第一篇：广西壮族自治区临桂公路管理局2018年部门预算
广西壮族自治区临桂公路管理局2018年部门预算
及“三公”经费预算编制说明
第一部分：部门概况
一、基本情况 1．机构设置情况
临桂公路管理局是一个以公路养护、公路路网建设、公路行业信息管理为主要业务范围的事业单位，政府机构改革后，临桂公路管理局机关设置以下职能处（室），即：办公室、政工科、工程养护管理科、财务科、国有资产和安全管理科。下辖三个养护站：雁山养护站、五通养护站、两江养护站。
2017年年末专业管养公路里程150.359公里（其中：二级路99.878公里，三级路44.809公里，四级路5.672公里）。
2．预算单位及预算管理方式
按照原预算管理方式，临桂公路管理局属于自收自支事业单位。
3．基本职能
承担管养国省干线公路的养护、路政等方面的管理工作及养护工作；承担管养国省干线公路安全生产监督管理工作及应急处置工作；承担管养国省干线公路行业信息管理收集和服务工作。
二、编制及人员构成情况 1． 编制总体情况 由财政拨款负担的自收自支人员编制94人，均为事业编制。
2.实有人数总体情况
（1）在职编内实有人数62人。（2）退休人员233人。
（3）自治区临桂公路管理局编外在职实有人数20人，编外在职人员数主要是撤销收费站后安置的收费员工。
三、年度主要工作计划
（一）继续加强对养护工作的督导，全面提升路况水平，巩固取得的成果。
一是要求贯彻以路面养护为中心的理念。在雨季加强预防性养护，对路面出现的影响行车安全的沉陷、坑槽等病害及时进行修补；对路面出现急弯、陡坡等易滑地段出现的路障要及时清除，汛期加强重点路段监控，出现险情即时启动应急预案，积极应对极端气候影响，提前储备抢险物资。二是重视桥涵预防性养护，对危桥加强观察、检测。对排查出危及桥梁设施安全的行为及时进行整治。三是结合自治区开展 “美丽广西·宜居乡村”活动，以区、厅“美丽广西.清洁交通”交通行动和桂林市建成国际旅游胜地等系列活动为契机，加强对改造路段、水毁修复路段、通往旅游景区路段的公路路容路貌进行整治。营造畅、洁、绿、美的公路环境。四是对新接收的道路路况根据排查出来的问题，分轻重缓急进行相应处置，确保道路安全畅通，对路面病害严重的路段争取上级的部门预算列入大中修解决。五是调整心态、转换角色，履行好养护改革责任，提前谋划各项工作，积极推进养护市场改革，保证职工利益和单位稳定。六是按轻重缓急做好计划编制工作，科学合理安排养护资金，全面完成上级下达的各项目标任务。七是继续加强公路生态管理，及时补种路树及路树修剪、砍伐有安全隐患的路树。为开展2018年公路自行车赛道建设提供保障。
（二）继续加强公路路政管理及治超工作。
一是坚持做好路政与养护、安全联动巡查工作。不走过场，不流于形式，及时发现和有效解决问题。二是开展污染公路源头治理工作，要求公路沿线取土场、石场及运输企业在运输中采取措施，防止散落物污染公路。三是加强内部控制监督力度，严控涉路许可项目，坚决查处未经许可擅自实施的涉路施工行为，促进外勤和内业更规范。四是积极推进政府主导部门联动治超工作机制，力争区政府对整治货车违法超限超载专项行动的有效实施，由政府牵头组织对重点货运源头进行集中治理，同时多方面、多渠道、多层次开展路政和治超宣传工作。提高广大车主、群众爱路护路意识，确保干线公路超限率控制在5%以内。五是加强依法执法行政的工作理念，在涉路项目安全评估许可、超限索赔申请法院执行上，巩固扩大成果。
（三）强化安全生产管理，杜绝安全生产事故发生。坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，落实“党政同责、一岗双责、失职追责”的安全生产管理责任，采取针对性措施，严防死守、把牢底线，严防安全生产事故发生。一是及时传达贯彻上级有关安全生产文件精神，总结安全生产形势，制定安全生产大检查方案，开展安全生产大检查及自查自纠工作，春运、三月三、五
一、端午、中秋和国庆等重要节日前必查。二是认真组织深入开展“平安交通建设”专项整治行动，围绕“全面落实企业安全生产主体责任”主题开展安全生产月系列活动，夯实安全基础。三是认真落实养护、路政、安全联动巡查机制，对巡查、检查中发现安全隐患开展督查整改，对隐患整改要“回头看”，及时消除各类隐患，防范事故发生。四是完善应急保障机制，提升突发事件应对能力。修订完善各类应急预案，做好应急演练，始终把应急抢险工作放在重要位置，储备好应急物资，及时上报各类应急信息。
（四）强化内控制度的执行、监督与检查。
对于去年市局年终检查指出我局存在的问题，要按市局要求修改完善。完善相关制度，要严格按制度执行，坚持用制度管人管事，用制度堵塞管理漏洞，规范干部职工行为，强化内控制度的监督与检查，使制度真正具有执行力、威慑力。
（五）加强党风廉政建设和行业精神文明建设，打造廉洁公路队伍。
一是不断努力推进党建工作。坚持围绕中心、服务大局，扩大党建工作的覆盖面，不断加大建设学习型组织力度。认真开展主题实践活动，增强党组织的凝聚力、战斗力和号召力，确保上级党组织和本单位的各项决策能够得到充分理解、顺利贯彻。二是坚持一手抓中心工作，一手抓党风廉政建设。继续开展 “庸政、怠政和四不为”治理活动，解决群众反映的突出问题，坚决杜绝工作中的“庸懒散”问题，严查上班迟到、下班早退、中途脱岗等现象，深入落实中央八项规定精神，坚持不懈纠正“四风”。坚持党务公开和政务公开，强化制度约束，转变工作作风，稳定工作大局，创造上下一心、政通人和的工作环境。三是按照上级要求，2018年上半年在全局范围内认真清理干部职工在项目建设办违规领取岗位津贴、驻勤费、加班费等补贴，异地交流任职干部违规报销交通费以及超标准租房等问题的清查。四是坚持物质文明与精神文明并重，推进文明创建活动，提升单位文明形象。积极发挥工会的桥梁纽带作用，狠抓文明创建质量。加强规范化管理，使文明建设工作经常化、制度化、规范化，确保文明创建工作取得实效。五是深入贯彻落实总书记关于精准扶贫指导讲话，深入开展精准扶贫工作，采取有效措施，想方设法为帮扶对象排忧解难，确保精准扶贫任务的完成。
（六）强化责任担当意识，抓好基础管理工作。一是进一步做好信访维稳工作。按照上级有关信访维稳要求，认真学习相关法律法规，定期排查不稳定因素，认真分析维稳形势，落实责任，及时上报信息。正确处理维护好职工的合理利益诉求，主动化解基层矛盾，慎重处理涉及职工急、困、难事件和尽心尽力解决存在问题，提高干部职工的归属感和幸福感。
二是进一步推动新闻宣传与信息工作。紧紧围绕公路行业中心工作，深入挖掘提炼我局在公路养护、公路建设、路政管理等方面的新举措、新成果和新经验，不断培育新闻宣传工作的新亮点。及时报送各类政务信息，特别是加强对突发事件的信息报送，增强政治敏锐性，及时发现问题，快速捕捉并反馈带有苗头性、倾向性、预警性的信息。
三是规范绩效考核管理，细化考核内容和目标，日常工作检查与年终考核相结合，客观评价工作业绩，发挥绩效考核奖优罚劣导向作用，激发干部职工干事创业激情。
四是强化部门预算管理，提高预算执行率。各科室要增强资金预算使用效能，科学编制预算，严格按照预算合理安排资金使用，做到均衡规范有序。
（七）加强精神文明建设，提升临桂区公路文化内涵。加强工青妇群团建设和对基层群团组织的检查指导，建立健全各种管理制度，关心职工生活，积极开展主题鲜明、目标明确的群众性文明创建活动，推动临桂公路行业文明创建活动向纵深发展。2018年，我局拟参加市局组织的一次全局气排球比赛和组队参加全区公路系统篮球、乒乓球比赛；参加市局组织的上半年开展以“讲述身边人身边事 传承桂林公路精神”为主题的首届原创微电影大赛活动，以展示全局干部职工积极向上的精神风貌和单位的正面良好形象，激发职工的创新意识、艺术修养、主人翁意识、团队精神和高度责任感，传递正能量，弘扬社会主义核心价值观和“团结拼搏 追求卓越”的桂林公路人精神。2018年，我局将继续加大“精准扶贫”工作力度，制定切实可行的帮扶计划，采取有效措施，想方设法为帮扶对象排忧解难、积极帮助帮扶对象发展种植、养殖产业增加其收入，确保“精准扶贫”攻坚任务的完成。
