君山区信用联社信贷管理暂行办法

第一篇：君山区信用联社信贷管理暂行办法

君山区农村信用合作联社关于印发

《君山区农村信用社信贷管理暂行办法》的通知

各信用社（部）：

现将《君山区农村信用社信贷管理暂行办法》印发给你们，请认真组织学习，遵照执行。

特此通知

附件：君山区农村信用社信贷管理暂行办法

二0一二年三月二十日

君山区农村信用合作联社信贷管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为进一步加强信贷管理，规范信贷经营管理行为，有效防范和控制信贷风险，提高信贷资产质量，根据国家有关法律法规，结合我区农村信用社实际情况，制定本办法。

第二条 贷款的发放和使用应当符合国家的法律法规和金融监管、行业管理规章，应当符合国家的产业政策和本地农村经济发展的需要，按照因地制宜、分类指导、区别对待、择优扶持的方针合理确定贷款的投向，优先为农业、农民、农村经济及社区经济的发展服务。

第三条 贷款遵循安全性、流动性、效益性原则，坚持为区域服务的原则，坚持量力而行的原则，信贷资金自求平衡，不盲目扩张贷款规模，不盲目垒大户，坚持按期偿还的原则，到期贷款未还清之前，原则上不发放新贷款。

第四条 贷款管理实行理事会领导下的主任负责制和分级负责制，君山区农村信用合作联社主任，可以授权信贷业务管理部门负责人、信用社主任管理贷款。联社主任对理事会负责，信贷业务管理部门负责人、信用社主任对联社主任负责，信用社主管信贷的副主任及信贷管理人员对信用社主任负责。

第五条 本办法所指信贷业务是本联社及信用社对客户提供的各类信用的总称，包括贷款、票据承兑、贴现、或有资产、抵债资产等业务。

第六条 本办法所指信贷人员是本联社及信用社从事信贷业务经营和管理的人员。

第二章 贷款管理机构、权限及原则

第七条 本联社理事会是信贷业务重大经营管理的决策层，负责批准信贷工作制度、目标计划，决定授权、奖惩等重大事项。负责审批经营层所拟定的信贷流程，集中重大交易决策权。

第八条 根据审贷分离、分级审批、责权明晰、相互制衡的原则，本联社成立贷款审查委员会（以下简称贷审会）,负责大额贷款管理相关事项的审查审批，建立相关管理制度、岗位职责、考核办法，理事长对贷款业务审批（咨询）实行“一票否决权”，但没有“一票通过权”；按照前、中、后台分开的原则，联社设立业务拓展部、业务管理部、风险管理部三个部门，业务拓展部承担大额信贷业务的开发、受理、调查评估及审批后信贷业务的经营管理，直接参入和组织各信用社搞好贷款的评估调查，对事实认定的真实性、客观性负责，承担调查失误和评估失准的责任；业务管理部承担制订信贷业务计划、制度办法，履行信贷日常管理职能，审查信贷评估论证材料，对权限范围内信贷业务予以审批对事实的准确性负责、承担权限范围内审批失误的责任；风险管理部承担对联社整体风险控制，对借款人和经营项目进行合规性审查，对其抵（质）押物和保证进行风险控制的合法合规性审查，负责贷款发放后对贷款进行检查监督管理、风险监测和清收处臵等工作，承担检查失误、清收不力的责任。

第九条 审批权限实行分类、动态管理制度。信用社审批权限根据城乡差别、贷款质量、经营管理水平，实行动态管理，适时调整。第十条 信用社成立由主任、副主任、信贷员、主办会计等成员组成的贷款管理小组和贷款审查小组(简称“贷审组”，下同)，具体负责贷款的三查、监管和清收工作，负责本级授权权限内和超过本级授权权限范围信贷业务的风险及可行性的评估审批、审查上报。实行信用社主任负责制，建立相应的考核管理办法和岗位职责，并将审贷组成员名单报联社业务管理部备案。

第十一条 实行驻厂（场、司）管理制度。对已建立信贷关系的企业，根据客户经营规模、贷款数量、管理水平等指标派驻驻厂信贷员，负责对信贷项目的监控管理。驻厂信贷员是信贷业务“三包”主责任人，并按季（每季初5号前）以文字形式向业务管理部汇报企业运作及贷款使用情况。

第十二条 建立客户重大经营事项报告制度。对客户发生名称、法

定代表人（负责人）、住所、经营范围、注册资本金等变更，发生承包、租赁、股份制改造、联营、合并、兼并、分立、合资、申请停业整顿、申请解散、破产、发生停产、歇业、被注销登记、被吊销营业执照、法定代表人或主要负责人从事违法活动、涉及重大诉讼活动、生产出现严重困难、财务状况恶化等重大经营事项，信用社要及时采取应对措施，并向联社报告，联社接到报告后，将及时制定应对措施。

第十三条 实行责任追究制度。实行信贷业务调查、审查、审批各环节主责任人制度,根据主责任人尽责表现，追究相应的包收、包赔和行政、法律责任。

第三章 基本规定 第一节 信贷业务种类

第十四条 贷款是指本联社根据借款人申请，对其提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。

(一)贷款按期限分为短期贷款和中长期贷款。

短期贷款：是指贷款期限在1年以下（含1年）的贷款。中长期贷款：是指贷款期限在1年以上（不含1年）的贷款，贷款期限最长不得超过10年（个人住房贷款除外）。

(二)贷款按用途分为流动资金贷款和固定资产贷款。

流动资金贷款，是指为解决借款人在正常生产经营、商品流通过程中，临时发生流动资金不足而发放的贷款。流动资金贷款，一般按生产经营周期确定，原则上最长不超过一年。

固定资产贷款，是指为解决借款人新建、扩建，提高和维护再生产能力，进行固定资产更新改造，购臵设备以及土建工程等资金需要而发放的贷款。固定资产贷款要从紧掌握，确需发放，主要支持企业技术改造，期限一般控制在3年以内，最长不超过5年。

(三)贷款按方式分为信用贷款和担保贷款。

信用贷款，是指以借款人的信誉发放的贷款。除农户小额信用贷款外，从严控制信用贷款。

担保贷款，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。

1.保证贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。信用社只发放连带责任的保证贷款。

办理保证贷款，应当对保证人保证资格、资信状况等进行审查，并签订保证合同。

2.抵押贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。

办理抵押贷款，应对抵押物的权属、有效性和变现能力以及所设定抵押的合法性进行审查，签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。要根据抵押物评估值的不同情况，合理确定贷款抵押比例。国有建设用地使用权及其地上建筑物，最高不超过70%，但以正在建造的建筑物、集体建设用地使用权及其地上建筑物抵押的，最高不超过50%，个人住房按揭贷款的住房抵押率，最高不超过70%；森林、林木及林地使用权，最高不超过50%；通用生产设备最高不超过40%，专用生产设备最高不超过20%；存货，一般不超过50%，最高不超过70%；不在上述范围的其他可抵押财产，抵押率由联社参照上述规定中性质相似的抵押物合理确定，最高不超过50%。

3.质押贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。

办理质押贷款，应对质物的权属和价值以及所设定质押的合法性进行审查，与出质人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。质押贷款额不得超过动产质押物变现值的50%，一般不得超过权利质押凭证面值的70%。

第二节 信贷产品的定价

第十五条 贷款利率应当按照中国人民银行规定的上下限合理确定，并在贷款合同和相关凭证中载明，贷款利率实行一年一定。

第十六条 除国务院外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓

息和免息。

第十七条 贷款展期利率按展期期限加上原期限达到新的期限利率档次时，从展期之日起，按新的期限档次利率执行。

第十八条 农户贷款实行利随本清计息，其余贷款原则上实行按季结息或按月结息。

第十九条 对计收的利息，借款人不能按期支付的，应按财务会计的相关制度进行核算。

第二十条 经贷款人同意，借款人可以提前归还贷款。提前归还贷款，应当按实际借款的时间计收利息，如合同另有约定，可从其约定。

第二十一条 票据贴现按规定的利率计算贴现息，并在贴现当日从贴现额中收取贴现息。

第三节 借款人 保证人

第二十二条 借款人：是经工商行政管理机关核准登记的企（事）业法人（含外资企业、有限责任公司和私营企业）、其他经济组织、个体工商户、其他自然人或本联社区域内的农户。

(一)借款人申请贷款应具备以下基本条件：

1、农户贷款条件：①信用社辖区内具有完全民事行为能力的自然人；②遵纪守法，信用好，有偿还能力；③从事正当生产经营活动，有可靠收入来源；④进行了信用等级评定，等级评定在“一般”以上，对“级外户”不予贷款。

2、经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企事业法人、其他经济组织、个体工商业等经济实体和自然人贷款的条件。①应具备产品有市场，生产经营有效益，恪守信用，不挪用信贷资金等基本条件；②生产经营项目合法、可行、有效，符合产业政策和当地经济发展规划；③自有资金符合规定比例，借款有计划，用途合理；④资产负债率不高于70%，债务清偿力充足；⑤在信用社开立基本帐户或一般存款帐户，接受信用社监督，企业法人、个体工商户按规定办理了营业执照年检手续，同时企业法人按规定办理了贷款卡年检手续；⑥企业按规定己进行

了评级授信，贷款金额控制在授信额度之内；⑦能落实贷款的风险保障措施。

项目贷款还应具备：贷款项目业已通过有权部门的立项，有开工通知；项目完成了开业前期准备工作；在开户社存入项目总投资30%以上的货币资金；项目竣工投产后所需流动资金落实。

3、信贷人员可根据贷款对象的具体情况，提出合法、合规、合理的贷款条件。

(二)借款人的义务

1.应如实向贷款人提供所要求的资料、所有开户行、账号及存贷款等情况，积极配合贷款人的调查、审查和检查。

2.应按贷款合同约定用途使用贷款和及时清偿贷款本息。3.应接受贷款人对其使用信贷资金的情况和生产经营、财务活动的监督。按期向贷款人报送资产负债表、损益表等有关资料。

4.申请贷款所需的登记、公证、评估、保险等一切费用，由借款人承担。

5.因实行承包、租赁、联营、股份制改造、分离、被兼并或合并、对外投资及其他原因而改变经营方式或产权组织形式时，应事先就债务落实和还款措施征得贷款人同意后方可实施。

6.有危及贷款人债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。

(三)对借款人的限制

1.不得在本联社辖区内的两个或两个以上同级信用社取得贷款。2.不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等。

3.不得套取贷款，相互借贷牟取非法收入或采取欺诈手段骗取贷款。第二十三条 保证人

(一)必须是具有代为清偿债务能力的法人、其他经济组织或者公民，方可作保证人。

(二)有法人书面授权的，可以在授权的范围内提供保证。

(三)同一债务可提供两个或两个以上保证人的，保证合同不得约定保证份额，由保证人承担连带责任。

(四)下列情况之一者不得作为贷款保证人： 1.国家机关(各级政府，含村委会等)、社会团体； 2.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位； 3.企业法人的信用社（授权的除外）、职能部门； 4.不具有民事行为能力的自然人； 5.家庭成员之间；

6.不具备担保资格的金融机构。

(五)任何单位或个人不得强令他人为借款人提供保证，贷款人不得指定或强令第三人为借款人提供保证。

第四节 抵押 动产质押 权利质押

第二十四条 抵押：是指债务人或者第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。

(一)下列财产可以抵押：

1.抵押人所有的房屋(须有两套以上房屋，其中一套可以抵押)和其他地上定着物；

2.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；

3.抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物； 4.抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产； 5.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；

6.依法可以抵押的其他财产。(二)下列财产不得抵押： 1.土地所有权；

2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但本条第(一)项第5条和第(三)项第2条第三款规定的除外；

3.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位，社会团体的教

育设施，医疗卫生设施和其他社会公益设施；

4.所有权、使用权不明或有争议的财产； 5.依法查封、扣押、监管的财产；

6.居民个人所有的必须具备的住房及其他生活设施和简单劳动工具；

7.依法不得抵押的其他财产。(三)需掌握事项：

1.借款人用财产抵押的，其财产价值折现后应高于贷款本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用之和。

2.以依法取得国有土地上的房屋抵押的，该房屋占用范围内的国有土地使用权同时抵押。

以出让方式取得国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押。

乡(镇)、村企业的土地使用权不得单独抵押。以乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的土地使用权同时抵押。

