建立健全党风廉政预警机制的构想与建议

第一篇：建立健全党风廉政预警机制的构想与建议

建立健全党风廉政预警机制的构想与建议

建立健全党风廉政预警机制的构想与建议

威海市国税局纪检组长时晓

建立党风廉政预警机制，是惩治腐败体系建设的一项重要内容，是加强党风政风监测评估，从源头上预防和解决腐败问题的重要举措。预警属于事前监督范畴，介于自我约束与纪律处分之间。对预警问题采取一定的惩戒措施，主要是“黄牌”警告而不是“红牌”罚下。其基本功能是引导、防范和纠偏。“引导”侧重于教育，是预警机制的重要基础；“防范”侧重于制度约束，是预警机制的基本属性；“纠偏”侧重于监督整改，是预警机制的基本要求。党风廉政预警机制的主要职能就是通过建立预警信息网络，形成简约、有效的党风廉政监测系统，及时发现和掌握苗头性、倾向性、普遍性问题，并通过对预警信息的综合分析和处理反馈，准确把握党风政风的现实状况、变化态势以及违法违纪案件发生的特点、规律，为

反腐倡廉工作决策提供科学依据，做到防范在先、关口前移，科学分析、及时处置，增强工作的前瞻性、主动性和针对性。

一、建立干部廉政预警机制的主要构想

建立健全科学的廉政预警机制，就是按照构建惩防体系的要求，在畅通和拓展预警信息渠道，准确把握系统内廉政工作动态的基础上，通过建立完善反腐倡廉的评价指标体系，切实加强对廉政预警信息的分析评估分析，正确判断党风廉政建设工作形势和腐败行为的苗头及动向，有针对性

地调整工作重点，提出加强教育、制度、监督、惩处等工作的意见和措施等。

（一）畅通廉政预警信息来源渠道。坚持静态和动态相结合，内部与外部相结合的原则，畅通信息渠道，及时收集和获取各种干部职工廉政勤

政方面信息。

外部信息主要有以下渠道：开展满意度测评,通过问卷调查反馈的信息；纳税人对服务和效能进行投诉反馈的信息；组织特邀监察员明查暗访

发现问题反馈的信息；行风评议中提出意见和建议反馈的信息；群众来信来访举报反馈的信息(包括外网局长信箱、市长信箱信息)等。内部信息主要有以下渠道：“税收分析预警系统”反馈的信息；“金税工程”反馈的信息；“税收执法管理信息系统”反馈的信息；税务稽查

反馈的信息；通过开展离任审计、内部审计反馈的信息；领导班子考察和巡视检查反馈的信息；上级转办和查办案件中反馈的信息等。

（二）设立廉政预警指标体系。按照干部的职务以及党纪政纪的有关规定，根据信息类别和问题的不同程度，分别设置相应分值，形成分类指

标体系。

（三）设立廉政预警分析平台。设置一个平台，通过指标体系，将收集的各类廉政信息、监测资料进行统一归类，根据行为严重程度设定分值，经过累计分数，来衡量和确定信息的性质和程度以及反映的频率。每季度对收集和获取的廉政信息自动梳理归纳，进行定性定量分析，正确分析和判断腐败行为的趋势和动向，从而为廉政教育、制度防范、加强管理和强化监督提供完整准确的决策依据，提高反腐倡廉工作的科学性、前瞻性和

主动性。

（四）采取措施实施预警。根据评估和分析的结果及指标，主要采取下达廉政告知书、廉政提醒谈话、给予诫勉等三种形式开展预警。

1、下达廉政告知书。对累计得分达到1-5分的，给予一级预警。对个人下达廉政告知书。告知存在的问题，提醒本人要给予重视，严加注意。

2、开展廉政提醒谈话。对累计得分达到5-10 分的，给予二级预警。对个人实行廉政提醒谈话，指出其存在问题，要求其立即整改，并限期抓

好落实。

3、给予诫勉。对累计得分达到10分以上，给予三级预警。对个人给予诫勉。期限一般为三个月至半年。被诫勉人员每月要写出思想工作汇报。

期满后由所在单位实施考核，符合要求的解除诫免。

（五）注重廉政预警结果使用。针对各种预警信息，对所反馈出现的新情况，新问题，要及时向党风廉政建设领导小组汇报，研究解决问题的措施，及时调整工作重点，不断完善机制和制度，做到关口前移，防范在先，切实做到标本兼治，综合治理，惩防并举，注重预防。对采取廉政提

醒谈话给予预警的，在评先选优，竞争上岗和提拔使用中要将预警结果作为重要参考。

二、当前国税部门党风廉政预警机制的薄弱环节

（一）预警信息采集还不够及时全面。大部分预警信息的采集渠道单一，对信息的采集只局限于本单位、本职工作业务范围。内部信息采集主要是通过干部考察、述职述廉、信访举报、税务稽查等取得预警信息资料；外部信息采集是通过投诉举报、行风评议、明查暗访等取得预警信息资料。这些预警信息产生于各职能部门的日常工作中，但目前还没有具体的信息传递办法和程序，导致基层的纪检监察部门对预警信息的收集汇总

不够全面及时。

（二）对预警信息的评估和分析不够深入。主要没有把工作的着力点由事后向事前推进，变事后惩戒为事前监督，变被动查处为主动防范，造成对收集的预警信息重视不够。同时对预警信息所表现出普遍性或是苗头性的问题，敏锐性不强，不能抓住重点，抓住关键，标本兼治，综合治