第二部分：2018年预算说明
一、2018年收支总体情况
（一）收入预算说明。
2018年全年总收入预算1,454.42万元，同比减少17.38万元，同比减少1.18%。其构成如下： 1、2018年一般公共预算拨款1,278.79万元，占年总收入的87.92%。同比增加65.60万元,同比增长5.41%，其中：
经费拨款1,278.79万元，同比增加65.60万元，同比增长5.41%。
2.2018年未纳入财政专户管理的收入安排的资金44.50万元，占年总收入的3.06%，同比增加17.77万元，同比增长66.48%。
3.2018年上年结余收入131.13万元，占年总收入的9.02%，同比减少100.75万元，同比减少43.45%。其中，历年净结余可安排资金26.63万元、其他结转104.50万元。
（二）支出预算总体说明
2018年度支出总预算1,454.42万元，同比减少17.38万元，同比下降1.18%。其中，基本支出预算合计941.46万元，占支出总预算的64.73%，同比增加536.53万元，同比增加132.50%。主要原因是按2018年部门预算编制要求行政类、公益一类事业单位绩效工资调整到基本支出编制；项目支出512.96万元，占支出总预算的35.27%，同比减少553.91万元，同比下降51.92%，主要原因是2018年绩效工资总量中调至基本支出编制。
1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中： 208类社会保障和就业科目102.96万元，占支出总预算的7.08%。210类医疗卫生科目69.50万元，占支出总预算的4.78%。
214类交通运输科目1,220.18万元，占支出总预算的83.89%。221类住房保障支出科目61.78万元，占支出总预算的4.25%。
2.按支出经济分类科目划分：
（1）基本支出预算941.46万元，占支出总预算的64.73%。同比增加536.53万元，增长132.50%。增长的主要原因是：按照2018年部门预算编制要求，从2018年起行政类和公益一类事业单位绩效工资纳入基本支出预算编制，不再编列项目支出预算。其中：
基本支出的工资福利支出预算760.36万元，占基本支出预算的80.76%，同比增加491.85万元，增长183.18%。
商品和服务支出预算86.36万元，占基本支出预算的9.18%，同比增加4.72万元，增长5.78%。
对个人和家庭的补助支出预算94.74万元，占基本支出预算的10.06%，同比增加39.96万元，增长72.95%。
（2）项目支出预算512.96万元，占支出总预算的35.27%，同比减少553.91万元，下降51.92%。二、一般公共预算拨款支出预算情况
2018年一般公共预算支出预算1278.79万元，其中：基本支出预算合833.12万元，占一般公共预算支出总预算的65.15%，同比增加428.19万元，同比增加105.74%。项目支出预算445.67万元，占一般公共预算支出总预算的34.85%，同比减少362.59万元，同比减少44.86%。其中（按项级科目分）：
机关事业单位基本养老保险缴费支出102.96万元，占一般公共预算拨款支出预算8.05%；事业单位医疗43.76万元，占一般公共预算拨款支出预3.42%；公务员医疗补助25.74万元，占一般公共预算拨款支出预算2.01%；公路养护（公路水路运输）1044.55万元，占一般公共预算拨款支出预算81.69%；住房公积金61.78万元，占一般公共预算拨款支出预算4.83%。三、一般公共预算拨款“三公”经费预算
2018年一般公共预算拨款“三公”经费预算28.13万元，占一般公共预算拨款预算支出总额2.2%，与去年持平。其中，因公出国（境）费0.00万元，与去年持平；公务接待费2.36万元，与去年持平；公务用车运行费25.77万元，与去年持平；公务用车购置费0.00万元，与去年持平。
五、政府采购预算
2018年政府采购预算262.72万元，同比增加6.69万元，增加了2.61%。增加原因：2018年基本支出的定额商品和服务支出有部分金额纳入政府采购表及增加车购税、成品油增量等项目的政府采购，其中部门集中采购预算231.06万元，占政府采购预算87.95%；政府集中采购预算31.66万元，占政府采购预算12.05%。
六、名词解释
（一）收入科目
1、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
5、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
7、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
8、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（二）支出科目
1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
2、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
4、商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
5、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（2）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）：
其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
8、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）： 事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
9、交通运输支出（类）公路水路运输（款）：
（1）公路养护（公路水路运输）（项）：反映公路养护支出。（2）其他公路水路运输支出（项）：反映除上述项目以外其他用于公路水路运输方面的支出。
10、交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）（1）车辆购置税用于公路等基础设施建设支出（项）：反映车辆购置税收入安排用于公路等基础设施建设的支出。
（2）车辆购置税用于农村公路建设支出（项）：反映车辆购置税收入安排用于农村公路建设的支出。
（3）车辆购置税其他支出（项）：反映车辆购置税收入安排用于除上述项目以外的其他支出。
11、车辆通行费及对应专项债务收入安排的支出（款）（1）公路还贷（车辆通行费安排的支出）（项）:反映车辆通行费安排用于偿还政府还贷公路建设贷款、有偿集资款本息的支出。
（2）政府还贷公路养护（项）：反映车辆通行费安排用于政府还贷公路养护的支出。
（3）政府还贷公路管理（项）：反映车辆通行费安排用于政府还贷公路运行和管理工作的支出。
12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：
（1）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第二篇：广西壮族自治区资源公路管理局2018年部门预算
广西壮族自治区资源公路管理局2018年部门预算
及“三公”经费预算编制说明
第一部分：部门概况