以划拨土地使用权抵押，必须征得区级以上土地管理部门批准，抵押确定贷款额度时应考虑抵押变现时需支付的土地使用权出让金。

3.用国有资产抵押的，必须由国有资产管理局或主管部门出具同意抵押证明。

用乡(镇)企业集体财产抵押的，必须由乡(镇)政府或街道办事处出具同意抵押证明。

用村办企业集体财产抵押的，必须由村民委员会出具同意抵押证明。4.以财产抵押的，抵押人(包括财产共有权人)应出具同意抵押的证明。同一债权有多个抵押人的，应由抵押人分别出具同意抵押证明。

5.用土地使用权和房产抵押的，应验证土地使用证和房产权证原件并登记保管。

6.抵押的财产应参加财产保险。

7.抵押期限根据抵押物的价值变化情况及贷款期限确定。第二十五条 抵押物登记及折现率

(一)办理抵押物登记的部门：

1.以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地行政管理部门；

2.以城市房地产或乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为区级以上地方人民政府规定的部门；

3.以林木抵押的，为区级以上林木主管部门；

4.以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记和发证部门； 5.以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理局；

(1)抵押物在一地，由所在地区工商行政管理局；

(2)抵押物在两地，由主要抵押物所在地区工商行政管理局登记；(3)无法确定主要抵押物所在地，由共同上级指定管辖；

(4)在上一级工商部门注册的，由上级委托所在地工商行政管理局登记。

6.以其他财产抵押的，可以自愿办理抵押物登记，登记部门为抵押人所在地的公证部门。

(二)办理抵押物登记，应向登记部门提供主合同和抵押合同，抵押物的所有权或者使用权证书。抵押合同自登记之日起生效，贷款的发放不得早于抵押物登记时间。

(三)抵押物应由登记部门出具登记证明，做为贷款合同附件。贷款归还后，应将登记证明退回登记部门。

第二十六条 动产质押：是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。质押合同自质物移交贷款人占有时生效。

(一)用动产提供质押的质物，应具备下列条件： 1.易于保管和变现； 2.须经评估机构进行评估；

3.折现率不得高于质物评估价格的70%； 4.质物的合法性(所有权合法证件)。

(二)金银首饰、玉器、古董、字画等暂不予办理质押。

(三)质物必须参加财产保险，其保险费、评估费、保管费均由借款人承担。

(四)借款人以第三人质物质押的，应由第三人提供书面同意质押证明。

(五)质物有损坏或者价值有明显减少的可能，足以危害贷款人权利的，贷款人可以要求借款人提供相应的担保。借款人不提供的，贷款人可以拍卖或者变卖质物，并按合同约定用于提前归还担保的贷款。

(六)借款人按期履行债务的或者提前清偿所担保的债权的，贷款人应及时返还质物。

借款人未能按期清偿债务，可与贷款人和出质人协议以质物折价，也可以依法拍卖、变卖质物，所得价款优先清偿所欠贷款本息及相关费用，不足部分仍由借款人清偿。

第二十七条 权利质押(一)下列权利可以质押：

1.汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单； 2.依法可转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权； 3.依法可以质押的其他权利。

目前只办理本辖区内信用社代理发行的国家债券、财政债券和银行担保发行的企业债券，本辖区内银行金融机构的存款单(核押)和省内银行承兑汇票(核押)的质押。

(二)以权利质押的，应在合同约定的期限内将权利凭证交付给贷款人。质押合同自权利凭证交付之日起生效。对企业自行发行的债券不办理质押。

可挂失的权利凭证，必须由出证机构出具停止挂失登记证明。(三)以载明兑现或者提货日期的汇票、支票、本票、债券、存款单质押的，兑现或提货日期先于借款履行期的，贷款人可以在贷款履行期届满前兑现或提货，并与出质人协议提前用于清偿所担保的贷款或者向约定的第三人提存。

(四)权利凭证办理质押时，应将凭证及证件交贷款人保管，贷款人应出具保管证明。

(五)权利折现率的规定：银行承兑汇票、存款单、国家债券，银行担保发行的企业债券质押时，最高不超过票面金额的80%。

第五节 贷款人及其规定

第二十八条 信用社在本联社授权范围内办理贷款发放，只限于授权责任人(即信用社主任、分管信贷的副主任和信贷员)，其它人员不得审批发放贷款。

第二十九条 贷款人的权利

(一)要求借款人提供与借款相关的材料。

(二)根据借款人提供的材料，经过调查核实确定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等，不受任何部门或个人的干扰。遇有行政干预，应及时向上一级业务管理部门汇报，待批复后实施。贷款发放后应上报一份贷款材料备案。

(三)了解借款人的生产经营活动和财务活动。(四)依合同约定从借款人账户上划收贷款本金和利息。

(五)若借款人未能履行贷款合同规定的义务，有权依据合同约定要求通知借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款，直至从账户扣收贷款。

(六)对借款人不能按期偿还到期的贷款，有权行使诉讼权，请求法院依法判决借款人、保证人归还贷款本息，依法处分抵押物、质押物，所得款项用于归还贷款本息。

第三十条 贷款人的义务

(一)应公布所经营贷款业务的种类、范围、程序和利率等信息，并向借款人提供咨询。

(二)应公开贷款的发放条件和审查的资信内容。

(三)在收到贷款申请后，应及时给予答复。短期贷款一般不超过7个工作日，最长不得超过15个工作日，中长期贷款一般不超过30个工

作日，最长不超过90个工作日。

(四)对借款人的债务、财务、生产、经营情况保密（依法查询者除外）。

第三十一条 对贷款人的限制

(一)贷款的发放必须严格执行银行业监管有关限制性规定。(二)不准发放从事股本权益性投资的贷款（国家另有规定的除外）；不准发放从事有价证券、期货等投资贷款；不准对未依法取得经营房地产资格的借款人发放经营房地产业务贷款；不准发放用于财政性收支的贷款；不准向企业发放信用贷款；不准向逃废本联社债务的企业发放新贷款；不准对有不良贷款企业及以资抵债企业、抵债资产出租(租赁)经营企业发放新贷款；不准向企业发放月初放、月末收等临时周转贷款；严格控制关联企业贷款，不准对关联企业发放关联企业间担保贷款。

(三)未经本联社批准不得向所辖区域以外地区的企(事)业单位发放贷款，不得受理系统外金融机构和企(事)业单位委托发放委托贷款。

(四)不得发放贷款用于收取利息。(五)不得在贷款合同之外收取任何费用。

(六)不得泄露其在办理贷款业务过程中知悉的国家秘密、商业秘密。(七)有下列情况之一者，不得对其发放贷款： 1.国家明文禁止生产、经营和投资的产品、项目；

2.建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件的； 3.生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可的；

4.在实行承包、租赁、联营、合并(兼并)、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或者提供相应担保的；

5.超出核定经营范围的； 6.有其他严重违法经营行为。

(八)有下列情况之一者，原则上不再发放新贷款。1.出现可疑或损失类贷款的借款人； 2.资产负债比例超过85%的；

3.对同一借款人贷款额度超过本联社资本金比例10%的； 4.在信用等级评定中，未核定等级的。

第六节 信贷档案管理

第三十二条 信贷档案是信用社提供、管理、收回信用全过程的真实记录，包括客户及担保人的资料档案和信贷运作档案，其载体包括文字、图片、盘片、声像等。

(一)各经办信用社要建立信贷资料档案管理制度，做到资料齐全、管理有序、参考有据、监控有力。

1、信贷资料档案包括：本地区农村经济社会发展的情况，本地区一定时期内农村经济发展政策及规划，本地区农、工、商及其他行业经济发展情况；贷款申请书、贷款审批程序、借款合同、担保合同、催收通知书（存根）及展期申请、贷款台帐、监测凭证等原始资料；信贷方针、政策及制度，信用等级评定资料；贷后检查表及分析报告、信贷计划、工作总结资料及有关统计报表等。

2、信贷资料档案按常用类、备查类、参考类、专户类四大类分门别类整理和管理。凡属未收回贷款的原始资料为常用类，按科目分户归并集中，设专夹管理，户额1万元以上（含）的贷款原则上要求一户一档。凡己收回贷款的原始资料为备查类，按年度清理装订成册，存档备查。凡属农村社会经济情况、信贷方针、政策及制度、贷款单位的基本经济资料、信用等级评定资料、信贷检查总结资料及有关统计报表，均为参考类，应分别装订成册，存档参考。对己处理呆帐贷款、农户小额信用贷款、助学贷款、以资抵贷、扶贫帮困贷款、诉讼类贷款等要建立专户类档案。

3、各信用社应设立信贷资料档案专柜，建立档案登记和档案整理及使用制度，并由信贷内勤专职负责整理、调整和管理。信贷员调离时，要办理交接手续。对常用类（未收回的贷款）档案必须逐户逐笔逐项资料造出移交明细表。

4、贷款发放后，经办信贷员应及时按业务操作流程将所有资料整理

入册，移交信贷内勤编制目录后，验收归档。

(二)信贷运作档案指从信贷业务的受理到收回等整个过程的资料，包括贷审会(组)审议、有权审批人审批过程中的有关资料。

(三)建立档案调阅登记制度。设立登记簿，记载调阅批准人、调阅时间等，明确责任。信贷档案不得外借，如因特殊情况需外借时，应经有权批准人批准。重要资料如抵押物权证和质物等应交由出纳部门存放保险柜保管，不得外借，如因特殊情况需外借时，须书面征得联社批准。

(四)定期检查信贷档案管理情况。联社要定期检查指导信用社做好信贷档案的管理，发现问题及时整改。

第三十三条 信贷档案应作为重要文件资料长期保管。信贷档案的销毁根据信贷业务状况，由档案保管部门会同信贷部门商议后共同提出申请，经有权审批人审查批准后，有关部门负责监销。未经批准不得销毁信贷档案。

第四章 操作程序 第一节 企业贷款基本程序

第三十四条 本联社坚持以客户为中心，积极拓展客户，巩固稳定优良客户，限制淘汰劣质客户。

(一)建立信贷关系

建立信贷关系的客户必须符合第三章第三节第二十二条的第2、3点规定的条件。

信用社对有意建立信贷关系的借款人，要及时安排双人(四眼原则)对客户提供的情况进行核实，对符合条件的，经有权人审查同意方可建立信贷关系。

(二)贷款申请 1.流动资金贷款

(1)新发生信贷关系的借款人申请贷款时应提供下列资料：①企业法人营业执照、组织机构代码证、特种经营许可证、开户许可证（经验证后的复印件）；②贷款卡；③经授权的，应出具《法人委托书》或《法定

代表人委托书》；④借款人申请贷款上年度及前期财务报表；⑤借款人的书面申请报告和《借款申请书》；⑥借款人及保证人基本情况(含公司章程、验资报告、财务主管履历、经济实力、理事会股东大会同意借款或同意抵押担保决议等)；⑦企业法定代表人及委托人申请贷款的应提供居民身份证(经验证后的复印件)；⑧其它有关资料。

(2)原已发生贷款关系的借款人，经调查没有发生变化的，申请贷款时，只需提供第(1)项中的②、⑤、⑥、⑧即可；如有不合理占用贷款和应收息的，应提供纠正、归还情况及还款计划。

遇有下列情况应视同新发生贷款关系：

①企业法人营业执照在有效期内变更营业地址或注册资本、法定代表人或负责人更换的；

②企业法人营业执照有效期满更换新照的。③原信贷资料不齐的。

因实行承包、租赁、联营、股份制改造、分离、被兼并或合并，对外投资及其它原因而改变经营方式或产权组织形式的，应事先就债务落实和还款措施提供相应的有关文书和方案，并补办有关手续。

