第一篇：华容区建立三道防线加强村支部书记岗位风险防控
建立三道防线加强村支部书记岗位风险防控
华容区纪委、监察局
今年以来，我们华容区纪委监察局认真贯彻落实省纪委、市纪委工作要求，对村支部书记防控工作非常重视，专门成立了领导小组，下发了实施意见，围绕农村党支部书记岗位权力运行流程，紧紧抓住“找、防、控”三个环节，着力构筑村党支部书记岗位风险防控三道防线，从源头上预防村官腐败，打造村官干事创业安全区。至目前为止，全区涉农上访批次比上年同期下降8.3%，86%的村支书在群众民主评议测评中获得优秀。《中国纪检监察报》、《鄂州日报》等报刊对我区纪委开展村支部书记廉政风险防控工作事迹均进行了刊登。我区纪委基本做法如下：
一、以开展岗位风险教育全覆盖为基础，构筑“不愿腐败”的思想道德防线
风险教育是村党支部书记岗位风险防控工作的基础。针对村党支部书记大多来自于农民，文化程度和个人素质普遍不高，自律意识、法制观念不强等现状，我区纪委不断创新教育模式、丰富教育方式，有针对性地开展岗位风险教育，让村党支部书记认识风险、知道危险、不去冒险。
1、开展警示教育，增强廉政教育的针对性。各乡（镇）党委制定了村党支部书记岗位风险教育计划及培训规划，确保村支书每人每年培训时间不少于15天。党委主要负责人每年至少要给村支书上廉政党课1次，乡（镇）纪委每年都要组织村支书开展以案说法等廉政教育活动2次以上。目前，区纪委已先后12次组织村书记等300多名“村官”重点学习了《中国共产党纪律处分条例》、《湖北省农村党支部书记岗位风险防控暂行办法》等党内法规和党纪条规，有针对性地对村党员干部进行党纪法规教育。同时强化正反典型教育，大力宣传本区内农村干部身边的勤廉典型，弘扬农村基层干部为官一任、造福一方的光辉事迹，另一方面印发了“村官”典型案例，剖析“村官”违纪的特点、原因、危害，以案释法，组织村支书学习、讨论、撰写体会，增强拒腐防变意识。
2、拓展教育载体，增强廉政教育的实效性。依托农村廉政文化示范点和廉政书屋等，区纪委组织订阅、赠阅《中国纪检监察报》、《楚天风纪》等报刊杂志，让村干部及时汲取“廉政食粮”；通过开展廉政歌曲大家唱、廉政对联征集、廉政书画展览、廉政影片播放、送廉戏等形式，创作具有浓郁乡土特色的文艺节目，把廉政文化融入农村干部群众喜闻乐见的活动中，增强农村干部自律意识，发动群众积极参与民主管理。
3、丰富教育内容，增强廉政教育的直观性。在开展理想信念、纪律观念、风险意识教育的同时，采取村支部书记
自己查、村干部帮助查、党员或群众代表评价查、驻村干部点评查、上级党组织会审查等方式，从18个方面共查找出572个风险点，制定防控措施927条，将排查的风险点及防控措施全部上墙公示，接受村民质询，使其识别风险、不敢冒险。今年2月，我区纪委制定并向全区80个行政村（社区）党支部书记下发了《华容区农村党支部书记岗位风险防控工作手册》，作为村支书岗位风险防控工作指南，手册上要求每个村支书详细记载各自的岗位风险点、防控措施、廉政承诺、风险化解情况，并且每月定期在党员大会或村民代表大会上公开一次，接受群众监督。
二、以加强权力行使监督管理全方位为重点，建立“不能腐败”的制度约束防线
村官虽小，但手中权力不小。我区纪委从健全规章制度入手，强化权力制约，推行“阳光村务”，防止村官腐败。
1、建立“四制一档案”，深入推进村支书廉洁自律工作。建立廉政承诺制度，村支书每年要与乡（镇）纪委签订廉洁自律承诺书，并向村民公布；建立廉政谈话制度，村支部每年接受上级党组织一次廉政谈话，接受警示提醒教育；建立重要事情报告制度，个人婚姻变化、家庭成员婚丧嫁娶、乔迁、升学等重要情况随时向上级纪委报告；建立述职述廉制度，村支书每年要在村党员（群众）代表大会上述职述廉，接受民主评议；建立村支书个人廉政档案，由上级纪检部门管理，内容包括：岗位风险及防控措施、廉政承诺书、廉政
谈话记录、重要事项申报情况、民主评议情况等。
