注重廉政教育 强化风险监管

第一篇：注重廉政教育 强化风险监管

注重廉政教育 强化风险监管

XX县国税局扎实做好岗位风险控制工作

今年以来，XX国税局重视组织做好岗位风险控制工作，通过注重教育培训，加强权力制约，强化巡查布控，强化监督考核，扎实推进了岗位风险控制工作的开展，也促进了干部队伍管理水平提高。

一、注重教育培训，增强干部的廉洁从业意识

加强廉政教育培训，强化全体干部的风险防范和廉洁自律意识，是保证岗位风险控制工作取得预期成效的根本。开展多层次的廉政学习和预防职务犯罪教育活动，增强了干部职工自我防范能力和廉洁从业意识。一是县局党组定期召开民主生活会，组织党组成员学习廉政准则，对遵守廉洁自律情况进行自查和互查，提高领导班子廉洁带队工作水平。二是举办廉政教育培训班。邀请县纪委、县检察院工作人员，利用身边或系统内的反面典型、腐败案例，对干部进行反面警示教育，引导大家算好“七笔账”。三是开展向先进典型学习活动，组织举办“防范岗位风险、预防职务犯罪”“爱岗敬业、廉洁奉公”等演讲比赛活动，学习张群、仲继刚等先模人物事迹，广泛开展廉洁执法标兵、纳税服务标兵评选活动，使全局人员学有榜样，赶有目标。四是加强廉政教育基地建设，认真落实国家税务总局廉政教育“六个一工程”

1工作要求，县局在孝直分局建设了集法规基石、浩然正气、和警钟长鸣等内容的廉政教育基地，组织全局干部职工分批参观学习，丰富廉政学习教育形式，增强干部职工的廉洁行政执法意识。

二、强化权力制约，保证行政执法规范运行

权力集中容易导致权力的滥用。分解权力或强化权力运行制约，是推进岗位风险控制工作的关键。本着强化权力制约，规范权力运行的工作原则，该局通过规范行政管理集体审批、内控痕迹管理、强化税收执法规范运行等工作，有效规避岗位风险。

一是明确岗位职责。该局统一印制了《XX县国家税务局岗位职责说明书》，人手一册，对全局XX个单位XX个岗位的权力运行流程，按事项进行细化和分类，明确了权力运行要求、时限、权限等标准，使各岗位人员清楚“在何时、做何事、如何做、做到什么程度”，实现管理的系统化、标准化，使工作环节、执法行政步骤清晰可见、内容要求明确，为执行、监督、检查、考核提供了依据。

二是行政管理实行集体研究审批。该局对局领导班子进行合理分权、科学分工，对于重大问题，实行个人分工负责和集体决策相结合，对干部任命工作，严格按照自我推荐、资格审核、答辩评选、组织考察、集体研究、组织任命等程序运行；对县局的重大采购和基建建设招标事项，严格执行

党组集体研究，实行政府采购和公开招标，促进各项权力实施的公开透明，防范决策失误。

三是实行税收管理的痕迹管理。该局对增值税专用发票最高开票限额行政许可、增版、增量等环节较多的税收业务，制作《税收业务办理传递单》，经办人在流转单上签字确认接收时间、办结时间和办理结果等，确保痕迹清晰有据可查。

四是强化税收执法规范运行。该局对所得税核定、一般纳税人认定等常用税务文书，县局统一制作了规范的填写表样，在全局范围内推广应用，确保文书规范、统一。税收执法管理实行“派遣单”制度，税收管理员深入企业开展纳税评估和涉税调查，由2名税收管理员提出申请，分局局长签字批准，工作完毕，由纳税人签署意见，防止管理员随意下户、越权检查等带来的风险。强化定税环节监管，个体定税和小型企业的所得税核定，由税收管理员调查核定，报送定额核定（或）调整管理小组集体核定，在办税服务厅和税务网站公开，接受纳税人的监督，有效预防人情税、关系税等风险发生。

三、强化风险巡查布控，提升风险管理成效

加强风险巡查布控，完善系统控制手段，全面落实岗位风险巡查布控制度，有效预防了税收执法风险，也有力地提高了税收征管成效。预警信息的发布、解除和反馈过程，对税源管理进行实时监控，防止了税收管理员的税收执法风

险，最大限度的减少税款流失，也提高了纳税人的纳税遵从度，避免了纳税人违法处罚风险。

一是将纳税评估系统、预警系统、税收执法信息管理系统等筛选发现的问题指标和日常征管、税收执法督查发现的问题作为风险布控点，充分利用一体化应用平台“岗位风险控制模块”的流程控制，积极开展县局、分局“两级风险布控”，实现上下联动、联防联控。今年以来，累计在一体化应用平台发起县局层面的风险布控7条，分局层面的风险布控3条，内容涉及征收管理、专用发票最大开票限额百万元增版增量、出口退税审核审批、公文处理等高风险点及时布控，涉及工作人员80余人次，截至目前，除1项布控处于未解除状态外，其余9项布控均以解除。

二是结合税种管理，依托税收分析预警和纳税评估系统，先后选取了有货虚开、申报表未开具发票为负数、国产设备抵免监管、增值税专用发票滞留票异常等风险点开展外部风险防控工作，截止目前，已评估入库税款280万元。