(3)企业申请贷款属保证担保贷款的，若保证单位无信贷关系的，保证单位须提供以下材料：

①企业法人营业执照（经验证后的复印件），经授权的应提供《法人委托书》或《法定代表人委托书》；

②前期的财务报表； ③其它有关资料。

(4)借款人申请贷款属抵押担保贷款的，除按第(1)、(2)项规定执行外，无论新老借款人还应提供以下资料：

①抵押物品清单和抵押物的合法权属证明，包括：房产权证、土地使用权证、机器设备购货发票等；

②抵押物品保险单；

③抵押物品所有权人及主管部门同意抵押的证明。

(5)借款人申请贷款属质押担保贷款的，除按第(1)、(2)项规定执行

外，无论新老借款人还应提供以下资料：

①权利凭证及合法权属证明； ②出质人同意质押的证明。2.项目（固定资产）贷款(1)借款人应提供以下资料：

①企业法人营业执照、组织机构代码证、特种经营许可证、开户许可证、法定代表人和财务主管身份证（经验证后的复印件）；

②经授权的应提供《法人委托书》或《法定代表人委托书》； ③贷款卡；

④贷款上年度和前期的财务报表；

⑤项目建议书及区级以上的经委（或发改委）等有权部门的批文； ⑥固定资产项目可行性研究报告及批复； ⑦环保等有关部门的批文；

⑧借款人的书面申请报告和《借款申请书》； ⑨其它有关资料。

(2)下列情况应提供的资料：

①属保证担保贷款的，除提供第(1)项资料外，还应提供《保证人基本情况表》和同意担保证明；保证人无贷款关系的还应提供“流动资金贷款”第(3)项之内容；

②属抵押担保的贷款，除提供第(1)项资料外，还应提供“流动资金贷款”第(4)项之内容；

③属质押担保贷款的，除提供第(1)项资料外，还应提供“流动资金贷款”第(5)项之内容。

3.信用社对提交的相关资料进行核实后，应及时查询信贷咨询登记系统，准确掌握借款人、担保人的相关信息，核实贷款、担保资格。

第三十五条 贷款调查。实行调查主责任人与协办调查人双人 调查制度。调查主责任人要对调查材料和调查报告的真实性、完整性和准确性负责，并对因调查不实而产生的贷款风险承担主要责任,协办调查人负次要责任。

(一)调查的内容 1.综合调查的内容

(1)贷款单位的概况。①)企业成立时间、性质、资本结构及核算方式、生产经营场所、企业发展概况、信誉状况等；②企业领导班子整体素质，主要负责人、财务部门负责人的学历、资历，企业内部的组织机构、治理结构、技术力量等；③企业发展前景、主要产品结构、生产经营周期、新产品研制开发能力、经营效益等；④关联企业、客户群体的基本情况等；⑤抵押物是否有效足额，保证单位是否具备保证能力等;⑥企业提交的借款申请书及其他资料是否真实、合法、有效等等。

(2)贷款用途及财务状况调查。①贷款用途以及贷款项目的产、供、销是否衔接，购销合同是否合法、有效，项目效益等；②企业还款能力和还款资金来源的构成；③财务报表的分析；④企业流动资产结构情况和资本来源结构情况；⑤企业生产经营状况及主要经济指标完成情况(前三年比较情况)；⑥企业往来账务情况，即应收、应付款的具体情况；⑦贷款金额、期限是否合理,还款资金来源是否有保证。

(3)企业资信调查。①企业偿还债务的历史记录,有无不良信用现象;②企业以往合同执行情况、履约率情况、有无违约记录;③企业资产的质量和数量,企业实力和在同行业的竞争力等。

(4)借款人对本联社业务发展的贡献度。2.流动资金贷款调查内容(1)保证担保贷款的调查

①保证人提供的《企业法人营业执照》复印件与原件是否一致，并在复印件批注“与原件核对无误”字样，核对人签字负责；应提供《法人委托书》或《法定代表人委托书》、贷款卡的是否已提供；

②保证人提供的财务报表是否完整、真实； ③保证人基本情况表是否填写真实、完整；

④保证人是否自主同意担保，法定代表人或委托人是否已由本人签字盖章。

(2)抵押担保贷款的调查

①抵押物是否属可以抵押的财产，合法的权属证明是否真实，应提供的原件和复印件是否已提供；

②抵押物所有权人及主管部门是否已同意抵押，法定代表人或委托人是否已签名并盖章；

③抵押物折现能否足以抵偿贷款本息及有关费用； ④抵押物是否已办理财产保险并提供保险单； ⑤需调查的其它资料，按第(1)项的有关内容调查。(3)质押担保贷款的调查

①权利凭证是否有合法的权属证明，是否经出具凭证的单位验证并出具盖章证明的《有价证券质押声明》；

②出质人是否同意质押，并签字盖章；

③需调查的其它资料，按第(1)项中的有关内容调查。3.固定资产贷款的调查内容

①项目是否经区级以上的经委或发改委等有权部门批准立项，是否已下达建筑、投资计划，是否开出《开工许可证》或批文；

②项目自筹资金是否到位，来源是否符合规定和真实； ③环保等有关部门是否批准；

④对于固定资产贷款，在调查的基础上，要对项目写出“可行性和不可行性评估报告”；投资较大的项目可邀请上级有关部门一同参与调查；

⑤其它需调查的事项按“流动资金贷款”的要求内容调查。(二)调查的程序

调查主责任人和协办调查人员要深入借款人和担保人实地了解情况。调查应遵循如下程序：

1.听。听取借款人的汇报； 2.查。查实企业相关资料；

3.核。实地验证申报材料中所列内容的真实性和抵押物、质物的真实性，以及保证人的真实意思表示;4.析。分析借款人经营效益及贷款风险。

(三)撰写调查报告

贷款调查报告是贷款决策的重要依据。调查报告主要包括如下内容： 1.企业基本情况(成立时间、住址、性质、规模、经营范围、业务发展及经营概况)；

2.企业管理水平及资信状况(企业负责人经历、能力和业绩、组织机构，运作方式，以往债务偿还情况及合同执行情况，有无重大诉讼事项)；

3.企业财务状况及经营情况(企业资产负债结构、生产经营状况、生产经营周期、存货数量及结构、应收应付账款及递延资产情况);4.贷款用途、金额、期限、还款能力(本次贷款用途、自有资金或企业自筹资金能力，还款资金来源)；

5.贷款担保情况(抵押物、质物的真实性、合法性和变现能力 , 办理抵押物登记或质权人获得质物占管权的可能性，保证单位的保证资格及经济实力、财务状况等保证能力情况)；

6.贷款风险评估(发放本次贷款可能承担的风险种类、大小及控制风险的途径及方法)；

7.还款的可能性分析：(1)财务分析；(2)评估抵押品和担保;(3)非财务因素；

8.借款人对本联社的贡献； 9.需要说明的其他事项;10.结论性意见(贷款金额、种类、方式、期限、利率或拒贷理由)。(四)调查主责任人签署意见后应将相关资料移送审查部门。第三十六条 贷款审查。实行审查主责任人和初审、复审责任人制度。审查主责任人要对审查的全面性、合规性、准确性负责，并对因审查不严而产生的贷款风险承担主要责任，初审、复审责任人负次要责任。贷款审查重点审查以下内容：

(一)基本要素的审查。借款人及担保人有关资料是否齐备；贷款调查资料是否齐全。

(二)主体资格的审查。借款人及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定；借款人及担保人组织机构是否合理，产权关系

是否明晰；借款人及担保人的法定代表人、主要部门负责人有无不良记录。

(三)适用政策规定的审查。贷款用途、期限、方式、利率等是否符合信贷政策规定；是否符合监管限制性比例规定。

(四)抵、质押物的审查。抵、质押物是否符合担保法和有关规定。(五)信贷风险的审查。审查测定的借款人信用等级、授信额度；分析揭示借款人的财务风险、经营管理风险、市场风险、贷款风险等，并提出风险防范措施。

审查结束后，撰写审查报告，贷款审查主责任人在报告上签字后连同有关资料移送贷审会（组）。其中审查报告的主要内容应包括：1.借款人基本情况，项目背景及可行性，借款人信用及与信用社的合作情况；2.借款人财务、生产经营管理、经营效益和市场评价；3.贷款风险评价及防范措施；4.提出明确的审查结论意见，包括贷款的种类、金额、期限、利率、还款方式、担保方式及限制性条款等。

对不符合国家产业政策、信贷政策的，提出否定意见，将材料退回，并做好记录。对报告的贷款资料不全、调查内容不完整的，可要求上报信用社在规定期限内补充完善材料，补充材料只限一次，否则将材料退回。

第三十七条 贷款审批和咨询

实行两级审批、两级咨询的审批制度，即信用社自主审批权限内贷款，由有权审批人签批；超权限的上报联社，联社按规定程序审批权限内贷款，由有权审批人签批。联社超权限贷款按规定上报咨询。

第三十八条 贷款发放(一)签订信贷合同

所有信贷业务都必须与客户签订省联社统一制式的信贷合同(农户小额信用贷款除外)。合同签订应按借款人的申请、审批人的审批意见填写。属担保贷款范畴的，应根据情况签订保证、抵押、质押担保合同。对于一次性审批、分期发放的贷款，可以使用《最高额保证担保贷款合同》或《最高额抵押担保贷款合同》，同时应办理抵押物、质押物登记手

续。

1.信贷合同的主要内容:贷款种类、用途、金额、期限、利率、还款方式、担保方式、合同双方的权利与义务、违约责任等。对外签订信贷合同由具体贷款社办理。

2.信贷合同的填制要求:(1)合同必须采用钢笔书写或打印,内容填制必须完整,不得涂改;(2)相关条款应与贷款业务审批的内容一致;(3)信用社必须当场监督客户、担保人的法定代表人或授权委托人在信贷合同上签字盖章,核对预留印鉴,确保签订的合同真实、有效。

3.信贷合同的审查。对填制后的合同审查的主要内容包括:合同文本的使用是否恰当;合同填制的内容是否符合要求;客户、担保人的法定代表人或授权委托人是否在合同文本上签字盖章。

4.信用社应区别不同担保方式,要求客户、抵押人或质押人办理以下事宜 :(1)以抵押担保的要到相关的房产、土地、林业、车辆、工商行政等有权登记的部门办理抵押登记手续,并将他项权证交信用社执管;(2)以存单、国债、债券、保单等质押的权利凭证应办理止付手续或到有关登记管理部门办理登记手续;动产质押担保的,要对质押物进行评估、鉴定,取得有关书面证明,质物交接应填制“ 质物交接清单”,信贷部门要与出质人共同签字盖章办理质物交接手续。

(二)填写贷款借据及凭证

信用社应按照信贷合同内容填制贷款借据及贷款凭证。贷款借据要由借贷双方签名盖公章。贷款借据的抬头应根据发放贷款的方式不同填写“保证担保”、“抵押担保”和“质押担保”字样。贷款凭证的大小金额必须相符。分笔发放的,贷款凭证的合计金额不得超过相应贷款合同的金额。

(三)贷款发放的基本规定

1.贷款合同、借据、凭证的相关栏目必须保持一致，要真实、全面、完整地填写，不得出现应填而不填的现象；贷款合同、借据、凭证上的

签名盖章必须一致。

2.借款人、保证人、抵押人、质押人及其它有关方需要签名盖章的，必须签名盖章，签名工整、印章清晰。

3.信贷合同、借据、凭证内容严禁涂改、挖补、消蚀；借款单位、金额大小写、日期、利率严禁更改，其它内容可以按会计基本制度规定，将错误的用红线划销，在上方填写正确的并由借款人、保证人、出质人等相应经办人员在右端签字盖章。

4.柜台监督人员按有关规定严格复审贷款相关资料和收取抵押担保权证，应拒绝办理违法、违纪、违章贷款。

5.超权限需报批的新放贷款在办好贷款合同、抵押登记等手续后，必须将所有手续报送至联社业务管理部门进行手续审查，由业务管理部出具《贷款发放手续审查意见书》后方可放贷。否则因担保无效造成贷款损失由责任人承担100%的损失赔偿责任。

6.贷款手续中的贷款贷出日、到期日要连贯，不能出现先贷款后申请或审批现象；贷款的发放日、到期日应与贷款合同一致（最高额保证、抵押贷款合同和办理抵押登记的除外）。

7、贷款严禁提现，只许办理转帐。

8、贷款手续办好后，信贷员或信贷内勤要及时录入征信管理系统等系统。

第三十九条 贷后检查(一)对借款人的贷后检查

1.贷款发放后，信贷人员应在一个月内对借款人执行贷款合同情况及经营情况进行跟踪调查和检查。经确认，检查发现借款人未按信贷合同的有关约定履行义务的，信用社要按合同约定和有关规定采取计收利息、停止提供新信用、提前收回部分或全部信用、依法起诉等措施。

(1)贷款余额在100 万元(含)以下的每季度检查一次；(2)贷款余额在100万元至300万元(含)的每两个月检查一次;(3)贷款余额在300 万元以上的每月检查一次。2.贷后检查的主要内容:

(1)查企业基本情况：企业的生产经营是否正常,企业法人、领导班子有无变更和企业是否发生分立、合并等机构变化；

(2)查表：看企业近期财务报表中资金运用、销售收入、完成利润情况等,是否有重大变化和异常情况;(3)查账：看在本信用社结算和贷款变化情况;(4)查用途：看贷款是否专款专用,有无被挪作他用的情况;(5)对拖欠贷款及欠息户要查明原因,了解其还本付息的计划和资金来源。对有问题的贷款，要写出贷后检查报告及时上报，并将报告存入信贷档案管理；

(6)查抵押物：看抵押物现状及价值有无变化。

3.根据检查情况, 必须按规定撰写贷款分析报告，填制检查表格，记述贷款运用情况、合同执行情况以及评价处理意见，并由检查人在分析报告上签名。贷款检查分析报告连同有关检查表格、资料一并归档管理。

(二)联社对信用社部的贷后检查

联社对信用社部的信贷工作检查内容如下：信贷业务政策、管理制度的执行情况，贷款管理责任是否落实，贷款业务操作是否合规；贷款发放后的检查制度是否落实，检查发现的问题是否及时报告，是否采取了相应的措施;被查部门是否在限期内整改，并及时上报整改情况。

第四十条 贷款到期的处理

(一)信用社部要在短期贷款到期前的1个星期,中长期贷款到期前的1个月,填制一式三联的《贷款到期通知书》，一联发送客户并取得回执,一联发送担保人并取得回执, 一联留存备查。

(二)贷款到期归还时要按照贷款合同约定的期限和还款方式,由借款人主动归还。贷款合同中有直接划收约定的,信用社可按约定从借款人的账户中直接划收。

(三)借款人还清全部贷款后,信用社应将抵押、质押的权利凭证交还抵押、质押人,并做好签收登记。

(四)到期后未归还的贷款列入逾期催收管理,信用社应填制一式三

联《贷款逾期催收通知书》进行催收,一联发送客户并取得回执,一联发送担保人并取得回执,一联留存备查。会计结算部门从贷款到期的次日起计收贷款逾期利息。

(五)对于早已关停倒闭，借款人已不存在的，应向其主管部门、保证人、抵押人或出质人每年发出《贷款逾期催收通知书》一式三联，签字盖章后保管。

(六)本金已收回，尚欠应收未收利息的，应签订还息协议，每年发送《应收未收利息催收通知书》。

第四十一条 贷款展期:借款人由于不可抗力或因生产计划变更等因素造成到期贷款不能按期归还的，可以申请贷款展期。

(一)短期贷款借款人应当在贷款到期前10日内，中长期贷款借款人应当在贷款到期前1个月内，向贷款人提出书面申请，是否展期由贷款人决定，并按规定权限逐级报批。

(二)短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中长期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半。

(三)已办理抵押物、质押物登记的，一般不予展期，确需展期的应征得抵押人、出质人书面同意和登记机关的认可；权利质押贷款不办理展期。

(四)经批准同意的贷款展期，借贷双方应填制贷款展期协议书，并完善相关担保手续，未完善的，不得办理贷款展期。

(五)借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期的次日起，转入逾期贷款账户。

第四十二条 贷款借新还旧(一)借新还旧的条件：

1.借款人的经营状况无不良变化;2.借款人未欠息;3.借款人在信用社的结算往来无明显减少;4.能提供认可的担保；

5.借新还旧应归还原贷款金额20%以上。

(二)借新还旧合同的规范要求

借新还旧贷款申请书和信贷合同、贷款借据中应直接写明“本贷款用于偿还XX合同项下借款人所欠贷款人债务”。借新还旧贷款必须留存原借据作附件，与新借据一同保管。借新贷款不改变贷款原有责任人的责任。同时，原贷款属担保贷款的，还应重新与担保人签订保证、抵押、质押等担保合同，并在合同中明确所担保的贷款是借新还旧。借新还旧贷款利息按在同档次利率的基础上上浮10%计收。

(三)审批权限及操作程序

借新还旧的审批权限视同新放贷款按规定程序办理。

第四十三条 其他自然人贷款可比照上述企业贷款操作程序办理。

第二节 农户小额信用贷款条件及基本程序

第四十四条 农户小额信用贷款条件：居住在信用社的营业辖区内；具有完全民事行为能力的自然人，资信良好；从事土地耕作或者其他符合国家产业政策的生产经营活动；具有合法、可靠的经济收入，有清偿贷款本息的能力。

第四十五条 农户小额信用贷款程序(一)农户向信用社提出贷款申请；(二)受理农户申请；

(三)信用社对农户进行信用等级评定，核定授信额度，对授信农户发放信用等级证；

(四)发放贷款（农户须持信用等级证、身份证办理贷款发放手续）；(五)贷款检查；(六)贷款收回。

第四十六条 农户信用等级评定。

(一)信用社应成立农户信用等级评定小组，专门负责对农户进行信用等级评定。评定小组由信用社、村（支）两委负责人、农民代表组成。

(二)信用社应根据自身资金实力，合理核定授信额度，并颁发贷款证。只要在核定的授信额度内，农户凭贷款证、身份证到信用社直接办

理贷款，不需要每笔审批。

(三)信用社应对评定的农户信用等级每年进行年审。对信用发生变化的农户，应及时变更信用等级及授信限额。对随意变更贷款用途，出租、出借或转让贷款证的农户，应及时收回贷款证，并取消其小额信用贷款资格。

第四十七条 信用社建立各类农户贷款档案，定期公开农户信用贷款情况。

第三节 农户联保贷款的条件及基本程序

第四十八条 农户联保贷款条件：具有完全民事行为能力的自然人；从事符合国家政策规定的经营活动；需要生产资金；遵守联保协议；借款人在得到贷款前，应在信用社存入不低于借款额5%的活期存款。

第四十九条 农户联保贷款的程序：

(一)在自愿的基础上成立联保小组并签订联保协议；(二)受理贷款申请；

(三)信贷人员对联保小组成员进行调查；

(四)信用社审定联保小组成员并核定贷款最高额，与小组成员签订联保贷款合同；

(五)开立有关存款账户；(六)办理贷款发放手续；(七)贷款检查；(八)贷款收回。

第五十条 贷款时，按借款额的1%设立小组互助金。小组成员的活期存款和小组互助金存入信用社专户，归小组成员所有。借款人还清贷款本息后，小组成员可自主决定处理存款和小组互助金。

第五十一条 信用社应根据借款人申请的生产项目实际需要确定合理的借款额度。单次借款额度原则上不得超过当地农户的年平均收入。此后，可根据借款人还款情况是否良好，逐次增加借款额度。

第五十二条 农户联保贷款期限根据借款人生产经营活动的周期确

定，原则上不得超过一年。

第五十三条 农户联保贷款每年检查一次。

第四节 存单及有价证券质押贷款的条件及基本程序 第五十四条 他行（社、局）他人存单及有价证券必须具备以下条件：

凡持他行（社、局）存单要求办理质押贷款的，贷款社要到存入行（社、局）核证，由存入行（社、局）出具不办理挂失、不办理提前支取、到期凭单支取的书面证明，加盖他行有效印章和经办人私章。他人存单及其有价证券办理质押贷款的，存单及其有价证券所有人应当面到场签订质押合同，并在质押合同中注明“贷款到期，借款人不按期归还，愿以本人存单及其有价证券抵还”。同时，存单及其有价证券所有人应在存单及其有价证券背面签字盖章，并将身份证复印件附后。

第五十五条 借款人以自己或他人在贷款社的存单办理质押时，要出具借款人和存单所有人身份证明（经验证后的复印件），经审查无误后，由借款人书面申请，签订质押担保贷款合同，抄列质押物品清单，三方(借款方、质押人、信用社)签署意见后交柜面办理，柜面同时办理存单止付手续。质押贷款的本息之和要小于存款的本息，贷款期限不超过存款期限。质押贷款不得展期、延期。

第五节 其他信贷业务的管理及操作程序

第五十六条 银行承兑汇票的条件及基本程序

按照《君山区农村信用合作联社银行承兑汇票管理实施细则》操作。第五十七条 十大贷款户的监管

建立十大贷款户的监管制度，强化十大贷款户的监管。

1、监管责任：实行信用社主任和责任信贷员（客户经理）双重监管，信用社主任为该信用社十大户监管的第一责任人，联社风险管理部门经理为联社十大户监管第一责任人。

2、监管目标：①确保十大户正常贷款的正常清息，且不增加新的不

良资产；②确保十大户新增贷款有完善有效的担保手续，原有贷款能补办担保的，补办好有效的担任手续；③确保十大户已形成的不良资产能适时进行分类处臵，逐步降低十大户不良资产占比；④建立良好的银企合作关系，使贷款户自觉遵守本联社的有关规定，接受本联社监督；⑤逐户确立监管目标，确保按户监管目标各项指标的实现。

3、日常监管：①实行专户建档制，建立专户档案，并按期清理、登记，补充档案；②实行按月监测制，按月监测贷款余额变动及贷款收息情况，并按月填制变动情况表，按季分析经济活动和重大决策变化情况；③实行定期检查；④实行跟踪督促制；⑤实行按期约见制。

第五十八条 贷款风险五级分类管理及操作程序

按照《君山区农村信用合作联社贷款风险五级分类管理暂行办法》执行。

第五十九条 呆帐贷款的核销及已核销呆帐贷款管理

按照《君山区农村信用合作联社不良贷款分帐管理办法》和《君山区农村信用合作联社已核销贷款管理暂行办法》执行。

第五章 贷款风险管理

第六十条 本联社信贷市场风险控制遵循中国银行监督委员会《商业银行市场风险管理指引》的有关准则，将信贷市场风险控制在合理范围内，实现经风险调整的收益率的最大化。

第六十一条 合理确定贷款方式

除5万元以内的（含5万）农户小额信用贷款可采用信用贷款方式外，其他贷款原则上一律采用担保贷款方式，担保贷款包括抵押、质押、保证三种方式。

第六十二条 贷款风险早期信号监测

在严格贷款的调查、评估、审批等制度，切实办理有效担保同时，还要对贷款建立风险监测防范制度，主要是：

1、财务早期报警信号。如应收款数额急增，资产与负债比例失当，不能按期报送有关报表，账务混乱或财务审计不合格等。

2、管理早期报警信号。如：关键人物、董事会成员或隶属权发生重要变动，对本联社或本联社工作人员的态度变化，缺乏合作，对市场变化反映迟缓等。

3、经营状况早期报警信号。如经营业务变化或经营混乱，出现亏损。

4、企业往来，资信的早期报警信号，如：在本联社的存款余额下降，应付票据延期过多，各种还款来源不能落实，从其他机构取得贷款，或多方设定抵押等。

5、企业机制、体制、产权变动的早期报警信号。如企业实行承包、租赁经营、企业实行整体股份制改造、联营、合并、兼并等。

6、贷款发放后，信贷员要经常跟踪检查，及时向贷款管理小组报告，发现贷款早期报警信号，要及时采取有效措施。对不同的报警信号，采取不同的对策，或限期整改，或加罚息，停止发放贷款，收回所有贷款等。特别要注意做好企业转制中贷款债务落实工作，信贷员必须参与实行承包、租赁、联营、合并（兼并）、合作、分立、产权有偿转让等体制变更过程中借款人的债务重组，落实贷款还本付息事宜，或者提供相应担保，坚决制止变相逃、废本联社债务。

第六十三条 以资抵贷的管理

本联社抵债资产管理遵守中国财政部《银行抵债资产管理办法》的有关规定。以资抵贷必须进行认真审查把关。除借款人、担保人无货币资金还贷，必须以资抵贷才能收回贷款这一特殊情况外，不得办理以资抵贷。

1、只能采取协商、诉讼、仲裁等方式取得抵贷资产。

2、接受以资抵贷先由信用社贷款审批小组集体讨论同意，然后报联社批准。

3、抵贷资产要妥善保管，严禁使用，动产抵贷物资由主办信贷员负责保管，不动产抵贷物资指定专人保管。

4、设立抵贷资产登记簿，由主办信贷员负责登记保管，同时建立以资抵贷专户类信贷档案。

5、抵贷资产未变现之前，不能视为贷款收回，但该笔贷款在收到实物之

日起，不再计息。

6、抵贷资产的处理，必须经信用社贷款审批小组集体讨论，然后报联社审批，通过变卖，拍卖，出租等多种方式进行处理，抵贷资产处理损失在2000元以上的，未经过拍卖拍租程序，本联社关系（联）人不得购买和租用抵贷资产。