一、基本情况 1．机构设置情况
自治区资源公路管理局是一个以公路养护、公路行业信息管理为主要业务范围的事业单位，下辖3个养护站。2017年底资源公路管理局专业管养里程135.577公里（其中一级公路2.537公里、二级公路120.927公里、四级公路12.113公里。全部为非收费公路养护管理里程。
2．预算单位及预算管理方式
按照原预算管理方式，资源公路管理局属于自收自支事业单位。
3．基本职能
承担管养国省干线公路的养护、路政等方面的管理工作及养护工作；承担管养国省干线公路安全生产监督管理工作及应急处置工作；承担管养国省干线公路行业信息管理收集和服务工作。
二、编制及人员构成情况 1． 编制总体情况
由财政拨款负担的自收自支人员编制80人，均为事业编制。2.实有人数总体情况
（1）在职编内实有人数42人。（2）离退休人员85人。
（3）编外在职实有人数32人。编外在职人员数主要是撤销收费站后安置的收费员工。
三、主要工作计划
（一）不断推进领导班子凝聚力和科学决策水平。1.坚持和完善班子成员集中学习制度。不断改进学习方式和方法，提高学习质量和效果。在学理论、学法制、议大事、转观念、出路子、建班子上狠下功夫。要围绕工作设置学习课题，围绕学习课题推进工作，使集中学习成为加强领导班子思想政治建设，不断提高班子领导水平和业务管理能力的重要途径。
2.切实加强制度建设，不断增强领导班子的整体功能。一是加强制度建设。领导班子坚持把加强制度建设贯穿于管理的全过程，用制度规范班子成员的行为，做到制度面前人人平等。班子主要领导要以身作则，做执行制度、遵章守纪的表率，真正在企业内部形成按制度办事、按规矩办事、按程序办事的工作机制和良好氛围。二是全面完善班子议事规则。充分发挥党组织的政治核心作用，按照集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定的原则，完善并严格执行组织内部的议事规则和决策程序，保持领导班子协调高效运转;建立健全工作目标责任制，确保重点工作和重大任务合理分解、责任到人;完善民主生活会制度，班子成员及时进行思想沟通，自觉开展批评与自我批评，不断提高解决自身问题的能力。
（二）不断推进党组织建设硬起来、严起来。
以“党内生活严起来，党员作风硬起来”为重点，紧紧围绕“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，以“滴水穿石”的精神打牢基层基础、提升整体功能、强化制度执行、拓展党建扶贫，全面推动基层党组织“实起来、严起来、紧起来、动起来、强起来”。
1.围绕提升整体功能，让基层党建“硬起来”。按照“明晰功能定位、明确责任划分、健全组织设置、强化班子建设、完善运转机制”的要求，健全基层组织体系，全面夯实基层基础。要强化党建主业意识，着力解决基层组织战斗力不强、功能发挥不突出的问题，推动党建工作由软变硬、由虚入实。要推进“两学一做”学习教育常态化、制度化，坚持全覆盖、常态化、重创新、求实效，教育引导广大党员做到政治合格、执行纪律合格、品德合格、发挥作用合格。
2.围绕规范执行制度，让党员干部队伍“严起来”。严格按照“四位一体”从严监督管理干部要求，推进干部监督管理常态化，切实解决干部混日子、占位子、守摊子、不担当、不作为现象，杜绝工作要求低标准、一般化、过得去的思想。要建立健全工作目标管理与岗位责任相结合、激励保障与惩戒约束相结合、干部能上与能下相结合，要坚持从严要求、从严教育、从严管理、从严监督党员干部。要坚决反对党内组织生活随意化、平淡化、娱乐化、庸俗化，严格落实党员领导干部双重组织生活会、基层党组织“三会一课”、主题党日活动、警示教育等制度。
（三）不断推进养护管理向纵深化、集约化发展。1.在思想上进一步重视公路养护管理工作。将公路养护管理工作摆上日常议事日程作为当前我们工作的主业来抓，真抓实干，创新工作思路和工作方法，制定一套完善的管理办法及工作意见，以制度养路，以办法管人，做到有章可循，逐步形成统一领导、分散管理、措施得力的管理方法，逐步形成责任到人，一级抓一级，层层抓落实的分工责任制，确保公路养护管理工作从源头抓起、抓好，为公路的发展提拱良好的思想保证。
2.逐步建立一支高素质的专业队伍。加强职工的培训是时代需要，是管理上的需要，也是发展上的需要。通过培训，使广大职工在日常养护管理工作中懂得以理论为基础，以理论联系实际，用理论指导实际工作和熟练掌握先进机械的使用，不断掌握新技术、新工艺、新规程、充分发挥机械设备的潜能，使机械设备在公路养护工作中发挥应用的效能和作用，达到提高公路养护管理质量的目的。
3.推进科技术创新，进一步优化管理方式。一是以路面养护为中心，依靠科技创新，消除“重养轻建”思想，加大养护投入力度，加强经常性、预防性养护。精心组织，周密部署，切实提高应急处理能力。大力推广沥青路面微表处，水泥混凝土路面灌缝新工艺、新技术。完善防排水体系等预防性养护措施，加大对旧路面改造，废沥青再生利用等新技术的探索研究。二是进一步推动大养护站设置，减少层级设置，完善考核机制，由单一的分散的管理模式转变成集中统一管理，由传统的手工体力养护转变成现代化的机械养护作业；逐步形成部垂直管理体制，从上而下构建一支真正的专业人员管专业事的管理队伍，无论是从技术、资金、管理经验上都能提供得天独厚的优势，提高养护职工的待遇。
（四）不断推进安全与国有资产管理向精细化、标准化发展。
1.保持安全生产态势，建立起安全监管长效机制。坚持安全生产常抓不懈，完善应急保障体制，严格落实“一岗双责”，实行“党政同责”制度，切实履行安全生产监管职责；加强安全工作基础细节管理，注意安全设施设置资料的收集整理，提高自我规避安全责任风险能力；建立并落实全体职工安全培训教育制度，提高全员安全意识和实际操作技能，深化安全生产专项整治，严防重特大事故发生；修订完善《公路突发事件应急预案》，理顺并重新划分各级各部门职责，着力提高预案的针对性和可操作性。
2.增强国有资产管理的服务意识，运用计算机等现代化工具加强对资产的监控，把单位的资产管理与财务管理和实物管理结合起来，及时反映单位的资金动作、资产存量和变量情况，实现由静态管理向动态管理的转变，真正发挥存量资产的效能。一是提高认识，进一步加强国有资产管理。建立资产管理责任机制，增强财物管理人员的责任意识，使账物管理责任和记账人员的责任真正落到实处。二是加强制度建设，健全基础工作，规范资产处置行为，出租出借严格资产审批制度。严格按《行政事业单位国有资产管理办法》《行政事业单位国有资产处置管理实施办法》及有关文件等规定的程序和批准权限，实行严格的审批制度。
3.合理运用预算资金，提前谋划、全盘考虑资产采购计划，加强对政府采购各环节的监督管理工作。严格审核采购执行计划，认真审核并合理确定政府采购方式，严格按照有关程序报批。为完成好我局的政府采购工作，确保政府采购工作合法合规。
（五）不断推进财务管理向专业化、服务型发展。1.进一步深化财务运行预警机制。一是通过进一步提高部门预算管理意识，特别是加强领导干部的部门预算认识，切实提高了部门预算的执行率；二是加强对项目的财务管理，进一步完善对项目的财务收支的通报制度，对工程预付款及项目财务结算情况定期通报；
2.持续提高管理服务水平。管理与服务两手并用，加强与各业务部门的合作，从价值角度对中心业务进行基础支持，加强协调、服务和参谋职能，不断促进、协助各单位内部控制制度的建立和完善，为进一步防控财务风险打下了良好的基础。
（六）不断推进路政执法向法治化、常态化发展。1.进一步强化内部队伍建设，一是全面提高路政管理执法人员的政治素质和执法水平，促使我局执法人员正确行使职权、文明执法，每月定期组织多种形式的培训活动，如政治思想、廉政教育、法律知识和业务知识培训等。二是强化履责意识，重点对庸政、懒政、怠政和不作为、慢作为、乱作为以及工作执行不力、推诿扯皮等现象进行严厉整治，对发生在群众身边的“四风”和腐败问题，发现一起，查处一起。三是建立健全自查自纠工作机制，加强违纪行为的预防性工作。深入开展查处公路执法部门人员违规收取“好处费”专项工作，切实做好信访、投诉举报工作，加大执法公示、政务信息公开力度，促进阳光执法、廉洁执法。