三是引导和帮助重点税源企业建立涉税风险防控制度。今年以来，该局对4户重点税源企业，分户制定了大企业税收风险管理模板，模板对发票管理、纳税申报等涉税业务，阐述企业存在的风险，让纳税人知法守法、加强财务管理，促使企业形成规范的内部涉税管理机制，增强了纳税人规避涉税风险和依法纳税意识，也有效地避免了税收的流失。

四是强化企业管理模板建设。该局结合税源管理实际，先后组织制作了碳素行业、铝线加工行业、阿胶制品行业、摩托车配件行业等行业管理模板，加强了在纳税评估工作管理中实际应用，取得明显的征管成效。截止目前，累计入库评估税款945万元。

四、强化监督考核，提高岗位风险管理水平

科学的监督考核机制对岗位风险管理有着积极的促进作用，严格执行考核和追究制度，有助于促进岗位风险管理水平的提高。

一是强化内部考核。该局将岗位风险控制工作列入了县局季度或年度专项考核，坚持按季度对各征收分局、科室的岗位风险布控自查开展情况进行复审复查，并组织开展讲评，及时编发《情况通报》，对岗位风险控制工作创新管理，落实考核指标措施得力的，给予通报表彰和加分奖励，否则，给予责任追究，考核不仅追究当事人的责任，同时，相应追究分局领导和部门负责人的连带责任。今年已开展复审复查活动 3次，纠正适用法律法规错误，证据不足等问题，责任追究 5人次，考核扣35.8分，扣发奖金3580元。今年已编发岗位风险管理通报3期，通过复审复查减少了执法的随意性，避免了乱作为和不作为，防止了“有法不依、有令不行”现象的发生，取得了税收执法正确率始终保持100%的良好成绩。

二是强化外部监督。该局定期组织开展税收执法“廉政回访”活动，注重加大对重点税源企业管理、一般纳税人认定、出口退税办理、税收优惠政策执行、税款核定等高风险环节的回访力度，截止目前，该局共开展廉政回访50户，发放调查问卷200份，其中高风险环节回访率达97%。在办税服务厅、外部网站、县局和分局办公场所制作公示展板，公开省、市、县局三级廉政监督电话和12366举报热线，定期举办聘请廉政监督员座谈会，了解纳税人及社会各界人士对国税勤政廉政、税收执法的意见建议，及时采纳并落实意见建议，赢得了纳税人的理解、信任和支持。今年以来，该局征集意见建议16条，外部监督的作用得到了充分发挥。

第二篇：强化廉政教育

强化廉政教育 增强自律意识

强化廉政教育，增强自律意识。既要充分运用勤廉先进典型加强正面引导，又要运用典型案例加大警示教育力度，教育和引导党员干部自觉做到“七个正确对待”:正确对待信仰，坚定理想信念；正确对待权力，牢记执政为民；正确对待利益，防止心态失衡；正确对待监督，切忌忘乎所以；正确对待家人，避免因爱生害；正确对待社交，做到谨慎交友；正确对待生活，培养健康情趣.常修为政之德，常思贪欲之害，常怀律己之心，进一步筑牢拒腐防变的思想防线。

第三篇：开展廉政、监管风险点

开展廉政、监管风险点 防范管理的实践和思考

开展廉政、监管风险点防范管理是拓展工商部门行风廉政建设领域，完善具有工商特点的惩防体系建设的创新思路和重要举措。今年以来，临沂市工商局河东分局深入贯彻落实中纪委及省、市、区各级纪委关于预防腐败工作的指示精神，按照上级工商部门要求，积极开展了关于廉政、监管风险点防范管理的工作实践，进行了相关的探索和思考，取得了一定成效。

一、开展廉政、监管风险点防范监管的现实考量 廉政风险点防范管理是把风险管理理论和质量管理方法应用于反腐倡廉工作实际的一种创新，其提出和实践具有具体的社会背景。随反腐倡廉工作的不断深入，中共中央提出建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，明确提出在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设。这些都为开展廉政风险点防范管理工作指明了工作重点和前进方向。为贯彻落实中央有关精神，国家工商总局印发了《工商行政管理机关开展廉政风险点防范管理工作的意见》，由于工商部门作为具有市场监管和行政执法职能的政府部门，在行使权力时还可能出现由于监管不到位、违规执法等原因导致的监管风险，与廉政风险既有区别，又有密切联系，相互交织，因此，需要紧密结合 工商行政管理业务工作，对廉政风险和监管风险同时查找、同时防范。

具体到我局工作实际，开展廉政、监管风险点防范管理工作就象个人需要健康查体一样，单位每年也应当“健康查体”，具有现实需要。一是适应形势发展的需要。近年来，随着形势的发展，工商行政管理职能也发生了变化，特别是“两费”停征以来，基层工商部门的工作重心逐步转移到监管执法和服务发展上来，必然导致监管执法力度的加强，发生廉政、监管风险的可能性也就相应增加，需要提前防范；二是推进依法行政的需要。作为基层工商部门，我局掌握着部分行政执法、行政审批等权力，客观存在着权力寻租、以权谋私等廉政风险以及监管不到位、行政不作为、乱作为，甚至失职渎职等监管风险，开展廉政、监管风险点防范管理可以有效把这些风险遏制在萌芽状态；三是建设和谐机关的需要。对于分局系统内部的财务、人事管理工作，牵涉每一名干部职工切实身利益，通过开展廉政、监管风险点防范管理，建立健全公开、透明的运作机制，有助于化解矛盾，维护系统和谐；四是加强队伍建设的需要。推进廉政、监管风险点防范，能够引导干部职工增强宗旨意识、责任意识，树立正确的政绩观和权力观，防止因权力滥用导致干部职工受到党纪政纪甚至法律追究，达到关心和爱护干部职工的目的。