理；对个别性的问题则没有做到有的放矢，对症下药。

（三）示警的作用难以发挥。示警工作是党风廉政预警机制建设的中心环节，但在实际工作中，一是示警形式单一，对发现的问题一般只采

用就事论事的限期整改形式，没有建立长效机制，从根本上预防类似问题的再次发生；二是没有进行落实跟踪，示警的效果难以保证。

（四）对预警信息的处理和反馈不够及时。对收集的预警信息处理不及时，对暴露或反映党风政风出现的问题没有快速做出回应、限期进行办

理，从而容易造成各种误解，阻碍了预警监督机制的正常有序运行，主动为党风廉政建设总体工作发挥参谋助手的作用还不够。

三、对策与建议

为进一步推进党风廉政预警机制建设，充分发挥预警机制的作用，针对以上存在的几个问题，建议做好以下几个方面工作：

（一）加强组织领导，形成齐抓共管的局面。党风廉政预警机制是一个复杂的系统工程，单靠某一方面力量孤军奋战是远远不够的。特别是基层税务部门各项工作任务繁重，往往容易出现顾此失彼的情况。一是各级领导班子要加强领导，明确 “一岗两责”，真正更好地承担起各自应尽的责任。看好自家的门，管好自己的人。切实解决监督缺位、防范失效的问题，提高监督质量，增强监督效果。二是纪检监察部门要发挥组织协调

作用，加强与各职能部门的协调配合，充分运用和整合好监督资源，使党风廉政预警机制渗透到各项工作。

（二）建立教育引导机制。加强思想教育，树立廉政理念，筑牢思想防线，是建立预警机制的重要基础和治本措施，是监督关口向更深层领域的延伸。一是开展理想、信念、宗旨教育，开展职业道德、党纪条规和法律法规等正面教育，增强党政干部勤政廉政、依法执政、科学执政意识。二是创新教育形式，以发生在税务系统的各种案例，来引导和教育干部算清“七笔帐”（即：一算政治帐，自毁前程；二算经济帐，倾家荡产；三算名誉帐，身败名裂；四算家庭帐，妻离子散；五算亲情帐，众叛亲离；六算自由帐，身陷牢笼；七算健康帐，身心憔悴），严守“四条高压线”。三是实行廉政谈话教育制度。要根据干部的思想、工作、作风情况，定期或不定期地进行谈心谈话活动，及时发现和纠正错误苗头时，及时引导和

调整他们的思想和行为，防患于未然。

（三）发挥职能作用，认真落实和执行各项监督制约机制。一是完善预警预报系统，及时发现、全面收集党风廉政的有关预警信息。要整合资源，采取上下联动、点面结合的方法，形成覆盖面广、渠道畅通的信息网。要制定信息传递的具体办法，确保预警信息迅速、及时地流通。二是

认真执行和落实党风廉政各项规定，充分运用执法监察、效能监察等手段，进行有效的监督制约，及时发现普遍性、苗头性的问题，全面收集各项

预警信息。切实防止“新形式腐败”隐蔽性问题的发生。

（四）细化预警指标，排查岗位风险点。一方面通过权力清理明确各个岗位职责，精简工作流程，提高工作效率；另一方面围绕“四级六权”（四级指：“一把手”、班子成员、中层科室、涉及人财物的重要岗位；六权指：人事权、财务权、执法权、审批权、决策权和监督权）全面排查思想道德风险和可能出现的岗位职责风险，并从制度的完备性、可操作性和执行力等方面予以评估，增强廉政风险管理和控制的针对性和实效性。

（五）多举措收集预警信息。预警信息的收集不能仅局限于预警信息网络，还要采取其它举措，多途径收集。一要结合业务工作，发掘信息资源。要结合日常检查、专项稽查、执法监察、执法检查、内部审计等工作，提高信息敏感度，及时发现预警信息。二要整合相关部门的信息资源。要把预警信息工作与行风政风评议、信访、党风廉政教育监督工作结合起来，采取“多员合一”，分类梳理的办法，从中获取有价值的党风廉政预

警信息。

（六）充分运用好预警信息成果。预警信息成果的运用，是预警机制建设的重点环节和最终目的，因此，运用好预警信息成果尤为重要。对问题重大、倾向性问题严重，要及时向党组提出合理化建议。对预警信息所反映出的个人轻微违纪行为，要及时进行廉政预警谈话，给予提醒或批评指正。对预警信息反映的带有苗头性、倾向性的问题，群众反映较强烈的不正之风，对负有领导责任的同志实施廉政预警谈话，督促其及时整改。

对预警信息反映的较严重、线索具体的信息，按干部管理权限由相关部门进行查处

（七）加大查案办案力度，利用典型案例加强警示。严肃查处违纪违法案件、严厉惩处腐败分子体现了从严治党的要求，是维护党的纪律严肃性和保证党组织的纯洁性最有效的手段，也是群众评价反腐败斗争成果的一个重要标准。要以查办发生在干部中滥用权力、谋取非法利益的违纪违法案件为重点，严厉惩处腐败分子，充分发挥查办违纪违法案件在治本方面的作用。通过深入剖析案件，从中发现体制机制制度和管理上的漏洞、薄弱环节，促进和加快改革的进程。针对查办案件中暴露出的苗头性、倾向性问题，及早预防治理，避免腐败现象蔓延成风。

第二篇：2009年党风廉政预警机制建设工作建议

党风廉政预警机制建设，是我市惩防体系建设的重要组成部分，是加大预防力度，做好事前防范工作的有效措施。为了认真贯彻落实上级纪委和市纪委全会有关精神，进一步推进党风廉政预警机制建设，更好地发挥预警机制在预防腐败中的功能作用，制定如下工作意见。