2、推行“五议五公开”制度，规范村级重大事项民主决策行为。我区要求所有村级重大事项，都必须在村党组织的领导下，实行村民建议、支部会提议、“两委”商议、党员大会审议、村民代表大会决议，同时做到程序公开、决议过程公开、决议结果公开、实施方案公开、实施结果公开。
3、深化“三资”管理，筑牢监管代理平台。我区对农村“三资”进行了全面清理，完成了清产核资、确权登记、移交监管、建章立制、规范建档工作。全区76个村清理资金总额7528.8万元，资产总额1215.9万元，登记资源面积37.2万亩，清理合同719份，清理债权3045.2万元，债务6793.2万元。在农村会计代理中心的基础上，组建农村“三资”代理中心，实行工作程序化、管理制度化、监督民主化、电算网络化、服务一体化的管理模式，有效防止了村支部书记随意处臵集体资产、侵害群众利益、以权谋私行为的发生。
4、规范村务公开，强化群众监督。我区按照内容、程序、时限、形式、管理与监督五统一的要求，以财务公开为重点，实行村务及时、全面、真实公开。同时按照村委会提出公开方案、村务监督小组进行审核、村“两委”联席会议讨论的程序进行公开，每次公开，都将公开内容记入村务公开台账，以备查阅。至目前为止，全区76个行政村均设立了固定的公开栏，在5个乡镇集中设臵“比一比、看一看”村级财务公开栏，同时还采取广播、发放明白纸、公开信、印制
强农惠农政策知识问答等其他有效形式对涉及群众利益的重大问题以及群众关心的事项，做到了事前、事中、事后全过程公开。
三、以实施风险管理全过程为保障，打造“不敢腐败”的风险预警防线
预警纠偏是村党支部书记岗位风险防控工作的落脚点。我区纪委按照层级管理的原则，建立了岗位风险全程监控制度，乡镇纪委为每个村支书建立了廉政档案和廉政台账，同时落实了“四抓”，力求及时发现和解决村支书苗头性、倾向性问题，把腐败现象遏制在萌芽状态。
1、抓预警信息收集网络建设。全区共聘请了由乡（镇）驻村干部、村纪检委员、党员（群众）代表等253人为各村廉政风险信息员。制定了信息员管理制度，明确了工作职责范围和考核及报酬等事项。把农村“三资”运行、村务财务公开、大额资金进出等作为重点，搜集整理苗头性、倾向性问题信息，不定期排查“村官”廉政风险，及时向乡镇纪委报送。村纪检小组对村级财务支出审核盖章、村级项目公开招投标全过程监督、征地拆迁全方位跟踪、村级财务清理全过程参与，发挥了“监督哨”作用。
2、抓风险信息核查和分析评估。针对信息员报送的村支书风险信息，乡（镇）纪检部门及时登记、汇总、整理，并按程序上报。经研究分析后，决定是否实施预警处臵。至目前为止，全区收集到村党支部书记岗位风险信息386条，其中情况不实（或不属于风险信息）241条，对存在风险情况很轻微的121条信息，对当事人进行了口头提醒谈话。
3、抓预警信息处置。对综合分析评估，确需实施预警纠偏的，由各乡（镇）纪检部门按红（一级）、橙（二级）、黄（三级）三种级别实施预警。如：对有违纪苗头的风险问题，实施三级预警，由乡（镇）纪委书记对其进行提醒谈话，限期书面说明相关情况，并作出廉政承诺；对已经违规但不构成违纪的风险问题，实施二级预警，由乡（镇）分管纪检领导对其警示谈话，限期报送书面反思材料和整改方案，并落实整改；对轻微违纪但不构成纪律处分条件的风险问题，由乡（镇）党委主要负责人对其进行诫勉谈话，责成作出书面检查报告，并制定具体整改计划和措施，在规定时间内整改到位。
4、抓处置跟踪监督。被实施预警处臵的村支书，在规定时间内拒不整改或态度不端正走过场导致风险化解不到位的，凡属三级预警的上升为二级，二级预警的上升为一级，一级预警的提交乡（镇）党委进行组织处理。今年以来，全区各（乡）镇纪委共对村支书实施预警处臵24起，其中一级预警3起，二级预警8起，三级预警13起，均收到良好效果。据统计，今年自开展村党支部书记岗位风险防控工作以来，全区村支书违纪违法案件同比下降了12%。
2011年8月25日