二、开展廉政、监管风险点防范管理的具体实践 为确保廉政、监管风险点防范管理工作扎实推进，我局大力加强对这项工作的组织领导，成立由局长任组长的领导小组，制订了《实施方案》，围绕重点部位和关键环节，精心设计实施步骤，突出“防、查、控”三项措施，推动了工作的开展。

一是立足“防”字，筑牢反腐防线。我局采取“讲、学、提”的办法，引导系统干部职工充分认识廉政、监管风险点防范管理的重要意义，统一思想、提高认识，为工作开展打好思想基础。“讲”即“会议讲”。召开廉政、监管风险点防范管理工作会议，学习传达国家工商总局和省、市工商局关于廉政、监管风险点防范管理的精神和要求，同时，在多层次会议上多次强调廉政、监管风险点防范管理工作，使干部职工充分认识到这项工作的重要意义。“学”即“集中学”。把廉政、监管风险点防范管理的相关会议、文件精神和上级部门、领导的要求作为分局政治学习的一项重点内容，组织干部职工进行学习讨论，引导全局人员牢固树立风险防范的意识。“提”即“常提醒”。把廉政、监管风险点防范工作与廉政文化建设相结合，通过开展“创建廉洁勤政好机关”活动，在分局机关和各工商所制作廉政文化长廊和廉政格言警句，在内部信息网上开辟“廉政之窗”专栏，在全系统办公电脑上设臵了廉政屏保，为全体干部职工制作廉政桌牌，为廉政、监管风险点防范营造了良好的工作氛围。

二是立足“查”字，找准廉政风险点。查找廉政、监管 风险点是开展风险防范管理工作的基础和前提。为此，分局采取“岗位查、单位找、条线审、小组评”相结合等方法，全面查找廉政和监管风险点。“岗位查”，即每名干部职工根据自己的岗位职责，对工作职权行使的每个环节查找可能存在的岗位风险点，填写“个人廉政风险点排查登记表”。“单位找”，即各科室、所和直属单位分成内部管理科室和执法科室两个层面，内部管理科室查找廉政风险点，执法科室在查找廉政风险点的基础上，还要查找监管风险点，全部填写“部门（单位）廉政与监管风险点排查登记表”。“条线审”即个人岗位排查的风险点，由本单位负责人审查后，再由分管领导进行审核，各单位排查的风险点，由分局主要领导进行审核。“小组评”，即个人及单位风险点查找完毕后，由领导小组召开会议，对各单位和各岗位确定的风险点进行认真评议、审定。

通过这种自下而上、全员参与的查找方式，河东工商系统共查找廉政风险点116个，监管风险点96个。在全面查找的基础上，河东工商分局认真开展对风险点的评析确定工作，以明确防范重点，为落实防控责任打好基础。分局把风险点分为五类。一类为行政审批类，二类为行政处罚类，三类为人事管理类，四类为行政事务管理类，五类财务管理类。领导小组根据可能发生廉政与监管风险的高低程度，对查找出的风险点进行风险等级评定。凡是容易造成严重违纪违法 行为的廉政与监管风险点，而容易造成被司法机关追究刑事责任的，均应评定为“一级风险”；凡是容易造成一般违规违纪行为的廉政与监管风险点，而容易受到内部责任追究，被党政纪处分的，均应定为“二级风险”；凡是容易造成轻微违规违纪行为的廉政与监管风险点，而容易受到内部责任追究，被通报批评、诫勉或提醒谈话的，均应评定为“三级风险”。