一、加强网络和队伍建设，夯实预警工作基础

1、健全预警信息网络

。市纪委预警信息工作站要以信访室为工作平台，延伸触角，扩大覆盖面，不断完善预警信息网络，在原来市直机关相关网络单位、乡（镇、街道）设立预警信息报送点，村（社区、居委会）设立预警信息采集点的基础上，横向在市直有关单位、重点区域和工业园区设立预警信息报送点或监测点，纵向在乡（镇、街道）、村（社区、居委会）的重点部位设立预警信息采集点。乡（镇、街道）纪委要负责向村（社区、居委会）、组布网，市直机关重点网络单位的纪检监察机构要负责向下属基层单位布网，构建本地、本系统的预警信息网络。

2、优化预警信息员队伍。按照分级管理的原则，建立预警信息员队伍。市直网络单位和乡（镇、街道）的预警信息员由市纪委聘请，村（社区、居委会）、组的预警信息员由乡（镇、街道）纪委聘请，建有系统网络的市直预警信息网络单位的预警信息员，由本单位在下设的系统网络单位或监测点聘请。在完善面上信息网络队伍的同时，市纪委预警信息工作站可以根据实际需要，在人大代表、政协委员、无党派人士、退休干部、律师、教师、医生、个私企业主、个体工商户和基层群众等群体中聘请特邀预警信息员，建立一支直接管理的素质较高相对稳定的预警信息员队伍。乡（镇、街道）纪委要注重信息员的广泛性，在人口集中、信息集中的圩镇、社区活动中心、乡镇医院或村医务室、中小学校等地方和驻村干部、农村“五老”等人员中聘请预警信息员。要善于建立工作联动和信息共享机制，把预警信息员的工作和维稳信息员、行风监督员、信访信息员、人民调解员、计生服务员、党风廉政监督员、党建“三代”的工作结合起来，采取“多员合一”、分类梳理的办法，从中获取有价值的党风廉政预警信息。

3,搞好预警信息员培训。采取分级培训的办法，加强对预警信息员的培训，提高预警信息员履行职责的能力。市纪委预警信息工作站要制定培训计划，采取举办培训班、以会代训、跟班学习、召开预警信息分析会、下基层直接指导等方式，对乡（镇、街道）和市直网络单位的信息员进行培训或轮训。市直预警信息网络单位要采取适当的方式，培训本系统网络的预警信息员。各乡（镇、街道）纪委要按照分级负责的原则，年内组织村（社区、居委会）、组的预警信息员进行一次轮训。市纪委预警信息工作站要编印好《**市党风廉政预警机制建设工作手册》，各级要以《工作手册》为基本教材，加强培训，使预警信息员强化思想认识，明确目的要求，提高业务素质。

4、加强预警信息员管理。完善预警信息员的选聘机制，把好预警信息员的选聘关，聘任政治素质好、责任心强，群众基础好、原则性强，公道正派、敢讲真话，善于观察和分析问题的干部群众为预警信息员。加强与预警信息员的沟通联系，通过召开工作例会、发放联系卡、定期走访、印发预警工作情况简报等形式与预警信息员保持必要的联系，搞好业务指导，掌握工作动态，交流工作情况，激发工作热情，解决工作过程中存在的问题。加强对预警信息员的绩效考核，对工作热情高，工作业绩突出的预警信息员予以表彰和奖励；对责任心不强、敷衍塞责、无工作业绩等不适应预警工作的预警信息员予以解聘，并及时对预警信息员进行更新和调整。根据需要，针对不同情况，建立预警工作保密制度，从多方面关心爱护预警信息员。

二、完善工作运行机制，规范预警工作程序

1、坚持预警工作层级负责制。建立一级抓一级，层层抓落实的工作机制。市纪委确定信访室为责任室，负责全市党风廉政预警工作的组织协调和督促指导；乡（镇、街道）、市直机关网络单位的党风廉政预警工作，由乡（镇、街道）纪委、市直机关网络单位纪检组（纪委）具体承办，并向上一级纪委负责；行政村的预警信息采集和上报工作，由村党支部纪检委员负责，并指导基层预警信息员采集预警信息。乡（镇、街道）纪委书记、市直机关网络单位纪检组长（纪委书记）或分管领导，为本地本单位党风廉政预警工作的第一责任人，负责本地本单位的党风廉政预警工作。

2、坚持预警信息报送制度。采取多种报送方式，畅通预警信息渠道。村（社区、居委会）、组预警信息员利用工作联系卡、书信、手机短信、电子邮件、举报电话等便捷方法，将采集的预警信息向村纪检委员、乡（镇、街道）纪委报送，或直接向市纪委报送。乡（镇、街道）纪委可以通过设立廉政信箱、网上信访、干部下访、问卷调查、召开座谈会等形式，整合信息资源，丰富预警信息。乡（镇、街道）纪委要坚持月报制度，将村（社区、居委会）预警信息员报

送的和其他渠道收集的预警信息及时进行整理，每月向市纪委报送。市直机关网络单位要做好季报工作，按时按要求向市纪委预警信息工作站报送本地本单位季度预警工作情况报告。每季度预警工作情况报告，一般应有工作动态、突出问题归纳分析、信息处理情况、数据列表等部分组成。要重点突出对问题的分析，把主要问题的具体表现、范围、程度等表述清楚，分析问题产

生的主要原因，提出解决问题的措施。要充分反映预警信息的处理情况，包括有多少预警信息得到了处理，主要有哪些问题得到了及时解决或将要得到解决，哪些预警信息分析成果的运用形成了工作决策等。