第二篇：澄城县法院设立“三道防线”筑牢风险防控“提坝”
澄城县法院设立“三道防线”筑牢风险防控“提坝”
（澄城县法院
杨忠）
近期，澄城县法院通过梳理职权清单，排查廉政风险、公开权力流程、开展民主评议、强化考核问责等环节，着力打造“事前有预防、事中有监控、事后有处置”三道防线，深入推进廉政风险防控机制建设。
一、广发动广知晓广参与，增强自觉性和主动性
（一）抓好宣传教育，转变思想认识。院党组召开专题会议讨论研究廉政风险防控工作，首先统一院班子成员的思想认识，再由班子成员对所管庭室召开专题会议，让广大法官干警切实转变思想，主动投入风险防控工作。
（二）开展广泛动员，增强社会影响。通过网络、简报等媒体对全院廉政风险防控工作进行宣传报道，并通过向人大代表、政协委员、廉政监督员、案件当事人等广泛征求对本院廉政风险防控的意见建议，让群众知晓，让群众参与，接受社会和人民群众监督。
（三）明确工作职责，上下齐抓共管。明确院党组、审判委员会及其负责人、领导班子成员在推进廉政风险防控工作中的具体职责；建立院领导班子、庭室、科、局、队两级防控网络，分领导班子、庭室、科、局、队、岗位三个层面开展风险防控，初步形成了上下协同、左右联动、内外互动、全员参与的工作机制。
二、早发现早预防早处理，解决苗头性和倾向性问题
（一）注重廉情分析，及早预警提醒。成立以党组书记、院长贾福德为组长，副院长和纪检组长为副组长，监察、政工、办公室负责人为成员的廉政风险防控机制建设领导小组，充分发挥各部门职能作用，收集排查重点岗位、重要部位、关键环节的廉政风险，有针对性提出下一步廉政风险防控的重点和应对措施。
（二）突出关键环节，加强风险防控。紧紧围绕重大事项决策、重大项目安排、大额资金使用、干部任免、法官晋升、法院采购、财务报销、法庭工程建设、自由裁量权等权力运行的重点岗位和环节进行风险防控。实行“三重一大”事项集体决策，“一把手”末位发言制度。针对个别庭室财务管理混乱的问题，院纪检组对相关庭室负责人进行了诫勉谈话，督促认真履行监管职责，加强内控力度，并组织院纪检组、监察室、财务室对各庭室财务运行管理情况开展了一次集中检查，1
督促整改问题8个。
（三）开展现场评议，有效约束监督。聘请人民陪审员参与案件审理，邀请县人大代表、政协委员旁听评议案件，邀请县人大委员、乡镇人大主席、特邀监督员座谈，倾听他们对法院及其审判执行工作的意见和建议，接受县人大对法院公正廉洁司法工作的评议，对提出的问题进行了积极的整改，对相关的责任人进行诫勉谈话。
三、敢“亮丑”敢逗硬敢整改，确保实效性和长期性
（一）主动晾晒廉政风险，勇于公示接受监督。在清理权力清单、查找廉政风险中，坚持依法清权与公开“晒”权相结合，院主要负责人、班子成员、各庭室、科、局、队负责人将各自的权力进行全面清理，编制廉政风险点及防范措施，绘制岗位职责管理网络图和廉政风险防控流程图，通过院务公开、墙报公示、发放征求意见表等形式向法官干警和社会群众进行公示，公开晾晒权力家底，广泛接受社会监督。
（二）加大监督查处力度，敢于铲除沉疴痼疾。今年院纪检组监察室不断拓宽案源线索，对上级转办、党组批转、群众反映强烈的案件，进行严肃查处。对上班迟到的10人、旷工的2人进行了纪律处理。
（三）人防技防相辅相成，着力建立长效机制。将教育监督反腐、制度约束反腐与先进技术反腐有机结合，构建全方位的预防腐败体系。该院充分运用先进的技术手段规范权力运行，防止人为干扰。今年以来，该院安装了电子管理系统，大门口安装了电子宣传屏，楼道安装电子眼，建立了办公自动化标准法庭，设立了电子监控门，对立案收费、审判流程管理实行计算机管理；在机关大楼安装了效能监控系统，对法官干警是否存在吃、拿、卡、要等情况进行监督；设立法官违法违纪投诉举报中心，建立廉政监督网络，开通廉政举报电话，纪检监察工作人员全天候接访。
第三篇：风险管理的三道有效防线
风险管理的三道有效防线
