XX银行50万元以上表内不良贷款反弹情况分析

第一篇：XX银行50万元以上表内不良贷款反弹情况分析

XX市农村信用联社股份有限公司 50万元以上表内不良贷款反弹情况分析

一、50万元以上表内不良贷款反弹情况原因分析

XX市联社50万元以上表内不良贷款到2016年1月底笔数80笔，余额为1230万元。我联社分析原因是：

受国家产业政策影响，开办铜矿企业的相关个人与企业贷款受冲击最大，这里面相当大一部分就是此类情况，矿厂，选厂等铜矿相关企业关停，矿业经济实体虚浮，结构单一，导致生成大量逃废债务。就此一项相关贷款能占到一半以上，给信用社造成大量风险损失。

借新还旧贷款出现问题的机率比较大，现在形成的不良贷款，大部分是前些年经济环境比较好的时期，一直通过借新还旧“倒贷款”而来，我们习惯认为能按期归还利息就是正常贷款而忽略了借款人企业整体的盈利性是否良好。贷后管理不到位，不能及时进行贷款质量管理，催收也不及时，甚至联系不到借款人。

二、针对已形成的50万元以上表内不良贷款采取的措施 1是加大清收力度，对50万元以上表内不良贷款进行领导“包收”，采取依法清收，责任清收、奖励清收。比如对其中的房地产开发有限公司，XX市温泉宾馆采取了风险代理清收。对等

xxx矿业公司依法采取了诉讼并且胜诉，现正在执行阶段当中。对个人借款户，如XXXXX等也都依法采取了诉讼。

2是加大对国家公职人员贷款的清收，这些大额借款有部分为政府公职人员，占据自身优势开办企业，得到信用社支持，反而任意所为，此类贷款有其身份做隐形担保，执行其工资等财产比较容易，所以应该针对此类贷款进行专项清收。

3是严格执行不良贷款管理办法，严格执行清收奖惩。对于一些越权放款，无效担保，利转贷，把关不严形成的涉案贷款，一定要追究责任人责任，落实制度。

第二篇：不良贷款反弹整改措施（共）

不良贷款反弹整改措施（共3篇）

第1篇：不良贷款反弹的思考针对不良贷款反弹的思考

抛除“老赖”、破产等因素，当前不良贷款反弹的原因包含但不限于以下几点：

一、经济大环境不景气，整体经济市场受挫较大。

1、产品过时、无新亮点，滞销。

2、电商竞争过于激烈，打压传统实体店。

3、消费者收入收缩，整体消费能力下降。

二、侯马市场过分依赖批发业，人口呈下降趋势，房地产行业萧条。

1、批发业上游商家（厂家）有任务，需提前付款，经营压力大。下游商户产品滞销或信用破产，拖欠上游商家货款。

2、人口下降，消费能力减弱，房地产商铺、住宅销售压力加大。

针对以上几种情况，我认为：

一、需要召集第一放贷责任人对所有不良贷款进行梳理、分析，了解贷户的学历、住址、特长、经营项目、困境原因、日常消费能力、家庭关系等基础信息。

二、建立不良贷款基础信息库，以打包销售滞销商品，新建产业链，贷户特长发挥，业务拓展等方式为现有正常贷户或次正常贷户进行营销拓展，开拓正常或次正常类贷户的市场，保证正常或次正常类贷户正常经营。

三、利用侯马批发市场，摸索新的销售方式，把不良贷款客户集中分析，把新的经营方式以组的方式分给不良贷户，让其通过经营脱离困境。

（总行监督其财务）

四、与村镇银行、异地支行、系统内各地农商行（信用社）合作，扩大侯马批发业的销售能力，及时收回贷款。

此种清收方式具有几个特点：

一是彻底清收不良贷款。

逼贷户不如帮贷户，利用各种资源使其有稳定收入，有能力偿还贷款。二是吸引各商户、正常和非正常类贷户的资金，牢牢抓住商户大联合的优势，扩大储源。三是带动异地支行、村镇银行在当地的竞争力。四是扩大侯马农商行支农扶贫在侯马市内的影响力。

