保险公司养老保险业务管理办法[五篇]

第一篇：保险公司养老保险业务管理办法

保险公司养老保险业务管理办法

2007-11-12

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中国保险监督管理委员会令

2007年第4号

《保险公司养老保险业务管理办法》已经2007年9月30日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自2008年1月1日起施行。

主席 吴定富

二○○七年十一月二日

保险公司养老保险业务管理办法

第一章 总则

第一条 为了规范保险公司养老保险业务，保护养老保险业务活动当事人的合法权益，促进保险业健康发展，推动社会多层次养老保障体系的完善，根据《中华人民共和国保险法》（以下简称《保险法》）等法律、行政法规和国家有关规定，制定本办法。

第二条 中国保险监督管理委员会（以下简称“中国保监会”）鼓励保险公司发挥专业优势，通过个人养老年金保险业务、团体养老年金保险业务、企业年金管理业务等多种养老保险业务，为个人、家庭、企事业单位等提供养老保障服务。

第三条 中国保监会依法对保险公司养老保险业务进行监督管理。

第四条 本办法所称保险公司，是指经保险监督管理机构批准设立并依法登记注册的人寿保险公司、养老保险公司。

第五条 本办法所称养老保险业务，包括个人养老年金保险业务、团体养老年金保险业务和企业年金管理业务。

个人养老年金保险业务和团体养老年金保险业务简称养老年金保险业务。

第六条 本办法所称个人养老年金保险，是指同时符合下列条件的人寿保险产品：

（一）以提供养老保障为目的；

（二）由个人向保险公司交纳保险费；

（三）保险合同约定被保险人生存至特定年龄时，可以选择由保险公司分期给付生存保险金；

（四）分期给付生存保险金的，相邻两次给付的时间间隔为一年或者不超过一年。

个人养老年金保险产品的具体范围由中国保监会另行规定。

第七条 本办法所称团体养老年金保险，是指同时符合下列条件的人寿保险产品：

（一）以提供养老保障为目的，并由保险公司以一份保险合同承保；

（二）由不以购买保险为目的组织起来的团体投保，并以投保团体5人以上的特定成员为被保险人；

（三）保险合同约定被保险人生存至国家规定的退休年龄时，可以选择由保险公司分期给付生存保险金；

（四）分期给付生存保险金的，相邻两次给付的时间间隔为一年或者不超过一年。

第八条 本办法所称企业年金管理业务，是指保险公司根据国家有关规定从事的企业年金基金受托管理、帐户管理、投资管理等有关业务。

第九条 保险公司经营养老保险业务，适用本办法。

第二章 经营主体

第十条 人寿保险公司、养老保险公司经中国保监会核

定，可以经营养老保险业务。

经营企业年金管理业务依法需经有关部门认定经办资格的，还应当经过相应的资格认定。

第十一条 养老保险公司经营企业年金管理业务，可以在全国展业。

第十二条 养老保险公司应当具备完善的公司治理结构和内部控制制度，建立有效的风险管理体系。

第十三条 养老保险公司应当按照中国保监会的规定设置独立董事，对养老保险公司的经营活动进行独立客观的监督。

第十四条 对养老保险公司的管理，本办法没有规定的，适用中国保监会对保险公司管理的有关规定。

第三章 养老年金保险业务

第一节 产品管理

第十五条 保险公司应当积极进行养老保险产品创新，根据市场情况开发适合不同团体和个人需要的养老保险产品。

鼓励保险公司开发含有终身年金领取方式的个人养老年金保险产品。

第十六条 保险公司拟定养老年金保险条款和保险费率，应当按照中国保监会的有关规定报送审批或者备案。

第十七条 除投资连结型、万能型个人养老年金保险产品外，个人养老年金保险产品应当在保险合同中提供保单现金价值表。

第十八条 团体养老年金保险的被保险人分担缴费的，保险合同中应当明确投保人和被保险人各自缴费部分的权益归属，被保险人缴费部分的权益应当完全归属其本人。

第十九条 团体养老年金保险合同应当约定被保险人在离职时，有权通过投保人向保险公司申请提取该被保险人全部或者部分已归属权益。

第二十条 团体养老年金保险合同设置公共账户的，被保险人缴费部分的权益不得计入公共账户。

保险公司不得利用公共账户谋取非法利益。

第二节 经营管理

第二十一条 养老年金保险产品的说明书、建议书和宣传单等信息披露材料应当与保险合同相关内容保持一致，不得通过夸大或者变相夸大保险合同利益、承诺高于保险条款规定的保底利率等方式误导投保人。

