第一篇：2018年龙江镇人民政府部门预算说明
年龙江镇人民政府部门预算说明
第一部分 龙江镇人民政府概况
一、主要职能
二、部门预算单位构成
第二部分 龙江镇人民政府2018年部门预算公开表
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、项目支出绩效信息表
五、财政拨款收支总表六、一般公共预算支出表七、一般公共预算基本支出表八、一般公共预算“三公”经费支出表
九、政府性基金预算支出表。
第三部分 龙江镇人民政府2018年部门预算情况说明 第四部分
名词解释
第一部分 龙江镇人民政府概况
一、主要职能
执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告预算决议、决定和命令的情况。
制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。
承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权；监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。
开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利；制定社会治安综合治理工作规划并组织实施；处理人民来信来访，调解民间纠纷；打击违法犯罪，维护社会稳定。
制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化事业；组织实施义务教育和其他各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄等工作。
收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成；做好统计工作。
指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治。
制定和组织实施镇村建设规划；加强公用设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。
协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位的工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。
承办市人民政府交办的其它事项。
二、部门预算单位构成
纳入龙江镇人民政府2018年部门预算编制范围的二级预算单位包括：
1.龙江镇规划建设管理所 2.龙江镇安全生产监督管理所 3.龙江司法所
龙江镇人民政府2018年部门预算表
详见附表
第三部分
龙江镇人民政府2018年部门预算情况说明
一、关于龙江镇人民政府2018年财政拨款收支预算情况的总体说明
龙江镇人民政府2018年财政拨款收支总预算1621.84万元。其中，收入总计1621.84万元，包括一般公共预算本年收入1621.84万元，政府性基金预算本年收入0万元、上年结余0万元；支出总计1621.84万元，包括一般公共服务支出527.32万元、公共安全支出17.36万元、社会保障和就业支出48.19万元、医疗卫生与计划生育支出47.98万元、节能环保支出45万元、城乡社区支出490.74万元、农林水支出269.24万元、资源勘探电力信息等支出15.85万元、住房保障支出27.28万元、预备费51.3万元、其他支出81.58万元。
二、关于龙江镇人民政府2018年一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年规模变化情况
龙江镇人民政府2018年一般公共预算当年拨款1621.84万元，比上年预算数减少303.36万元，主要是规范资金管理，做到专款专用，严格遵守财务制度，减少不必要的支出等。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务（类）支出527.32万元，占32.5%；公共安全支出17.36万元，占1%；社会保障及就业支出48.19万元，占3%；医疗卫生与计划生育管理事务支出47.98万元，占3%；节能环保支出45万元，占2.8%；城乡社区支出490.74万元，占30.3%；农林水支出269.24万元，占16.6%；资源勘探电力信息等支出15.85万元，占1%；住房保障支出27.28万元，占1.7%；预备费81.58万元，占53.1%；其他支出81.58万元，占5%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（政府办公厅）（项）2018年预算数为419.88万元，比上年预算数增加104.58万元，主要是新增录用人员及在职人员正常晋升增资。
2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）2018年预算数为107.44万元，比上年预算数减少58.06万元，主要是部分支出会计功能科目变动。
3.公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）2018年预算数为17.36万元，比上年预算数增加2.66万元，主要是人员增资。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2018年预算数为43.53万元，比上年预算数减少64.57万元，主要是人员变动导致养老基数变动。