第2篇：不良贷款反弹的因素及对策不良贷款反弹的因素及对策

年08月05日

16:10:24

来源：中国金融界网

农村信用社不良贷款出现反弹的原因有外因也有内因，外因主要是当前国家政策的变化、金融政策的改革等，内因主要是历年贷款活化造成，包括欠息倒据、落实债务、应调未调等情况。现在正常贷款中实际存在大量风险贷款，风险贷款到期后，业务前台自动调为不良。加之管理制度不完善、员工合规经营问题等。

一、贷款出现不良原因：

1、农村金融改革对不良贷款反弹有影响。目前邮政储蓄银行要通过多种方式积极扩大涉农业务范围，要培育小额信贷组织，鼓励发展信用贷款和联保贷款。很明显，农村信用社将面临越来越多、越来越激烈的竞争，信用社的客户数量将受到很大程度的影响。客户的稳定性特别是贷款客户的稳定性对信用社控制不良贷款起着举足轻重的作用。金融机构对客户的争夺会使信用社失去一部分客户，而这部分客户一旦放弃与信用社的长远关系后就可能出现归还原贷款意愿减弱、推迟还贷的现象，造成信用社不良贷款增加。另外信用社在积极响应政策号召扩大农户信用贷款数量的同时也就增大了信用风险，同样带来一定的增加不良贷款的潜在危险。

2、国家宏观调控对不良贷款反弹有影响。当前国家最主要的经济政策是紧缩的经济政策，实行从紧的货币政策，对银行业的贷款规模进行限制，其影响有以下几方面。其一，在经济快速增长时，信用社的贷款数量也大幅增加，而当经济增长转为缓和时，在严密的监管约束下，隐藏的一些不良贷款也将开始浮出水面。其二，货币政策的持续紧缩将使信用社出现流动性过剩，在不能更好地为其找到出路时，信贷人员就容易放宽贷款条件、降低贷款标准投放出去，这就增加了不良贷款反弹的可能性。其三，信用社不良贷款“占比”的下降多数是通过增加贷款投放量来实现的，而当贷款投放受限后，其对不良贷款的“稀释”作用减弱，不良贷款“占比”重新回升。

3、国家对产业结构的调整也会促使信用社的不良贷款出现反弹。一些高耗能、高污染、高资源消耗的企业或行业的受限或取缔，使得他们无力归还贷款，形成不良。它还可能连带到其他企业、农民的收入下降，进一步影响农村信用社的信贷资产质量。

4、市场变化对不良贷款反弹也有影响。当前市场变化因素不断加大，利率的波动、人民币的升值、商品价格的大幅上涨等都会对农村信用社控制不良贷款带来不利影响。利率的波动使农村信用社产生重新定价风险，形成利率风险敞口，商品价格的上涨增加了企业经营、农民生产的成本，影响到企业的效益、农民的收入，使农村信用社贷款性质变数增加，这都使农村信用社的不良贷款容易出现新的波动。

5、其他一些影响因素。比如贷款五级分类工作的开展、自身内控制度的不完善、遏制不良贷款生成机制不健全、缺乏风险监察计量、信息共享缺乏、部分贷款“借新还旧，循环使用”仍存在、清收旧贷难度加大等都是不良贷款出现反弹的潜在因素。

二、防止不良贷款反弹的对策

根据以上原因分析，农村信用社不良贷款的反弹主要是不良贷款的新增。因此，控制不良贷款的反弹我们应把工作重心放在新增不良贷款的堵截上，在控制新增不良贷款发生的同时，压缩已形成的不良贷款，形成“堵”、“压”并举，以“堵”为主的工作格局，真正实现不良贷款的持续“双降”。