7、不得擅自将抵贷资产转为自有资产，如确需要使用，必须比照固定资产管理办法履行报批手续。

具体操作按照《君山区农村信用合作联社抵债资产管理办法》执行。第六十四条 信贷制裁规定

1、建立依法收贷制度。对借款方贷款无故逾期即转为逾期处理，停止新贷款，同时实施行政、经济、法律等办法催收。

2、凡抵押贷款逾期6个月拖欠不还的，信用社可与抵押人协议折价处理抵押物，协议不成必须通过诉讼等方式处理抵押物清偿贷款。

3、在借款人清偿力不足时，凡是办理了保证贷款协议的，应通知保证单位（人）清偿，同时各行有权根据协议直接扣收、处理保证单位（人）提供的保证帐户资金和物资财产，用以抵偿债务。

4、借款人已死亡，其债务的清偿由其遗产继承人依法承担。

5、借款人有违法、违纪、违反信贷原则和借款合同的行为或迹象，信用社应根据情节轻重对其进行信贷制裁。主要方式有：警告通报；按规定加息或罚息；限制或停止发放新贷款；扣收未到期贷款或提前收回贷款，追究保证人清偿贷款本息的连带责任；依法处理借款抵（质）押物；通过司法途径依法冻 结借款企业帐户，强制收回贷款本息。

第六章 贷款管理责任制

第六十五条 贷款审查审批责任划分

联社审查贷款的责任主要是协助基层社在投向、投量上把关堵口，重点审查：①信用社办理的信贷业务是否在存贷比例之内；②审查是否符合国家和本市产业政策及信贷政策；③审查信用社的调查、评估及审批手续是否齐全、合规、合法。各信用社承担贷款的发放、管理、收回

责任，并对贷款的安全性负全部责任。

第六十六条 实行贷款审批责任分担制

发放贷款时必须填制贷款审批责任书，参与审批且同意放款的人必须分担审批责任，且所分担的责任之和必须等于100%。贷款不能按期收回或造成损失的要追究有关责任人的审批责任。同时，会计部门必须凭有权人审批的贷款审批责任书办理贷款发放的核算手续。无审批人的，由经办人承担100%的审批责任；对少数人愿意承担100%的，审批责任而其他多数人不同意发放的贷款，不能发放；违者视同发放“三违”贷款处罚。

第六十七条 贷款管理实行主任责任制

信用社主任兼任信贷管理小组组长，是信用社信贷管理的第一责任人，对本信用社信贷资金的安全有效营运和管理承担领导责任，对不同意发放的贷款有一票否决权，但无一票通过权。但对主任同意发放，而多数人不同意发放的贷款，也不能发放。其具体职责是：①负责组织学习并认真贯彻执行国家金融方针、政策、法律、法规，执行上级制订的各项规章制度，及时传达上级信贷工作精神。对违章违纪发放贷款承担责任。②负责组织编制本信用社的信贷计划；③负责对信贷岗位人员分工并明确职责；④负责组织制订相应的网点贷款管理办法、考核办法和奖罚办法；⑤负责组织信贷管理小组审批贷款，分担贷款审批责任，落实贷款包收责任人，并对审批贷款的合法性进行严格审查把关，以及负责组织管贷小组，决策其他重要事务。⑥负责各信贷岗位的协调监督，发现问题及时查处，重大违章违纪问题报联社处理。⑦负责组织抓好“清非”目标的分解和考核，并负责组织清非攻坚。对管理期间丧失诉讼时效的贷款，承担领导责任。⑧负责贷款延期的审查审批。⑨负责责任片内的贷款管理，并承担包收责任，履行贷款管理职责；⑩负责辖内转制企业的债务落实；⑾负责抵贷物资的监管，并按要求处理；⑿负责信贷管理中的其他事项。

第六十八条 实行主办信贷员岗位责任制

①认真贯彻执行国家金融方针、政策、法律、法规，执行上级制订

的各项规章制度；②受理借款人申请书，负责组织贷前调查或项目评估论证；③负责组织呈报超权贷款，并对呈报材料的真实性和完整性负责；④负责组织办理贷款发放的有关手续，并对其合法合规性、完整性、真实性负责，并自觉接受和服从柜台监督；⑤检查监督贷款户合理使用信贷资金，预测贷款户的生产经营状况，及时反馈调节，对于问题较大的，及时提交贷款审批小组讨论决策。同时经常检查和完善贷后抵押担保手续，货款归社情况，确保信贷资金安全；⑥负责抓好《贷款卡》管理，按照人民银行规定要求，协助贷户办好《贷款卡》搞好年审和登记；⑦受理贷户延期申请，并进行审查，提出个人意见；⑧负责责任片内的贷款管理，承担贷款包收责任，履行贷款管理职责，努力完成收贷、收息、收储及贷款质量管理等信贷考核指标；⑨负责信贷管理工作的检查、辅导和监督，发现问题及时指出和纠正，较大的问题报信用社主任处理；⑩负责协办财产保险和人寿保险；⑾协助主任搞好转制企业的债务落实，并承办有关手续；⑿责任贷款台帐的登记，做到及时、准确。⒀管理信贷档案，对信贷档案的建档、归档、清理、分类、保管及资料的完整性负责；⒁负责填报各种信贷报表，完成上级交办的其他信贷工作任务；⒂负责信贷资金债权保全，对任职期间，丧失诉讼时效的贷款承担责任；⒃撰写信贷总结及各种分析材料。信贷员的变动，必须报经联社业务管理部门同意，并办理岗位审计和监交手续。

第六十九条 贷款管理实行贷款管理责任人制度

所有的贷款存量都必须逐笔落实包收责任人和管理催收责任人，同时，包收责任人或管理催收责任人必须在相关资料上签名；新放贷款必须在贷款发放前落实包收责任人，方可放款。

第七十条 实行柜台监督制，由委派会计负责柜台监督。第七十一条 对新增不良贷款实行责任追究制，原则上由包收责任人负责。

第七章 信贷纪律与违纪处理办法

第七十二条 信贷纪律

信贷纪律是提高贷款质量，减少贷款损失的重要保证，本联社员工必须遵守以下信贷纪律：①不准超比例放款；②不准以权谋私，以贷谋私，索贿受贿，收受各种回扣或手续费。③不准参与经商或参股分红；④不准擅自拆出、拆入资金和委托放款；⑤不准发放自批自贷贷款；⑥不准发放冒名贷款；⑦不准发放化整为零的贷款；⑧不准擅自发放交叉贷款；⑨不准弄虚作假，隐瞒实情，提供虚假情况帮助贷户骗取贷款；⑩不准帐外吸存放款和拆入资金帐外放款；⑾不准担保贷款；⑿不准发放跨省、市地区贷款；⒀不准放贷收息；⒁不准发放人情利率贷款；⒂贷款未还清，不准取走质押物和有关产权证明；⒃不准泄露本联社及客户机密及经济情况；⒄不准有其他违反信贷纪律的行为。

第七十三条 违反信贷纪律，按照相关处罚规定进行查处，情节严重的移交司法机关处理。

第八章 附 则

第七十四条 本办法适用于君山区农村信用合作联社各信用社、营业部以及南湖分社的信贷管理。

第七十五条 本办法由君山区农村信用合作联社解释和修订。第七十六条 本办法自发文之日起执行。

第二篇：优惠出口买方信贷管理暂行办法

财政部、外交部、商务部、人民银行关于印发《优惠出口买方信贷管理暂行办法》的通

知

财金〔2004〕46号

中国进出口银行：

为加强我国优惠出口买方信贷管理，规范操作程序，现将经国务院批准同意的《优惠出口买方信贷管理暂行办法》印发给你行。请你行认真贯彻执行，并将执行过程中存在的问题及时函告我们。

附件:优惠出口买方信贷管理暂行办法

二○○四年五月十九日

附件：

优惠出口买方信贷管理暂行办法

第一章总 则

第一条 为加强我国优惠出口买方信贷的管理，规范操作程序，提高工作效率，制定本办法。

第二条 本办法所指的优惠出口买方信贷，是为配合国家政治、外交需要，推动与重点国家和地区的经贸合作，采用出口买方信贷形式对外提供的具有一定优惠条件的特定贷款。

第三条 优惠出口买方信贷应用于双方政府商定的项目。

第四条 本办法适用于中国进出口银行(以下简称“进出口行”)承办的优惠出口买方信贷。

第二章优惠出口买方信贷的确定

第五条 根据我国外交需要和财政承受能力，每年2月末，财政部商商务部、外交部制定当年优惠出口买方信贷计划，报国务院审批。

第六条 在优惠出口买方信贷规模内，由商务部商财政部和外交部并商进出口行和中国出口信用保险公司(以下简称“出口险公司”)提出贷款使用的国别、额度、项目领域以及贷款条件报国务院审批。

第七条 优惠出口买方信贷方案经国务院批准后，进出口行会同出口险公司共同对外谈判。进出口行负责商谈贷款具体条件，并与外方签订贷款协议；出口险公司负责商谈投保出口信用险具体事宜。进出口行负责将签订的贷款协议报财政部、商务部和外交部备案，出口险公司负责将投保出口信用险的承保方案报财政部审核，同时抄报商务部、外交部。

第三章优惠政策的确定

第八条 优惠出口买方信贷利率可按以下方式确定：

(一)在经济合作与发展组织(OECD)商业参考利率(CIRR)基础上向下浮动一定比例；

(二)在伦敦银行同业拆放利率(LIBOR)基础上的浮动利率；

(三)两国政府间商定利率。

国务院另有规定的，按国务院确定的利率执行。

第九条 优惠出口买方信贷项目优惠方式可采用以下方式中的一种或多种：

(一)利率下浮；

(二)银行费用减免；

(三)贷款期限延长；

(四)出口信用保险费串标准降低；

(五)国务院确定的其他优惠方式。

第十条 进出口行可以参照有关国际惯例，向借款人收取相应的贷款承诺费和管理费。外方要求减免的，报经财政部批准后可以适当减免。

第十一条 除国务院特殊批准外，优惠出口买方信贷项目一律投保出口信用险。第十二条 优惠出口买方信贷期限原则掌握在15年之内(含宽限期)，最长不超过20年。

第四章优惠出口买方信贷的资金筹集和使用

第十三条 优惠出口买方信贷所需资金由进出口行自筹解决。财政部、人民银行对进出口行筹措资金以及国家外汇管理局对进出口行购汇分别按有关规定予以必要支持。

第十四条 使用优惠出口买方信贷的项目，由借款国政府提出，商务部商进出口行确认，进出口行对项目进行评估审查。

第十五条 外方政府提出招标的项目，商务部商进出口行确定中方参加招标的企业，并推荐给借款国政府，由借款国政府在我推荐的企业范围内进行招标。

第十六条 优惠出口买方信贷项目实施过程中，因特殊情况需要更改贷款具体条件的，由进出口行向财政部提出更改申请，财政部商有关部门批准后方可对外签订补充协议，并将补充协议报财政部、商务部、外交部备案。

第五章风险补偿机制的建立

第十七条 为保证优惠出口买方信贷工作的开展，对进出口行按国务院规定承办的优惠出口买方信贷项目，因实行优惠利率而产生的亏损纳入进出口行损益核算。

第十八条 为保证进出口行其他信贷业务的正常开展，对经国务院批准的免投出口信用险的优惠出口买方信贷项目通过提取特殊准备金的方式逐步建立风险补偿机制。特殊准备金的提取比例和办法由财政部另行制定。

第十九条 借款人不能偿还贷款时，对已投保出口信用险的项目，由出口险公司按有关规定进行赔付；对免投出口信用险的项目，经国务院批准免除债务的，进出口行作为呆账损失首先冲减特殊准备金和一般准备金，不足部分列入当年损益。

第六章优惠出口买方信贷的管理与监督

第二十条 商务部与外交部负责与相关国家政府协商解决需由政府出面解决的问题。商务部、外交部和驻外使领馆经商处(室)应协助进出口行和出口险公司对优惠出口买方信贷项目的实施情况进行检查和监督，并对进出口行和出口险公司管理贷款、追偿欠款工作给以支持。

第二十一条 财政部会同有关部门负责审定进出口行承办的优惠出口买方信贷的具体条件以及因开展该项业务所产生的亏损。

第二十二条 进出口行要按照银行内控原则，建立对承办优惠出口买方信贷业务的风险控制制度，借鉴银行贷款风险分类原则对该项业务进行风险分类和风险管理，每季度后8日内向财政部报送优惠出口买方信贷统计报告，并抄送商务部、外交部。

