。
三、废弃印章及时销毁
案件：农康公司于2009年9月变更名称为兴业公司，其原有的印章由兴业公司保管。2011年5月，联盛公司将兴业公司诉至法院，要求兴业公司支付货款11万元，并向法庭提交2009年11月签订的买卖合同一份，合同上加盖的是农康公司的合同专用章。法院审理查明后，认为兴业公司应当对名称、印章变更前的农康公司对外债务或法律义务承担法律责任，判令兴业公司支付货款11万元。
法官提醒：企业名称的变更并不影响变更后的公司承担原公司的债务，盖有原企业名称印章的文件对变更后的公司依然具有法律效力，故法官提醒企业，对原企业名称印章应当妥善保管，可以明确保管人，必要时可以对该印章进行销毁并登记备案，以降低法律风险。
第二篇：全融信贷风控体系
全融信贷风控体系
全融信贷风控团队成员，汇集了曾在海内外知名金融机构中从事风控业务多年的高端精英人才，熟悉银行业务及产品体系，在产品设计、风险管理、信用等级评价、风险定价等方面有着丰富的市场管理经验和深入的研究;凭借多年积累的强大风控经验，基于大数据和金融工程技术发展的风险管理和风险计量能力，将在最大程度上降低出借方可能面临的风险;同时及时有效地采取各种措施和方法，消灭或减少风险事件发生的各种可能性，形成全融信贷独特的核心竞争力。
全融信贷用户的资金账户与平台分离，用户对资金的调配具有完全的控制权，充值的出借资金都在个人名下的第三方托管账户中。
全融信贷交易平台网站使用100%自主开发的交易平台，拥有独立知识产权、技术专利，得到多家第三方权威机构的认证认可，有效保障出借方的资金安全.
第三篇：什么是风控,怎么做好信贷风控
什么是风险控制
作者：吕升博
风险控制是指风险管理者采取各种措施和方法，消灭或减少风险事件发生的各种可能性，或
风险控制者减少风险事件发生时造成的损失。
风险控制的四种基本方法是：风险回避、损失控制、风险转移和风险保留。
信贷风控:是指对信用借款客户的信用、收入、资产、家庭、还款意愿和能力、违约成本的综合性风险控制审批。
怎么做好信贷风控
风控的基本流程：
一：信贷员风控（这是我自己起的名字，哈哈。这是风控的源头，每家公司都应该从信贷员抓起，这是公司第一个接触客户本人的，最了解客户基本信息的，至少资料不要造假。）二：门店初步风控（这是风控的第一扇门，团队经理应该起到责任对自己团队提交的客户资料进行初步查看，对资料的真实性进行初步审核。）
三:风控电话审核【对门店提交的资料，填写的申请表信息、联系人真实性核实，对客户的个人信用、生意（上班）、还款能力、其他综合性信息（因涉及相关审核技术不一一叙述）判断是否进一步调查或审批】 四：风控实地尽调【对电话审核人员提供的一些信息核实和现场生意经营情况（或上班情况）及场地真实性核实，暗访周围人对客户的评价和隐性信息的发掘，为后续审批提供综合性意见】
五：综合评审审批（审核和外访对客户客观综合性信息评述和审批）。一．信贷员风控
1：聊一聊现在的信贷端客户经理的情况；从事这一行业的人群，从小学毕业~本科硕士的都
有，年龄18~40岁的男女。所以这种情况就造就这个行业的参差不齐，有些人就为了短期赚钱不惜造假客户资料和包装客户信息，这样造成了整个行业一批的逾期客户。2：信贷员的客户来源;
自己的客户（展业、电销、网络推广）这类客户有质量好的客户和同行已经贷烂的客户，总体来说这类客户算是比较好的，至少这中间不会有别的信贷员或者中介公司包装和收取高昂的费用，这类客户是比较容易了解真实的客户，除非信贷员自己在包装这个客户)