2.继续加大查处沿线公路建筑控制区范围内违章建筑的打击力度，加大对公路防水治水的执法力量投入，确保公路的畅、洁、美。进一步加强与地方政府、相关职能部门的横向联系，积极向上级主管部门和地方人民政府领导汇报执法现状，化解执法阻力，推动国省干线公路涉路许可项目的管控工作规范化发展。
第二部分：2018年预算说明
一、2018年收支总体情况
（一）收入预算说明。
2018年全年总收入预算1092.61万元，同比减少195.96万元，同比下降15.21%。其构成如下：
1.2018年一般公共预算拨款1062.21万元，占年总收入的97.22%。同比减少152.54万元,同比下降12.56%，其中：
经费拨款1062.21万元，同比减少152.54万元,同比下降12.56%。
2.未纳入财政专户管理的收入安排的资金4.88万元，占年总收入的0.44%，同比减少23.62万元，同比下降82.88%。减少主要原因：2018年单位的租金、路树砍伐收入、招投标收入等收入的减少。
3.上年结余收入25.52万元，占年总收入的2.34%，同比减少19.80万元，同比下降43.69%。其中，历年净结余可安排资金25.52万元（全部是其他净结余）。
（二）支出预算总体说明
2018支出总预算1092.61万元，同比减少195.96万元，同比下降15.21%。其中，基本支出预算合计578.29万元，占支出总预算的52.93%，同比增加269.94万元，同比增长87.54%。主要原因是按2018年部门预算编制要求行政类、公益一类事业单位绩效工资调整到基本支出编制；项目支出514.32万元，占支出总预算的47.07%，同比减少465.90万元，同比减少47.53%，主要原因是2018年绩效工资总量中调至基本支出编制。
1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中： 208类社会保障和就业支出科目69.46万元，占支出总预算的6.36%。210类医疗卫生与计划生育支出科目29.52万元，占支出总预算的2.70%。214类交通运输支出科目951.95万元，占支出总预算的87.13%。221类住房保障支出科目41.68万元，占支出总预算的3.81%。
2.按支出经济分类科目划分：
（1）基本支出预算578.29万元，占支出总预算的52.93%。同比增加269.94万元，增长87.54%。增长的主要原因是：按照2018年部门预算编制要求，从2018年起行政类和公益一类事业单位绩效工资纳入基本支出预算编制，不再编列项目支出预算。其中：
工资福利支出预算495.62万元，占基本支出预算的45.36%，同比增加277.92万元，增长127.66%。
商品和服务支出预算57.97万元，占基本支出预算的5.31%，同比增加2.62万元，增长4.73%。
对个人和家庭的补助支出预算24.70万元，占基本支出预算的2.26%，同比减少10.60万元，下降30.03%。
（2）项目支出预算514.32万元，占支出总预算的47.07%，同比减少465.90万元，下降47.53%。二、一般公共预算拨款支出预算情况
2018年一般公共预算支出预算1062.21万元，其中：基本支出预算合573.54万元，占支出总预算的52.49%，同比增加265.19万元，同比增加86.00%。项目支出预算488.67万元，占支出总预算的44.73%，同比减少417.73万元，同比减少46.09%。其中（按项级科目分）：
机关事业单位基本养老保险缴费支出69.46万元，占一般公共预算拨款支出预算6.54%；事业单位医疗29.52万元，占一般公共预算拨款支出预2.78%；公路养护（公路水路运输）921.55万元，占一般公共预算拨款支出预算86.76%；住房公积金41.68万元，占一般公共预算拨款支出预算3.92%。三、一般公共预算拨款“三公”经费预算
2018年一般公共预算拨款“三公”经费预算22.05万元，占一般公共预算拨款预算支出总额2.08%，与去年持平。其中，因公出国（境）费0.00万元，与去年持平；公务接待费1.82万元，与去年持平；公务用车运行费20.23万元，与去年持平；公务用车购置费0.00万元，与去年持平。
四、政府采购预算
2018年政府采购预算141.14万元，同比减少141.33万元，下降了50.03%，主要是2018年预算项目减少。其中部门集中采购预算119.73万元，占政府采购预算84.83%；政府集中采购预算21.41万元，占政府采购预算15.17%。
五、名词解释
（一）收入科目
1、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
5、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后收支差额的基金）弥补本收支缺口的资金。
6、年初结转和结余：指以前尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
7、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
8、年末结转和结余：指本或以前预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后按有关规定继续使用的资金。
（二）支出科目
1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
2、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
4、商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
5、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（2）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）：
其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
8、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）： 事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
9、交通运输支出（类）公路水路运输（款）：
（1）公路养护（公路水路运输）（项）：反映公路养护支出。
（2）其他公路水路运输支出（项）：反映除上述项目以外其他用于公路水路运输方面的支出。
10、交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）（1）车辆购置税用于公路等基础设施建设支出（项）：反映车辆购置税收入安排用于公路等基础设施建设的支出。
（2）车辆购置税用于农村公路建设支出（项）：反映车辆购置税收入安排用于农村公路建设的支出。
（3）车辆购置税其他支出（项）：反映车辆购置税收入安排用于除上述项目以外的其他支出。
11、车辆通行费及对应专项债务收入安排的支出（款）（1）公路还贷（车辆通行费安排的支出）（项）:反映车辆通行费安排用于偿还政府还贷公路建设贷款、有偿集资款本息的支出。（2）政府还贷公路养护（项）：反映车辆通行费安排用于政府还贷公路养护的支出。