第二十三条 进出口行应要求实施优惠出口买方信贷的中方企业，定期向进出口行书面报告项目实施情况，并抄报财政部、商务部和外交部。

第七章进出口行的职责

第二十四条 进出口行在国务院批准的优惠出口买方信贷方案范围内，负责对外谈判、确定信贷条件和对外商签贷款总协议。

第二十五条 进出口行负责评估审查列入优惠出口买方信贷的项目，负责对外签署具体项目的贷款协议，负责贷款的执行。

第二十六条 进出口行要做好优惠出口买方信贷项目的贷款管理工作，跟踪贷款使用情况，根据贷款协议催收贷款本息。

第二十七条 进出口行要建立优惠出口买方信贷风险预警系统，适时进行贷款项目阶段性总结和贷款项目的评估工作，并及时将有关情况报财政部、商务部和外交部。

第八章附则

第二十八条 本办法自印发之日起在内部施行。

第三篇：信贷管理

银行信贷

银行信贷是银行将部分存款暂时借给企事业单位使用，在约定时间内收回并收取一定利息的经济活动。

1、简介

信贷，即信用、借贷。银行信贷指以银行为中介、并要求利息为回报的货币借贷。以银行为中介，界定了信用形式及其发展阶段。只指借贷通过银行进行，而不是企业之间的商业信用、财务发债的国家信用、个人之间的民间信用、商家与消费者之间的消费信用，更不是前资本主义社会的高利贷。现今的银行，以发展成为专门化、独立化的金融中介，专司存款货币经营的间接融资，可以与证劵信用、商业信用、消费信用等相结合，将其纳入自身循环。以偿还计息为条件，是指借贷必须是有条件的，必须设定还本付息的前提。银行从事借债、用债、收债的交易活动，必须遵从债的普遍原则，即偿还计息，不然会造成破产，祸及社会。财政拨款、企业自有资金、慈善捐助、馈赠、救济等资金，无须以还本付息为条件。货币借贷指借贷的标的只能是货币，不能搞实物借贷。银行只经营货币，货币商品无差别，可与一切商品相交换，是社会一切财富的代表，这样。银行的借贷行为才具有广泛的社会性，才能发挥引导社会资源合理流动的作用，并有利于降低借贷双方的成本。

2、资金来源

主要来源：

一、各项存款 1.企业存款 2.城镇居民储蓄存款 3.农业存款 4.信托存款 5.其他存款（不包括以上内容的）

二、债券筹资 1.发行金融债券 2.国家投资债券 3.卖出回购债券

三、向中央银行借款

四、同业拆借和同业存放

五、代理性存款 1.代理财政性存款 2.委托存款及委托投资基金 3.代理金融机构委托贷款基金

六、所有者权益 即出资人投资于商业银行的资金。

种类

按币种分为人民币贷款和外汇贷款。

按用途分为流动资金贷款和固定资产贷款。前者包括周转贷款、临时贷款和票据贴现等，后者则包括技术发行贷款、基本建设贷款、科技开发贷款等。

按期限分为短期贷款和中长期贷款。短期贷款期限为1年以内，中期贷款期限为1年以上（不含1年）、5年以下（含5年），长期贷款则为5年以上（不含5年）。

按经济部门分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、外贸贷款等。

按贷款方式分为信用贷款、担保贷款和票据贴现，担保贷款又分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款3种。

按贷款对象分为批发贷款和零售贷款

按贷款用途性质分外贸贷款、房地产贷款、委托贷款„„

按偿还方式不同,可分为活期贷款、定期贷款和透支

按利率约定方式不同,可分为固定利率贷款和浮动利率贷款

1996年6月由中国人民银行颁布的《贷款通则》中,将贷款分类如下：

一、自营贷款、委托贷款和特定贷款.（1）自营贷款,系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款,其风险由贷款人承担,并由贷款人收回本金和利息.（2）委托贷款,系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金,由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款.贷款人(受托人)只收取手续费,不承担贷款风险.（3）特定贷款,系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款.二、短期贷款、中期贷款和长期贷款.（1）短期贷款,系指贷款期限在一年以内(含一年)的贷款.（2）中期贷款,系指贷款期限在一年以上(不含一年)五年以下(含五年)的贷款.（3）长期贷款,系指贷款期限在五年(不含五年)以上的贷款.三、信用贷款、担保贷款和票据贴现.（1）信用贷款,系指以借款人的信誉发放的贷款.（2）担保贷款,系指保证贷款、抵押借款、质押贷款.A、保证贷款是指指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款

B、.抵押贷款,系指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款.C、质押贷款,系指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款.（3）票据贴现,系指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款.对象

经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企事业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。

3、借款原则

基本原则

除自然人和不需经工商部门核准登记的事业法人外，借款人持有在工商管理部门办理年检的手续的营业执照。

持有地方人民银行核发的在有效期内的《贷款证/贷款卡》。

借款人在我行开立基本账户或一般存款账户，并按贷款比例在我行保持一定数额的存款和结算业务；我行贷款额占其借款总额比重较大的，应在我行开立基本结算帐户。

借款人具有按期还本付息的能力，已发放贷款的到期本息均如数清偿；没有清偿的，已做出我行认可的还款计划。

申请中长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定比例。

借款人能如实提供我行所要求的资料，在以往的业务往来中，能接受我行对其信贷资金使用情况和有关生产经营、财务活动的审查和监督，能落实有关贷款条件，并按借款合同约定的用途和进度使用贷款。

借款人的财务和资信状况以及经营管理情况符合银行要求。

基本程序

企业提出申请并上报有关文件资料。

银行进行调查并完成贷款调查报告。

银行对贷款进行内部审查、审核和审批。

签订贷款合同并办理有关抵押、公证手续。

用款并按约支付利息。

贷后银行对企业使用贷款的情况及抵押情况等进行检查、监督。还款或展期后还款。

4、信贷分析 第一，了解信贷对银行的重要性。现在一谈银行，“存款立行，贷款兴行”这八个字，已经人人都会讲了，但在实际工作中，每个人的体会都不一样。这与每个人所处的时期、位置和角度是分不开的。国内银行的主要利润来源于信贷利差，统计数是85%左右，现在呈下降趋势了，但至少也在70%以上。所以说，信贷业务就是国内银行的主营业务没有任何争议(国外银行中间业务利润已可与信贷利润一争长短了)，信贷业务的好坏决定了银行经营业绩的好坏，所以现在的银行，贷款的重要性已有超过存款重要性的趋势。

第二，信贷业务中的还款来源问题。信贷的具体业务很多，如贷款合同的签订，资金划帐和借据的保管，催收通知等。在这里，我们主要讨论借款企业的还款来源。企业的还款来源可分为第一还款来源和第二还款来源，第一还款来源来自于企业的现金，第二还款来源于企业的财产抵押和第三方担保，而第三方担保的来源又可循环地来源于担保企业的现金和自身财产。

第三，还款来源和财务报表的关系。第一还款来源主要要分析企业的损益表、现金流量表;第二还款来源中的财产抵押主要要分析企业的资产负债表。

招商银行客户关系管理分析

招商银行成立于1987年4月8日，是我国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行，总行设在深圳。自成立以来，招商银行先后进行了四次资产扩股，是国内第一家采用国际会计标准上市的公司。2006年9月22日，招商银行在香港联合交易所正式挂牌上市，引起国内广泛关注。目前，招商银行总资产超过

1.2万亿元。经过20年的发展，招商银行已经发展成为了一家具有一定规模与实力的全国性商业银行，初步形成了辐射全国、面向海外的机构体系和业务网络。近年来，招商银行呈现出“规模稳步增长、效益不断提升、质量持续向好”的发展态势。

招商银行坚持“科技兴行”的发展战略，立足于市场和客户需求，充分发挥拥有全行统一的电子化平台的巨大优势，招商银行秉承“因您而变”的经营理念，在国内业界率先通过各种方式改善客户服务，致力于为客户提供高效、便利、体贴、温馨的服务，带动了国内银行业服务观念和方式的变革。招商银行在国内先构筑了网上银行、电话银行、手机银行、自助银行等电子服务网络为客户提供“3A”式现代金融服务。根据市场细分理论，招商银行在继续做好大众服务的同时，致力于为高端客户提供量身定制的“一对一”的尊贵服务，不断提高金融服务的专业化、个性化水平。在稳健快速的发展中，招商银行坚持“效益、质量、规模协调发展”的战略指导思想，大力营造以风险文化为主要内容的管理文化，规范化的经营管理受到了国内外监管机构的一致认可。目前在境内30多个大中城市、香港设有分行，网点总数400多家，在美国设立了代表处，并与世界80多个国家和地区的1100多家银行建立了代理行关系。截至2007年9月30日，招商银行资产总额达12193.66亿元，比年初增长2852.64亿元，增幅30.54%。但是，随着招商银行不断发展的同时也不断产生了一些新的问题，尤其是在客户关系方面的问题，已经成为制约招商银行持续、快速、稳健发展的重要因素。因此，招商银行要通过顾客行为长期施加影响，强化顾客与企业的关系的关键点在于，发现什么能给顾客带来效用，并尽力满足客户这些效用。由于每个客户的价值观不同，他们对效用的理解也不同。招商银行的任务便是满足每一类顾客的价值观，与之交流，并把价值传递给他们。企业通过对客户价值的识别，了解企业真正服务的对象是谁，客户的需求是什么。在此基础上，再为客户提供完全满意为目标重组企业流程，使客户的价值得以最大化，从而使客户对企业保持高忠诚度，最终由企业的忠诚客户为企业创造最大的价值。

第四篇：信贷管理 文档

新形势下农村信用社应如何加强信贷管理

当前，农村信用社由于诸多原因，历史包袱较重，不良资产占比较高，甚至部分农村信用社贷款存量高、增量低，资金运用率极低，这些不利因素，严重影响了农村信用社的发展。加强信贷款管理，提高信贷资产质量，是当前农村信用社急需解决的一个重要问题。

一、加强信贷资金投向管理

过去，农村信用社曾一度偏离经营方向，将资金投放到“三农”经济之外，其中有相当部分借款人无偿债能力或是已破产倒闭，给农村信用社造成了巨大的损失。工业经济始终是国家经济的主体，而农村经济则是国民经济的根本。当前，国有商业银行逐步收缩农村地区机构，这给农村信用社的进一步发展带来了更多机会和更大空间。所以，农村信用社在资金投向上应选择农村，“三农”才是农村信用社最佳的市场定位。农村信用社要牢固树立信贷支农的观念，把信贷资金投放到农业产业结构调整和农村经济发展上，特别是要把富余资金投向科技含量高，市场前景好，有规模、有效益的农村私营企业，让私营经济的发展来带动农村经济，实现共同发展的目标，从而实现地方经济和农村信用社的双赢。同时，将富余资金投放到货币市场或票据市场，提高资金使用效益，实现资产多元化经营。

二、强化贷款营销管理

近年来，农村经济得到了较快的发展，农民的生产、生活质量有了明显改善，农村信用社在支持“三农”工作中自身也取得了很好的经济效益。但是，目前农村信用社业务种类单一，已成为制约进一步发展的瓶颈，传统的信贷业务已不适应发展需要。所以，农村信用社在新形式下应转变思想观念，树立主动营销的经营思想，创新贷款贷款品种，如：住房按揭贷款、汽车消费贷款、票据贴现，委托放款等。要坚持以市场为导向，以客户为中心，以效益为目标，创新经营和服务理念，按“四重”策略和“抓大不放小”的要求，找准信贷支持重点，深入农家，努力拓展小额农户贷款，适当增加个人借款比重，分散信贷风险。通过增加服务种类、简化贷款手续、努力改进服务等措施，开发好潜在的信贷服务市场。

三、强化贷款责任管理

贷款管理是对贷款后的全程管理，对信贷资金的收回将起到极大的作用。在对贷款的“三查”工作中，尤其要加大贷后检查力度，提高贷后管理水平，扭转“重贷轻管”现象，加强风险预测分析，实现风险的及时防范和有效化解，从而进一步降低贷款违约率和信贷资产损失率。对贷款管理，要实行责任制，确定责任人员，分清责任，各司其职，各负其责。