1、严“堵”新增不良贷款是控制不良贷款反弹的关键。

一要建立健全各项制度，强化贷款管理力度。当前农村信用社应建立风险管理制度体系，制定和完善贷款管理的规章制度，并设立专门负责机构，各尽其职，严密管理，保证各项管理政策的执行力度。二要严格执行审贷分离、“三查”制度。对申请贷款人的经济状况、贷款用途、产品销售、信用程度等都要进行严格审查，扎扎实实做好评估论证，办好抵押质押手续；对一些高污染、高耗能、发展前景差的企业要严格控制放贷，并对贷款企业的资金使用过程进行全程监督跟踪检查；贷款到期要及时催收本息，需要展期的贷款要按有关规定办好展期手续，防止发生新的沉淀。三要建立贷款责任制，并与考核相挂钩。实行“谁放贷谁收回，谁放贷谁负责”的制度，对违规违纪、人为造成的新增不良贷款要严格追究责任人的责任；将其对贷款的调查程度、所放贷款的质量、不良贷款的占比等都纳入考核的范围内，对做的好的应进行重奖。四要优化贷款结构，分散风险程度。所发放的贷款要按适当的比例分布在不同的群体、不同的企业、不同的行业之中，避免贷款过于集中于某一点，增大贷款的风险度。

2、狠抓信用工程建设，创建良好的信用环境。

要提高信用贷款的质量，就必须创造良好的信用环境。农村信用社要把信用工程建设当作一项重要的基础工作，常抓狠抓，抓出成效。一是要通过提高服务质量、提高工作效率等手段，树立信用社良好的信用形象，树信于民，取信于民。二是要开展丰富多彩的信用道德活动，如金融知识下乡、金融知识法规咨询、典型等，在大众中树立良好的守信理念。三是要加大力度搞好农户授信、建立信用市场等工作，使区域内形成良好的信用氛围。

3、创新业务品种，拓宽赢利模式。

农村信用社应积极转变金融理念，开发新金融产品，发展中间业务，为社会各界提供优质、高效、多种需求的金融服务，增加非利差收入，改善资产质量，提高抗风险的能力。要继续采取农户小额信用贷款的同时开发扩大农户联保贷款，降低农户信用贷款的风险。

4、巩固优良客户群，防止客户外流。

农村信用社要树立以客户为中心的思想，充分分析现有客户，了解潜在客户。工作中，要紧密联系客户，关心其生产经营活动，尽可能地为其提供技术支持、市场引导，并以热情周到的服务去打动他，让他认识到农村信用社是他真正可以信赖依靠的朋友，与信用社建立长期稳定的客户关系。

5、加大清收力度。对已有的不良贷款进行分片、分包、分清责任，采取依法清收、责任清收、招标清收、奖励清收等手段，狠抓不懈，旺季抓，淡季抓，常年抓，发扬不怕艰难、不怕吃苦、攻坚克难的精神，坚决要回沉积不良贷款，利用灵活多样的方式盘活不良，力争不良贷款的绝对数额持续下降。

第3篇：不良贷款清收措施河东分社不良贷款清收措施

为提高农信社的信贷资产质量，确保农信社向农商行的顺利过渡，按时挂牌，结合我社实际，特制定以下清收措施：

对内的组织领导及考核：

1、强化对员工的责任考核，按职工所分管的片区建立分户清收台账；

2、加强对职工绩效工资考核，将五级、四级分类的逾期贷款按月分解到旬、月，按旬未完成任务的及时预警提示，按月未完成任务的除按县联社下达的考核标准外，按社内的制定的细化标准考核；