作者:柯安德（Andrew Cainey）李波颂（Thorsten Liebert）彭礼定（Giles Brennard）发表于:2009-03-10
过去18 个月中，许多金融机构损失惨重。人们将这种损失归咎于多种外因：如所有权结构及激励政策、评级机构、对某些产品缺乏有效的市场定价等等。但在本文中，我们认为如果银行能够回归对一些基本环节的关注，特别是如果将有力的风险文化与三道有效防线进行结合，可以规避损失，事实上这已经在部分银行得到验证。这三道防线由对风险具有敏锐判断力的人才所组成，是有效风险管理的核心。
1.绪论
当前的衰退主要源于美国金融市场：美联储的低息政策使整个美国经济中充斥着杠杆行为，尤其在消费贷款（特别是房贷）领域中。祸因并非出于（缺乏）监管，而是出于次级信贷的过度扩张：如银行发放贷款额为抵押物价值105% 的贷款却未经信用审核。通过将这些债务打包（如“ 担保债务凭证”或“按揭/资产担保证券”）并转售给包括其他银行在内的投资者，各种规模的银行均能因此解放其资产负债表，并再次投入此项业务。这项举措得以持续进行的假设是：这种“安全的”抵押债务能带来持久的还款收益，换句话说，房地产市场会持续上扬。通过评级机构的结果，许多（全球性的）机构也对此予以采信。
低息政策的第二个后果是银行的资产负债表呈现爆炸式增长。而大量的资产收购也导致了不顾后果的杠杆行为：某些银行的债务资产比达到30:1、40:1 甚至是100:1。根据近期对一些著名金融机构的访谈，我们得出这样的假设：造成这一切的元凶并非央行的低息资金、缺乏监管、或者风险的“复杂性”。金融机构的职责本身就是对风险进行收集、定价、分解、去除关联、再次整合并进行定价。因此，将这一切归咎于风险复杂性等于倒退到易货贸易的时代。罪魁祸首实际上是一些大银行中混乱的治理结构、不良的激励体系以及糟糕透顶的风险管理。
随着美国房地产市场进入不可避免的萧条时期，以举债经营推动的增长开始转向下行。对于初始债务发行者（或转售债务所有者）而言，资产价值已跌至贷款价值以下。此外，“整合打包” 的主要目的之一就是建立一个低风险或风险分散化的资产包。然而，这是建立在主要资产并非相互关联的前提下，而绝非把“赌注”都压在一个“超级赌注” 上— 即美国房产市场。
我们现在所看到的几乎完全顺应了达尔文的理论：物竞天择、适者生存。随着增长的压力在过去数年中越来越大，几乎所有的银行都更关注于绝对或相对收益，而对风险本身则越来越疏忽。然而，由于银行在基础能力上— 特别是在融资、人力资本及能力方面— 水平参差不齐，我们目睹了一些相对脆弱的业务模式（如独立的综合性投资银行）正濒临消亡。当然，我们还会看到对增长和风险的追逐超过其自身掌控能力范围之外的银行陷入困境，如那些德国中型银行。未来发展的事态可能是：包括中型保险公司在内的其他从业公司的亏损也会逐渐浮现。
2.风险治理的失败
巨额的亏损使许多高管人员成为受害者。尽管首席执行官们和投资银行部门的负责人们已经纷纷引咎辞职，但事后评估和行业评论家们却将矛头指向事件背后的多种外部原因：公共所有权及薪酬结构所引起的道德风险效应、整个行业内的“从众”心理、评级机构的薪酬计划及模式、不透明的汇报体系及虚假的表外转移、以及某些产品缺失充分的市场定价基础等。毫无疑问，这些因素确实起有一定作用。然而在许多方面，这是由于风险管理这一银行的核心职能的失误所引起的。我们所谈论的并不仅仅是风险管理这一单一的“部门”，而是全局意义上的风险管理。不可否认，在过去，银行在风险管理工具及流程上曾进行过大量的投入，并进行了一系列复杂的大型项目。尽管这些努力通常都符合有关的监管规定，但是却未能解决根本的问题。例如，很少有银行充分地致力于解决造成数据不完整和数据质量低的根本原因，从而导致系统不能有效地生成及时、相关且以决策为导向的信息。而一旦拥有这些信息时，却极少有管理人员具备能做出可行性决策所需的经验、权威及全局观。此外，尽管在银行内很少有人理解（更不用说监管者了）复杂的风险模型，但对风险模型的过度依赖造成了一种虚假的安慰。