吃别人剩下的（同行、中介、担保公司）从这样渠道获取的客户是目前整个行业通病有些小的小额信贷公司鼓励业务员成天去和同业中介的人员喝茶 吃饭 聊天从而天上掉馅饼，拿一些不知贷了多少家的客户到自己公司做贷款，这类客户多数是一些垃圾单，业务员应该仔细识别客户是否有隐性信息，而且这类客户已经熟悉整个信贷的流程，逾期率非常高，并且对后续逾期催收非常不利。既然能吃别人剩下的就说明还是有人去开发新的客户，并不是这样都不可取，但是真的希望各家公司能够培训业务员多通过自己的渠道获取客户，况且整天吃别人的，提成大部分都返点给别人了，自己辛苦一个月下来，并不能赚到钱。对行业来说没有什么好的促进作用，如果都去吃别人剩下的没有新的客户进来，这样整个行业就会进入死循环，最后是大家都没有饭吃。
客户熟人介绍（身边朋友介绍和客户转介绍）这类客户是比较优质的客户，身边朋友是自己都了解的并且还款会有好处，批贷还款记录良好的客户转介绍的这类客户一般是比较优质的客户群体。
总体来说风控的第一扇窗，信贷员只要不帮助客户包装隐瞒，把公司信息透露给客户，把公司宣导的合规做好就OK。二：门店初步风控 1：团队经理对自己团队提交的单子的综合资质的评估和初审。（这是公司真正意义的第一道门如果团队经理能本着负责任的态度对单子初步审核，我相信大部分公司的批单率不会再30%~40%之间游荡，肯定会更高，逾期率也会更低。当然我也见过有些团队经理为了完成所谓的业绩隐瞒客户信息甚至帮助业务员提供一些虚假资料伪造水电费单和章，我相信这样的公司也不可能长时间生存下去，甚至1年左右就倒闭的也不在少数，所以找一些靠谱的团队经理吧。）说一下自己做业务员时候的亲身经历，那时候的我们都是一群刚踏入这个行业的小白，公司对我们刚入职的第一周要集中培训，产品知识，申请单填写，资料的把控，包括初审。在后边的3个月内都要陆续的进行培训，并且所有的东西都要进行考试，（当然不是所有的公司都有这样的耐性培养，大多数都是当天入职第二天就开始做业务有些连自己公司的产品是什么需要的资料是什么都不清楚稀里糊涂的在做，这样就算是开发到客户也由于自己本身的不专业至客户流失，所以也希望大多数的公司能本着对自己公司负责的态度培训一下自己的业务员）在这之后我们提交的单子，公司的固定电话都要我们事先打电话确认是不是申请单上的公司并且114查询确认。再交由团队经理进行初审，通过以后再交由审核部门审核，如果提交的单子申请表有漏写一个罚款50团队经理罚款100，那时候我们都是小心翼翼的对待每一个单子，回首在看一下现在的业务员嫣然已经成了大爷，申请表并不需要填写完整，如果批下来的单子额度低，全部复议，这样的公司其实并不需要风控，也许这就是你为什么是一家小作坊。（只是说一些小的公司，像一些大的公司，例如:宜信、信和、恒昌、中安，审核还是有绝对的权威的）。
每家公司的团队经理是公司的基石对公司的放款量和逾期率都有着直接的影响，有时可能受放款量的压力睁只眼闭只眼，但是请你珍爱你自己的公司，毕竟这是你每个月领工资的地方这会影响公司的发展和生存，也会影响你自己，没有公司也就没有现在的你。三：风控电话审核【（这是一个单子是批是拒的决定性人员，会深刻挖取客户综合性信息，由征信、联系人、月可支配收入、个人信息、其他综合性信息（因涉及相关审核技术不一一叙述）来决定是否进一步调查和审批。这是一个综合客观的岗位，与审核本身的技术有密不可分的关系。
四：风控实地尽调(对审核的一些疑问和需看到的原件提供解答和拍照)总结一些现场发现客户的一些疑点： 1.客户很忙却经常不在自己生意现场；
2.客户通讯常常不畅，只有他找你，很难你找他； 3.客户财富积累与创业经历不符；
4.客户有形资产不多而账面应收款、看不到的库存很多，钱不知道去哪儿了； 5.现场看客户精神状态不佳；