5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）2018年预算数为4.66万元，去年没有对应科目，无法比较。
6.医疗卫生与计划生育管理事务（类）行政事业性收费医疗（款）行政单位医疗（项）2018年预算数为16.92万元，比上年预算数增加5.72万元，主要是在职人员医疗保险缴费基数变动。
7.医疗卫生与计划生育管理事务（类）行政事业性收费医疗（款）事业单位医疗（项）2018年预算数为1.58万元，与上年基本持平。
8.医疗卫生与计划生育管理事务（类）行政事业性收费医疗（款）公务员医疗补助（项）2018年预算数为29.48万元，比上年预算数减少6.72万元，主要是在职人员医疗保险缴费基数变动。
9.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）2018年预算数为45万元，比上年预算数减少350万元，主要是建设项目的变动。
10.城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）行政运行（项）2018年预算数为7.7万元，与上年基本持平。
11.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）2018年预算数为483万元，比上年预算数增加8万元，主要是建设项目变动。
12.农林水支出（类）农业（款）农村道路建设（项）2018年预算数为45万元，比上年预算数减少25万元，主要是项目建设变动。
13.农林水支出（类）水利（款）农田水利（项）2018年预算数为40万元，与上年基本持平。
14.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）2018年预算数为184.2万元，与上年基本持平。
15.资源勘探电力信息等支出（类）安全生产监管（款）行政运行（项）2018年预算数为15.85万元，比上年预算数增加2.45万元，主要是人员增资。
16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2018年预算数为27.28万元，比上年预算数减少4.72万元，主要是各单位在职人员工资变动导致住房公积金缴费基数的变动。
17.预备费2018年预算数为51.3万元，与上年预算数减少7.7万元，主要是年预算支出额减少导致计提的预备费增加。
三、关于龙江镇人民政府2018年一般公共预算基本支出情况说明
龙江镇人民政府2018年一般公共预算基本支出为590.5万元，其中：
人员经费559.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、医疗费、住房公积金、退职费、遗属生活补助、其他生活补助;
公用经费31万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、工会经费、公务接待费、劳务费、其他商品服务。
四、龙江镇人民政府2018年“三公”经费预算情况说明
龙江镇人民政府2018年“三公”经费预算数为12.52万元，其中：
因公出国（境）经费0万元
公务用车购置及运行费9.52万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费9.52万元），比上年预算数增加2.32万元，增长的主要原因:依照通用定额标准一类二档确定。
公务接待费3万元，比上年预算减少2.9万元。主要是镇政府公务接待减少。
2018年政府性基金预算当年拨款情况说明
（一）政府性基金预算当年规模变化情况
龙江镇人民政府2018年政府性基金预算当年拨款0万元，与上年基本持平。
（二）政府性基金预算当年拨款结构情况 龙江镇人民政府2018年无政府性基金预算。
（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况 龙江镇人民政府2018年无政府性基金支出。
六、关于龙江镇人民政府2018年收支预算情况的总体说明
按照综合预算原则，龙江镇人民政府所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：经费拨款收入、政府性基金收入、上年结余；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育管理事务支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、资源勘探电力信息等支出、住房保障支出、预备费。龙江镇人民政府2018年收支总预算1621.84万元。
2018年收入预算情况说明 龙江镇人民政府2018年收入预算1621.84万元，其中：经费拨款收入1621.84万元，占100%。
八、关于龙江镇人民政府2018年支出预算情况说明 龙江镇人民政府2018年支出预算1621.84万元，其中：基本支出590.5万元，占36.47%；项目支出1030.34万元，占63.53%。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2018年龙江镇人民政府本级、龙江镇规划建设管理所、龙江镇安全生产监督管理所、龙江司法所等的机关运行经费预算31万元。