然而，与科技和模式相比，更为严重的差距在于每个人的职责定义以及决策流程。尽管好的方法和流程能为可靠的风险管理框架打下基础，但绝不能轻视人在决策中所扮演的角色。对许多机构而言，在危机发生前那种看似良好的环境下，企业强烈追逐利润的压力导致风险控制部门去批准风险更大的交易。反过来，对企业风险文化的侵蚀也削弱了风险纪律的地位。有意思的是，在动荡的市场中成功地实行风险管理的关键是：在贯彻风险文化的情况下，重振有效防线这一基本理念（见图一）。
3.建立有力的风险文化
企业的风险文化源自其领导层。如果董事会希望能理解、定义并积极管理其企业的风险承受力，那么就必须具备一个在业务及风险方面拥有深厚专业经验的高级领导核心。董事会需要认识到所管理的风险：实际上，这就意味着董事们不仅仅需要知道相关情况，而且还需要理解蕴含在主要的产品创新和产品集中内的风险收益因素。此外，他们还必须知晓并接受主要实施决策所带来的后果：举例而言，大多数（投资）银行的董事会并不讨论绝对杠杆效应剧增所带来的后果，或银行家们在某些范围内几乎毫无限制的盈利能力所带来的意料之外的后果。积极地调整风险预测并就其达成一致是建立风险管理文化的第一步。在这种风险管理文化下，风险管理被视为前台业务的基础而非需要规避的障碍。
建立适当的风险文化的第二步是鼓励持续性的沟通，一种对潜在的风险问题进行正确干预的文化。这是对个人责任制这一合理原则的有利补充。换而言之，正因为有明确的责任制，“事不关己”这种现象才不会随之发生。现代投资银行产品涉及包含更高风险的多种资产类别。在投资组合层面，危险的相关性不仅存在于公司的仓位间，而且还存在于公司的仓位及竞争对手的仓位间。不论是产品、职能部门还是在特定资产类别中具有专家经验的哪些个人，都无力独自承担起职责来确定并减少那些可能造成对于风险管理治理结构的行业典范观察大量的损失的原因。鼓励沟通的方式很简单：风险管理人员坐镇交易厅，鼓励而非打压对投资组合的不同观点。
强化风险文化的第三步是扩大风险团队的人员组成，特别是在前台人员这一层面上，并且切实地将范围扩大，使得风险专业人士能参与执行委员会或董事会。尽管风险管理组织的规模与日俱增，但是通常都缺乏顶尖的人才。有多少前交易员实际参与过风险团队的工作？有多少风险管理人员具备了娴熟的定量技巧和对业务的深入理解？有多少董事曾坐镇交易大厅？通过对业务及其不断发展的产品要求的深入理解，从而树立风险职能部门的权威性将对牢固建立风险文化大有裨益，在这种文化中，风险专业人士被认为与决策人员具有同等地位，而非仅是“支持性”人员。风险管理不应仅是风险职能部门的责任，而应是整个企业的责任。
4.回到基础——三道防线
4.1 高级管理层及决策人员—第一道防线
足球经理们曾说过，当守门员未能扑出进球时，在他之前，其他十名队友也一定漏过了该球。这些银行中从事固定收益业务的交易员和部门领导显然也未能把好关。他们通常只是去赢得一场比赛，籍此建立各自的个人名声，而不是寻求与整个团队通力合作去赢得整个联赛。
许多机构（特别是评级机构）在信贷危机后成为替罪羊。诚然，投资者们认为可以依赖于评级机构为他们提供可靠的评级信息这一想法无可厚非，然而，我们必须指出，如果买卖双方的高级管理层能够进行更为详细的审查将会极大地有助于防止某些问题的发生。例如，高盛的二次抵押证券产品之一— 高盛可选式抵押产品信托2006-S3（GSAMP Trust 2006-S3）是经过公共审查的产品，这些二手资产的平均贷款价值比为99.29%，其中58% 为GSAMP 未能有效撤销回购权1的无凭贷款或低凭贷款。
这批证券中有93% 被评为投资级。而事实上，不需要很复杂的模型就能对这些证券的买卖合理性提出质疑。
前台人员和（或）高级管理人员所负责的第一道防线具有以下三个特点：可持续性的风险收益理念、可用且最新的风险相关信息、对限额及其他基本控制手段的遵守。