（3）政府还贷公路管理（项）：反映车辆通行费安排用于政府还贷公路运行和管理工作的支出。
12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：
（1）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第三篇：广西壮族自治区桂中公路管理局复查经验材料
营造文明和谐氛围再创全国文明单位 广西壮族自治区桂中公路管理局 复查全国文明单位工作主要做法
桂中公路管理局是广西壮族自治区交通运输厅下属的正处级事业单位，主要任务是负责管理柳州市和来宾市境内共计1765公里的专业公路的建设、养护、管理、收费等工作。下设10个县级公路管理局、9个二级公路收费站、机械厂、工程公司、监理公司等21个基层单位，现有正式在职职工929人，总资产1.2亿元。
桂中公路管理局在自治区交通运输厅、自治区公路管理局的正确领导下，在地方党委、政府及有关部门的关心支持下，持之以恒地坚持“两手抓，两手都要硬”的方针，狠抓精神文明创建工作，取得了一系列荣誉，先后获得全国交通系统两个文明建设先进单位，自治区文明单位、自治区模范职工之家，全国公路基层党组织党建工作先进单位，自治区文明庭院，柳州市文明行业、全区交通系统创建文明行业先进单位、广西壮族自治区“双拥”工作先进单位、全国精神文明建设工作先进单位、全国文明单位等称号。
成绩面前，桂中公路管理局没有放松前进的步伐，在 1
获得了“全国文明单位”荣誉称号后，又确立了继续保持巩固全国文明单位荣誉称号的宏伟目标，并积极为之奋斗着。
一、抓好文明工程，树立路业优良形象
进一步强化组织领导，把握精神文明创建工作大局。桂中公路管理局党委领导认真学习、贯彻党的十七大精神，认真贯彻落实科学发展观，按照“两手抓，两手都要硬”的方针开展文明创建工作。进一步充实了精神文明创建工作领导机构，制定并实施再次创建国家文明单位的工作规划，明确了党政领导为文明创建的第一责任人，工会领导为实施责任人，形成了齐抓共管、全员参与，创建有目标、有依据、有检查、有评比的良好氛围，精神文明创建工作保持了良好的发展态势。
二、抓好素质工程，培育优良职工队伍
以内强素质为目标，坚持把建设一支素质高、业务精、能吃苦、甘奉献的诚信文明职工队伍作为创建工作的重要内容。认真贯彻落实《公民道德建设实施纲要》，把职业道德建设和企业文化培育紧密地结合起来，建立了以 “诚建富民之道，锦秀桂中路业”为核心的桂中公路文化体系，为文明创建工作提供精神了动力。
三、抓好凝聚工程，造就团结奋进的集体
构建优良的人文环境，倡导先进的文化生活。认真落实员工的学习计划，抓好政治理论、业务技术、普法和安全等教育，并将学习教育纳入考核指标，努力创建学习型组织。严格落实卫生防疫制度，落实卫生“三包”责任制，定期灭“四害”，成为柳州市卫生清洁示范单位。将人口计划生育工作纳入目标管理，多年来一直保持着柳州市计划生育工作先进单位称号。经常组织开展健康向上、内容丰富的文体活动和军民共建活动，定期举办职工文化艺术节、职工球类运动会等全局性的文体活动。
四、抓好安康工程，促进路业稳定发展。
以构建和谐公路为基础，大力抓好民主政治建设和法制建设。每年召开职代会，推行局务公开制度，维护职工的合法权益，通过开展扶困救助工程、金秋助学等活动，解除困难职工的后顾之忧，职工的积极性、主动性和创造性大为增强。多年来，全局干部职工无违法违纪案件发生。卓有成效地开展安全生产的教育、检查、监督、整改工作。全局无重大安全生产责任事故发生。建立了有效的预警机制，全局无职工参与“黄、赌、毒”和邪教组织活动。
五、抓好环境工程，展示公路行业新风采
以外树形象为目标，优化工作生活环境，树立行业先进旗帜。进一步完善了现代企业管理制度，建立了局域网
和办公自动化系统，企业文化建设和规范管理领先于区内同行。强化环境建设，大力推行节能减排。三年来继续投入大量经费用于环境建设，全局从机关至县公路局、收费站、养护站做到了黄土不露天，达到绿化、美化、硬化、净化的标准，目前90%的基层单位实现了园林化，人文环境居全区同行的前列。目前在建的各工程项目环境污染控制指标均达到国家环保标准，与周边环境和谐发展，无重大污染责任事故、无群众投诉环保事件发生。
六、工作实绩显著，为地方经济发展创造有利条件。积极筹资大规模地进行路网改造工程建设，2008年以来相继建成了三江至从江、三江至龙胜、凤凰至覃塘、武宣至平南、金秀至平南等二级公路；还开工新建了柳州至龙南、大塘至宜州等二级公路。路况质量得到了显著提高，二级公路比例达到管养总里程的50%，沥青、混凝土高等级路面公路比例达到86%。2010年末，国省干线公路好路率高达91.49%。为地方经济的发展做出了应有的贡献。
广西壮族自治区桂中公路管理局
2011年5 月31日
第四篇：广西壮族自治区预算管理条例
文件编号：88216
广西壮族自治区财政预算管理条例
（1992年8月29日广西壮族自治区第七届人民代表大会常务委员会第三十次
会议通过）时效性：失效 颁布日期：19920829 实施日期：19920829 失效日期：20000601 颁布单位：广西壮族自治区人大常委会
第一章 总 则 第二章 预算、决算的编制 第三章 预算、决算的审查批准 第四章 预算的执行和监督 第五章 预算的部分变更 第六章 法律责任 第七章 附 则
第一章 总 则
第一条 为了加强财政预算的管理，保证国家资金有计划地筹集和合理的分配，促进国民经济和社会各项事业持续、稳定、协调地发展，根据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国民族区域自治法》、《国家预算管理条例》，结合本自治区的实际情况，制定本条例。
第二条 本条例适用于自治区各级财政预算、决算的管理。
第三条 各级预算管理必须坚持发展经济、广开财源、量入为出、收支平衡和统一领导、分级管理、权责结合的原则，贯彻增产节约、增收节支和勤俭办一切事业的精神。
第四条 自治区各级人民政府是预算管理的地方国家行政机关。负责对本级总预算、总决算草案的编制和对总预算的执行。
各级人民政府的财政部门是预算管理的职能部门。具体负责编制总预算、总决算草案和组织督促本级总预算的执行工作。
第五条 自治区各级人民代表大会是预算、决算的审查、批准和监督的地方国家权力机关。在人民代表大会闭会期间，常务委员会对预算执行情况进行监督。
人民代表大会财政经济委员会、人民代表大会常务委员会财政经济工作委员会在人民代表大会及其常务委员会领导下，负责预算、决算审查和监督的具体工作。
第六条 预算、决算经人民代表大会批准后，未经法定程序，任何单位和个人无权变动。
第七条 预算、决算每一预算编制一次。预算自公历一月一日起，至十二月三十一日止。
预算、决算收入和支出以人民币元为计算单位。
第二章 预算、决算的编制
第八条 预算草案应当根据国家有关法律、法规、方针、政策、国民经济和社会发展计划、上年预算执行情况以及现行的预算体制进行编制。
第九条 预算草案由各级人民政府于预算之前部署、编制。
各级财政部门根据有关规定，具体负责组织本级人民政府的有关部门、事业企业单位和下级财政部门搞好预算草案的编报汇总，综合平衡，按规定时间编制。
第十条 各级总预算、总决算由本级人民政府预算、决算和所属下级的预算、决算汇总组成。
在总预算、总决算中，本级人民政府预算、决算应当单独编列。本级人民政府预算、决算由其直属各部门的预算、决算及所属全民所有制的事业企业单位的预算、决算组成。
各部门预算由其直属单位的预算、决算组成。
单位预算、决算是指实行预算管理的国家机关、团体、全民所有制事业单位的经费预算和全民所有制企业的财务收支计划与预算、决算有关部分。
第十一条 各级预算、决算包括收入、支出两部分。
第十二条 县级以上预算实行复式预算制。即分别编制经常性收入支出预算与建设性收入支出预算。