6.客户家都在外地，看不到本地资产； 7.与客户交流谈吐浮夸，对自己定位不清晰，做地沟油的生意谈中南海华尔街互联网的时局； 8.客户对借款用途无法清楚表达，或不合理； 9.客户离异但经常与不同女人来往；
10.客户对生意描述好得不得了，只说好的，不说隐患； 11.问员工啥都不知道，只有老板知道；
12.客户近期多家征信查询却无实际贷款增加； 13.客户公司没有座机；
14.客户12点后的通话记录多；
15.与客户面对面谈话客户吞吞吐吐，眼神躲躲闪闪；
16.现场需要的资料客户不能够直接提供，对办公环境不熟悉 17.客户开着豪车，而办公室乱糟糟的。
18.时刻关注贷款动向，一天打几个电话央求催促的人。19.征信记录近一个月查询5次以上的人。20.客户存货上都是灰。
21.客户暗示可给高额回扣或回报的客户。22.企业人员流动性大，对老板满意度低。
23.客户消费欲过剩，生活品质与生意状况严重不符的。24.对贷款无明确金额，你给我多少钱都行的。
综上所述风控是从业务员、团队经理、门店经理、风控人员一条线上的综合风控。每个人都做好自己的那一点点，守好自己的底线，逾期必定有一个很好地遏制。
作者：吕升博
第四篇：交叉检查-小额信贷风控技术专题
以交叉检查为核心的小额信贷风控技术
——第四届中国村镇银行发展论坛交流材料 台州银行 王伟文
小银行只能做小客户，这是台州银行在长期发展历程中总结出来的朴素真理。台州银行自银座城市信用社创立至今20余年来，遵循商业可持续发展理念，为大多数在过去无法从银行获得贷款的小企业和微小企业创造了获得银行贷款的机会，从而也创造出自身生存和发展的空间。20多年的探索实践，我行已发展成为在全国小企业金融服务和小额信贷领域做出突出成绩的一家城市商业银行，连续三年获评银监会小企业授信业务先进单位。台州银行及主发起设立的村镇银行以及业绩实证：一是做小客户可以取得低风险、高盈利的业绩。截至2010年4月末，台州银行各项存款余额413.15亿元，各项贷款余额291.55亿元，贷款不良率为0.27%，实现净利润5.14亿元，资本利润率42.24％，资产利润率3.19％。2010年末我行共有有余额贷款户5.79万户，平均户额41.09万元，其中100万元以下的贷款户占到所有贷款户的92.89%，贷款余额占全部贷款余额的55.83%；又如由台州银行主发起的浙江三门银座村镇银行已成为浙江辖内贷款户最多、户均最小、“支农支小”最富特色的村镇银行之一。2010年3月份开业，截至2010年末，该行存款余额42976万元，贷款余额61000万元，贷款不良率为0%，有余额贷款户数达2995户，平均户额为20.37万元，开业当年实现利润594万元，在地实现村镇银行“支农支小”办行宗旨的同时，走上了商业可持续发展道路。二是做小额信贷需要一个体系支撑。人民银行和银监会在倡导银行业机构从事小额信贷，提出了诸如“六项机制”等要求，提出并实践了小额贷款公司、村镇银行、持证的小企业贷款中心等方式，理由和目的非常清楚，原有以大中客户为目标定位的银行运营管理机制是无法适应小额信贷需要的，必须另建。而台州银行是一家以中小客户为目标市场定位的银行，所有管理体系均围绕特定目标市场而建立。所以，只有更专注，才能更专业；三是做小额信贷需要合适的信贷技术。小额信贷风险控制技术是小额信贷管理体系建设的一个重要部分，它非常重要，但并非小额信贷管理的全部。现以台州银行小本贷款为例，介绍我们的小额信贷定位、理念及交叉检查为核心的信贷技术，一、台州银行小本贷款业绩及管理理念