对贷款的发放和清收任务要分解到人，不但要完成清收贷款、利息指标，还要规定贷款发放任务，将任务完成情况与效益工资挂钩，充分调动信贷人员工作积极性。

四、强化不良贷款管理

首先要健全不良贷款清收管理机制，全面推行不良贷款分帐经营，建立多层次考核体系，打破传统清收观念，按商业化运作要求，对金额大的不良资产实行重点监管，定期分析客户的财务状况和风险变动趋势，确定专人统一负责盘活处置工作。在清收工作中要特别重视“借新还旧”重组贷款，大量的“借新还旧”贷款会给今后的信贷管理埋下隐患。制定不良贷款清收处置激励和惩罚措施，以不良资产净减额、下降率、货币资金清收率、落实债务转化率、抵债资产处置率、核销贷款受偿率为核心指标，分类、分专业考核。可探索建立不良贷款处置中心，运用多种措施，推进清收工作。积极争取地方政府支持清收不良贷款，同时，加大法律清收力度，开展依法收贷。

五、创新贷款管理机制

完善贷款管理制度，建立健全贷款风险责任制、贷款审批制、审贷分离制。为适应农村信用社发展需要，推行客户经理制，授予权利，落实责任，创新“一对一”服务理念，从多方面调查、搜集客户的各种财务、管理、生产、销售等行业信息，建立企业、个人分类经济档案，跟踪调查，定期走访，密切关注，研究客户的经营风险，发展趋势。信贷人员要在切实转变观念的情况下，加强学习，提高自身素质，要懂企业经营管理，能准确分析企业各类财务报表。在做好“三查”工作的同时，还应注重企业的动态管理，建立信贷风险预警机制，确定企业的贷款风险警界线，对企业的经营项目、财务指标、履约意愿、履约能力和信用变动情况等进行监测，防范企业的经营风险及信用风险，有效地控制企业贷款风险。

兖州联社

赵峰

第五篇：银行国际贸易融资业务信贷管理暂行办法

ⅩⅩ银行国际贸易融资业务信贷管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为规范中国ⅩⅩ银行（以下简称ⅩⅩ银行）国际贸易融资业务的管理，促进ⅩⅩ银行国际贸易融资业务的健康发展，防范进出口贸易融资业务的风险，根据《中国ⅩⅩ银行贷款管理制度》、《中国ⅩⅩ银行客户统一授信管理暂行办法》及《中国ⅩⅩ银行外汇贷款管理办法》等有关管理办法、制度的规定，制定本办法。

第二条 本办法所称国际贸易融资业务，是指在办理进出口贸易结算过程中由ⅩⅩ银行提供的本外币资金融通，包括减免保证金开证、进口押汇、提货担保、打包放款、出口押汇和出口贴现等。

第三条 本办法所称国际贸易融资业务经办行是经国家外汇管理局和总行批准可办理外汇业务的分支机构。

第四条 ⅩⅩ银行对国际贸易融资业务实行授权授信管理相结合的原则，总行对分行实行授权管理并由分行决定转授权，办理贸易融资业务的客户必须经ⅩⅩ银行统一授信。

第五条 各经办行在办理国际贸易融资业务时，必须严格执行中国人民银行、国家外汇管理局及总行的有关规定，严格遵循国际惯例。

第二章 国际贸易融资业务的种类

第六条 国际贸易融资业务分为减免保证金开证、进口押汇、提货担保、打包放款、出口押汇和出口贴现等。

（一）减免保证金开证，系指进口商申请开立信用证时，ⅩⅩ银行无须收取100％保证金，为进口商开立信用证的一种融资方式。

（二）进口押汇，系指进口商以进口货物物权做抵押，ⅩⅩ银行给予企业的短期资金融通。按照结算方式不同，进口押汇可分为信用证项下进口押汇和进口代收项下进口押汇。

（三）提货担保，系指信用证项下进口货物先于单据到达目的地，进口商向ⅩⅩ银行申请开立对船运公司出具的提货担保书以提取货物的一种融资方式。

（四）出口押汇，系指出口商将全套出口单据提交ⅩⅩ银行，由ⅩⅩ银行买入单据并按票面金额扣除从押汇日到预计收汇日的利息及有关手续费用，将净额预先付给出口商的一种融资方式。根据结算方式的不同，出口押汇可分为信用证项下出口押汇和出口托收项下出口押汇。

（五）出口贴现，系指远期信用证项下汇票经承兑后，在到期日前，由ⅩⅩ银行从票面金额中扣减贴现利息及有关手续费用后，将余款支付给持票人的一种融资方式。

（六）打包放款，系指ⅩⅩ银行对出口商凭其与进口商签订的出口销售合同和国外银行开立的有效信用证正本，为出口商的备料、生产、定货和装运等生产经营活动发放的短期贷款。

第三章 国际贸易融资业务的对象和条件

第七条 凡经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记、已办理年检、实行独立核算，并具有进出口经营权的企业，均可在ⅩⅩ银行办理国际贸易融资业务。

第八条 客户向ⅩⅩ银行申请办理国际贸易融资业务，应当具备

下列基本条件：

（一）在ⅩⅩ银行开立结算账户；

（二）对外履约信誉好，在ⅩⅩ银行无不良结算记录；

（三）有经常性、稳定的人民币或外汇收入来源，经营状况、经营效益良好；

（四）生产性企业生产经营正常，收付汇状况良好；贸易性企业进出口货物有明确的销路，市场前景良好；

（五）符合ⅩⅩ银行各项贷款管理制度中其他对借款人基本条件的要求。

第四章 国际贸易融资业务的期限、利率和币种

第九条 国际贸易融资业务的期限一般不超过1年，其中打包放款、进口押汇和出口押汇业务期限一般不超过3个月，出口贴现业务期限最长不得超过6个月。

第十条 国际贸易融资业务的利率按总行有关利率管理规定执行。

第十一条 国际贸易融资业务的币种为人民币及可自由兑换的外币。

第五章 国际贸易融资业务授信额度管理

第十二条 ⅩⅩ银行公开统一授信客户，在最高综合授信额度及期限内，可直接办理国际贸易融资业务。

第十三条 ⅩⅩ银行内部统一授信客户中与ⅩⅩ银行有正常的业务往来，进出口业务比较频繁的，经办行可以根据客户的实际情况，在统一授信额度及期限内，为其核定国际贸易融资授信额度，并落实合法有效的担保手续。客户办理国际贸易融资业务时可循环使用该额度。

第十四条 内部统一授信客户，未核定贸易融资授信额度的，可在内部统一授信额度内，遵循审贷分离制和部门职责分工制原则，参照本办法具体业务流程，提供足额担保后逐笔逐级审批办理国际贸易融资业务。

第十五条 贸易融资授信额度的申请。客户申请贸易融资授信额度时，除提交《中国ⅩⅩ银行贷款操作规程（试行）》（农银发〔1998〕31号）第六条规定的有关资料外，还须提供以下材料：

（一）国际贸易融资授信额度申请书（附件1）。

（二）进出口经营权的有效证明文件。

（三）最近3年进出口业务经营报告（包括进出口贸易量、主要贸易产品、主要结算方式、内外贸主要贸易伙伴）及本进出口经营计划。非贸易型客户进口自用商品的需提供生产经营计划书。

（四）ⅩⅩ银行要求提供的其他材料。

第十六条 贸易融资授信额度的核定程序：

（一）开户行客户部门受理客户申请后，首先根据《中国ⅩⅩ银行客户统一授信管理暂行办法》（农银发〔1999〕90号）的要求，针对客户性质在内部统一授信额度及期限内，依据上国际结算量及本生产、经营计划，拟定贸易融资授信额度方案，交国际业务部门提出意见。

（二）信贷管理部门根据客户部门提出的贸易融资授信额度方案及国际业务部门意见，审核其合理性、完整性及准确性，提出审查意见，报有权审批人审批。

（三）对超过经办行授信额度审批权限的，按照规定报上级行的信贷管理部门审查，交有权审批人审批。

（四）贸易融资授信额度批准通过的，开户行客户部门按照《中国ⅩⅩ银行贷款担保管理办法》（农银发〔1997〕221号）的规定，办理最高额保证或最高额抵押担保手续，并与客户签订国际贸易融资授信合同，即使用《最高额综合授信合同》（ABC〔2000〕5009），并注明最高综合授信额度为“国际贸易融资授信额度”，授信种类限定为国际贸易融资业务。

第十七条 除出口贴现业务外，国际贸易融资业务的其他品种均占用授信额度。

第十八条 国际贸易融资业务根据风险度的高低，排列顺序一般为：提货担保、减免保证金开证／进口押汇、打包放款、出口押汇、出口贴现。各分行可以根据具体情况，在国际贸易融资授信额度内进行细分，原则上高风险度业务品种不能占用低风险度品种的额度，低风险度业务品种可以占用高风险度品种的额度。

第十九条 ⅩⅩ银行可根据国际贸易环境和市场变化，对客户超过最高综合授信额度或国际贸易融资授信额度的国际贸易融资业务实行特别授信。特别授信须按权限审批并办理担保手续，同时相应调增最高综合授信额度或国际贸易融资授信额度。在其有效期结束时，相应调减该额度。

第六章 国际贸易融资业务的职责分工

第二十条 国际贸易融资业务涉及客户部门、信贷管理部门和国际业务部门，实行审贷部门分离制度。

（一）客户部门负责业务受理、前期调查、后期监测及档案的收集和管理等；

（二）信贷管理部门负责对客户部门调查报告的审查、国内客户资信状况和业务风险的认定及客户授信额度的管理、监督等；

（三）国际业务部门负责国际结算项下技术条款的审查、外汇管理政策的审查及国外代理行风险的认定等。

第二十一条 出口贴现风险属代理行风险由客户部门受理后，直接交国际业务部门审查，报有权审批人审批后办理，报信贷管理部门备案。

第七章 减免保证金开证／开证修改业务流程

第二十二条 客户在贸易融资授信额度内向ⅩⅩ银行申请减免保证金开证，应填写《减免开证保证金申请书》（ABCS〔2000〕3001），并提供以下资料：

（一）《开立不可撤销跟单信用证申请书／开证申请人承诺书》（ABCS〔2000〕3011）；

（二）进／出口合同；

（三）ⅩⅩ银行要求提供的其他材料。

第二十三条 客户部门受理企业减免保证金开证申请后，按以下

程序进行：

（一）客户部门按信贷调查的程序审核开证申请：

1．进／出口合同是否合法，有效；

2．信用证是否具有真实的贸易背景；

3．进口货物市场供求状况及销售预测，付款来源是否有保障；

4．是否有足够的贸易融资授信额度，额度不足部分应提交100％的保证金；

5．是否能够缴存开证保证金。

（二）客户部门填写《减免保证金开证呈批表》（附件2），提出调查认定意见，将申请资料送交国际业务部门。

（三）国际业务部门审核客户是否具备开证资格、开证条件及信用证条款等，并在《减免保证金开证呈批表》中提出意见。

（四）信贷管理部门提出审查意见，按规定权限报有权审批人审批。

（五）经审批同意后，客户部门与客户签订《减免开证保证金合同》（ABCS〔2000〕3002），并实行台账登记管理制度，按信用证开证金额（剔除保证金金额）锁定客户贸易融资授信额度，交国际业务部门开证。

（六）国际业务部门对外开证后，将信用证副本及有关资料退客户部门，由客户部门对客户实施贷后管理，同时将《减免保证金开证呈批表》复印件并信贷管理部门备案。

第二十四条 信用证开出后，客户要求修改信用证条款的，由客

户提交《信用证修改申请书／信用证修改申请人承诺书》（ABCS〔2000〕3012）。如果原进／出口合同内容发生变更的，同时提交变更后的新合同。

第二十五条 客户部门受理客户信用证修改申请后，对信用证修改部分进行重新调查和审查，并按以下程序进行：

（一）信用证修改涉及商品种类、信用证金额、信用证期限、信用证有效期修改的：

1．客户部门审核信用证修改：

（1）新合同是否合法，有效；

（2）信用证修改是否具有真实贸易背景；

（3）信用证修改后的金额、期限是否有变更，是否落实了付款保证；

（4）信用证修改是否会影响企业原定的销售计划或生产计划。

2．客户部门填写《信用证修改呈批表》（附件3），提出调查意见，并将申请资料送交国际业务部门。

3．国际业务部门审查信用证修改，并填写《信用证修改呈批表》，提出是否接受信用证修改的意见。

4．信贷部门提出审查意见，按规定权限报有权审批人审批。

5．经审批同意后，国际业务部门负责开出信用证修改，并将信用证修改副本及有关资料退客户部门。客户部门将《信用证修改呈批表》复印件交信贷管理部门备案。

（二）信用证修改未涉及商品种类、信用证金额、期限、有效期

修改的。客户部门将客户的申请资料送交国际业务部门，由国际业务部门审核后，直接开出信用证修改。信用证修改开出后，国际业务部门将信用证修改副本及有关资料退客户部门。

第二十六条 收到国外银行寄来的信用证项下单据索汇后，按以下程序进行：

（一）国际业务部门审单，并将审单结果填入《进口信用证到单／付款／承兑通知书》（ABCS〔2000〕3013），连同信用证项下单据复印件交客户部门；

（二）客户部门通知客户在规定时间内在《进口信用证到单／付款／承兑通知书》上确认是否付款／承兑；

（三）客户部门将确认后的《进口信用证到单／付款／承兑通知书》退交国际业务部门；

（四）国际业务部门确定对外付款的，将全套信用证项下单据交客户部门。客户部门通知客户拿取单据，并在信用证付款日前将款项划至国际业务部门对外付款；国际业务部门确定拒付的，在对外拒付后，将结果通知客户部门。