经常性预算和建设性预算应当保持合理的比例，并由各级人民政府根据实际需要与可能来确定。在保证经常性支出合理需要的前提下，安排好建设性支出。
经常性预算不列赤字。
第十三条 经常性预算收入包括：
（一）地方各种税收收入；
（二）地方企业上缴利润收入和中央企业的分成收入；
（三）预算调节基金收入；
（四）上级财政对本级财政固定补助收入；
（五）下级财政固定上解的财政收入；
（六）上年本级财政结余、结转；
（七）其他收入。
经常性预算支出包括：
（一）农业、林业、水利、气象、工业、交通、邮电、商业、教育、科学、文化、卫生、体育等事业费支出；
（二）抚恤、社会救济和城镇知识青年安置费支出；
（三）行政、公安、检察、法院和民兵事业经费支出；
（四）价格补贴支出；
（五）少数民族机动费支出；
（六）预备费支出；
（七）上解上级财政支出；
（八）其他支出。
第十四条 建设性预算收入包括：
（一）经常性收入结余；
（二）中央和地方共享的各项建设性税收和费用收入；
（三）专项基金、专款收入；
（四）发行建设债券收入；
（五）其他收入。
建设性预算支出包括：
（一）基本建设支出；
（二）企业挖潜改造和新产品试制支出；
（三）增拨企业流动资金支出；
（四）地质勘探费支出；
（五）支援农业生产支出；
（六）城市维护建设支出；
（七）支援经济不发达地区发展资金支出；
（八）商业简易建设支出；
（九）国内外债务还本付息支出。
第十五条 农业生产及其事业经费、科技经费的支出预算，在财政增收的基础上，应高于上年的预算数。教育经费支出预算，应高于财政经常性收入增长比例，并使按在校学生人数平均的教育费用逐步增长。建设性预算支出，应当增加农业、能源、原材料工业和交通运输业的投入。
各级预备费按本级支出总预算的１－－４％编制。民族自治县的预备费，在预算中所占比例高于一般县。
第十六条 决算草案由各级人民政府、各部门和各单位在预算终了后编制。决算草案必须如实反映本行政区、本单位预算收入、支出的真实情况，划清预算，分清资金界限，科目内容完整，数字准确。不准隐瞒收入，虚列支出，也不准虚报收入，少列支出。
第十七条 各部门、各单位的决算草案应当报本级财政部门审核，对不符合规定的决算草案，财政部门有权作出调整。
各级总决算草案应当报上级财政部门审核，对不符合规定的决算草案，上级财政部门有权作出调整。
第十八条 各级预算草案报告，应当详述预算指标的依据、收支增减的原因和实现预算的措施。
各级决算草案报告应当详述当年预算执行的结果，分析预算指标完成或者未实现的原因。
各级预算、决算草案，按照国家规定的分类科目，编制预算、决算表和说明书。
第十九条 各级预算、决算草案经人民政府讨论通过，提请本级人民代表大会审查批准。
第三章 预算、决算的审查批准
第二十条 自治区人民政府的预算、决算草案及其报告，于本级人民代表大会会议召开前３０日，各市、县人民政府的预算、决算草案及其报告，于本级人民代表大会会议召开前２０日，提交本级人民代表大会常务委员会；乡（镇）人民政府的预算、决算草案及其报告，于本级人民代表大会会议召开前２０日，提交本级人民代表大会主席团。
第二十一条 各级人民代表大会财政经济委员会、常务委员会财政经济工作委员会负责预算、决算草案的初审工作，并采取下列方式进行：
（一）听取财政部门关于预算、决算草案编制情况的汇报；
（二）征求有关部门和专家、学者对预算、决算草案的意见；
（三）对一些重大问题进行调查研究。
各级人民代表大会财政经济委员会、常务委员会财政经济工作委员会对预算、决算草案初审后，于本级人民代表大会会议召开前１０日向常务委员会提出初审报告，同时抄送本级人民政府的财政部门。
第二十二条 各级人民政府向本级人民代表大会作关于预算、决算草案报告。代表大会对报告进行审议。
第二十三条 人民代表大会代表依法就预算、决算草案及其报告提出的质询案，经大会主席团同意后，人民政府应当派负责人在代表大会会议期间作出答复。
第二十四条 人民代表大会的专门委员会或者人民代表大会代表依法就预算、决算草案及其报告提出的修正案，经大会主席团同意并提请人民代表大会表决通过后，人民政府应当按照决议修改预算、决算草案。
第二十五条 人民代表大会财政经济委员会、财政预算审查委员会根据代表们审议的意见，拟定并向人民代表大会主席团作关于预算、决算草案的审查报告。经主席团审议通过后，提请大会表决通过。
决算草案因特殊情况不能在人民代表大会会议期间提交审查批准的，人民代表大会可以授权常务委员会（乡、镇人民代表大会主席团）审查批准。
第二十六条 各级人民政府应当将本级人民代表大会批准的预算、决算报上一级人民政府备案。
县级以上人民政府应当将下一级人民政府上报备案的预算汇总，报本级人民代表大会常务委员会备案。
第二十七条 县级以上人民政府对下一级人民政府上报备案的决算，认为有同国家法律、法规和方针、政策抵触的，可以提出处理意见，提请本级人民代表大会常务委员会审议决定。
第四章 预算的执行和监督
第二十八条 经各级人民代表大会批准的预算或者经常务委员会审议决定的预算部分变更，由各级人民政府组织实施。各部门、各单位都必须严格执行预算，不能超越权限作出减收增支的决定。因特殊情况出现减收增支时，应当采取措施增加收入和紧缩支出。
第二十九条 各级人民政府应当负责检查督促所属部门、单位和下级政府严格执行预算，并有权改变或者撤销所属部门、单位和下级政府违反预算的决定。
各级人民政府在预算期的第三季度，向本级人民代表大会常务委员会报告预算执行情况。
第三十条 必须加强各级金库的管理。各级金库的支配权属于本级财政部门。除了法律、法规另有规定外，非经财政部门同意，任何单位或者个人不得动用金库的资金。各级财政部门不得动用非本级金库的资金。
第三十一条 财政预算收入的缴库、退库，必须按照《国家金库条例》和预算管理体制规定办理。一切有缴纳预算收入的单位，应当将缴纳的款项及时足额地上缴国库。
预算资金的支出，应当按照计划和用款进度分次拨款。
第三十二条 自治区人民政府在执行国家税法时，除应当由国家统一审批的减免税收项目外，对属于地方财政收入的某些需要从税收上加以照顾和鼓励的，可以实行减税或者免税。市、县采取减税或者免税措施，按规定报自治区人民政府批准。
第三十三条 各级财政部门在预算的执行过程中，应当按时准确地编制执行预算的会计报表，报送本级人民代表大会财政经济委员会、常务委员会财政经济工作委员会。
第三十四条 人民代表大会常务委员会根据需要，可以组织委员、代表对预算执行情况进行视察。对预算执行中的重大问题，可以组织委员进行调查。
常务委员会认为必要，可以通知本级人民政府责成审计部门对部分预算、决算执行情况进行审计。
第三十五条 预备费是为了预防严重自然灾害或者预料不到的特殊支出需要而设立的。除因紧急情况必须支出的外，上半年不得动用。预备费的动用，由财政部门审核，报本级人民政府决定。
第三十六条 计划、审计、监察等部门应当配合财政部门监督地方各级预算的执行。财政部门应当把执行预算的会计报表分别抄送上述部门。
第五章 预算的部分变更
第三十七条 在预算期内，遇到重大事件发生、重大方针、政策的调整或者经济情况变化，对预算执行产生较大的影响时，可以对预算作出部分变更。地方各级预算变更达到下列幅度之一，必须报本级人民代表大会常务委员会审议决定：
（一）财政支出超过预算总额３％以上；
（二）财政收入低于预算总收入３％以上。
地方各级预算变更未达到上述幅度的，由本级人民政府执行，但在预算执行情况报告时予以说明。
第三十八条 需要各级人民代表大会常务委员会审批的预算部分变更，由本级人民政府于常务委员会会议召开前１０日提出预算变更议案。
预算变更议案应当提出预算变更的必要性与可行性。增加支出的变更，必须有相应的增收来源。减少收入的预算部分变更，应当有相应的压缩支出措施。