三是立足“控”字，科学制订防范措施。首先，是制定了工作规范。针对查找出的风险点，我局对围绕行政审批、行政执法、内部管理等方面重点方面，对各项工作制度、规范、流程进行了梳理、修订、改善，形成一整套的工作规范，防止因工作不规范产生廉政和监管的风险。其次，是落实了防控责任。分局确定每年开展一次风险点的查找和分析、评定，根据廉政、监管风险点的分析评定，划分了一、二、三级风险的防范和监控责任人，一、二级风险点的由主要负责人、纪检监察部门进行重点防范和监控，三级风险点由分管负责人进行防范和监控。第三，是健全了防控机构。在分局党组领导下，成立了由纪检组牵头，监察室、人事科、财务科、办公室、法制科有关人员为成员的廉政、监管风险点督察小组，定期对风险点相关人员进行调查了解和戒勉谈话，以及时发现和纠正苗头性问题。第四，采取了多种措施。我们不同的岗位和风险点，有针对性的采取不同的防范措施。比如，针对行政审批岗位的风险点，督察小组采取每月一次明查暗访，每月一通报，同时不定期开展督察活动，采取约谈行政相对人、走访新办理行政许可或已办完行政许可的企业等方式，了解行政审批过程中是否存在问题，对发现的轻微问题下发监察整改建议书，一般性问题下发监察整改通知书，要求问题单位和个人限期整改，严重问题提议党组进行岗位轮换或调离，直至给予以行政处分；针对行政执法岗位的风险点，一是采取案后回访制度，对已办结案件进行随机回访，了解处罚程序是否合法、处罚结果是否合理、执法人员是否文明执法、是否存在不廉洁行为；二是开展案件文书审查，每季度检查一次办结案件的文书，重点检查办案程序是否规范、自由裁量是否合理、查扣物品具体情况等；三是建立罚没物品统一管理制度，建立健全了《扣留物品台账》、《罚没物品台账》、《出库物品台帐》，杜绝私分罚没物品现象。其他人事工作、财务管理、行政办公岗位的风险点也都采取了针对性的具体措施。第五，强化了监督措施。我局针对查找廉政风险点与监管风险点的实际情况，签订“科室（单位）廉政风险和防范承诺书”20份，“个人廉政风监管险防范承诺书”96份，制定防范承诺措施129条，全部向系统和社会公开，公开接受监督。同时，严格贯彻落实局务公开、政务公开、开展向社会和服务对象述职述廉、行政处罚案件廉政监督回访、民主生活会、廉政谈话等规章制度，充分利 用行风热线、12315申诉举报中心、信访举报等手段及舆论监督的方式，对廉政与监管风险点进行动态监督。第六，是完善了考核机制。将风险防范管理与岗位职责相结合，纳入工作绩效考核体系，把风险点防范管理工作作为各单位工作考核以及干部评先树优、选拔使用的重要依据，同时落实工作责任，实行行政过错及廉政责任问责制，形成了以岗位为点、程序为线、制度为面的立体防控体系。

三、开展廉政、监管风险点防范管理的初步成效 一是监管执法水平得到了提升。通过开展自下而上的廉政、监管风险点防范排查工作，使系统各单位和广大干部职工对各自的岗位职责和行使行政权力的整个流程进行认真的梳理，明确了工作程序和环节，强化了监管执法的过程控制，从而提高了监管执法的规范化水平。

二是廉洁自律意识得到了增强。通过人人查找风险，人人公开风险，人人制订措施，人人参与监督，使系统内的干部职工切实认识到廉政、监管风险防范不是远不可及、与我无关的事情，而是近在身边，涉及自身前途和命运的大事情，是现实监管工作的迫切需要，从而增强了主动接受监督的意识，绷紧了廉洁勤政这根弦。

三是服务工作效能得到了提高。通过廉政、监管风险点防范管理，进一步规范了行政审批的工作过程，避免了行政审批中存在的不廉洁现象，从而提高了行政效率和质量，优 了了发展环境，对促进和保障经济社会又好又快发展起到良好的推动作用。

四是内外监督机制得到了强化。通过公开廉政、监管风险点和防范承诺，使干部职工感到压力，也方便了社会各界对工商工作的监督，实现了“自律”与“他律”的互相结合，从而使内、外部的监督机制作用得到更大的发挥。

五是整体工作机制得到了完善。通过制订防控措施，不断完善了系统内部涉及全局决策、干部行为、财务管理和执法规范、业务处理程序、行政审批流程等相关制度，从而使整个工商行政管理工作的工作机制得到了进一步的健全和完善。

四、开展廉政、监管风险点防范管理的下步计划 开展廉政、监管风险点防范管理是一项长期性、系统性的工作，不可能一蹴而就，所以，我局在今后的工作中，重点是构建具有工商特色的长效工作机制。

一是建立工商系统廉政思想教育机制。坚持“以人为本，预防为主”的方针，不断加强对系统干部职工的廉政思想教育，科学制订廉政思想教育的长远规划的计划，逐步逐项予以落实，丰富教育形式，强化教育效果，引导系统全体干部职工牢固树立正确的权力观、地位观、利益观，正确处理和认识党的事业与个人价值、全局利益与局部利益的关系，筑牢反腐倡廉的思想防线。二是建立规范廉政风险点规章制度机制。制度建设是防止权力腐败的重要保证，是管理公共权力部门公平正义的章法。作为基层工商部门，主要是加强“三个规范”的建设。“行政执法规范”的建设。健全和完善包含行政指导、合理裁量、统一掌控、案后回访“四项制度”和网上办案、重大案件集体核审、说理式行政处罚等内容的工作规范，公开各项处罚依据、程序，接受群众监督，全面落实行政执法责任制，定期开展行政执法检查、案件质量评审等活动，规范行政执法行为。“行政许可规范”的建设。建立健全行政许可各项审批制度。严格落实“政务服务承诺制”、“一审一核制”、一次告知制，限时办结制等制度，实行疑难许可事项集体讨论制度，不断提高行政许可的规范水平和工作效率。“政务公开规范”的建设。进一步实施政务、局务公开，增强工商工作政策的透明度，真正把工商行政监管、执法工作和内部管理臵于“阳光操作”之下。