3、加强劳动纪律考核，在不良贷款清收期间，无特别重要事务的，不得请假。

对外沟通与协调：

1、加强与村组、驻村干部及逾期借款人的联系，采取电话、上门等方式清收；

2、采取先易后难，整村推进，分户落实的方式清收；

3、对逾期贷款要认真进找原因，是内部原因造成贷款逾期的，必须追究相关人员责任，是外部原因造成的要有的放矢制定的行之有效的清收方案；

4、将政策宣传、信用工程建设、农商行组建工作结合起来，与清收相互促进。

河东分社

二0一二年九月八日

小额贷款整改措施

医疗不良事件整改措施

烫伤不良事件整改措施

挤压不良事件整改措施

不良事件整改措施（共12篇）

第三篇：银行不良贷款分析报告

到20XX年12月份，闻喜联社新调增不良贷款7134笔33068万元，不良贷款大幅增加。究其原因，主要是由于信贷管理机制不够严谨，未能严格执行贷款管理制度，部分信贷人员违规操作，造成贷款质量大幅下降;同时由于受美国次贷危机引发的“金融风暴”的影响，导致大部分工业企业关停、停产、限产，使全县经济处于下滑状态，造成企业效益不佳，城乡居民收入减少，贷款清收难度加大。不良贷款的大量反弹，致使信贷资产质量降低，不良贷款清收难度加大，为深化改革、转型跨越、加快发展带来了前所未有的困难，需要认真分析并采取对策。
一、贷款五级分类情况
截至20XX年12月31日，该县农村信用社各项贷款余额112782万元，其中正常类30217万元，关注类4046万元，不良贷款余额78519万元。在不良贷款中，次级类23121万元，可疑类53943万元，损失类1455万元，不良贷款当年共增加7134笔33068万元。
二、不良贷款反弹的原因
(一)主观原因
主要包括：借冒名贷款、跨区贷款、越权贷款、无效担保贷款、涉案贷款、以贷结息贷款等类型。这部分新增不良贷款共涉及2712笔14201万元。
1、借冒名贷款：
该县新调增不良贷款中，包括“案件专项治理深度排查”工作中排查出的借冒名贷款96 笔379万元。例如：借款人赵伟林，桐城镇乔庄人，属城关信用社辖区客户，于20XX年8月30日在城关信用社借款39万元，用途为购硅铁，而实际用资人为中法实业有限公司，该企业现已停产，造成该贷款无法收回;原华通信用社主任张旭生为掩盖其担任主任期间的相关问题，于20XX年12月28日在石门信用社由原主任张庆生冒用他人之名分5笔借款10万元，现张旭生正在服刑，造成贷款涉案难收。
2、跨区贷款：
由于贷款风险识别机制不健全，对贷款风险理解认识不足，对只要能够及时结清利息的贷款人就大力支持，形成贷款发放盲目性较大，未考虑贷户是否本区域支持对象，导致了人情贷款、跨区贷款过多现象，全县共有571笔3605万元。例如：借款人魏文阁，礼元镇礼元村人，20XX年2月15日在侯村信用社借款55万元，到期日为20XX年2月15日，因借款人经营不善，还本结息非常困难。
3、越权放款：
由于未能严格执行贷款审批制度，贷款管理把关不严，贷款发放中存在“越权放款”现象，共涉及贷款39笔 520万元。例如：借款人华远玻璃制品有限公司、方泰玻璃制品有限公司分别于20XX年10月17日、20XX年10月31日在阳隅信用社借款65万元、130万元，到期日分别为2010年10月17日和2010年10月30日，属于越权发放形成风险。
4、无效担保贷款：
部分信贷人员法律知识贫乏，业务知识欠缺，工作不务实，贷款调查不认真，违反《担保法》相关条款，此类贷款共计218笔1980万元。例如：借款人张文艺，于20XX年12月23日用股金证质押方式在岭西东信用社借款5.4万元，形成风险;借款人德鑫精密铸造厂于20XX年5月18日在东镇信用社借款50万元，担保人为闻喜县强盛健身器材铸造厂，现担保企业已经破产，该笔贷款担保形同虚设。
5、以贷结息贷款：
在历年贷款清收中，一些信贷员为了完成任务搞“以贷结息”，导致贷款余额越垒越大，借款人无力偿还，共有273笔983万元。例如：借款人管根全，于20XX年6月6日在礼元信用社借款5万元，实际用于结算以前的借款利息，后因借款金额过大难以偿还。借款人刘三师，于20XX年6月30日、20XX年8月1日分别在薛店信用社借款8.6万元和2.5万元，此两笔贷款均用于结算以前的借款利息无力归还。
6、涉案贷款：
过去贷款“三查”把关不严，调查、审核、审批未能严格分离，部分工作人员思想腐化，无视法律法规违法发放贷款。例如：阳隅信用社原主任张理合在职期间违法违规发放贷款44笔966万元，阳隅信用社原主任贾鹏明在职期间违法违规发放贷款9笔300万元等。目前他们已移交司法机关处理，造成此类贷款债务不清无法落实。
(二)客观原因
因部分借款企业受“金融风暴”、环保治理等因素的影响;农户受自然灾害、养殖业投资过热等因素的影响;借款期限与借款人实际资金周转周期不符;借款人死亡等客观原因造成的新增不良贷款共4422笔，18867万元。其中：
1、受“金融风暴”影响，市场价格降幅过大，产品大量积压，经营亏损困难。全县37家金属镁企业，关停倒闭的有9家，全面停产的有22家，开工不足勉强生产的仅有6家;全县原有的86家玻璃制品企业，关停倒闭的29家，全面停产的49家，开工不足勉强生产的仅有8家;全县原有的13家采选矿行业，全面停产的有6家，关停倒闭的有6家，开工不足勉强生产的仅有1家。
2、根据省政府环保治理的精神要求，在环保治理中部分企业停产或限产。例如：闻喜县白玉镁业有限公司，20XX年5月在我县信用社办理社团贷款8笔400万元，加上历年贷款2笔140万元，共计10笔540万元，9月份因投资过大扩张过快宣布破产，目前仍处于重组阶段，无力归还540万元贷款的本金和利息。
3、农户种植业受自然灾害影响，生产收入减产，形成信用社不良贷款增加。20XX年底和20XX年上半年，该县连受严重霜冻和冰雹侵袭，造成粮食农作物大面积减产，对林果、温室大棚蔬菜等经济作物的影响尤为突出，农民收入普遍减少。全县信用社因农户种植业受自然灾害影响不能归还20XX年以来到期贷款的163笔506万元。
三、清收不良的计划及措施
对于已形成的五级不良贷款，联社领导高度重视，积极探索盘活不良贷款的新路子，专门成立了不良资产管理部和收贷大队，积极采取了17种措施办法，落实了清收目标责任制，推行了分类清收、明责自清、责任追究等手段，组织开展了内部职工和国家公职人员集中清理活动，力求更新观念、鼓足干劲、多措并举、盘活不良，实现五级不良贷款“双降”目标。