2006年1月份，台州银行对外推出小额信贷——微小企业贷款业务，产品名称为小本贷款。目标客户是生产经营性的小型和微型企业、个体工商户、家庭作坊等小业主。产品设计金额在2000元-100万元，期限0-3年，在还款方式上主要采用分期还款，在担保上不注重抵押。宗旨是“为过去大多数无法从银行获取贷款的微小企业创造获得银行贷款的机会”，当时设定的平均单户贷款余额不能超出5万元，象这些在市场竞争中不要说风浪，即使一个最小的意外也能使其生存面临考验的小客户，到底能不能贷？该怎么贷？台州银行以“微小客户为中心”，建立了一套独立于原有信贷体系以外的完整的小本贷款管理体系，吸收并融合了中西方信贷管理经验和技术，经过5年多的努力，成功实现了西方银行微贷模式在中国大地上的“本土化”，取得了非常好的效果。现有贷款余额25亿元，平均户额10.31万元。在所发放贷款中，其中失土农民占比94%，无业城镇居民占比为5%，异地创业流动人口占1%。加权平均利率约10%，不良率0.3%。主
要理念如下：
1、以一些有劳动技能并肯劳动的小业主为目标客户的客户观。小额贷款要实现商业可持续发展，首先要使提供小额贷款的银行发展具有可持续性，所以贷款对象只有选择一些有劳动技能的经营者，且经营项目要能盈利，才能保证贷款本息通过他们的经营所得顺利偿还。肯劳动则集中反映了银行对客户道德风险的防范，这些靠诚实劳动谋生计的社会最底层的朴实的劳动者，其信用状况是非常好的。
2、以不追求“零风险”为核心的风险观。单户小额贷款的风险程度相对于大客户来说肯定较高，但小额贷款的单户风险虽然较高，对银行来说更加重要的是遵循了风险分散的原则，总体风险可控。所以为他们提供贷款就不能要求信贷员去做到“零风险”，要允许信贷员发生一定的不良贷款。如台州银行对小本贷款信贷员有2%的笔数逾期率容忍度，也就是说一个信贷员的不良率在2%以下时可以免于处罚。管理层甚至认为不发放不良贷款的信贷员不是好信贷员，他（她）的过于保守会使银行丧失很多的盈利机会。
3、以奉行小客户可普遍接受的“高利率”为特征的效益观。小额贷款单户风险和成本相对较高，决定了银行开展小额贷款要奉行较高的利率政策，让收益覆盖成本，并在管理上要求不断撇除坏帐。如台州银行一年期小本贷款利率为14.4%，高于一般银行贷款利率，但低于民间借贷和高利贷利率。事实证明，台州银行相对较高的利率水平能被微小客户所接受，原因是业主自身劳动力的利润贡献就包含在经营项目利润中，且小额信贷的利息总额相对较少，完全能被较高的边际利润所覆盖。如一家夫妻早餐店，业主是既做厨师，又兼出纳和营业员，人工成本就很低，若在台州银行贷款5万元，期限一年，需支付的利息额是4500元，但一年下来销售所得扣除直接成本完全有可能超过5万元，均可用来归还贷款本息。
4、以贷款为先导的服务观。小额信贷要追求规模效益，必须追求贷款的覆盖面，从而必须倡导新客户的开拓。针对这些大多数第一次与银行打交道的小客户，最好的客户开拓方法是“先予后取”，一笔微小额的贷款会把这些客户吸引到银行，并很容易会成为银行的忠实客户。当银行拥有一大批经过筛选的客户群后，日后就可以开展存款、信用卡、结算、理财等相关产品的交叉销售。
二、为什么选择交叉检查作为小额信贷技术
解决信息不对称问题是所有信贷业务所面临的核心问题，小额信贷也不例外。信息不对称在小额信贷业务流程中有三个层级，一个是客户信息与调查人员之间的不对称，第二是调查人员与审批人员之间的信息不对称，第三个是管理人员与小额信贷业务流程参与人员之间的信息不对称。交叉检查就是有效破解这种信息不对称的有效手段。