3、健全预警信息分析处理制度。继续实行“四色预警”机制，及时对预警信息作出分析处理，注重发挥预警机制在解决问题上的实际效果。对预警信息涉及的单位和个人，按不同情形建立相应的处置预案，分别启动蓝色预警、黄色预警、橙色预警和红色预警，并分别以发放情况说明通知书、进行警示谈话或诫勉谈话、发放廉政预警通知书或廉政整改通知书、立案调查等形式进行处理。市纪委预警信息工作站要建立月分析处理制度，每月对全市的预警信息进行梳理和分析，就预警信息反映的突出问题向有关单位示警，由相关室督促被示警单位进行整改，并负责向预警信息工作站反馈整改情况；建立分析交流制度，就预警信息反复显示的问题，及时与相关业务主管部门通报和交流，研究商讨解决问题的措施；建立预警问题整改情况通报制度，及时对相关业务主管部门解决预警问题的情况进行通报。乡（镇、街道）纪委在收集和整理预警信息的同时，要视情处理预警信息，能在基层解决的问题，及时加以纠正和解决；建有系统网络和信息来源比较多的市直机关信息网络单位，要结合自身的工作职能，对预警信息进行月分析和处理，及时解决预警信息反映的突出问题。

4、完善预警工作考评机制。市纪委建立工作考评制度，将党风廉政预警工作列入纪检监察绩效考评内容进行考评，对党风廉政预警工作出色的单位和个人进行表彰。各乡（镇、街道）可采取以奖金代补贴的办法，对村（社区、居委会）、组优秀预警信息员给予适当的奖励。

三、重视预警信息的综合利用，发挥预警机制在预防腐败工作中的基础性作用

要注重对预警信息的综合利用，善于从预警信息中分析制度缺失，建章立制，使其在反腐倡廉建设中发挥更广泛的作用；善于从预警信息中分析存在问题的原因，建立和完善相关的制度规定，加强预防腐败的制度体系建设。各级纪检监察机构要善于从预警信息中捕捉案件线索，拓宽案源，把广泛收集预警信息作为发现案件线索的一项有效措施，注意在梳理分析预警信息中挖掘案源，促进查办案件工作。各预警信息网络单位要善于从预警信息中观察社情民意，把收集预警信息作为了解和掌握社情民意的重要渠道，把分析处理预警信息、解决预警信息反映的突出问题作为解决群众诉求、化解社会矛盾的重要途径，使一些苗头性、倾向性问题在基层及时得到解决，防止和避免一些群众上访事件，促进社会稳定和谐。

第三篇：关于建立审计预警机制的构想

关于建立审计预警机制的构想

（2008年10月9日）

为了更加深入、全面落实科学发展观，发挥审计（本文所称审计除非特指一般皆指“国家审计”）的前瞻性和建设性作用，增强审计的主动免疫功能，解决审计工作中存在的“马后炮”和“秋后算帐”的问题，审计机关必须解放思想、创新审计监督与服务模式，改变“重查处、轻预防，重事后介入、轻事前监督”的作法，建立起主动防疫、动态监督的审计预警机制，维护经济社会安全，促进经济社会又好又快发展。

一、建立审计预警机制的必要性

审计预警就是审计机关发挥审计免疫功能，针对监督对象在经济活动中存在的各种潜在风险和危机现象，运用预警原理与方法构建能监测、预防和摆脱危机的预警体系,使行政管理与财务活动始终处于安全、可靠的运行状态。

从总体上看，当前经济社会发展仍处于转轨时期，违反财经法规的现象在一些部门和单位易发多发。从实践看，宣传不到位，制度不健全，预防不得力，是出现违纪违规的重要原因。我们要增强预防工作紧迫感，抓紧建立健全审计预警机制。

（一）建立审计预警机制是审计事业发展的内在需要。审计预警是审计机关切实践行“现代国家审计是国家经济和社会运行的免疫系统”体现，是审计机关内涵与外延的扩展，有利于推动审计机关的自身建设，是审计事业向更高阶段发展的需要。

（二）建立审计预警机制是完善制约和监督机制的需要。经济发展转轨时期，经济活动十分频繁，政策法规相对滞后，各种诱惑相应伴生，预防违纪违法是各执法监督部门的重要任务，审计机关提前预警，发挥“保健医生”的作用，加强监督,促进管理，建立监督管理防线, 保护领导干部，是制约和监督机制的完善与补充。有利于规范公共权力的行使，防止和减少权力寻租，保障社会公平正义的实现。

（三）建立审计预警机制是加强管理与规范行为的需要。审计机关发挥审计免疫功能，事前预防不良经济行为，消化问题于萌芽之中，避免违纪违法发生，推动体制、制度、法制、机制建设，能有效促进管理加强与行为规范，确保经济秩序健康发展。

二、建立预警机制的指导思想、基本任务和基本原则

（一）指导思想。以“十七大”重要精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚持标本兼治、惩防并举、注重预防的方针，构筑完善的“防、诊、疗”审计体系，强化主动性，注重预防性，坚持开放性，增强科学性，防范、化解和控制不良经济行为，全面履行审计预防职责，促进经济社会又好又快发展，形成“防治并举、重在预防”的审计工作新局面。

（二）基本任务。一是捕捉信息，发挥预测、判断功能；二是规范权力运行，监督单位职责履行，预防失误，促进依法行政，促进规范管理；三是防治出现重大问题，预防职务犯罪，促进维护财经秩序，促进党风廉政建设。