第四篇：不良贷款反弹的因素及对策

不良贷款反弹 的因素及对策

2009年08月05日 16:10:24 来源：中国金融界网

农村信用社不良贷款出现反弹的原因有外因也有内因，外因主要是当前国家政策的变化、金融政策的改革等，内因主要是历年贷款活化造成，包括欠息倒据、落实债务、应调未调等情况。现在正常贷款中实际存在大量风险贷款，风险贷款到期后，业务前台自动调为不良。加之管理制度不完善、员工合规经营问题等。

一、贷款出现不良原因：

1、农村金融改革对不良贷款反弹有影响。目前邮政储蓄银行要通过多种方式积极扩大涉农业务范围，要培育小额信贷组织，鼓励发展信用贷款和联保贷款。很明显，农村信用社将面临越来越多、越来越激烈的竞争，信用社的客户数量将受到很大程度的影响。客户的稳定性特别是贷款客户的稳定性对信用社控制不良贷款起着举足轻重的作用。金融机构对客户的争夺会使信用社失去一部分客户，而这部分客户一旦放弃与信用社的长远关系后就可能出现归还原贷款意愿减弱、推迟还贷的现象，造成信用社不良贷款增加。另外信用社在积极响应政策号召扩大农户信用贷款数量的同时也就增大了信用风险，同样带来一定的增加不良贷款的潜在危险。