小客户的特点决定了小客户信息更加不规范，具体表现为没有规范报表、家庭财产与经营资金难以分清、缺少抵押物等特征。所以，我们所采取的调查技术是“到户调查、眼见为实”、“自编调查报告（客户简易财务报表）”，交叉检查是具体的手段。而所有的信贷决策都不能脱离真实的客户信息，它是基础，是一切信贷决策技术的基础。我们不反对模型化的信贷评分技术，但它也必须建立在真实的客户信息获取之上，否则一切都是妄谈。而交叉检查不但能解决最基础的客户信息真实获取问题，而且同样能运用到信贷决策和信贷检查等信贷流程环节。如我曾在一笔贷款审批时就能通过交叉检查看出一个客户现金与存货之间不匹配，客户从事再生资源行业，运行特点非常简单，现金及银行存款变成存货、存货销售则变成银行存款或现金，调查报告显示存货60万元，现金最高留存额则为15万元，我就怀疑其存货的真实性，结果经客户经理核实果然存货属于合伙，且仅占
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三、什么是交叉检查
交叉检查是通过不同途径确认信息正确性的方法。贷款调查交叉检查技术就是在贷款调查前、调查中和调查报告制作和贷后检查管理过程中，通过不同信息来源途径、同一信息来源途径的勾稽关系，对客户信息进行真实性、准确性、完整性确定的过程。交叉检查有两个简单的逻辑关系，当二个或二个以上信息来源途径，或同一信息来源途径通过勾稽关系推导得到基本一致的结果时，这个结果的真实性和准确性就高；反之，会出现两种结果，两个结果要么全错，要么只有一个正确。简单举个例子，比如我们手中有客户的征信记录，但我们可以以开方式的提问方式问客户：“你在银行有贷款吗？贷了多少？”有些客户会隐瞒，就证明他不太老实。不同信息来源途径包括：1）保证人；2）邻里；3）同行或行业协会；4）夫妻及其它家庭成员；5）合伙人；6）经营管理者或雇员；7）政府或其它信息来源，如经贸、财税工商、司法、海关、电力等；8）申请信息与调查信息；9）上一次调查信息与本次调查信息；等等。可以统称为“侧面调查”，其主要功效在于调查道德风险及大
致的生产经营情况。
同一信息来源交叉检查是指仅凭借对借款人的正面调查，通过对借款人基本情况、财务情况和非财务情况、贷款用途和还款来源等相关联内容项的交叉检查，验证调查结果的真实性、准确性和完整性的过程。它是交叉检查的核心内容。
四、如何交叉检查（以存货为例）
单一客户的所有信息都不是独立存在的，所有信息之间均存在勾稽关系，具体包括客户基本信息、借款用途和还款来源、财务信息和非财务信息等，我们需要培训信贷人员娴熟的交叉检查技巧。以下以
存贷的交叉检查为例说明。
存货是指借款人在生产经营过程中为销售或耗用而储存的物资。对不同行业，存货的表现形式是不同的。工业制造业存货包括原材料、半成品、产成品及燃料、包装物、低值易耗品等；代加工行业的存货往往是别人的；商品流通企业的存货包括商品、材料物资、包装物等；房地产企业的存货则是商品楼盘或土地等；服务行业的存货一般较小，主要为物料用品、办公用品等。调查存货要注意报表和存货明细帐相结合，明细帐和实地走访相结合，借款人口述和实际清点相结合。在调查时注意反复印证，客户经理可以根据客户报出的数量、报表和对实物的盘点，若初步知道存货行情就可以得出存货的总价
值。
1、交叉检查存货的权属、价款、质量
借款人对存货的熟悉程度、存货清单、提货单、托运单、出货单、顾货仓库租赁合同、进货付款银行交易痕迹都可以交叉检查存货的权属。对松散型合伙情况，存货还有可能存在部分权属有问题的情况，需要更深入的交叉检查。如旧电机拆解行业。客户经理应知晓一个道理，当存货量多、品种繁杂根本无法清点时，必定有存货清单，如配送行业的存货等。委托加工行业、代销的存货并不能计入借款人
存货。如电镀厂的在加工配件。
存货应按进价或市价孰低来计价。死货应按市场价值保守折价或
不予计价。
存货的盘点是一项技能，眼见为实为交叉检查的基础。主要方法有：1）有规则存放、包装存货。如叠放存货数量=底长数量*底宽数量*叠高数量；2）抽样盘点。样本价款*总数量。3）重点权重货物盘点。选取价款占比高的重点货物进行盘点，而相对忽略低小散货物。