三是建立和完善对廉政风险点有效的监督管理机制。权力失去监督必然导致腐败，因此加强监督是防止廉政风险的必要措施。尤其是工商人员履行监管市场的职能，监督“常在河边走”者的权力行使更为重要。第一，实施全面监督。健全内、外部监督制约机制，强化明查暗访力度，形成定期、不定期查访的常态工作机制，积极参加行风评议，主动接受社会各界的监督，把开门总结、向监管服务对象述职述廉、聘请特邀监督员等形式形成制度，固定下来，保持下去；第二，突出监督重点。以领导干部特别是领导班子主要负责人作为重点对象，以查找出的廉政、监管风险点为重点内容实行监督，充分发挥风险防范管理的作用。第三，转变监督方式。逐步从以单纯的事后监督为主逐步转向以事前和全程监督为主，将监督机制从单一型监督转向复合型监督，并努力发挥预警机制的监督作用。第四，健全考核机制。将风险点防范管理系统与岗位履职相对接，修订和完善绩效考核办法，加强对风险防范管理的督查考核，把日常考核与全年考核相结合，量化考核指标，细化考核办法，增强针对性、实效性和科学性，切实形成“目标明确、责任清晰、监督有效、考核科学、奖惩分明”的管理新机制，努力实现对风险点的全程监控。

五、开展廉政风险点防范管理的粗浅建议

开展廉政、监管风险点防范管理工作是一项创新性的工作，需要不断的探索和完善，我局只是开展了一些探索性的实践，经过我们的总结、思考，认为在其他部门和单位开展廉政风险点防范管理工作中，可以注意以下几个方面的问题。

一是要确保廉政风险点的真实性和客观性。适时、准确的识别风险点是廉政风险点管理的关键，所以，廉政风险点评估的真实性和客观性就尤为重要。因此，在查找风险点并 进行分析评估的时候，需要一定的客观标准，建立相应的指标体系。所以，要根据不同部门、单位的特点，围绕本部门、本单位权力运行的各个环节，针对性的提出风险防范的具体标准，确保查找出的风险点客观、真实。

二是要保证风险点防范管理的常规性和长效性。只要公共权力存在，腐败就不会自动退出历史舞台，因此，预防腐败需要我们长期努力，廉政风险点防范管理工作不能虎头蛇尾，成为一种暂时性的手段，而应该作为一项常规工作，长抓不懈。只有把廉政风险点防范管理制度化、具体化、细致化，并坚决执行的切实落实，才能保证廉政风险点防范管理的常规性和长效性。

三是要注意风险点防范管理的片面性和风险性。廉政风险点防范管理是一个创新的工作，其自身也存在由于制度设计不够全面、缺乏配套措施、各部门和单位之门衔接不够、工作保障不力、部分人和单位产生抵触等问题导致流于形式的风险。对此要有充分的认识，在工作中，一定要注意坚持“科学设计、民主决策、程序公开、运行规范”的方针，吸收和借鉴预防腐败的先进经验和有效做法，保持开放性，强化群众参与、公众评价和专家评估，凝聚多元化的风险防范管理的合力。

四是要保持风险点防范管理的创新性和发展性。随着我国各个领域体制的改革和完成，腐败会不断出现新的特点，廉政 风险点也会出现在新的领域，发生新的变化或者表示出新的形式。所以必须紧跟时代脉搏，顺应我国目前反腐倡廉形势，结合本部门、本单位的实际，不断总结经验，把握规律，探索新的方式方法，寻求新的平台和模式，与时俱进的推动廉政风险点防范机制的创新和发展。（临沂市工商局河东分局）

第四篇：关于廉政与监管风险点)

关于廉政与监管风险点 自 查 情 况 汇 报

县局监察室：

为切实落实县工商局在全县工商系统推行的廉政风险和监管风险防范管理工作，针对汪洋所工作的特点，将容易引发职务腐败、犯罪的重点岗位、工作环节进行分解，主动防范和化解监管过程中的风险，切实履行好监管职责。结合自身的工作职能，认真查找工作中存在的问题，仔细分析原因，因此必须积极加以整改，主动防范和化解风险,现将此项工作落实情况汇报如下:

一、成立了两个“风险”防范领导小组

2009年7月31日和8月11日组织全体干部职工学习了关于廉政风险与监管风险防范的相关文件，并成立了专门的领导小组，由所长凌志勇担任组长，副所长崔正建、彭峰担任副组长，为两个“风险”防范工作全面开展奠定了坚实的组织基础。

二、认真组织排查

在组织学习了县工商局廉政和监管风险防范相关文件的基础上，按照个人排查风险点要“准”，部门排查风险点要“全”，重点排查风险点要“深”的工作要求，全所职工针对自己的工作特点，在会上开展了自我查找和集体讨论的方式，紧紧围绕行政审批、行政执法、巡查监管、财务管理、行政收费等重点岗位和市场监管的重点环节，从思想道德、制度机制、岗位职责三个层面，组织干部职工通过自己查、群众帮、领导提、组织审等方法，认真查找廉政和监管风险点。