（二）政府采购情况
2018年龙江镇人民政府本级及下属各预算单位政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。
（三）国有资产占有使用情况
2017年12月31日，龙江镇人民政府本级及下属各预算单位共有车辆22辆，其中，领导干部用车0辆，机要通信应急用车0辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车21辆（其中摩托车17辆）。单位价值100万元以上设备0台（套）。
（四）绩效目标设置情况
2018年龙江镇人民政府24个项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算1065.32万元、政府性基金0万元。
第四部分
名词解释
一、经费拨款收入：指财政部门当年安排给单位，且不与单位征收任务挂钩的资金。
二、非税收入：指除税收以外，由人民政府、其他国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法行使政府权力，利用政府信誉、国有资源、国有资产或者提供特定公共服务、准公共服务取得的财政资金。
三、政府性基金收入：指根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。
国务院授权由财政部批准，设置、征集和纳入预算管理、有专项用途的收入。
五、行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定以及省、自治区、直辖市的地方性法规、政府规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。
六、国库管理的行政事业性收费收入：指按规定纳入国库管理的行政事业性收费收入。
七、专户管理的行政事业性收费收入：指按规定纳入财政专户管理的行政事业性收费收入。
八、罚没收入：指执法机关依法收缴的罚款（罚金）、没收款、赃物的变价款收入。
九、国有资本经营收入：指各级人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业（即一级企业）上交的国有资本收益。
十、国有资源(资产)有偿使用收入：指有偿转让国有资源（资产）使用费而取得的收入。
十一、单位自有资金：除财政部门安排和单位征收、收取的资金外，单位自身获得的资金。
十二、收回存量资金：指财政部门从按规定收回的存量资金中安排给单位使用的财政性资金。
十三、.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（政府办公厅）（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。十四、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指反映其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。
十五、公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）：指反映司法部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
十六、文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）：反映其他用于文化方面的支出。
十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度有单位缴纳的基本养老保险费支出。
十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指反映实行归口
离退休经费。
十九、医疗卫生与计划生育管理事务（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
二十、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
二十一、医疗卫生与计划生育管理事务（类）行政事业性收费医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
二十二、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：指用于农村环境保护方面的支出。
二十三、城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）：指反映城乡社、名胜风景区、防灾减灾、历史名城规划制定与管理等方面的支出。
二十四、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施（项）：指反映其它用于城乡社区公共设施方面的支出。
农林水支出（类）农业（款）农村道路建设（项）：指反映用于农村公路、乡村道路建设方面的支出。
二十六、农林水支出（类）水利（款）农田水利（项）：指反映国家对农田水利和打井、集雨设施、节水灌溉等水利设施的补助，小型水库除险补助以及排灌站、小水电站补助等。