2、现金与存货交叉检查
贸易性行业存货会与现金通过销售、进货不断直接转化，生产性行业则转化过程相对较长、较复杂，并和应收应付关联。调查的现金流量最高水平与频度须与存货相匹配，尤其是一次性进货销售及季节性行业，如果应收帐款水平很低，最高现金余额与流量应低于存货量。存货和现金的关系还表现在贷款用途为“进货、进原料”时，存货的水平能表明这个用途的真实性，现金的水平表示借款人为贷款用
购货所作的准备。
3、应收帐款与存货交叉检查
应收帐款规模必须与存货、销售额、销售成本相匹配，这几项财务数据能进行交叉检查的原因在于其本身的关联性。存货的月周转次数的累计就是销售成本中的主要可变成本，销售中的赊销产生应收帐款。应收帐款的总体水平是稳定的、增加的，还是在不断减少，这对与销售之间财务与非财务交叉检查非常重要。
如客户产品全部赊销，每月销售100万元左右，一般三个月收回应收帐款，则客户的应收帐款水平应在300万元以上。如果这个客户的存货水平一般为10万元，考虑利润加点因素（如30%），那么这个客户每月存货必须周转达7次以上，可能不可能？因此，在贷款调查中以下提问结果均可进行交叉检查。
3、存货与销售成本、销售额
存货是销售成本中的主要变动成本，存货的变量就是销售成本的主体。如一家企业，期初存货100万元，期末存货90万元，期间进货150万元，则当期销售成本原材料消耗为160万元。因此，关注存货的变化是存货与销售成本交叉检查的关键。从而也能通过行业平均利润率来找到基本相吻合的销售额。例如，可以通过以下几个问题来交叉检查一家服装店的存货与销售成本、销售额的关系：
你现在店里存货有多少（并清点计价）？
进货在哪里？上个月去进了几次，一共进了多少？
上个月卖了多少？这个月呢？
象这件衣服，进价时多少？一般卖多少？
4、存货与贷款用途
进货、进货往往是借款人申请人随意说出口的贷款用途，但往往并不真实，可以进行交叉检查。如存货能销售好几个月，存货环节中原材料、半成品和产成品不匹配，产能有问题，质量有问题，季节因素等可以证明借款的贷款用途并不是进货。
进什么货？进多少？资金怎么安排（自己多少，借款多少）？
为什么？
上次进货是什么时候？进了多少？
5、存货管理与经营管理能力 存货的帐目、进货出货管理、原料和成品、半成品的配比管理、存货的摆放、滞销商品的处理、死货水平都能体现经营管理水平。
6、存货与行业风险
存货的市场行情如何，是否稳定，目前趋涨还是趋跌？与借款人的借款有何关联？是否因行情上涨而屯货产生贷款需求，还是因下跌引起产品滞销、资金流动困难而借款？
第五篇：造成期末考试成绩不理想原因有哪些呢
造成期末考试成绩不理想原因有哪些呢？主要有以下几点：
基础知识掌握的不牢靠，明明能做对的题目考试时却出了错。
平时学习中积累的问题没有解决，在考试中再次暴露出来。
所见的题型不够全面，遇到新的题型不知道如何处理。
平时学习不善于提问，造成不懂的知识点不能及时解决。
课堂听讲效率低，跟不上老师的思路，造成知识点没有及时吸收。
初一
新的学习环境、内容和方法，以及学习习惯，都需要同学们有一个过渡。升入中学以后，老师不再像小学老师那样事事都去关注，要求学生能够自主独立的学习，这可能也使得学生很不适应。对于小学基础不太好的学生，家长应该加大关注力度，采取必要的措施及时将基础弥补上。对于基础还行，但由于不适应初中学习和考试没考好的学生，应该找到正确的方法，做好学习的衔接与过渡。初一学生还要注意上课专心听讲，养成勤学好问的习惯；认真对待作业，把作业当成平时的小测验去做；学会建立错题本并好好利用；勤学好问，主动发现问题。