第二十二条 保险公司销售投保人具有投资选择权的养老年金保险产品，应当在投保人选择投资方式前，以书面形式向投保人明确提示投资风险，并由投保人签字确认。

第二十三条 对投保人具有投资选择权的养老年金保险产品，在保险合同约定的开始领取养老金年龄的前5年以内，保险公司不得向投保人推荐高风险投资组合。

个人养老年金保险的投保人自愿选择高风险投资组合的，保险公司应当制作独立的《高风险投资组合提示书》，明确提示投资风险；投保人坚持选择的，应当在《高风险投资组合提示书》上签字确认。

第二十四条 对投保大额个人养老年金保险的投保人，保险公司应当对其财务状况、缴费能力等方面进行必要的财务核保。

第二十五条 保险公司销售个人养老年金保险产品，应当对其所包含的各种养老年金领取方式，向投保人提供领取金额示例。

第二十六条 对同一投保团体在不同省、自治区、直辖市的成员，保险公司可以统一承保团体养老年金保险。

投保人为法人的，由该法人住所地的保险公司签发保单；投保人不是法人的，由多数被保险人所在地的保险公司签发保单。

第二十七条 保险公司销售团体养老年金保险产品，应当对团体养老年金保险投保、退保事宜进行谨慎审查。

第二十八条 保险公司销售团体养老年金保险产品，应当要求投保人提供下列材料：

（一）所有被保险人名单和身份证复印件；

（二）证明被保险人已同意投保团体养老年金保险事宜的有关书面文件。

第二十九条 保险公司销售团体养老年金保险合同，应当向每个被保险人签发保险凭证。

保险凭证应当记载团体养老年金保险合同约定的保险责任，以及被保险人享有的合同权益。

第三十条 团体养老年金保险的投保人退保的，保险公司应当要求其提供已通知被保险人退保事宜的有效证明，并以银行转帐方式将退保金退至投保人单位帐户。

第三十一条 保险公司经营团体养老年金保险，应当在合同到期给付时，要求投保人提供被保险人达到国家规定退休年龄的有效证明。因特殊情况提前退休的，可以在办理退休手续后重新计算领取金额。

第三十二条 保险公司销售分红型、万能型、投资连结型养老年金保险产品，应当按照中国保监会的要求向投保人、被保险人或者受益人寄送保单状态报告、业绩报告等有关材料。

第三十三条 保险公司应当加强对养老保险业务销售人员和管理人员的培训与管理，提高其职业道德和业务素质，不得唆使、误导销售人员和管理人员进行违背诚信义务的活动。

第三十四条 保险公司经营养老年金保险业务，应当遵守中国保监会对保险资金运用的有关规定。

第三十五条 保险公司经营养老保险业务按照中央和地方政府的有关政策享受税收优惠。

第四章 企业年金管理业务

第三十六条 担任企业年金基金受托人的保险公司，应当与委托人签订受托管理企业年金基金的书面合同，并应当根据该书面合同，依法审慎选择合格的账户管理人、托管人和投资管理人。

担任企业年金基金账户管理人、投资管理人的保险公司，应当与企业年金基金受托人签订受托管理企业年金基金账户或者受托投资管理企业年金基金的书面协议。

本条所称委托人，是指设立企业年金的企业及其职工。

第三十七条 保险公司委托保险代理机构代办有关企业年金管理业务的，应当遵守国家有关规定，并同时符合下列要求：

（一）与保险代理机构签订书面的《委托代理协议》；

（二）自上述《委托代理协议》签订之日起5日以内，向中国保监会的当地派出机构提交《委托代理协议》复印件、《委托代理服务可行性分析报告》和《委托代理服务管理办法》；

（三）中国保监会规定的其他要求。

第三十八条 保险公司对企业年金基金的投资管理，应当遵循审慎的投资原则，并不得违反国家对企业年金基金投资管理的有关规定。

第三十九条 企业年金受益人有投资选择权的，保险公司应当在其选择投资方式前，以书面形式向其明确提示投资风险。

第四十条 企业年金受益人有投资选择权的，在其达到国家规定退休年龄的前5年以内，保险公司不得向其推荐高风险投资组合。

受益人自愿选择高风险投资组合的，保险公司应当制作独立的《高风险投资组合提示书》，明确提示投资风险；受益人坚持选择的，应当在《高风险投资组合提示书》上签字确认。

第四十一条 保险公司经营企业年金管理业务，应当按照国家有关规定，定期提交有关企业年金基金管理报告、企业年金基金账户管理报告、投资管理报告。

第四十二条 保险公司应当按照中国保监会的规定，向中国保监会提交企业年金基金管理情况报告。

第四十三条 保险公司经营企业年金管理业务的统计和财务会计活动，应当符合国家统计和财务会计管理的法律、行政法规以及其他有关规定。

第五章 法律责任

第四十四条 保险公司违反本办法规定经营养老年金保险业务，由中国保监会及其派出机构依法进行处罚。

第四十五条 保险公司经营企业年金管理业务，未按照本办法的规定向中国保监会或者当地派出机构报告有关事项的，由中国保监会或者当地派出机构责令改正，逾期不改正的，给予警告；情节严重的，处以3万元以下罚款。