二十七、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支出建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。
二十八、资源勘探电力信息等支出（类）安全生产监管（款）行政运行（项）：指反映国家安全生产监督管理部门的基本支出。
二十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
三
十、预备费指反映预算中安排的预备费。
三
十一、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应转向债务收入安排的支出（款）农村基础设施建设支
出（项）：指反映土地出让收入用于农村饮水、环境、卫生、教育以及文化等基础设施建设支出。
三
十一、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
三
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
三
十三、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
三
十四、机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第二篇：加强政府部门预算监督的几点思考
加强政府部门预算监督的几点思考
摘 要 预算是财政管理的关键环节，加强政府部门预算监督是维护国家财经法规、提高政府财政工作质量的重要保证。本文在论述政府部门预算监督影响因素的基础上，剖析了政府部门预算监督存在的主要问题，提出了加强政府部门预算监督的措施建议。
关键词 政府 预算 监督
中图分类号：F812 文献标识码：A
预算是财政管理的关键环节，加强政府部门预算监督是维护国家财经法规、提高政府财政工作质量的重要保证。加强政府部门预算监督一直是预算改革关注的重点，必须采取有力措施，强化预算监督力度，提高预算监督的科学化、法治化、规范化水平。
1政府部门预算监督的影响因素
1.1监督主体的独立性
预算执行中，预算监督受财政部门、审计部门和纪检部门等多个部门的影响。此外，还受到被监督对象的影响。由于预算监督的具体内容、实施程序和操作办法等还没有制定独立法规，监督主体的独立性较大程度地影响预算监督的力度。例如，如何界定预算调整，预算部门能否修正预算草案等相关问题，需要多个部门进行审核，这使得预算监督形式大于实质，监督力度也大大减弱。
1.2监督方法的有效性
预算监督也需要成本，有时成本较大。预算监督必须考虑监督的效益、效果和效率。预算监督方法的有效性有利于加强基层经费计划管理，也有助于严格经费计划的落实情况。有效的监督方法可以控制超过标准、超预算花钱，坚持专款专用，控制超范围开支或挪作他用，控制用公款请客送礼等，从而影响预算监督的效果。
1.3监督过程的完整性
完整性是指预算监督的对象应该涵盖所有预算部门的所有预算信息，实现详细记录和跟踪每一个预算单位、每一笔预算资金的来龙去脉，从而使预算监督覆盖预算收支的全过程。随着市场经济的不断深入和政府财政体制改革的持续推进，政府预算规模逐渐扩大、预算收支项目也日渐多样化。这些复杂多样的预算收支已成为影响预算监督工作完整性的最大挑战。在这样的背景下，预算监督的完整性至关重要。
1.4预算监督的透明性
预算监督的透明性是维护广大公民包括知情权的必然要求。在不涉及国家机密以及不宜公开的信息的情?r下，我国可以适当借鉴西方发达国家在预算监督透明化方面的制度，比如允许旁听会议，实况转播会议活动全过程、公布相关数据、公开审计报告、公开处理处罚结果等，预算监督的透明性强弱对预算监督的力度有着至关重要的影响。需要说明的是，外国预算监督的透明性不是简单地表现为公布监督过程和结果，而是考虑到预算的复杂性和专业性，监督部门会提供相关的术语解释和背景资料，以保证其真实性。这也启示我国政府预算监督部门在公开其监督信息时，有必要进行一定的加工整理。
2政府部门预算监督工作存在的主要问题
2.1监督力度不够，监督效果难以实现最大化
目前的预算监督工作开展过程中，经常碰到多个部门行政决策相矛盾的尴尬情况。基层财政部门在预算监督过程中，无论在法律地位上还是工作手段上都受到诸多限制，造成不但执法检查难以深入，而且对已经查出的问题，碍于情面有时存在大事化小、小事化了的现象，达不到监督的应有之义。在对违法违纪事实的处理上，有时存在重经济处罚、轻行政或法律处罚，重对单位处罚、轻对责任人出发，重内批评教育、轻外部公开处罚的问题。从而弱化了监督检查所应有的矫正、警示功能，助长了不正之风的蔓延。
2.2权利配置不平衡，监督职能难以充分发挥
财政监督与审计监督虽然在检查的对象和内容、检查的方式上各有特点，各有侧重，但是最终的监督检查目的是一致的，监督检查的结果既可以相互配合又可以相互利用，又可以相互制约监督。目前出现的交叉检查、重复检查的现象较多，一方面不仅加大监督检查的成本，浪费了大量的人力财力，另一方面也加重了被监督检查单位的负担，使得被监督检查单位疲于应付、意见很大，以致有些单位成立专门的接待部门来应对这些检查，导致监督检查的结果差强人意。由此可见，理顺财政监督与其他监督部门的关系也是财政监督工作的一项重要任务。只有与其他监督部门明确监督分工、划清职责权限，相互协调，形成合力，进行分类监督检查，避免重复检查，共同完成财政监督工作任务，才能保证预算监督的职能得到有效发挥。
2.3法律制度不健全，监督的法制依据难以有效落实