（三）基本原则。建立审计预警机制，必须遵循预警机制的固有规律和审计的本质特征，主要坚持的原则：一是实用性原则，实事求是、因地制宜地确定切实可行的预防对策和措施，对重点部门和行业、苗头性和倾向性问题进行针对性的预防；二是重要性原则，坚持全面预防、突出重点，在全面预防的基础上加强重点部门和行业倾向性问题的“防、诊、疗”；三是系统性原则，坚持综合配套，各部门统筹协调，相互支持，多管齐下，共同构建预警系统；四是前瞻性原则，注重时效，尽早发现问题，及时处理问题，坚持事前、事中主动防疫，发挥审计的前瞻性和建设性作用。

三、全方位构建审计预警体系

（一）加强法规宣传，构建预警征兆机制

1、加强领导，建立审计预警保障机制。政府重视、领导支持是有效实施审计预警的关键。一是以政府的名义出台审计预警机制实施办法，确立开展审计预警的范围对象、目标任务、基本原则及具体措施，从政府层面建立审计预警机制；二是各级领导要积极支持审计预警工作，各部门、各单位要主动配合审计预警，提高理财能力，防范违纪违规行为发生；三是各级领导定期听取、调研、指导审计预警工作情况，以发展、改革的眼光分析、解决审计预警工作运行之中出现的实际问题。

2、扩大宣传，建立财经法规告知机制。一是定期或不定期举办财经法规培训及典型案例警示教育，增强行政事业单位、国有企业和国家建设项目单位负责人、财务等人员的法制和财经纪律意识；二是广泛利用电视、报纸、网络加大对财政审计法规的宣传，扩大财经法规的知晓面；三是对职能强、资金量大的部门和单位开展财经法规专题知识讲座，形成知法、守法，重制度、强管理的良好氛围。

3、畅通民意，建立审计预警信息机制。转变搜集、发现审计线索的思路和方式、方法，建立经常化、便民化的审计信访制度，设立信访室、举报箱、电子信访箱，安排审计接待日，广泛听取民声，了解民意，依靠群众建立预警征兆机制，以及时灵敏获取报警信号。

（二）审计关口前移，构建跟踪预警机制

1、实施跟踪审计，建立动态监管制度。一是对政府投资建设项目实行季度、半、预算执行审计（开展季度、半审计的根据需要出具阶段审计情况反映或审计报告，年底出具总的预算执行审计报告），跟踪监督项目实施情况；二是对重要专项资金（如扶贫资金、产业发展资金等）实行有选择地驻点审计，跟踪监督资金的拨付、使用及效益情况；三是授权审计机关对财政、教育、卫生、劳动保障、交通、水务等重要部门和单位的重要帐户实行动态监测，跟踪监督重要资金的流向及使用情况。

2、强化经责审计，建立任中监督制度。一是强化领导干部经济责任任前审计，对重点部门及单位的领导干部离任前，特别是拟提拔、交流之前必须进行经济责任审计；二是每年有计划地开展领导干部任中审计，加强日常领导行为的跟踪，突出领导干部任中监督。

（三）创新工作方式，构建日常预警机制

1、探索绩效审计，建立问效寻因制度。推进群众关心、政府关注、社会影响大的公共资源、公共资金特别是重大专项资金的绩效审计试点。不仅要关注其经济性、效率性，还要关注过程中的决策效益、资源配置效益，重点审查决策依据是否科学充分、决策过程是否民主科学，管理是否科学高效，资源配置是否科学合理，经济社会效益是否符合预期，并分析其中深层次的体制性、机制性原因，实现宏观预警。

2、推行检查监督，建立咨询服务制度。一是定期开展检查监督活动，对重点部门和单位的财政财务收支及内部规章制度建立及其执行情况为检查内容，实现预防错误、提前纠错；二是开展咨询服务活动，对重点部门和单位有计划的实施专项咨询服务，通过咨询服务实现规范管理、修正不足、纠正错误。逐步将检查与咨询形成制度化和常态化，发挥审计的监督、咨询、评价、建议作用，体现审计免疫功能。

3、深化审计调查，建立服务决策制度。加大审计调查实施力度，实施审计调查的数量应占审计项目的1/3，主要针对关系民生及社会事业发展等政策的评估及资金使用效益情况开展审计调查，通过审计调查分析政策的合理性，评估资金使用效率，剖析存在的普遍问题，从体制与机制上提出审计建议，避免类似问题再度发生，从而预防失误、减少差错。

（四）强化审计处理，构建末端预警机制

1、深化审计问责，建立审计质询制度。推广经济责任审计界定个人责任的作法，加大对被审计单位领导人和有关人员的责任追究力度，形成问责压力。一是开展责任人自我问责、组织问责，问题责任人要对审计发现的问题做出检讨，明确自己应承担的责任和整改措施，上级部门及有关领导要明确具体的处理措施和整改要求。二是要将问责情况公开，邀请相关单位和利害人、有关民众代表参加问责会议。三是要对整改结果公开，并实行民主评议。

2、开展审计公告，建立审计公开制度。推进开放、全面的审计公开，增加审计工作透明度，形成社会压力。一是扩大审计结果公告范围，将经济责任审计、专项资金审计、财政预算执行等审计纳入审计结果公告的范围；二是增加审计结果公告的内容，既要公告问题，还要公告模范遵守财经法纪、带头执行政策规章并取得良好效益的单位的成绩和经验；三是推行审计计划公开制度，事前征求、采纳社会公众的意见，然后才确定审计计划；四是推行公开社会公众普遍关心的审计项目的工作进展情况，建立情况发布制度。