2、国家宏观调控对不良贷款反弹有影响。当前国家最主要的经济政策是紧缩的经济政策，实行从紧的货币政策，对银行业的贷款规模进行限制，其影响有以下几方面。其一，在经济快速增长时，信用社的贷款数量也大幅增加，而当经济增长转为缓和时，在严密的监管约束下，隐藏的一些不良贷款也将开始浮出水面。其二，货币政策的持续紧缩将使信用社出现流动性过剩，在不能更好地为其找到出路时，信贷人员就容易放宽贷款条件、降低贷款标准投放出去，这就增加了不良贷款反弹的可能性。其三，信用社不良贷款“占比”的下降多数是通过增加贷款投放量来实现的，而当贷款投放受限后，其对不良贷款的“稀释”作用减弱，不良贷款“占比”重新回升。

3、国家对产业结构的调整也会促使信用社的不良贷款出现反弹。一些高耗能、高污染、高资源消耗的企业或行业的受限或取缔，使得他们无力归还贷款，形成不良。它还可能连带到其他企业、农民的收入下降，进一步影响农村信用社的信贷资产质量。

4、市场变化对不良贷款反弹也有影响。当前市场变化因素不断加大，利率的波动、人民币的升值、商品价格的大幅上涨等都会对农村信用社控制不良贷款带来不利影响。利率的波动使农村信用社产生重新定价风险，形成利率风险敞口，商品价格的上涨增加了企业经营、农民生产的成本，影响到企业的效益、农民的收入，使农村信用社贷款性质变数增加，这都使农村信用社的不良贷款容易出现新的波动。

5、其他一些影响因素。比如贷款五级分类工作的开展、自身内控制度的不完善、遏制不良贷款生成机制不健全、缺乏风险监察计量、信息共享缺乏、部分贷款“借新还旧，循环使用”仍存在、清收旧贷难度加大等都是不良贷款出现反弹的潜在因素。

二、防止不良贷款反弹的对策

根据以上原因分析，农村信用社不良贷款的反弹主要是不良贷款的新增。因此，控制不良贷款的反弹我们应把工作重心放在新增不良贷款的堵截上，在控制新增不良贷款发生的同时，压缩已形成的不良贷款，形成“堵”、“压”并举，以“堵”为主的工作格局，真正实现不良贷款的持续“双降”。

1、严“堵”新增不良贷款是控制不良贷款反弹的关键。

一要建立健全各项制度，强化贷款管理力度。当前农村信用社应建立风险管理制度体系，制定和完善贷款管理的规章制度，并设立专门负责机构，各尽其职，严密管理，保证各项管理政策的执行力度。二要严格执行审贷分离、“三查”制度。对申请贷款人的经济状况、贷款用途、产品销售、信用程度等都要进行严格审查，扎扎实实做好评估论证，办好抵押质押手续；对一些高污染、高耗能、发展前景差的企业要严格控制放贷，并对贷款企业的资金使用过程进行全程监督跟踪检查；贷款到期要及时催收本息，需要展期的贷款要按有关规定办好展期手续，防止发生新的沉淀。三要建立贷款责任制，并与考核相挂钩。实行“谁放贷谁收回，谁放贷谁负责”的制度，对违规违纪、人为造成的新增不良贷款要严格追究责任人的责任；将其对贷款的调查程度、所放贷款的质量、不良贷款的占比等都纳入考核的范围内，对做的好的应进行重奖。四要优化贷款结构，分散风险程度。所发放的贷款要按适当的比例分布在不同的群体、不同的企业、不同的行业之中，避免贷款过于集中于某一点，增大贷款的风险度。