尽管有关政府部门预算监督的已经有明确的制度规定，但大都比较原则，对预算监督的范围、程序、监督者的责任等规定的不够具体，操作性较差。对于预算监督的具体内容、实施程序和操作办法等还没有制定相应的配套法规，实际审查监督工作仍然难以操作。如，预算部门能否修正预算草案，如何界定预算调整，怎样理解预算草案的主要内容，以什么程序和方式进行初审，如何审查预算外资金等相关问题，法律法规都未明确，这使得预算监督有时存在形式大于实质的问题，缺乏可操作性。
3加强政府部门预算监督的措施建议
3.1及时请示汇报，积极争取党委支持
预算执行监督检查工作能否顺利开展并取得成效，关键在于各级政府部门的党委（党组）的重视与支持，在于能否得到各有关单位的理解和配合。预算人员应将监督工作方案事先报告党委，取得党委原则上的同意再开展工作。在实际工作中，要注重多请示、勤汇报，多调研，善参谋，及时取得各级党委的重视，解决自身难以处理的复杂棘手矛盾和问题。同时，要注意多和各有关单位沟通，争取得到各方面的理解和支持。
3.2加强人才培养，提高预算监督队伍素质
人才是预算监督力度强弱的一个重要方面。加强人才队伍建设，选准配强预算监督人才，是增强预算监督力度和效果的根本保证。预算是财政分配的主要渠道，是整个国家经济活动最直观的反映，涉及面宽，具有较强的专业性和技术性。而目前预算监督人员对预算监督的有关法律法规知之甚少，对预算专业知识掌握的更是不足，制约了预算监督的效果和质量。政府预算部门作为负责预算监督的专门机构，人员配置较少，且对组成人员无专业要求，对现有人员的专业培训不多，难以依靠精深的专业水平组织足够力量的人员开展有效监督。因此，监督主体力量的薄弱，制约了政府财政管理的整体水平由程序性向实质性的转变。
3.3增??监督意识，提高预算监督的积极性主动性
一是增强预算监督的政策意识。预算是一个重大问题，反映着国家的政策，规定着政府活动的范围和方向。政府做什么工作、做多少工作，体现在预算上就是花多少钱、办多少事。上级批准下级的预算，就等于批准了下级单位的工作计划。正像邓小平同志指出的那样：“要懂得数字中有政策，决定数字就是决定政策。”二是增强预算监督的专业意识。常言道：“打铁先要自身硬。”要做好预算监督工作，必须成为内行才行。要系统学习相关预算的法律法规和理论知识，要深入实际调查研究、吃透情况，掌握预算监督工作的主动权，更要经常从理论和实践上研究和思考预算监督问题，力求使提出的意见和建议切实可行、令人信服，这样才能把工作提高到一个新的水平。三是增强预算监督的责任意识。责任心强，监督工作就会认真，监督就会有深度和力度，监督效果就会明显。反之，监督工作就会图形式、走过场、马马虎虎、应付了事。只有增强责任意识、明确责任、落实责任，认真履行好法律和上级赋予的预算监督职责，求实求效，才能不断推动预算监督工作深入开展。
3.4建立问责制度，确保预算监督效果落实
一是成立问责小组。由单位分管领导为组长，机关各综合部门以及公布、财政、审计部门领导为组员的绩效问责领导小组，负责对本级各部门及所属单位实施绩效问责，必要时可从专家库挑选专家参与。二是明确问责重点。主要监督资金使用合法合规，看项目管理是否科学有效，对发现的问题和存在的疑点，项目单位当场给予回答，问责小组对项目绩效预算管理情况给予优、良、中、差四种评价。三是严格问责奖惩。在每年的检查评比中，对党委坚持各项制度落实严格、计划管理制度周密的单位，要通报表彰。切实把基层经费管理纳入单位“双争”活动之中。对落实管理规定不严格、执行标准制度差、造成各项经费超标准支出的单位，将通报批评，单位主官要写出书面检讨和制定整改措施。
3.5健全法规体系，确保预算监督有章可循
预算监督必须坚持法制监督，健全的法律监督体系是充分发挥预算监督效能的法律基础，加快预算监督立法是建立和完善预算监督机制的前提和保证。健全预算监督法规体系在有关法律的基础上，重点细化相关法律中有关预算监督的内容和程序的规定，从侧重于法律授权转向注重监督程序的规定，限制监督的自由裁量权，完善预算监督责任制。重点解决好预算监督机制中的动力和压力问题，增强监督主体的积极性和责任感；应明确预算监督实施的条件、监督组织安排和责任、监督手段选择等方面的要求，提高预算监督相关程序的可操作性，促进预算监督工作法律化和规范化；应尽快建立针对预算监督的范围界定、主要内容、实施程序和操作办法以及与之适应的机构设置、人员配备等方面的配套法规，确保预算监督职权真正落到实处；应通过法规进一步保证预算监督在程序上的合理性与合法性，是预算监督有法可依。
参考文献
[1] 许金玉.深化预算监督工作增强预算监督实效[J].北京人大，2013（10）.[2] 刁越男.结合新预算法初探人大财政预算监督制度[J].法制博览，201（36）.
第三篇：部门预算情况说明
篇一：颍上县地震办公室2014年预算情况说明
一、部门主要职责
根据县编委颍编字[2007]42号“关于印发《颍上县地震办公室职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知”明确，县地震办的主要工作职责有以下十项：
（一）、负责防震减灾工作方针、政策、法律、法规的贯彻执行和全县防震减灾事业发展计划、规划的制定和实施。
（二）、会同有关部门制订本县的地震应急预案，综合防御措施，协助政府监督落实，并承担县防（抗）震减（救）灾指挥机关办事机构的职责。