三、对查找出可能存在的风险点制定具体的防范措施 可能存在的风险点：

（一）领导岗位风险

1、在公务活动中，接受馈赠或宴请，在行政许可、行政处罚、行政审批、行政监管等方面，可能产生违反法律和纪律规定的不廉洁行为。

2、对分管的工作人员或身边的工作人员管理不严，管理有漏洞，可能出现不廉洁行为，造成不良影响。

（二）业务岗位风险

1、在行政执法过程中，对重大疑点，疏忽或故意隐瞒、可能产生行政处罚未到位或难以到位的后果。

2、在行政许可、行政审批过程中，因业务不熟，不能做到一次性告知，给申请人带来不便，往返多次跑腿，使其产生不满情绪，可能导致其进行投诉。

3、在行政许可、行政审批过程中，违反工作流程，简化审批手续，可能产生提前发照，导致不应注册的给予注册，出现了失职行为。

4、违反办案程序，滥用裁量权，重责轻罚、轻责重罚，可能造成具体行政行为不合法。

5、在案件调查取证环节中，未坚持证据穷尽原则，未按照程序规定依法取证，遗漏证据，可能导致案件定性、裁量不准确。

6、在查办案件过程中，未坚守办案纪律，向当事人泄漏案情，或利用职权收受当事人的好处，不能严格执行案件处罚标准，可能导致行政处罚出现或轻或重现象。

7、对暂扣及罚没物品没能及时进行登记、入库,物品清单中对物品型号、数量等登记不详，可能导致物品损毁、丢失、侵占、挪用、数量型号出现差错等不良后果。

8、由于历史的或其他原因，重点地域、重点行业、重点项目的准入条件不具备，致使辖区可能潜伏着重大安全隐患。

9、对巡查中发现的案源线索不上报、不登记，可能造成工作失职或产生收受当事人的好处等不廉洁行为。

10、发现违法隐患后查处、指导不及时，错过了整改时机，可能造成重大损失或重大影响。

11、对不参加年检的企业，不认真核查，违规操作年检系统，造成数据不清，错误吊销，可能导致行政行为不合法。

12、对辖区内市场巡查制度监督检查落实不到位，可能使假冒伪劣产品、不合格产品进入市场，导致群众购买了不符合标准的食品，造成食品安全事故。

13、对辖区内涉安行业（烟花爆竹、液化气、市场设施、矿山企业）巡查不到位，可能造成重大的安全事故。

14广告审查不严格、广告宣传监督不到位，辖区内可能出现违法广告事件的发生。

15、在处理消费者申诉、调解消费者纠纷过程中，不公平、公正，可能导致当事人上访或群访等后果。

（三）、思想道德方面的风险

1、平时抓业务知识学习多，抓政治理论学习少，出现重业务学习轻政治理论学习的倾向，时间久了可能产生理想信念不坚定、政治素质下降。

2、工作中不敢大胆管理，是非观念暧昧，怕承担责任，怕得罪人，可能助长不良行为。

3、工作缺乏责任心，主动想事、干事不够，争先创优意识不强，可能导致工作落后。

4、为违法当事人说情，可能导致收授请托人的好处等不廉洁问题。

5、对自身要求不严，工作纪律松懈，工作期间吃东西、看与工作无关的书籍、利用电脑玩儿游戏或上网聊天、着装不整或打瞌睡等，可能被暗访人员录下，在有关场合播放，给工商形象造成影响。

（四）、制度机制方面的风险：

1、通过实践检验，发现有些规章制度不够科学、严谨，缺乏有效性，没有约束力时，不能及时对其进行补充、修改和完善，由此可能造成工作中出现偏差。

2、对制度监督检查不够，可能导致制度不能得到有效落实，不能充分发挥出应有的作用。

防范措施：

--抓好日常思想道德教育。警钟长鸣，将防范责任风险的意识灌输到每一干部职工的脑中。建立预警制度，定期对当前面临的责任风险进行分析，并制定相应的对策，由专人监督实施。安排定期学习时间。

--加强业务培训。用科学发展观不断提高执法人员的政治思想水平、业务知识能力以及自我保护能力，努力降低由于自身因素导致的执法风险。

--加强工商廉政文化建设。通过开展丰富多采的廉政文化，树立工商行政管理职业道德规范，培养工商干部良好的职业操守，做到忠于职守，勇于负责。

--加强对“一把手”决策权的廉政风险防控。健全科学民主决策制度，认真贯彻民主集中制，民主决策，接受民主监督。积极推行政务公开，增强决策透明度。

4--加强财务管理权廉政风险防控。进一步完善系统财务管理制度，认真落实财务公开制度，杜绝暗箱操作；重点防范和查处违规开支、设立帐外帐、坐收坐支、隐性债务等问题。

--加强行政许可权廉政风险防控。进一步加强政务公开，全面公开登记、年检等行政许可工作流程、服务规定；进一步明确登记、年检中关于收费、提交手续、审计验资等各项业务工作纪律和廉洁自律各项纪律；规范和控制行使“合理变通”权力，涉及对合法前提下形式上的“合理变通”或有原则依据下的“放宽条件”，经过集体研究决定，并做好记录，同时要兼顾规范与快捷高效相统一。

--加强行政执法权廉政风险防控。行政检查、行政强制措施、行政处罚必须严格依法实施，进一步细化完善有关操作程序和纪律规定，推进规范化、制度化；规范行使自由裁量权，实行案件核审前集体讨论制度，涉及突破法定处罚下限的减轻处罚必须经案件讨论小组研究，做好记录，实规范执法行为，防治执法腐败。