可持续性风险收益理念是沟通型风险文化的必然结果。首先，应该对新产品的现有仓位及新仓位等进行广泛的探讨，而非仅仅是满足季度目标或其他短期目标。其次，前台人员和高级管理人员应该对仓位及其所承担的风险具备可靠且一致的信息。接下来，必须遵守限额及其他基本控制手段：例如，限额设定及限额监控必须由有力的机制来完成，必须强制交易员休假，职责划分必须明确且强制执行。
4.2 风险管理— 第二道防线
除了慎重且负责的前台人员之外，银行还需要一个有效并受到尊重的风险管理职能部门。风险管理人员需要跳出其传统的“限额巡警”这一角色：不仅需要理解前台人员并对其提出质疑，还需要完善对集中性、相关性和预警的深入理解。财务部门必须完善对收益率背后的风险收益因素的理解，使其更具判断力。
如果一流的风险管理的秘密在于某个企业的风险文化，那么这种文化一定建立在风险管理人员的能力之上。高素质的风险管理人员是风险管理部门平等地参与决策并让前台人员尊重风险纪律的保障。这些风险管理人员不仅要对业务及其所承担的风险有着清晰的理解，而且还要跟得上产品迅速发展且愈发复杂的步伐。
当然，这些经验丰富的风险管理人员仅靠自己是远远不够的。他们需要一套支持性的组织架构、基础设施及内部流程。为了强制执行并推行适当的快速批准机制，风险管理者需要及时且准确的数据以及相关的权力。此外，责权分配必须明晰。在涉及结构性产品等跨类别产品或涉及跨风险级别的相关性或集中性评估时，传统的风险类别划分并不能起到很好的作用。我们越来越多地看到交易风险团队不仅要应对市场风险，还需要处理所交易产品引发的竞争对手和发行商风险。为了对各种风险类别有更广泛的了解，投资组合监督部门或战略风险管理部门正变得越来越普遍，这些部门在宏观层面上进行压力测试及集中性分析，并具备推行必要变革的权力。
然而，精细的风险分析需要针对非流动性资产进行可靠的市值计算。尽管整个体系中对市值计算的负面影响有些非议，但是，这种制度将会使得市场机能可以（极大地）免遭如今信贷危机的破坏。此外，金融机构独立地确认“市场价值”这一职责也至关重要。
最后一点也非常重要：第二道防线效力的实现需要控制部门（财务部门、风险部门、合规部门）通力协作。例如，财务部门过去通常会在业绩不佳时批评性地进行质疑，而对绩效好的原因却缺乏足够的重视。致力于剖析正面或负面的利润动因将毫无疑问地成为未来流行的思路。
4.3 内部外部审计—第三道防线
就目前情况看来，内部审计这一第三道防线也未能为前两道防线的有效性提供独立且客观的保证。
为了使第三道防线能有效地管理董事会所批准的政策及程序，不仅需要对前台如何盈利等业务问题有着良好的理解，而且需要对风险管理规定有着深入的理解。在一流的企业中，内部审计及金融团队具备将深厚的流程及IT 知识与其对业务及风险的理解相结合的能力。例如，内部审计团队应该对市值计算的仓位进行调查和确认，确保在不同系统中传递时的信息完整性。
此外，第三道防线还应该对每个职能部门制定一套有力的评判方法，而不是仅仅对监管人员进行检查。这并非不可想象，例如，在评估证券化流程后，内部审计团队可能会向董事会提交他们的结论，提醒董事会注意诸如过度依赖评级机构等潜在的问题。而普遍的情况却是，内部审计团队仅以逐项核查的方式记录整个流程以确保合规，而对潜在的缺点缺少必要的评估。
最后，第三道防线必须得到授权以推行其研究结果。内部审计的条目通常日复一日地悬而未决，而那些未能履行的管理人员却不承担任何后果。因此，需要建立更为严格的步骤，由高级领导负责。
5.结论
“好了伤疤忘了痛”是金融市场一直存在的问题。自从1995 年巴林银行倒闭和1998 年长期资本管理公司被共同接管以来，对如何防止发生类似损失已经有了一系列的建议。回顾过去，风险管理在科学和技术方面都取得了长足的进步。但是在更为基础的层面上，即关于有效的管理、有力的第一道防线及健全的风险文化等方面，仍有很长一条路要走。