（三）、负责审核基本建设工程的抗震设防要求，监管重大工程的地震安全性评价工作。组织对建筑物抗震性能的鉴定，会同有关部门对村镇建设规划和农居建设抗震设防进行监管。
（四）、编制辖区内地震监测台网优化方案并组织实施，负责全县地震监测网点的业务指导。负责对全县防震减灾“三网一员”工作的业务管理，负责全县地震观测环境的管理和保护。
（五）、收集整理地震监测技术资料，进行分析、研判，提出阶段性或地震趋势意见，按照《国务院地震预报管理条例》规定，为政府提供发布48小时临震警报的依据。
（六）、调查核实本地出现的各类宏微观异常并负责向上级业务部门报告，负责及时处理当地出现的地震谣传、误传事件。
（七）、会同有关部门开展防震减灾知识的宣传和普及教育，提高全社会的防震减灾意识和抗灾能力，最大限度地减轻地震灾害损失。
（八）、研究地震监测预报新理论、新方法，开展科技创新，不断提高地震监测预报能力。
（九）、负责地震发生后的灾情速报，参与震灾评估、震后救灾和恢复重建工作。
（十）、承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作。
二、部门概况
颍上地震办公室为全额拨款事业单位。全办编制 5 人，目前在职 5 人。离休人员 0人，退休人员 1 人。
三、2014主要工作任务
根据当前的地震形势和上级业务部门、县委、县政府和工作部署，二0一四年计划完成以下十项重点工作。
（一）、完成省“十二五”防震减灾重点项目颍上地震台建设任务，力争尽快投入使用。
（二）、充分利用县政府划拨我办房屋和场地条件，积极争取上级和地方的资金支持，上马颍上县地震科普馆项目，力争早日建成。
（三）、加强对防震减灾“三网一员”工作管理，重点管理好全县的地震观测点。完成灾情速报网络建设。
（四）、切实加强群测群防工作，增加宏观网点、对各类宏观异常现象，及时核实上报。
（五）、组建虚拟小台网、全部实现数字化速报，以手机为接收终端，速报地震信息。
（六）、加强建设工程抗震设防要求的监管，争取政府支持、出台对建设工程抗震设防要求全程监管的政策。
（七）、会同有关部门对全县新农村规划、建设抗震设防要求的监管，继续加强农村民居地震安全示范工程工作。
（八）、加强防震减灾科普宣传工作，争取新创建一、二所市级防震减灾科普示范学校，创建一所省级示范学校。
（九）、会同有关部门做好县城地震应急避难场所的规划建设工作，按标准挂牌。
（十）、购置必需的地震应急救援装备，参与市地震应急救援队的活动，如有机会参与实战演练。
四、收支预算安排情况
颍上县地震办公室2014可支配收入 37.5 万元，其中预算拨款为 32.3 万元，纳入专户管理的政府非税收入 0 万元；其他收入（上年结余）5.2 万元。支出预算 37.5 万元，收支平衡。其中基本支出 24.7 万元，用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出 12.8万元，用于完成地震观测点运行经、防震减灾宣传经、农村民居地震安全示范工程、地震群测群防业务管理、地震应急救援队伍建设、地震观测点改造费等。全年预算支出按功能科目分类为：一般公共服务31.1万元，占82.9 %;社会保障各就业2.8万元，占8.5 %;住房公积金3.6万元，占10.9 %.附件：1.×××单位公共财政预算收支预算总表
2.×××单位公共财政预算收入预算表
3.×××单位公共财政预算支出预算表
4.×××单位公共财政预算财政拨款支出预算表
5.×××单位政府性基金预算收支预算表
篇二：县财政局2014年预算情况说明
一、部门主要职责
（一）贯彻执行国家有关财政、税收等方面的法律、法规和规章；拟定和执行县财政、税收中长期规划、改革方案及其他有关政策；参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平稳社会财力的建议；拟定和执行县与乡镇，政府与企业的分配政策。
（二）编制全县财政预算草案并组织执行；受县人民政府的委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告财政决算；管理和监督全县各项财政收支，负责财政资金的高度和拨款；审查汇编财政收支计划和决算。
（三）管理和监督国债、投资、科技、环保等基金、资金。并办理资金的拨付；管理和拨补重要商品储备补贴资金、财政补贴农民资金和其他政策性补贴资金。
（四）管理和监督全县社会保障资金、城市住房资金和土地出让资金的收支；参与投资、劳动工资、物价、经贸、科教、住房、土地、医疗、社会保险等方面的改革；监督全县彩票发行。
（五）负责管理县级财政和支农资金；负责管理农业综合开发项目和财务。
（六）监督和管理全县财务、会计工作，执行会计法律及国家统一的财务、会计制度，对违反会计制度的个人和单位实施行政处罚；指导和监督注册会计师、注册资产评估师、注册税务师和会计师事务所、资产评估师事务所、税务代理所以及其他有关经济鉴证类社会中介机构的业务；指导和管理社会审计；负责会计委派制度试点工作。
（七）拟定和执行国有资本金基础管理的政策规定、改革方案、规章制度、管理办法、依法审批国有资产处置行为；组织实施国有企业的清产核资、资本金权属界定和国有股权管理，制定政府公共财产管理规章制度，并组织实施其产权界定、清查、登记等；负责国有资本金的统计、分析、对资产评估进行合规性审核；制定政府公共财产管理规章制度。
（八）负责全县国债管理工作和地方证券、金融、保险、担保等机构的财务监督工作；管理世界银行贷款、外国政府贷款、国家开发银行贷款；负责涉外企事业单位财务监管工作；负责管理党政机关外事经费和财政预算内非贸易性外汇。