第四十六条 保险公司经营养老年金保险业务，未按照本办法规定向投保人、被保险人或者受益人寄送保单状态报告、业绩报告等有关材料的，由中国保监会或者当地派出机构责令改正，给予警告；情节严重的，处以2万元以下罚款。

第四十七条 对违反本办法经营养老保险业务的行为负有直接责任的保险公司董事、高级管理人员，中国保监会或者当地派出机构可以视情形进行监管谈话。

第四十八条 对违反《保险法》规定经营养老年金保险业务、尚未构成犯罪的行为负有直接责任的保险公司董事、高级管理人员和其他直接责任人员，由中国保监会或者当地派出机构区别不同情况给予警告，责令予以撤换，处以2万元以上10万元以下的罚款。

第六章 附则

第四十九条 本办法由中国保监会负责解释。

第五十条 保险公司经营具有养老保障功能的个人两全保险业务，适用本办法对个人养老年金保险业务的有关规定。

前款所称个人两全保险产品的具体范围，由中国保监会另行规定。

第五十一条 本办法自2008年1月1日起施行。

第二篇：企业养老保险业务档案管理办法

市企业养老保险业务档案

管理办法(试行)

第一条 为规范全市企业养老保险业务档案管理，确保养老保险办理工作的顺利开展，更好地为参保单位和个人以及社会有关方面提供服务，根据《中华人民共和国档案法》、《社会保险业务档案管理规定(试行)》和国家、河南省相关法律、法规，结合养老保险工作实际，制定本办法。

第二条 本办法所称企业养老保险业务档案（以下简称“业务档案”），是指企业养老保险经办机构在办理养老保险业务过程中形成并办理完毕的，具有保存和利用价值的文字材料、电子文档、图像、声像等不同载体的历史记录。

第三条 本办法所称企业养老保险经办机构，包括：县(市)区企业养老保险经办机构、农村养老保险经办机构。

第四条 企业养老保险业务档案记录着参保单位和个人履行的社会保险义务和享受的社会保险权益，反映着养老保险基金收支和经办管理运行过程，是国家民生档案的重要组成部分。企业养老保险档案管理是社会保险经办机构最重要的一项基础工作。

第五条 企业养老保险业务档案管理坚持统一领导、分级负责、分别保存的原则。市级经办机构负责全市业务档案管理工作的组织、监督、指导、统计和考核；县级经办机构负责管理本单位所形成业务档案的保存、使用。

第六条 全市养老保险经办机构应成立档案管理领导小组和档案管理机构，配备专职档案管理人员，经办机构内设机构要至少配备一名兼职档案管理人员。建立档案工作责任制，负责本单位养老保险业务文件材料的收集、整理、立卷、保管、统计、利用、鉴定和销毁，维护档案和数据的完整与安全。

第七条 按照企业养老保险经办工作流程和岗位操作规程，业务档案的归档范围包括经办过程中填报、打印的业务报表和通过网络传输的电子文件，需留存的重要审核凭证，统计报表，稽核监督文件，以及省级经办机构与相关服务机构签订的协议等。

第八条 企业养老保险业务档案分类应当按照养老保险业务经办的规律和特点，以方便归档整理和检索利用为原则，采用“一业务环节”的方法对养老保险业务材料进行分类、整理。企业养老保险业务档案管理部门应对接收的档案及时进行检查、分类、整理、编号、入库。

第九条 按照国家对民生档案的管理要求，根据利用价值，业务档案保管期限分为永久和定期两类。定期分为100年、50年、30年、10年。业务档案保管期限自形成之日的次年1月1日开始计算。

第十条 业务文件材料立卷归档执行如下操作流程和质量标准：

(一)文件材料收集

1、文件材料形成岗位经办人员对办理完毕的业务文件，根据企业养老保险档案归档范围的业务文件进行整理分类、组卷，按照主表在前、附件在后，审核结果在前、审核依据在后，重要凭证在前，次要凭证在后的原则排序，文件材料的字迹、印章、日期应齐全、完整、清晰，案卷内的件数、页数编制准确，确保文件材料的完整、准确、有序。

2、全市企业养老保险经办机构的兼职档案人员，定期将分散在本部门经办人员手中办结完毕的文件资料及时收集齐全，做好预立卷。

3、经兼职档案人员检验，符合质量要求的文件材料，由经办人员编制《档案资料移交目录》一式两份，经办人员、兼职档案人员双方签字确认后移交给本机构专职档案员进行整理立卷；不符合质量要求的，退回经办人员限期整改，合格后方可移交。