3、加强审计整改，建立审计回访制度。高度重视被审计单位审计决定执行情况、审计问题整改情况及审计建议采纳情况，对有重大问题和存在重大制度缺陷、管理风险的单位实行审计回访，形成督导压力。审计回访要特别关注审计决定执行及审计问题整改不到位的原因，必要时提出处理意见，写出审计回访报告。若在回访中发现被审计单位有隐瞒、欺骗行为，或者由于审计人员疏忽存在漏审、定性不准确、处理不恰当等问题，还需要进行后续审计，并单独出具审计报告。

（五）多方共同联动，构建联合预警机制

1、归口定向监管，建立对口联系制度。审计机关内设机构要根据自身的职能作用，对所监督的重点部门或单位实行归口监管，建立对口联系机制，为对口联系单位提供日常咨询服务，帮助对口联系单位完善规章制度，促进规范管理；同时，定期或不定期召开对口单位座谈会，交流管理经验，共享行业信息，预警财经风险。

2、强化内审监督，建立自我监督制度。一是审计机关要加大对内部审计工作的联系和指导，充分利用内部审计成果，通过强化对单位内部控制的评审，促进单位内部审计机构和制度不断健全、完善、内部审计工作更加有效，以在单位内部构筑审计预警的“第一道防线”；二是各部门、各单位内部审计要充分利用国家审计机关的审计成果，推动内部自查自纠，加强自我约束机制的建立；三是强化内部审计协会的作用，在国家审计机关和内部审计之间建立资源共享、相互配合支持的互动关系。

3、发挥中介作用，建立社会监督制度。一是引导社会审计机构严谨从业，严格依照国家财经法规开展审计执业；二是引导社会审计机构多开展咨询服务业务，从规范管理、完善制度方面对服务对象提供帮助；三是充分发挥社会审计机构作用，推进委托审计和外聘专业技术人员参与审计工作等办法，解决国家审计机关人员及覆盖面不够的问题；四是充分利用社会审计机构的审计成果，督促被审计对象整改落实，将审计预警机制延伸到社会审计机构。

4、搭建信息平台，建立互通交流制度。加强审计机关与纪检（监察）、组织、人事、检查院、法院、公安、工商、财政、税务等部门的沟通和交流，搭建平台，形成执法合力。一是建立信息共享制度，分享各部门的动态信息和有益经验，开辟新的审计预警报警渠道；二是要建立联席会议制度，联合研讨会商有关问题，形成多部门共同参与预防、纠错工作；三是建立联合办案制度，对重大违纪违规案件实行集中战和歼灭战，发挥震慑作用，从心理上、舆论上起到预防作用。

四、建立审计预警机制应处理好的三个关系

（一）正确处理监督与服务的关系。首先，监督是审计机关的基本职责，审计有责任认真履行审计监督职能，发现和查处各种财经违纪行为，这也是做好审计工作最重要的和最基本的前提。同时，服务也是审计监督的应有之义，监督是手段，服务是目的。对新时期的审计工作而言，应该是服务要重于监督。正确处理二者之间的关系，就是要立足于监督，着眼于服务，把服务寓于监督之中，通过监督搞好服务，通过监督实现服务。监督有主动监督与被动监督之分，审计预警是主动监督的有效形式，既要发挥前瞻性和建设性，但也不能越俎代疱，做到到位不越位，不错位。

（二）正确处理律人和律己的关系。审计机关的主要职责是检查被审计对象执行财经法规情况，审计预警工作性质是律人的，做好审计预警工作，必须正确处理律人与律己的关系。“打铁先要自身硬”，因此“律人”必先“律己”。一是要加强思想建设，增强审计干部的政治意识、大局意识、服务意识和责任意识，为审计预警打好思想基础；二是要加强学习培训，促进审计干部熟练掌握专业知识和技能，提高审计预警能力；三是要强化内部监督，从严治理审计队伍，维护审计机关公正严明、依法办事的社会形象。

（三）正确处理全面与重点的关系。审计工作必须保证充分的覆盖面，但从实际情况看审计机关人力不足与任务繁重的矛盾突出。因此，在审计预警工作中，我们要正确处理好全面与重点的关系，把“全面预警，突出重点”的方针贯彻到审计工作的全过程。要善于从中心和大局出发，在保证审计预警覆盖面，实施全面预警的基础上，突出抓好对重点领域、重点部门、重点资金，以及社会关注的热点问题的审计预警。正视由于审计力量不足，审计越来越不适应经济社会发展需要的现实，通过增加编制、保障经费、加强培训、配备必要设备等具体措施，不断推进审计向动态预警、主动免疫方向发展。

第四篇：新形势下建立健全腐败风险监控预警机制初探

新形势下建立健全腐败风险监控预警机制初探

去年2月，湖北省委办公厅、省政府办公厅转发了《省纪委、省监察厅关于构建武汉城市圈“两型社会”建设综合配套改革试验区腐败风险防控体系的意见》。这是我国首个为“两型社会”建设“量身订做”的腐败风险防控体系。《意见》强调建立健全六大支撑机制，即以践行科学发展观为重点内容的教育引导机制；鼓励改革创新、支持干事创业的保护激励机制；及时发现和有效防范的腐败风险监控预警机制；公共管理和市场竞争中确保权力正确行使的监督制约机制；有效揭露腐败行为的惩治机制；武汉城市圈纪检监察机关密切协作、共促发展的区域合作机制。本文就如何建立健全腐败风险监控预警机制这一问题略作探讨。