（九）负责财政、税收政策法规的宣传工作；监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。
（十）承办县人民政府交办的其他事项。
二、部门概况
颍上县财政局系指在局核算单位局本级、两个二级机构和30个乡镇财政所组成，其中非税收入管理局、中小企业担保中心和30个乡镇财政所为全额拨款事业单位，核算编制204人，在职214人，离休人员2人，退休人员31人。
三、2014主要工作任务
2014年主要工作任务是：坚持以科学发展观为统领，认真贯彻落实县委县政府决策部署，充分发挥财政职能作用，促进县域经济发展；狠抓增收节支，优化支出结构；推进财政科学化精细化管理，提高财政资金使用效益；坚持稳中求进工作总基调，以全面深化改革为动力，以保工资、保运转、保民生、保信誉、保项目为原则，统筹稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，实施积极的财政政策，促进颍上经济持续健康较快发展、社会和谐稳定。
四、收支预算安排情况
颍上县财政局2014可支配收入2187.7万元，（2014年年初预算安排1495万元，上年结余692.7万元含以前未结工程款608.5万元），其中预算拨款为2187.7万元，纳入专户管理的政府非税收入/万元；其他收入/万元。支出预算2187.7万元，收支平衡。其中基本支出1137.63万元，用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出1050.07万元，用于完成特定的工作任务、财政发展改革支出等。全年预算支出按功能科目分类为：一般公共服务支出1932.08万元，占88.32%;社会保障和就业支出106.63万元，占4.87%;住房保障支出148.99万元，占6.81%.附件：1.颍上县财政局公共财政预算收支预算总表
2.颍上县财政局公共财政预算收入预算表
3.颍上县财政局公共财政预算支出预算表
4.颍上县财政局公共财政预算财政拨款支出预算表
5.颍上县财政局政府性基金预算收支预算表
篇三：颍上县种子管理站2014年预算情况说明
一、部门主要职责
贯彻执行国家和省有关种子的法律法规和方针政策；负责种子行政许可、行政处罚，行政管理；负责种子市场和种子质量的监管；负责农作物新品种引种、试验、审定、示范、推广和保护。
二、部门概况
颍上县种子管理站为全额拨款事业单位，编制 10 人，目前在职 人员 10 人。
三、2014主要工作任务
1、制定工作方案，认真组织实施
2、注重法律宣传，强化知识培训
3、开展专项整治，加大监管力度
4、认真开展新品种引进展示试验工作
5、加强质量抽检，确保用种安全
6、做好品种管理，强化基地建设
四、收支预算安排情况
颍上县种子管理站2014可支配收入79.9 万元，其中预算拨款为79.9 万元（其中上年结余15.8万元）。支出预算79.9 万元，收支平衡。其中基本支出 60.7万元，用于人员工资、保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出19.2万元，用于完成水稻、玉米、大豆、小麦品种试验，种子质量监管、种子市场监管等。全年预算支出按功能科目分类为：农林水事务-农业-事业运行（功能科目2130104）支出54.6万元，占68.34%;农林水事务-农业-执法监管（功能科目2130110）支出18万元，占22.53%;住房公积金（功能科目2210201）支出7.3万元，占9.14%
附件：1.颍上县种子管理站公共财政预算收支预算总表
2.颍上县种子管理站公共财政预算收入预算表
3.颍上县种子管理站公共财政预算支出预算表
4.颍上县种子管理站公共财政预算财政拨款支出预算表
5.颍上县种子管理站政府性基金预算收支预算表
颍上县种子管理站
颍上县农发办2014年预算情况说明
一、部门主要职责
1、宣传、贯彻执行国家关于农业综合开发的方针、政策及管理条例，指导各项目区乡镇进行选点、规划。
2、编写开发区乡镇的项目建议书及可行性研究报告，并报送省、市及国家开发办争取立项。
3、贯彻落实国家及省、市开发办对项目建议书及可行性研究报告的批复精神，到项目区实地勘测、规划，编写项目扩大初步设计及实施方案，待省、市开发办对项目进行评估论证批准后，进行实施。
4、对开发区开发项目进行督促，分类进行检查指导。
5、协调、指导开发区进行产业结构调整，举办科技培训，引进推广先进的农业生产技术，提高农民科学种田水平。
6、搞好开发区农业社会化服务体系建设，引导和帮助农民走向市场，为农民做好产前、产中、产后服务，协同有关单位为农民致富奔小康搞好规划和落实，帮助乡镇、行政村发展集体，夯实农业发展基础。
7、负责开发项目的资金到位、拨付使用、项目实施统计工作。
二、部门概况
颍上县农业综合开发为参照公务员管理事业单位，编制 17人，目前在职17人。离休人员 人，退休人员3人。
三、2014主要工作任务
2014年主要工作任务是： 指导2014项目区乡镇进行选点、规划，到项目区实地勘测，编写项目建议书及可行性研究报告，编写项目扩大初步设计及实施方案，并检查指导跟踪实施；对2013项目区陈桥镇高标准农田项目跟踪实施、检查、验收等。
四、收支预算安排情况