--狠抓市场巡查制度。对本辖区内松峰乡一建材生产企业违规从事水泥生产的行为发放了停止经营通知书，对汪洋镇一石英砂开采企业的无照经营行为发放了停止经营通知书，对销售液化气的一经营户因人照不符要求其立即改正完善手续。针对集贸市场设施陈旧存在安全隐患的问题，指导市场经营者限期整改，确保安全。

汪洋工商所 2009年8月13日 关于廉政与监管风险点 自 查 情 况 汇 报

为切实落实县工商局在全县工商系统推行的廉政风险和监管风险防范管理工作，针对汪洋所工作的特点，将容易引发职务腐败、犯罪的重点岗位、工作环节进行分解，主动防范和化解监管过程中的风险，切实履行好监管职责。结合自身的工作职能，认真查找工作中存在的问题，仔细分析原因，因此必须积极加以整改，主动防范和化解风险,现将两个风险点自查情况汇报如下: 可能存在的风险点：

一、管理中可能存在的风险点：

1、在额度较大的资金使用上，把关不严，可能导致资金使用不当，造成损失。

2、“一岗双责”履行的不好，领导和监督不到位，可能导致出现严重违法违纪问题。

3、在公务活动中，接受馈赠或宴请，在行政许可、行政处罚、行政审批、行政监管等方面，可能产生违反法律和纪律规定的不廉洁行为。

4、对分管的工作人员或身边的工作人员管理不严，管理有漏洞，可能出现不廉洁行为，造成不良影响。

二、思想道德方面的风险：

1、平时抓业务知识学习多，抓政治理论学习少，出现重业务学习轻政治理论学习的倾向，时间久了可能产生理想信念不坚定、政治素质下降。

2、工作中不敢大胆管理，是非观念暧昧，怕承担责任，怕得罪人，可能助长不良行为。

3、为违法当事人说情，可能导致收授请托人的好处等不廉洁问题。

4、自身要求不严，工作纪律松懈，工作期间吃东西、看与工作无关的书籍、利用电脑玩儿游戏或上网聊天、着装不整或打瞌睡等，可能被暗访人员录下，在有关场合播放，给分局造成影响。

三、防范措施：

--抓好日常思想道德教育。警钟长鸣，将防范责任风险的意识灌输到每一干部职工的脑中。建立预警制度，定期对当前面临的责任风险进行分析，并制定相应的对策，由专人监督实施。安排定期学习时间。

--加强工商廉政文化建设。通过开展丰富多采的廉政文化，树立工商行政管理职业道德规范，培养工商干部良好的职业操守，做到忠于职守，勇于负责。

--加强财务管理权廉政风险防控。进一步完善系统财务管理制度，认真落实财务公开制度，杜绝暗箱操作；重点防范和查处违规开支、设立帐外帐、坐收坐支、隐性债务等问题。

--加强行政执法权廉政风险防控。行政检查、行政强制措施、行政处罚必须严格依法实施，进一步细化完善有关操作程序和纪律规定，推进规范化、制度化；规范行使自由裁量权，实行案件核审前集体讨论制度，涉及突破法定处罚下限的减轻处罚必须经案件讨论小组研究，做好记录，实规范执法行为，防治执法腐败。

汪洋工商所——凌志勇 二00九年八月二十日

第五篇：市廉政风险监管办法

市廉政风险监管办法 为全面贯彻党的十七届四中、五中全会，中纪委五次、六次全会精神，认真落实自治区《建立健全惩治和预防腐败体系工作规划》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》等规定和市委《关于印发〈市委、人大、政府、政协领导班子推行廉政风险防范管理工作实施方案〉的通知》精神，进一步加强市政府惩治和预防腐败体系建设，强化对政府领导班子成员的监督管理，结合政府领导班子实际，制定本实施方案。

一、指导思想 坚持以党的十七届四中、五中全会以及中纪委五次、六次全会精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的要求，通过创新体制、机制，查找和确定政府领导班子成员行政风险点，切实提高政府领导班子成员自觉接受监督、主动参与监督和化解廉政风险的意识，进一步规范权力运行监督，着力构建“权力监督、风险防控、阳光运行、廉洁高效”的廉政风险防范管理体系和长效机制，创造依法办事、高效做事、廉洁干事的政务环境。

二、工作内容 结合政府工作实际，围绕监督制约和规范权力运行，突出涉及民主集中制，人、财、物管理，工程建设领域和关键环节等重点，认真查找

思想道德、岗位职责、权力运行、制度机制等方面可能发生腐败行为的风险点。通过制定方案、贯彻执行、检查考核、调整修正等环节，对预防腐败和廉政勤政工作进行科学化、系统化管理。

三、主要步骤 实施廉政风险防范管理工作分六个阶段。

1、宣传启动。（1）采取多种形式学习廉政风险相关文件和基本知识，开展宣传动员，为开展工作奠定思想和理论基础。（2）成立廉政风险防范管理工作领导小组，制定方案，推进工作。

2、查找风险。结合班子及成员职责分工，从思想道德、岗位职责、权利运行过程、制度机制等方面逐一排查、筛选，确定廉政风险点。

（1）查找思想风险。主要从是否存在理想信念动摇、政治素养降低，形式主义、官僚主义、脱离实际、弄虚作假、虚报浮夸、铺张浪费、贪图享受、阳奉阴违、独断专行、以权谋私等方面进行查找。