第三十九条 部分预算变更议案，先由本级人民代表大会财政经济委员会、常务委员会财政经济工作委员会初审，报常务委员会审议决定。
第四十条 经人民代表大会常务委员会批准的预算部分变更议案，由各级人民政府组织实施，并报上一级人民政府备案。
第四十一条 由于上级人民政府对本级预算的追加或者追减，预算的划转或者代编预算而引起的预算变动，专项结转，科目调剂等，不属于预算的变更，由各级人民政府执行，在预算执行情况或者决算报告时予以说明。
第六章 法律责任
第四十二条 各级人民政府、各级财政部门、各部门、各单位违反本条例规定的下列行为，属于预算的违法行为：
（一）不如实编报预算、决算的；
（二）擅自改变预算的；
（三）隐瞒、分割、转移、截留预算收入的；
（四）无正当理由拖欠应上缴税利的；
（五）越权自行作出减收增支决定的；
（六）积压、占用预算款项的；
（七）擅自动用国库款项或者擅自退库的；
（八）将预算内资金转为预算外资金或者把预算外支出转为预算内支出的；
（九）擅自动用预备费的；
（十）其他违反预算法规的。
第四十三条 对违反本条例第四十二条规定的预算违法行为的部门、单位或者个人，按照国务院《关于违反财政法规处罚的暂行规定》给予处理。
第四十四条 对有预算违法行为的地方各级人民政府，除依法清还违法所得外，上一级人民政府可以对违法单位提出警告，并责成其纠正；情节严重的，并应当追究有关领导人员的行政责任。
第四十五条 对有预算违法行为的地方各级财政部门，除追还违法所得外，上一级财政部门、审计部门或者本级人民政府可以给予警告；本级人民政府并可以追究该财政部门有关领导人员的行政责任。
第七章 附 则
第四十六条 本条例由广西壮族自治区人民代表大会常务委员会负责解释。
第四十七条 本条例自公布之日起施行。
第五篇：广西壮族自治区桂林路政执法支队2018年部门预算
广西壮族自治区桂林路政执法支队2018年部门预算
及“三公”经费预算编制说明
第一部分：部门概况
一、自治区桂林路政执法支队及所属四级预算单位基本情况
1．机构设置情况
广西壮族自治区桂林路政执法支队是实施成品油价格和税费改革后，根据自治区机构编制委员会《关于组建全区路政执法机构及调整全区公路管理机构编制等有关问题的批复》（桂编„2010‟65号）精神组建的执法机构。按照桂编„2010‟65号规定,撒销广西壮族自治区桂林交通征费稽查处和下属各交通征费稽查所，同时组建广西壮族自治区桂林路政执法支队,并在其下设计12个路政执法大队及1个直属大队（正科级）。
2．预算单位及预算管理方式
纳入本次预算编制范围的14个单位，包含1个自治区桂林路政执法支队本级，1个自治区桂林路政执法支队直属大队，自治区平乐、恭城、灵川、灌阳、龙胜、荔浦、永福、阳朔、临桂、兴安、资源、全州12个县级路政执法大队。按照原预算管理方式，上述预算单位均属于自收自支事业单位。
3．基本职能
1）自治区桂林路政执法支队基本职能
桂林路政执法支队是隶属于广西壮族自治区路政执法监督 局的一支执法队伍，主要职能是负责组织实施、指导和监督桂林公路路政管理和路政执法工作，负责宣传、贯彻执行公路管理的法律、法规和规章，实施路政巡查，依法查处各种违反路政管理法律、法规、规章的案件，维护公路路产不受侵占和破坏，保障公路完好、安全和畅通。
2）自治区桂林路政执法支队所属预算单位基本职能（1)县级路政执法大队职能
设立12个路政执法大队,分别由相应县级公路管理局管理。路政执法大队负责组织实施本级公路路政管理和路政执法工作。
（2)直属大队职能
设立1个直属大队,由相应的路政执法支队管理。直属大队负责固定治超场所的路政执法工作。
二、编制及人员构成情况 1． 编制总体情况
由财政拨款负担的自收自支人员编制数为168人，其中：桂林路政执法支队本级编制内在职人数26人；桂林路政执法直属大队编制内在职人数27人；全州路政执法大队编制内在职人数12人；灵川路政执法大队编制内在职人数9人；兴安路政执法大队编制内在职人数9人；平乐路政执法大队编制内在职人数9人；荔浦路政执法大队编制内在职人数9人；临桂路政执法大队编制内在职人数13人；恭城路政执法大队编制内在职人数9人；龙胜路政执法大队编制内在职人数9人；永福路政执 法大队编制内在职人数9人；资源路政执法大队编制内在职人数10人；阳朔路政执法大队编制内在职人数9人；灌阳路政执法大队编制内在职人数8人。
2.实有人数总体情况
1）在职编内实有人数140人，其中：自治区桂林路政执法支队本级在职编内实有人数22人；自治区桂林路政执法支队直属大队在职编内实有人数21人；自治区平乐路政执法大队在职编内实有人数7人；自治区恭城路政执法大队在职编内实有人数9人；自治区灵川路政执法大队在职编内实有人数9人；自治区灌阳路政执法大队在职编内实有人数7人；自治区龙胜路政执法大队在职编内实有人数6人；自治区荔浦路政执法大队在职编内实有人数7人；自治区永福路政执法大队在职编内实有人数6人；自治区阳朔路政执法大队在职编内实有人数7人；自治区临桂路政执法大队在职编内实有人数10人；自治区兴安路政执法大队在职编内实有人数7人；自治区资源路政执法大队在职编内实有人数10人；自治区全州路政执法大队在职编内实有人数12人。
2）离退休人员18人，其中：自治区桂林路政执法支队本级退休人员3人，自治区桂林路政执法支队直属大队退休人员2人，自治区平乐路政执法大队退休人员1人；自治区恭城路政执法大队退休人员2人；自治区龙胜路政执法大队退休人员1人；自治区荔浦路政执法大队退休人员2人；自治区阳朔路政执法大队退休人员2人；自治区临桂路政执法大队退休人员3人；自治区全州路政执法大队退休人员2人。3）编外在职实有人数107人，其中：自治区桂林路政执法支队本级编外在职实有人数15人；自治区桂林路政执法支队直属大队编外在职实有人数92人。
三、主要工作计划
一是加强法制部门建设。按照法治政府建设目标要求,重点做好
全区公路涉诉案件监管和合同管理,创新开展行政执法监督,扎实做好法治宣传和综治维稳等工作。
二是推动联合执法常态化开展。按照《交通运输部公安部关于治理车辆超限超载联合执法常态化制度化工作的实施意见(试行)》的要求,坚持路警联勤工作机制,推动联合执法制度化、常态化开展,强化路面治超力度。
三是加强执法规范化建设,开展非现场执法试点工作。深化整治公路货车超限超载专项行动,大力推广应用科技手段治超。
四是完成交通运输厅布置给我单位的治超联网管理信息系统升级改造任务,继续试点推进路政执法全过程记录及路政移动执法工作。
五是狠抓路容路貌整治,强化涉路项目管理。结合2018年环广西自行车世界巡回赛赛道整治工作,开展国道公路专项整治活动,路政部门与养护部门联合开展公路巡查和路容路貌整治活动,优化公路路域环境,提升服务出行能力,打造示范公路;推动过境公路路政管理移交,探索过境公路管理新模式。此外,加强涉路项目事中事后监督,重点整治违章建筑、私搭乱建、私开道口、乱设非标以及乱堆杂物、人为堵塞水沟等行为。六是加强执法队伍建设。开展“执法作风建设年”活动及执法服务大走访活动,继续落实路政管理业务专项督察,实现全区路政执法机构业务督察全覆盖。同时,计划开展2-3期路政执法人员培训班,力争年内完成公路路政执法人员轮岗换证培训工作和换发新执法证件工作。
七是加强对农村公路路政业务指导和管理,助力“四好农村路”建设。加强宣传和落实《广西农村公路管理办法》;强化农村公路超限超载车辆治理工作,开展农村公路路域环境整治,健全农村公路路政管理机制,规范路政管理。
八是积极开展工作创新,增添路政执法工作新活力。一方面要积极开展好“路政宣传月”活动;总结三年来,各单位开展法院强制执行工作好的经验,积极推动治超、路政案件申请法院强制执行,创新工作模式。继续推动地方政府依法划定和公告公路建筑控制区工作,促进公路用地权和依法保护路产路权。
第二部分：2017年预算说明
一、2018年收支总体情况