银行管理者们应该马上行动起来，建立一套有力的风险管理文化。因为当前前台人员已经有了谦恭的姿态，而且在企业内部有着强烈的共识。毕竟，约翰肯尼迪曾经说过：“在中文中，‘危机’一词由两个字组成：一个是代表危险，而另一个，则是代表机遇。”
第四篇：构筑四道防线加强廉政风险预警防控机制建设
构筑四道防线
加强廉政风险预警防控机制建设
按照哈南纪发[2011]9号关于印发《南岗区对重点部门、重要岗位和大项目等领域实施廉政风险预警防控机制建设的工作方案》要求，2011年，哈西客站办党风廉政建设工作坚持以党的十七大、十七届六中全会精神为指导，全面贯彻落实各级纪委全会精神，紧紧围绕哈西客站地区开发建设中心工作，牢固构筑组织、思想、制度、监督四道防线，不断加强廉政风险预警防控机制建设，取得了显著成效。
一、高度重视，加强领导，筑牢组织防线
办党组高度重视党风廉政建设工作，严格按照有关要求，明确领导班子在落实党风廉政建设中的责任，做到“一岗双责”、齐抓共管。为加强领导，特别成立了哈西客站办党风廉政建设工作领导小组，办领导班子成员分别担任组长、副组长，各处室、部门及重点工程指挥部负责人为贯彻落实的具体责任人，形成了横向到边、纵向到底，主要领导亲自抓、主管领导具体抓，一级抓一级、层层抓落实、全员抓廉政的党风廉政建设责任体系。在日常工作中，做到项目建设中心工作与党风廉政建设工作同步研究、同步部署、同步检查、同步落实，达到“两手抓、两手硬”的效果。
二、以人为本，教育为先，筑牢思想防线
我办始终把干部职工廉政教育作为开展党风廉政建设工作的重点，多措并举，常抓不懈。一是强化学习教育。组织党员干部开展《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》学习教育活动，印发了学习手册，在全办41名党员领导干部中举办了学习测试活动；组织开展《黑龙江省党风廉政建设责任追究实施办法》学习活动；认真学习贯彻市纪委十二届六次全会及盖书记重要讲话精神，不断增强干部职工廉政意识。二是开展警示教育。印发了《关于深入学习市委领导同志针对<我市地铁车辆段用地拆迁工作人员违纪违法问题严重>重要批示精神的通知》，组织干部职工参加全市涉大项目违法案件公审大会，让拒腐防变的警钟长鸣。三是抓好主题教育。深入开展了学习型党组织建设、创先争优、“讲党性、树新风、优环境、促发展”等主题教育实践活动，不断提高干部职工推动党风廉政建设和哈西客站地区发展的意识和能力；以“党风廉政建设与大项目建设同行”为主题，组织开展了“领导干部上讲坛”活动，由办领导为全办干部职工上了一堂生动的廉政教育课。四是开展专项工作。按照市治工办要求，组织开展《工程建设领域突出问题专项治理工作》，对2008年以来国有资金项目进行了全面自检自查，分阶段填报了各项排查表格，扎实推进存在问题的整改落实，积极推动党风廉政建设工作。
三、明确职责，整章建制，筑牢制度防线
年初，我办按照全市党风廉政建设工作任务要求，按照《党
风廉政建设责任制》的规定，制定党风廉政建设工作任务分解表，并召开专题会议部署全年党风廉政建设工作，明确目标要求，细化责任内容，分解落实到人，确定责任部门、主管责任人和第一责任人。同时，我办始终坚持以制度建设为重点推进党风廉政建设，建立健全了《关于纪检监察工作对重点工程项目建设提前介入、全程跟踪的实施意见》、《预防职务犯罪工作实施办法》、《哈西办加强政府投资项目跟进监督工作责任分解》、《哈西办廉政风险防控机制建设实施方案》等多项长效监管制度，从项目招标到工程验收全过程纳入监督范围，从根本上提升项目监管的规范化、制度化水平，进一步增强了干部职工“廉洁从政，干净做事”的意识。同时，多措并举搭建跟进监督工作载体。一是成立联合监管小组，提供跟进监督组织保障。成立了由纪检组牵头，市财政、市审计派驻人员参加的“哈西办廉洁工程建设监管领导小组”，小组办公室设在纪检组监察室，小组依据工作需要不定期召开联席会议，汇总工作中发现的问题，及时研究监督整改措施。二是利用招投标，及时发现纠正问题。招投标是工程建设的重要环节，是跟进监督必须关注的重要内容。从招标方案的制定、代理机构的抽取和开标评标等，必须严格按照规定、流程及要求办理，发现问题及时予以纠正。三是建立廉洁工程档案，跟踪管理重大工程建设。重大工程开工前设立廉洁工程档案，分别将工程建设情况、招投标情况、建设资金使用情况、建设与施工等单位之间签订的廉政合同等一同装入档案，实现对建设单位、施工单位的双监督。