（2）查找制度风险。主要从是否根据改革发展和党风廉政建设及时制定完善相关制度；对制度贯彻落实缺乏有效约束和监督，执行不够，未能形成有效的规范化管理措施等方面进行查找。

（3）查找职责风险。班子成员对照职责履行、制度执行情况，通过群众提、自己找、集体查、组织定等多种方式，认真分析并查找出个

人在岗位设定、职责履行等方面存在或潜在的风险内容及其表现形式，报政府党组审核。

（4）查找岗位风险。针对分管工作实际，分别查找出制度制定、机制运行、岗位履职等方面存在或可能存在的风险，认真细化，分析风险的具体内容和表现形式，报政府党组审核。

（5）查找班子风险。重点查找班子在权力运行过程、“三重一大”（重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用）等方面容易产生腐败行为的风险内容及表现形式，报市委备案。

3、风险评估。针对班子成员个人查找出的廉政风险进行专题研究，按照风险发生几率或危害损失程度、影响大小由高到低划分出一级风险、二级风险、三级风险，并依据确定的风险等级，明确监督权限和监管责任。经党组严格审核后，将风险点等级汇总，在一定范围内公示。

4、制定措施。围绕确定的各类风险点和风险等级，有针对性的制定防控措施，进一步健全防控风险的相关管理制度，明确防控风险任务要求和工作标准，形成上下一体、左右联动、运行畅通的有效防范机制。

5、监督管理。根据权力运行的风险内容和不同等级，实行分级管理、分级负责，对等级较高的廉政风险由市长负责监督；一般风险由常务

副市长负责监督。同时，充分调动社会各类监督主体的积极性，对领导干部廉政风险实施有效监督。

6、检查修正。通过信息监测、定期自查、上级检查、社会评议等方式，对廉政风险防范各项措施的落实情况进行考核评估。以为周期，根据考核评估结果，纠正存在问题，完善工作程序，及时调整风险内容和防控措施，进入下一个循环系统。

四、组织领导 为加强对市政府廉政风险防范管理工作的领导，成立廉政风险防范管理工作领导小组，领导小组下设办公室，办公室设在政府办，具体负责市政府廉政风险防范管理工作。

五、主要措施 （一）公开权力范围，查找廉政风险点 1、公开权力范围：重点做好“六个公开”，即：公开规范性文件和制度、公开岗位职责和主要分工、公开重大事项决策程序、重要人事任免结果、重大项目安排情况、大额资金使用情况。

2、查找廉政风险点。认真查找思想道德、制度机制、重点岗位、行政权力行使等重点环节的风险点。根据权力运行范围，分析诱发风险的因素、发生的原因和风险可能导致的后果。

(二)把握三个关键，实现动态防控

1、事前预防。针对班子成员日常工作生活中可能出现的各类风险，压缩办事环节，对工程、资金类行政权力细化环节、重点监督，增强班子成员廉洁自律的主动性和监督制约机制的有效性，预防腐败行为发生。

2、事中监控。结合廉政教育，及时发现倾向性、苗头性问题，实现“节点控制”，减少腐败机会，防止廉政风险转化为腐败行为。

3、事后监督。针对中期监控发现的问题，采取相应措施，及时纠正工作中的失误和偏差，避免问题演化发展成违纪违法行为，尽量把腐败消灭在源头上或萌芽状态。

（三）搭建三个平台，建立防控网络 1、深化政务公开，夯实公开平台。要进一步深化政务公开，把查找出的廉政风险点作为政务公开的重点内容进行公开公示，积极推进权力决策公开、过程公开、结果公开，让权力在阳光下运行。

2、整合各类监督资源，搭建监督平台。通过组织监督人大监督、政协监督、司法监督、社会监督、舆论监督等各类监督，形成监督合力。

3、实行廉政风险预警，构建信息平台。政府领导班子廉政风险防范管理工作领导小组，确定一名廉政风险预警信息员，负责廉政风险预警信息的收集、整理、汇总上报。建立和完善信息管理机制，每季度

对获取的信息进行筛选、梳理和分析归纳，找出工作中存在的漏洞和薄弱环节，对领导班子成员提出预警建议。

六、工作要求 （一）提高思想认识。开展廉政风险防范管理工作，是从源头上治理腐败的一项创新举措。政府领导班子成员要高度重视，把推进廉政风险防范管理作为贯彻落实《廉政准则》的主题实践和具体行动，提高认识，积极参与，按照党风廉政建设责任制的要求，带头抓好自身廉政风险防范管理工作。

（二）精心组织实施。政府廉政风险防范管理工作领导小组要切实加强对领导班子廉政风险防范工作的领导，精心组织，周密部署，确定专人开展工作，落实各阶段的工作任务，确保工作有序推进。

（三）积极稳妥推进。政府领导班子成员要结合自身实际，认真排查风险点，分析可能存在问题的原因，制定有效防范措施，坚决杜绝违法违纪问题的发生，积极稳妥地推进政府廉政风险防范管理工作。

（四）切实抓好落实。廉政风险防范管理领导小组办公室要健全完善廉政风险防范管理工作制度，加强对廉政风险防范管理工作的组织协调和指导，按照方案进度要求，积极稳妥、保质保量地完成各项工作任务，把政府领导班子廉政风险防范管理工作不断引向深入。