（一）收入预算说明。
2018年全年总收入预算3276.12万元，同比减少346.1万元，同比减少9.55%。其构成如下：
1.一般公共预算拨款
2018年一般公共预算拨款3160.28万元，占年总收入的96.47%。同比减少352.25万元,同比降低10.03%，其中：
（1）经费拨款3057.75万元，同比减少289.83万元，同比降低8.66%。根据资金性质分：（2）纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金102.53万元，其中行政事业性收费收入安排的资金（公路路产补偿费收入）102.53万元，同比减少62.42万元，同比减少37.84%。
2.未纳入财政专户管理的收入安排的资金
2018年未纳入财政专户管理的收入安排的资金35.84万元，占年总收入的1.09%，同比减少0.16万元，同比下降0.44%。：按收入种类分为其他收入安排的资金35.84万元，为所属各路政单位属于不需要上缴财政专户的所属各路政执法支队收到的租金等收入35.84万元。
3.上年结余收入
2018年上年结余收入80万元，全部是其他净结余,占年总收入的2.44%，同比增长6.31万元，同比增长8.56%。
（二）支出预算总体说明
2018支出总预算3276.12万元，基本支出2025.86元，占支出总预算的61.84%，同比增加961.11万元，增长90.27%；项目支出1250.26万元，占支出总预算38.16%，同比减少1307.21万元，同比降低51.11%。基本支出和项目支出同比出现较大变动的主要原因:2018年预算编制时将2017年预算原在项目支出编制的“事业单位在职人员绩效工资”和“事业单位在职人员绩效工资(考评奖)”安排编制到基本支出中,因此,出现了上述基本支出同比大幅增长、项目支出同比大幅减少的情况。1.按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中：（1）208类社会保障和就业科目235.07万元，占支出总预算7.18%。
（2）210类医疗卫生科目125.1万元，占支出总预算的3.82%。
（3）214类交通运输科目2774.92万元，占支出总预算的84.7%。
（4）221类住房保障支出科目141.03万元，占支出总预算的4.3%。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算
(1)基本支出预算说明
基本支出的工资福利支出预算1688.72万元，占支出总预算的51.54%。基本支出的商品和服务支出预算295.35万元，占支出总预算的9.02%。基本支出的对个人和家庭的补助支出预算41.79万元，占支出总预算的1.28%。
(2)项目支出预算说明
项目支出1250.26万元，占支出总预算38.16%，同比减少1307.21万元，同比降低51.11%。二、一般公共预算拨款支出预算情况
2018年一般公共预算支出预算3160.28万元，其中： 基本支出一般公共预算支出预算合计1920.52万元，占一 般公共预算支出的60.77%。项目支出预算合计1239.76万元，占一般公共预算支出的39.23%。
机关事业单位基本养老保险缴费支出235.07万元，占一般公共预算拨款支出预算7.44%；事业单位医疗99.89万元，占一般公共预算拨款支出预3.16%；公务员医疗补助25.21万元，占一般公共预算拨款支出预算0.80%；公路运输管理2659.08万元，占一般公共预算拨款支出预算84.14%；住房公积金141.03万元，占一般公共预算拨款支出预算4.46%。
三、“三公”经费预算
2018年“三公”经费预算160.89万元，占预算支出总额4.91%。其中，因公出国（境）费0.00万元，与去年持平；公务接待费1.86万元，与去年持平；公务用车运行费159.03万元，与去年持平；公务用车购置费0.00万元，与去年持平。
四、政府采购预算
2018年政府采购预算180.84万元，同比增加68.31万元，增长37.77％；增长因素是2018年新增路政联网管理信息系统移动执法子系统等采购。部门集中采购预算180.84万元，占政府采购预算100％；分散采购预算0万元。
六、名词解释
（一）收入科目
1、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
5、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后收支差额的基金）弥补本收支缺口的资金。
6、年初结转和结余：指以前尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
7、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
8、年末结转和结余：指本或以前预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后按有关规定继续使用的资金。
（二）支出科目
1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
2、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保 险费等。
4、商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
5、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（2）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）：
其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
8、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）： 事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
9、交通运输支出（类）公路水路运输（款）：
（1）公路养护（公路水路运输）（项）：反映公路养护支出。
（2）其他公路水路运输支出（项）：反映除上述项目以外其他用于公路水路运输方面的支出。
10、交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）（1）车辆购置税用于公路等基础设施建设支出（项）：反映车辆购置税收入安排用于公路等基础设施建设的支出。
（2）车辆购置税用于农村公路建设支出（项）：反映车辆购置税收入安排用于农村公路建设的支出。
（3）车辆购置税其他支出（项）：反映车辆购置税收入安排用于除上述项目以外的其他支出。
11、车辆通行费及对应专项债务收入安排的支出（款）（1）公路还贷（车辆通行费安排的支出）（项）:反映车辆通行费安排用于偿还政府还贷公路建设贷款、有偿集资款本息的支出。
（2）政府还贷公路养护（项）：反映车辆通行费安排用于政府还贷公路养护的支出。
（3）政府还贷公路管理（项）：反映车辆通行费安排用于政府还贷公路运行和管理工作的支出。
12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：（1）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运 行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
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