四、发扬民主，征求意见，筑牢监督防线
通过强化民主决策、推行党务公开、广泛征求意见，筑牢党风廉政建设工作监督防线。一是强化民主决策。用民主集中制提高决策质量，凡属项目引进、人事任免、工程发标、大笔资金支出等重大事项都按照民主集中制原则，提交主任办公会或专题会议集体讨论决定。特别是项目建设和投融资推进情况，实行每周例会汇报制度，确保决策的公开透明。二是推行党务公开。制定实施了《哈尔滨西客站地区建设办公室党组党务公开目录》，以会议、文件、新闻媒体、公示屏、网站等多种形式推进党务公开工作，主动接受监督。三是广泛征求意见。通过设立“征求意见、受理投诉”公示板、征求意见箱、召开服务对象座谈会等多种方式广泛征求各个层面意见、建议，并认真进行整改。
哈西客站地区建设办公室
2011年12月5日
第五篇：排查岗位腐败风险 建立预警防控机制
排查岗位腐败风险 建立预警防控机制
杨兴乡召开腐败风险预警防控机制建设和行风评议动员会 为落实好省市县民主评议行风工作和腐败风险预警防控机制精神，我乡把民主评议政风行风工作与推进全乡排查岗位腐败风险 建立预警防控机制工作结合起来，4月27日，市直教育系统腐败风险预警防控机制建设推进会在市教育局召开。市教育局党组书记、局长王泽人，副局长吴前进、余大仑、袁慎彬、纪检组长熊峰，市直各学校
分管领导、机关各科室和二级单位负责人参加了会议。
会议提出，市直教育系统各单位要从落实中央反腐倡廉的各项决策部署、保护干部健康成长和促进事业发展的高度，充分认识推进腐败风险预警防控机制建设的重要意义，要明确构建腐败风险预警防控机制是把握反腐败工作主动权的现实需要，是爱护和保护干部的具体行动，也是构建惩治和预防腐败体系的重要环节。各单位、各科室要紧密结合各自业务工作和干部队伍建设实际，认真查找腐败风险，着力构建防控体系，努力营造干净干事的制度环境。
会议提出，构建符合教育发展规律的腐败风险预警防控机制，必须明确腐败风险体系构建的基本路径。要找准腐败风险，分析腐败风险，落实防控措施。要通过机制建设，做到权力运行到哪里，风险防控措施就跟进到哪里。加强腐败风险预警防控机制建设要做到三个结合。即，构建腐败风险防控体系与业务工作有机结合起来，腐败风险防控体系与反腐倡廉工作有机结合起来，自身带头与指导对口业务部门构建腐败风险预警防控机制有机结合起来。会议强调，构建腐败风险预
警防控机制是一项全新的工作、探索性的工作，任务重、难度大，要切实加强领导、加强协调、加强督查，确保在10月底以前完成风险预警防控工作任务。党组书记、局长王泽人作总结。他在讲话中指出，改革开放以来，市场经济迅速发展、收入水平不断提高、收入差距也在不断扩大、利益格局不断调整，个人的思想观念也在不断变化，国家的反腐力度也越来越大。市直教育系统要高度重视反腐倡廉工作。各单位要进一步加强广大干部职工的思想建设，克服麻痹侥幸心理，干干净净做事，清清白白做人。王局长要求，市直教育系统各单位要认真组织实施风险预警防控机制，要结合单位实际，抓紧制订风险预警防控机制实施方案，坚持不懈抓好反腐倡廉教育。全市教育系统广大干部职工要进一步加强自身思想认识，“不以恶小而为之、不以善小而不为”，“清者自清、浊者自浊”，自己对自己负责，筑起反腐倡廉的思想防线。
会上，局党组副书记、副局长吴前进结合教育实际和个人体会作了发言。局办公室、校产办和实验小学代表试点科室和单位作了大会经验交流。
点击咨询 