一、建立健全廉政风险监察预警机制的重要性和紧迫性

第一，建立健全廉政风险监控预警机制是新形势下反腐倡廉建设的现实需要。反腐倡廉的实践表明，权力是一把双刃剑，既可以用它来为人民服务，也可以用它来谋取私利，如果对权力所潜在的腐败风险预见不够、制约和监督不力，就很容易产生消极腐败。从我国目前的体制上看存在的主要问题有：有的“一把手”权力太大，强化了腐败的可能性；有的权力过于分散，派生了众多的腐败易发点；权力运行不规范，权非法定，权责不明，自由裁量权太大；权力商业化，权力寻租现象严重；权力缺乏制衡，法制建设滞后。从目前对权力腐败风险的预防、制约和监督的实际情况看则存在如下问题：掌权者自律意识淡薄不接受监督；监督者重使用轻管理疏于监督；同级碍于情面不愿监督；下级害怕打击不敢监督；群众不明真情难以监督。预防和监督体系不完善、机制不健全、措施不到位十分突出,迫切需要建立起一套集预防、制约、监督管理于一体的管理体系和操作系统。

第二，建立健全廉政风险监察预警机制是构建惩治和预防腐败体系的基本要求。党的十六大以来，以胡锦涛为总书记的党中央高度重视惩治和预防腐败体系构建工作。党的十六届三中全会第一次提出了建立健全惩治和预防腐败体系的目标。党中央颁布的反腐倡廉纲领性文件——《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》（以下简称《实施纲要》）指出“坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防，建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，不断提高党的领导水平和拒腐防变能力。”党的十七大报告指出：“在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，拓展从源头上防治腐败工作领域。”《建立健全惩治和预防腐败体系2008—2012年工作规划》（以下简称《工作规划》）中也指出：“建立预防腐败信息共享机制和腐败风险预警机制。总结预防腐败工作的有效做法，提高预防腐败工作水平。”党的一系列重要文献都无一例外地强调了建立健全惩治与预防腐败体系的重大意义，这是我们党在深刻总结历史经验，进一步加强执政能力建设，深化党风廉政建设规律认识的基础上作出的重大战略决策。同时，《实施纲要》还向我们明

确了建立预防腐败体系的主要架构包括：宣传教育机制、制度保障机制、制约监督机制、惩治预防机制、领导责任机制五大机制。建立健全廉政风险评估预警机制是对完善惩治预防体系的有力探索，有利于增强反腐倡廉工作的科学性、预见性、针对性、时效性和主动性，有利于我们进一步认识和把握反腐倡廉规律，从源头上预防和治理腐败，为惩防制度建设提供实践基础和理论支撑。

第三，建立健全廉政风险监控预警机制是关心爱护干部的重要措施。建立健全廉政风险监控预警机制是纪检监察部门围绕中心、服务大局，改革创新、开拓进取，坚持惩防并举、重在建设的的重要职责。纪检监察部门通过有针对性地对权力运行的重点部位和重点环节，特别是腐败易发点进行风险评估和有效监督制约，强化干部监督管理，防微杜渐，有效制约权力拥有者不犯错误或少犯错误或不犯大错误，最大限度地预防、教育、挽救犯有一般性错误的干部，保护绝大多数干部，孤立和打击少数腐败分子，增强纪检监察部门与人民群众的血肉联系，赢得人民群众的广泛支持和拥护，夯实党风廉政建设的群众基础，为经济建设、政治建设、文化建设、社会建设科学发展保驾护航，切实增强反腐倡廉的政治、经济和社会综合效果。

二、腐败风险监控预警机制的内涵及基本要求

腐败风险监控预警机制，就是在腐败问题发生之前、在违法违纪行为尚处在萌芽或苗头初期、在分析滋生腐败的原因和规律特点并把握可能发生腐败问题的因素后，及时了解掌握相关信息、提前预测并根据预见结论提前发出警报，为防范、遏制违法违纪案件提供信息情报的制度、措施和方法的总称。

腐败风险监控预警机制是事前防范的重要手段，科学的预警机制具有四个基本功能：预警、引导、纠正、防范。通过确定一系列预警指标及判别标准可以实现对廉政风险预警。通过廉政评价，辅以奖惩，形成一定的政策导向，引导大家把思想和行动统一到党和人民的要求上来，向着正确的目标前进；对党员领导干部和个别单位中出现的错误苗头和倾向性问题及时遏制、督促纠正；能够对隐性或隐藏的问题做出准确的分析与判断，预测出一些倾向和发现一些倾向性的问题，为制定政策、方案提供依据，提前做好防范。在构建预警机制时还需注意科学性、预防性、时效性和可操作性等基本原则，确保预警机制科学、准确、有效和便于操作。

建立健全腐败风险监控预警机制应遵循的基本原则。一是预防性原则。科学、机敏的预警机制不仅能应对已然的问题，而且能预防未然问题，能对潜藏的问题作出准确的判断。预防性原则要求把工作的着力点由事后向事前转变，变事后惩戒为事前监督，变被动查处为主动防范，变亡羊补牢为未雨绸缪，扭转“头痛医头，脚痛医脚”的局面。二是及时性原则。能及时发现问题，对暴露或反映党员领导干部党风廉政方面的问题快速作出回应，做到早知道，防微杜渐，防患未然。三是针对性原则。具体问题具体分析，严格区分问题的普遍性与特殊性，主观性和客观性，防止绝对化和一刀切，对共性问题抓重点、抓关键，标本兼治，综合治理，对个性问题有的放矢，对症下药，防止扩散。四是有效性原则。要明确责任，强化督办，实行责任追究制度，对有关党员领导干部党风廉政建设问题的信息一条一条地抓实，做到件件有着落，事事有回音，保证预警机制的有序运行并取得实效。五是规范性原则。要高度重视制度建设，首先要增强制度的系统性，针对新形势下出现的新情况、新问题和事物发展规律，不断延伸完善相关制度。其次要不断增强制度的操作性，切实解决好有关制度规定的“粗线条”问题，把上级颁布的具有普遍约束力的规章制度变成符合党的监督的具体要求的实施细则。再次要着力解决有章不循，违章不纠的问题，增强制度的严肃性和权威性，制定好确保制度规定落实的制约措施。