初二
是初中的分化阶段，相对初一来说，初二难点多，有些松散的学生就会感到吃力，而且在初一积累的一些小问题也慢慢凸显出来。许多初二的学生期中考试成绩不理想，除了初一欠了帐，知识出现了断层，还在于没有培养出自主学习的习惯。同学们要学会及时查漏补缺，针对薄弱环节及时补充；方法上从重记忆、做题过渡到重理解分析和综合探索；在思维记忆方式上要从具体形象思维和机械记忆为主过渡到以抽象思维和理解记忆为主；改变以往写完作业就万事大吉的做法，要主动复习当天所学的知识，由依赖性学习向主动、独立性学习转变。
初三
并不仅仅考查本学期的内容，更是对三年知识的概括和考查。冰冻三尺非一日之寒，学习习惯的好坏，自主学习能力的强与弱这时候就会充分暴露出差距。这个时候同学们要细心的挖掘公式和概念，就不懂的问题积极提问讨论；加强考试训练，认真对待每次测验和作业，及时分析学习问题并加以解决；整理错题本上的错误题目，查漏补缺；对考试、作业中的内容进行“会诊”，特别是对月考、期中试卷出现的错误要进行认真分析；制定合理计划并坚持执行。
高一
文章就学生如何做好试卷分析，提了两点建议。
一：整体把握
即学生拿到批改后的试卷，应该先对其做一个整体的概览，并计算出每个题目类型下的错题数量，将这个数据与以前的试卷进行对比，看看自己哪方面有进步，哪方面还存在不足。
然后再对错题做逐步分析，即哪些题目是真的在理解后做对，哪些题目是碰巧答对，存在侥幸。
二：错题归类（做错题集）
就错误原因而论一般有三种情况：
1）对教材中的观点、原理理解有误、或理解不广、不深、不透；
2）对某些题型的解题思路技巧还未掌握，或不能灵活地加以运用；
3）表现在答题时的临场发挥能力，如遇到复杂些的论述题，便产生恐惧心理等，从而造成失误。
如果是第一种情况，就应该针对题目所涉及的有关知识要点及原理内容认真地加以复习巩固，以做到真正将其弄懂；
如果是第二种情况，就应该要求自己掌握这一题型的答题要领，因为无论哪一类题型，都有其作答的思路和方法；
如果是第三种情况，就应该在平时的训练中，有意识地培养和锻炼自己良好的应试心理素质，努力克服自己的紧张不安情绪。
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类似的文章，BBMM们肯定有看到过，但是AMY觉得有些地方需要注意的。
第一点：
家长带着孩子一起做试卷分析。
虽然文章的题目是让孩子做分析，但是小学阶段还是需要家长来辅助的。
做试卷分析，也不能简单的看一看错几题，而是应该做好记录，孩子错在什么题型，错题数，题目在试卷所处的位置，题目所考察的知识点等等，这样下次就有了比较的依据。
从每一次的记录中，也可以看出孩子是否有提高。
第二点：
坚持做错题集。错题集对于之后的复习等真的是非常有用。也可以通过一些反复错的题目，看出孩子存在的问题。
当然，这还得靠坚持。好的习惯都是养成于小学阶段。
第三点：
靠平时训练考试时的临场发挥。
其实临场发挥体现的是孩子的一种心理素质。这种素质在平时孩子做作业的时候就能体现出来，如果平时孩子做作业时一会儿做作业，一会儿抓耳挠腮，发呆。说明孩子有点注意力不够集中。
平时家长就尽量在孩子做作业的时候不要一会儿给孩子吃水果，一会儿喝牛奶，或者经常叫孩子。
如果平时孩子一遇到有些长或难的题目，就轻易放弃或者显得很生气焦躁。就说明孩子有点不够耐心。
平时遇到孩子不耐烦了或者焦躁了，BBMM要多鼓励多帮助，让他们学会自己调节情绪。
以上是个人的一些观点，欢迎各位有经验的BBMM们一起讨论~
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