颍上县农发办2014可支配收入129.5万元，其中预算拨款为117.9万元，纳入专户管理的政府非税收入0万元；其他收入 0万元。支出预算129.5万元，收支平衡。其中基本支出64.5 万元，用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出65万元，用于完成农业综合开发土地治理和产业化项目可行性研究报告的编制，实地勘测、规划，完成扩大初步设计的编制，跟踪实施，检查、验收等。全年预算支出按功能科目分类为：农林水事务112.4万元，占86.8%;社会保障和就业10.5万元，占8.1%;住房保障支出6.5万元，占5%.附件：1.颍上县农发办公共财政预算收支预算总表
2.颍上县农发办公共财政预算收入预算表
3.颍上县农发办公共财政预算支出预算表
4.颍上县农发办公共财政预算财政拨款支出预算表
5.颍上县农发办政府性基金预算收支预算表
二0一四年四月二十八日
第四篇：XX街道预算情况说明
农村公路安全生命防护工程
预算情况说明
一、项目概况 1工程规模及内容
XX街道 路。共设置交通标志牌191套，凸面镜7套，震动减速标线202.5平方米，热熔反光标线1223平方米，示警桩176根，道口标柱217根，A级波形护栏62米。2编制依据
《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2013）；
《山东省建设工程工程量清单计算规则》（2011）；
《山东省市政工程消耗量定额》、《山东省市政工程价目表》、《山东省建设工程费用项目组成及计算规则》（2011）。
与建设项目相关的标准、规范、技术资料，招标文件相关要求及工程量清单；
设计图纸日期；
其他相关资料。
二、实施方案
对农村公路现状交通设施进行调查、梳理，对现状农村公路交通设施进行完善，从而保证行车安全，保护人民群众生命安全。主要包括：完善现状公路交通标志设施；对公路进行施 划标线；增设交通安全防护设施等生命安全防护工程。1交通标志
交通标志是用图形符号、颜色和文字向交通参与者传递特定信息，用于管理交通的设施。交通标志主要有警告、禁令、指路和指示标志等。道路标志板衬底采用二级反光膜，文字及图案采用二级反光膜。2交通标线
交通标线的作用是管制和引导交通，标线主要有车道分界线、车道边缘线、人行横道线、导向箭头、导流线、停止线等。
标线采用热熔型反光玻璃珠涂料，材料的技术要求及施工工序性能等应符合JT/T280的规定。3安全防护设施
在路测有悬崖、深谷、深沟、江河湖泊等路段应设置护栏没护栏采用A级波形护栏。
在路口及悬崖、深谷、深沟、江河湖泊等路段设置示警桩及道口标注。
三、绩效目标 1预计产出目标
共设置交通标志牌191套，凸面镜7套，震动减速标线202.5平方米，热熔反光标线1223平方米，示警桩176根，道口标柱217根，A级波形护栏62米。建设期限为5个月。2预期效果目标 2.1经济效益
项目实施后，可带动大批间接就业人员，如施工、监理等，能部分解决劳动力就业问题，有利于提高人民群众的生活水平，维护社会稳定。2.2社会效益
该项目建成后将改善城阳区的公共交通状况，完善城市基础设施和服务功能，提高城市竞争力，促进城市建设和经济发展。2.3安全效益
交通安全设施的设置是整个交通工程设施中必不可少的一部分,为道路使用者提供各种警告、禁令、指示、指路信息和视线诱导。减少驾驶员的干扰,有利于驾驶员的识别,对于减少交通事故,确保公路交通的安全、快速。
第五篇：预算说明
预 算 说 明
一、概述
本次施工图预算为湘东至白竺公路李家冲至长长坪段二级公路的施工图预算，路线长度为8.757公里。
二、编制依据
1、根据交通部公路发[1996]65号文颁发的《公路工程预算定额》、交公路发
[1996]612号文颁发的《公路基本建设工程概、预算编制办法》、交公路发
[1996]610号《公路工程机械台班费用定额》、建设部颁发的《关于取消物价上涨费用的通知》及江西省交通厅赣计发[1996]146号文颁发的《江西省〈公路基本建设工程概、预算编制办法〉补充规定》编制。
2、材料供应价格根据江西省交通厅定额站颁发的赣交定额字[2003]7号文《二00三年三季度公路、水运工程外购材料平均供应价格信息》和二00三年第三期萍乡造价信息及市场调查价格相结合确定。
三、有关费用和费率的确定
1、施工企业等级按三级施工企业计取费率。
2、人工工资按17.70/工日元计取。
3、预备费用按《公路基本建设工程概、预算编制办法》的规定计算；工程造价增涨预备费不计列，预备费按第一、二、三部分费用之和的3%计算。
4、建设单位管理费中的有关费用按《公路基本建设工程概、预算编制办法》的规定计取，其中工程监理费按国内招标费率计取。
5、工程勘察设计费按国家计委和建设部发布的工程勘察设计收费标准2002年修订本的规定计取。
四、预算总金额及主要人工、材料
1、本项目预算总金额为1316.5390万元，其中建筑安装工程费为1191.6975万元，建设单位管理费为84.5692万元，勘察设计费为50.4946万元，预备费为38.3458万元。
2、主要人工、材料本工程共需人工89883工日，木材34立方米，钢筋26吨，水泥3404吨，沥青440，柴油393795kg，汽油22230kg，电64601度，片石11296立方米，碎石33394立方米，砂5681立方米，砂砾13950立方米，各种机械台班9648台班。
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