2、狠抓信用工程建设，创建良好的信用环境。

要提高信用贷款的质量，就必须创造良好的信用环境。农村信用社要把信用工程建设当作一项重要的基础工作，常抓狠抓，抓出成效。一是要通过提高服务质量、提高工作效率等手段，树立信用社良好的信用形象，树信于民，取信于民。二是要开展丰富多彩的信用道德教育活动，如金融知识下乡、金融知识法规咨询、典型教育等，在大众中树立良好的守信理念。三是要加大力度搞好农户授信、建立信用市场等工作，使区域内形成良好的信用氛围。

3、创新业务品种，拓宽赢利模式。

农村信用社应积极转变金融理念，开发新金融产品，发展中间业务，为社会各界提供优质、高效、多种需求的金融服务，增加非利差收入，改善资产质量，提高抗风险的能力。要继续采取农户小额信用贷款的同时开发扩大农户联保贷款，降低农户信用贷款的风险。

4、巩固优良客户群，防止客户外流。

农村信用社要树立以客户为中心的思想，充分分析现有客户，了解潜在客户。工作中，要紧密联系客户，关心其生产经营活动，尽可能地为其提供技术支持、市场引导，并以热情周到的服务去打动他，让他认识到农村信用社是他真正可以信赖依靠的朋友，与信用社建立长期稳定的客户关系。

5、加大清收力度。对已有的不良贷款进行分片、分包、分清责任，采取依法清收、责任清收、招标清收、奖励清收等手段，狠抓不懈，旺季抓，淡季抓，常年抓，发扬不怕艰难、不怕吃苦、攻坚克难的精神，坚决要回沉积不良贷款，利用灵活多样的方式盘活不良，力争不良贷款的绝对数额持续下降。

第五篇：银行的表内和表外业务

商业银行的表内业务与表外业务

一、什么是表内业务？

表内业务就是指在资产负债表上反映的业务。比如银行存款、贷款等。

二、什么是表外业务？

1、表外业务

表外（中间）业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债形成商业银行非利息收入的业务。表外（中间）业务是银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、服务网络、资金、信用方面的优势，不运用或不直接运用自己的资产、负债，以代理人的身份接受委托为客户办理各类委托业务事项，或以交易一方的身份提供各类金融服务，并收取手续费或差价的经营活动。

2、表外业务

表外业务，是银行大力发展资产、负债业务以外的其他业务。根据西方权威教科书对表外业务的界定，表外业务分为两大类：一类为能产生收益和/或费用但不会给银行带来潜在资产或负债，国内有些学者称其为金融服务类表外业务，主要包括银行各种代理、结算和咨询服务；另一类则涉及银行的各种承诺和或有债权，国内部分学者称为或有资产/负债类表外业务。

3、表外业务

所谓表外业务，是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。表外业务是有风险的经营活动，形成银行的或有资产和或有负债，其中一部分还有可能转变为银行的实有资产和实有负债，故通常要求在会计报表的附注中予以揭示。

表外业务一般包括以下三种类型：

1）担保类业务，是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，包括担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等。

2）承诺业务，是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。

3）金融衍生交易类业务，是指商业银行为满足客户保值或自身头寸管理等需要而进行的货币（包括外汇）和利率的远期、掉期、期权等衍生交易业务。

三、表外业务与中间业务的区别？

狭义的表外业务是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产业务和负债业务的经营活动。

中间业务是指不构成表内资产、表内负债,形成银行非利息收入的业务，比如代收电费、电话费，代发工资，代理保险等代理类中间业务；银行卡业务；结算类业务等等很多种了

四、表内业务与表外业务。

表外业务是不在资产负债表上反映,但是在一定时期可以转化成资产负债表上的内容的或有负债业务.比如,担保业务、承诺业务。

表内业务就是指在资产负债表上反映的业务。比如银行存款、贷款等。