三、建立健全腐败风险监控预警机制的建议

1、扎实开展反腐倡廉教育。加强思想教育，树立廉政理念，筑牢思想防线，是建立健全腐败风险监控预警机制的重要基础和治本措施，是监督关口向更深层领域的延伸。按照构建腐败风险评估预警腐败体系的要求，加强反腐倡廉理论和形势教育、廉洁自律教育、预防职务犯罪教育及廉政文化教育，增强理想信念和自我预防腐败意识。要坚持以法律教育规范人，靠制度纪律约束人，用榜样示范激励人，拍案说法警示人，以情喻义感染人。有理有据、有理有节、有血有肉、生动形象、深入浅出，教育引导我们的党员干部珍惜美好生活，慎独、慎权、慎欲；勤奋做事尽公仆之责，清白做人守党员之本；爱岗敬业，廉洁奉公。要根据干部的思想、工作、作风情况，定期或不定期地进行谈心谈话活动，及时发现和纠正错误苗头时，及时引导和调整他们的思想和行为，防患于未然。

2、完善腐败风险监控预警机制分析指标体系建设。一是要努力完善监察预报系统，及时发现、全面搜集党风廉政建设的有关信息，采取上下联通、点面结合的方法，形成覆盖面广、渠道畅通的信息网。适时整合、整理腐败风险监控信息，形成廉政综合指数。各系统中的评估指标能量化的要努力量化，以便于运用和操作。要认真分析并量化各级领导机关、主要负责人和腐败易发的工程建设、土地管理、金融、司法、干部人事、国企和行政审批等领域和岗位腐败出现的频率、潜伏期，对可能出现的波及面也要进行分析量化处置。腐败风险监控既要有整体预测也要有局部深入测查，要综合评估有关部门和单位党风廉政建设的形势，准确预测一些可能出现的重大问题和热点问题。借鉴有关重大突发事件处置办法的经验，实施“绿黄红”三级腐败风险监控预警。即：未发现任何违纪苗头时实施的风险监控预警保障为绿色预警保障；发现可能有违纪苗头时实施的监控预警保障为黄色预警保障；发现可能发生重大违规行为或已经发生，需在今后防范制止的监控预警保障为红色预警保障。二是充分运用好预警信息成果。预警信息成果的运用，是预警机制建设的重点环节和最终目的，因此，运用好预警信息成果尤为重要。对问题重大、倾向性问题严重，要及时向党组提出合理化建议。对预警信息所反映出的个人轻微违纪行为，要及时进行廉政预警谈话，给予提醒或批评指正。对预警信息反映的带有苗头性、倾向性的问题，群众反映较强烈的不正之风，对负有领导责任的同志实施廉政预警谈话，督促其及时整改。对预警信息反映的较严重、线索具体的信息，按干部管理权限由相关部门进行查处。三是发挥信息优势，努力实现智能预警。充分利用现代信息技术和党风廉政建设信息平台优势，加快腐败风险评估预警软件的开发和应用，并与各级纪检组织联网共享，建立健全智能预警监控系统。

3、加强组织领导，形成齐抓共管的局面。腐败风险监控预警机制是一项十分复杂的工程，事关党的执政能力和执政地位，仅靠纪检监察部门的孤军奋战是远远不够的。各级党政要高度重视，切实落实“一岗两责”，认真贯彻落实党风廉政建设一把手工程，凡是政治、经济、社会、文化、生态建设和涉及人民群众切身利益的重要决策、重大改革措施、政府投资项目、国有资产处置、大额财政资金使用在提交研究或制发之前，对可能产生腐败问题的潜在危险及其危害程度进行分析评估，并提出预警方案，确定风险等级，提出预防对策，实施分类管理监督，铲除腐败滋生的环境和土壤，有效化解廉政风险，预防腐败问题的发生。要切实解决预警信息不全不畅、监督缺位、防范失效的问题，提高监督效果。要充分发挥纪检监察部门主体职能作用和协调作用，提高纪检监察干部队伍综合素质，充分运用和整合制约防范监督资源，优化纪检监察信息资源配置，实现资源共享，使腐败风险监控预警机制渗透到各项工作中去。

第五篇：预警机制

襄垣县职业技术学校

预防职务犯罪预警机制

我校根据中央《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》中建立预防腐败风险预警机制的要求，积极探索开展预防职务违纪、违法、犯罪预警工作。具体如下：

一是加强预警信息收集和管理。在预防职务犯罪上，我校建立了预警信息点，组建覆盖全校的信息员队伍，及时全面了解职务违纪违法的信息。

二是注重预警信息分析与研判。建立职务犯罪预警系统，对收集到的预警信息进行专业化、科学化分析，并邀请相关专家和有关行业的专业人士对重点信息进行专项分析，对职务违纪违法以及存在隐患的岗位和环节进行重点研究。

三是加快分析评估反馈和成果转化，不断提升预警工作的成效。针对分析发现的薄弱环节和隐患，采取预警通报、要情报告、防范建议等方式及时对重点岗位、重点人群进行预警。督促有关处室和人员堵漏建制，完善防范措施。

二〇一二年二月