第二十七条 开立信用证及信用证修改，应相应扣减客户的贸易融资授信额度。信用证中有缢短装条款，在扣减额度时，以信用证上限为准。信用证修改增加信用证金额的，在扣减额度时，应扣减增加的金额；信用证修改减少信用证金额的，应保持原有扣减额不作调整。

第二十八条 发生信用证垫付的客户，客户部门应立即停止其贸易融资授信额度的使用。待客户归还全部逾期融资款项后，客户部门

可根据客户资信情况考虑恢复该额度的使用。

第二十九条 信用证开立后，客户部门对客户实行业务跟踪管理，负责贸易融资授信额度的档案管理、监测使用，在信用证到期付款前督促客户将款项全额缴存和信用证付款后及时恢复额度。

第八章 进口押汇业务流程

第三十条 客户在贸易融资授信额度内向ⅩⅩ银行申请进口押汇，应填写《进口押汇申请书》（ABCS〔2000〕3003），客户部门受理客户进口押汇申请后，按以下程序进行：

（一）由客户部门审核客户进口押汇申请：

1．进／出口合同是否合法，有效；

2．是否具有真实的贸易背景；

3．进口货物市场供求状况及销售预测；

4．是否有足够贸易融资授信额度；

5．ⅩⅩ银行需要的其他材料。

（二）客户部门填写《进口押汇呈批表》（附件4），提出调查意见，并将申请资料送交国际业务部门。

（三）国际业务部门审核客户是否具备进口押汇条件，在《进口押汇呈批表》中提出意见。

（四）信贷管理部门提出审查意见，并按规定权限报有权审批人审批。

（五）经审批同意后，客户部门与客户签订《进口押汇合同》（ABCS〔2000〕3004），并实行台账登记管理制度，按信用证押汇金额锁定

客户贸易融资授信额度，将全套资料送交国际业务部门。

（六）国际业务部门收到出口商银行寄来的单据，对外付款，并作押汇处理。同时由客户部门通知客户付款赎单，并将《进口押汇呈批表》复印件并信贷管理部门备案。

第三十一条 进口押汇期限一般不超过3个月，进口押汇到期一般不予办理展期手续。

第三十二条 进口押汇的利率按ⅩⅩ银行规定的同档次流动资金贷款利率执行，按实际贷款天数计息。

第三十三条 发生进口押汇逾期的客户，客户部门应立即停止其贸易融资授信额度的使用。待客户归还全部逾期融资款项后，客户部门可根据客户资信情况考虑恢复该额度的使用。

第三十四条 客户部门须严格对进口押汇进行贷后跟踪管理，及时掌握进口押汇项下货物的销售及资金回笼情况，客户清偿押汇本息后及时恢复其贸易融资授信额度。

第三十五条 进口代收项下进口押汇须严格控制办理；远期信用证承兑到期，一般不予叙作进口押汇。

第九章 提货担保业务流程

第三十六条 办理提货担保的条件。

（一）限于在ⅩⅩ银行所开立的信用证项下商品进口。

（二）限于运输方式为海运且信用证规定提交全套海运提单、目的港为中国港口。

第三十七条 客户在贸易融资授信额度内向ⅩⅩ银行申请办理

提货担保时应提交以下资料：

（一）开立提货保函申请书（ABC〔2000〕5006）；

（二）信用证项下的已装船提单复印（传真）件及发票复印（传真）件；

（三）船运公司的到货通知；

（四）ⅩⅩ银行要求提供的其他资料。

第三十八条 客户部门受理客户的提货担保申请后按以下程序进行：

（一）客户部门调查货物的起运港、起运时间、货物到港时间、到港的具体货物、货物的数量、货物滞仓费等货物到港情况，撰写调查报告，填写《提货担保呈批表》（附件5），将资料送交国际业务部门。

（二）国际业务部门从单证及海运常识的角度，审核资料。结合客户以往结算记录，填写《提货担保呈批表》，提出是否同意作提货担保的意见。

（三）信贷管理部门严格审查，提出审查意见，并按规定权限报有权审批人审批。

（四）提货担保审批同意后，客户部门实行台账登记管理制度，按提货担保金额锁定客户贸易融资授信额度，将全套资料送交国际业务部门，由国际业务部门向船运公司开立《提货保函》（ABC〔2000〕5007），客户部门同时将《提货担保呈批表》复印件交信贷管理部门备案。

第三十九条 收到单据后，国际业务部门交客户部门要求客户办妥付款或承兑手续，并要求客户向船运公司换回我行相应的《提货保函》。

第四十条 《提货保函》换回以后，客户部门恢复客户贸易融资授信额度，并交国际业务部门注销、存档。

第四十一条 由于客户在单据未到时已经提货，因此不论何种原因，客户在我行收到信用证单据时必须赎单不得拒付。

第四十二条 客户办理提货担保造成我行的任何损失，客户部门应立即停止其贸易融资授信额度的使用，待客户归还全部逾期融资款项后，客户部门可根据客户资信情况考虑恢复该额度的使用。

第四十三条 客户办理提货担保后，客户部门应加强对客户的业务跟踪管理，掌握货物的销售情况。一经发现有损害ⅩⅩ银行利益的行为，应及时采取措施，防范风险。

第十章 打包放款业务流程

第四十四条 客户在贸易融资授信额度内申请打包放款时，应填报《出口打包借款申请书》（ABCS〔2000〕3007），并提供以下资料：

（一）国外银行开具的有效信用证正本（在办理出口押汇或信用证项下单据议付前，交ⅩⅩ银行执管）；

（二）与国外进口商签订的出口销售合同；

（三）出口批文或许可证；

（四）ⅩⅩ银行要求提供的其他材料。

第四十五条 客户部门受理客户提交的打包放款申请后，按以下

程序进行：

（一）客户部门调查客户，了解客户的备货、生产情况，写出调查报告，填写《打包放款呈批表》（附件6），并将客户的申请资料交国际业务部门。

（二）国际业务部门对信用证进行审查，填写《打包放款呈批表》，提出审证意见。国际业务部门的审证意见应为同意、不同意及有条件同意。审证意见为不同意时，不得发放打包放款。审证意见为有条件同意时，客户部门应在条件具备的条件下考虑是否给予发放打包放款。

（三）信贷管理部门提出审查意见，并按规定权限报有权审批人审批。

第四十六条 审批同意后，客户部门与客户签定《出口打包放款合同》（ABCS〔2000〕3008），发放贷款，并实行台账登记管理制度，按打包放款金额锁定客户贸易融资授信额度。

第四十七条 打包放款贷款金额一般不超过信用证金额的80％。

第四十八条 打包放款的期限从发放之日起至信用证项下货款收妥结汇日或办理出口押汇、贴现之日止，最长不超过信用证有效期满后21天。

第四十九条 打包放款的利率按ⅩⅩ银行规定的同档次流动资金贷款利率执行，按实际贷款天数计息。

第五十条 打包放款发放后，客户部门在信用证正本注明“已办理打包放款”，及时通知国际业务部门，并将《打包放款呈批表》交

信贷管理部门备案。

第五十一条 信用证项下收汇后，国际业务部门通知客户部门安排客户还款。打包放款本息清偿后，客户部门恢复客户贸易融资授信额度。

第五十二条 打包放款展期只能凭信用证有效期修改书向ⅩⅩ银行申请，展期只限一次。

第五十三条 发生打包放款逾期的客户，客户部门应立即停止其贸易融资授信额度的使用。待客户归还全部逾期融资款项后，客户部门可根据客户资信情况考虑恢复该额度的使用。

第五十四条 客户部门须严格打包放款贷后管理，监督客户专款专用，及时掌握贷款去向、出口商品的生产进度、商品质量、了解其履约和出口情况；发现问题及时处理，保障打包放款的安全回笼。

第十一章 出口押汇业务流程

第五十五条 客户在贸易融资授信额度内申请出口押汇时，应填写《出口押汇申请书》（ABCS〔2000〕3006），并提供以下资料：

（一）国外银行开具的信用证正本及全套出口单据；

（二）与国外进口商签订的出口销售合同；

（三）ⅩⅩ银行要求提供的其他材料。

第五十六条 客户部门接到客户提交的出口押汇申请后，按以下程序进行：

（一）客户部门填写《出口押汇呈批表》（附件7），提出调查意见，并将申请资料交国际业务部门。

（二）国际业务部门进行审证、审单工作，填写《出口押汇呈批表》，提出审查意见。国际业务部门不同意办理出口押汇的，不得放款。

（三）信贷管理部门提出审查意见后，按规定权限报有权审批人审批。

第五十七条 经审批同意后，客户部门与客户签订《出口押汇合同》（ABCS〔2000〕3005），并实行台账登记管理制度，按信用证押汇金额锁定客户贸易融资授信额度，将全套资料送交国际业务部门办理押汇，并将《出口押汇呈批表》交信贷管理部门备案。

第五十八条 出口押汇期限一般不超过3个月。

第五十九条 出口押汇的利率按ⅩⅩ银行规定的同档次流动资金贷款利率执行，按实际贷款天数计息。

第六十条 客户出口收汇后，国际业务部门通知客户部门安排客户归还押汇本息，同时恢复客户贸易融资授信额度。

第六十一条 发生出口押汇逾期的客户，客户部门应立即停止其贸易融资授信额度的使用。待客户归还全部逾期融资款项后，客户部门可根据客户资信情况考虑恢复该额度的使用。

第六十二条 客户部门须严格出口押汇贷后管理，掌握客户贷款去向、监督客户出口销售情况。发现问题及时处理，保障押汇本息的安全回笼。

第六十三条 出口押汇款项的追索。如遇开证行或进口商拒付，按《出口押汇合同》的规定，ⅩⅩ银行有权向客户追索押汇款项及利

息。

第六十四条 ⅩⅩ银行只办理信用证项下或跟单托收即期付款交单项下出口押汇。跟单托收即期付款交单项下出口押汇应严格控制办理，须落实客户追索或出口信用综合险。

第十二章 国际贸易融资业务信贷管理的特别规定

第六十五条 对国际贸易融资授信额度有效期内发生的期限超过最高额担保期间的单笔贸易融资业务，ⅩⅩ银行有权要求客户提供相应的担保。

第六十六条 融资企业有下列情况之一的，ⅩⅩ银行有权停止客户国际贸易融资授信额度的使用，并要求客户归还或提前归还融资款项或依法处分抵押物、质押物或要求保证人承担连带保证责任。

（一）融资企业不能按期归还额度项下的融资款项的；

（二）融资企业提供虚假文件资料，欺骗银行，已经或可能造成融资损失的；

（三）融资企业擅自改变融资用途的；

（四）融资企业拒绝或阻挠银行对融资使用情况进行监督检查的；

（五）融资企业有损害ⅩⅩ银行权益的其他行为。

第十三章 附则

第六十七条 违反本办法者，总行将依据有关规定予以处罚。

第六十八条 本办法由总行（信贷管理一部）负责制定、解释和修订。

第六十九条 境外分行可结合实际，制定实施细则报总行备案后

施行。

第七十条 本办法自下发之日起施行。

附件：1．国际贸易融资授信额度申请书（略）

2．减免保证金开证呈批表（略）

3．信用证修改呈批表（略）

4．进口押汇呈批表（略）

5．提货担保呈批表（略）

6．打包放款呈批表（略）

7．出口押汇呈批表（略）