(二)文件材料整理

1、业务文件材料一般按年、月组卷。不同类别、不同保管期限、不同的业务文件材料不得混合组卷。

2、养老保险稽核类按项目的稽核周期组卷，依结论性、证明性、立项性和其他备查文件材料四个单元次序排列。

(1)结论性文件材料，指各类工作报告、会议纪要、报告征求意见书、意见书、回访报告等审计稽核结束期间形成的材料，按逆审计稽核程序结合重要程度排列。

(2)证明性文件材料，指各类工作底稿、证据(含回访工作底稿、取证材料)等审计稽核实施期间形成的材料，按审计稽核工作方案所列事项排列。

(3)立项性文件材料，指各类方案、通知书(含回访方案、通知书)等立项期间形成的材料，按文件形成的时间顺序并结合文件重要程度排列。

(4)其他备查文件材料，指其他应归档文件材料，按文件形成的时间顺序并结合文件重要程度排列。

3、案卷内文件材料应剔除金属物，确保纸型规格一致。破损的予以修复、不符合归档要求的要进行复制；装订时文件材料应折叠整齐，确保案卷的美观。

4、编制页码，用打码机按顺序在每页归档文件右上角2cm*2cm处，背面有内容时在左上角相同位臵打印页码，不得出现重号、空号、错号。

(三)建立索引目录

编制案卷目录、卷内文件目录、索引等手工检索工具，同时建立计算机索引目录。

(四)案卷装订

1、案卷包括封皮、卷内文件目录、文件材料和备考表。备考表应由立卷人、检查人签名或盖章，并标明立卷时间。

2、案卷装订时按照卷皮、卷内文件目录、归档文件、备考表的顺序排列，采取三孔一线的左侧边距为 0.9cm位臵装订。

3、卷合脊背全宗号、目录号、案卷号和等项目应分别使用阿拉伯数字填写和中文数字印章，红色印油加盖。

第十一条 短期保管的业务档案采取简易方式组卷，案卷内的文件材料不再打印页码，金属物可不剔除。通过档案管理系统著录打印封皮、目录、备考表、排列文件材料顺序后放入档案袋内。档案袋侧面用黑色记号笔标明案卷号。

档案袋竖立按由左向右顺序内外两排装入档案箱，按统一格式打印箱体标识，项角粘贴于箱体正面右上角位臵，顶端、右侧与箱体边缘对齐。

第十二条 全市企业养老保险经办机构的档案部门要定期接收本单位形成的业务档案。经办人员要填写《养老保险档案交接单》一式两份，档案部门按交接单逐卷审核案卷质量和目录数据，确保档案真实、完整、账物相符。经档案部门验收合格的，双方办理移交手续，双方负责人复核监交，签字或盖单后，档案移交档案部门集中管理。《养老保险档案交接单》由档案管理部门作为文书档案永久保存，业务部门作为工作资料保存满一年后销毁。

第十三条 集中管理的业务档案，按保管期限、档案类别和归档日期排序，按照由左向右、自上而下的顺序排架保存。柜架上标明案卷所属保管期限、档案类别、归档、案卷起止号等。

第十四条 全市企业养老保险经办机构应定期逐级上报《企业养老保险业务档案统计月(年)报表》。县级经办机构于每月5－10日、每年1月5－10日分别将月报表和年报表上表市级经办机构；市级经办机构于每月10－15日、每年1月10－15日分别将汇总后的月报表和年报表上报省社保局。

第十五条 借阅档案由借阅部门或人员向档案部门办理借阅手续，填写利用登记单。归还时双方清点、核对档案内容和页数，确保档案齐全、完好，并做好利用效果统计。借阅档案应在阅览室内进行，因特殊情况需要将档案借出时，须经档案部门分管领导批准，借出时间不超过两星期。借阅档案部门或人员应爱护档案资料，严禁在档案上打点、划线、折角、做记号以及涂改、撕、拆档案。未经档案部门分管领导批准不得擅自公布档案内容。

第十六条 企业养老保险经办机构的档案机构应当对已到期的养老保险业务档案进行鉴定。

鉴定工作应由养老保险经办机构相关负责人、业务人员和档案人员，以及人力资源社会保障行政管理部门有关人员组成鉴定小组，负责对达到保管期限的档案进行鉴定并提出处理意见。

鉴定中如发现业务档案保管期限划分过短，有必要继续保存的，应当重新确定保管期限。第十七条 对超过保管期限的业务档案，向档案鉴定工作小组提交鉴定申请，工作小组鉴定后提出存毁意见。确实推动查考价值的，编制《商丘市企业养老保险档案销毁清册》，报档案鉴定领导小组批准后，由指定销毁人、监销人负责销毁，销毁清册作为文书档案永久保管。严禁其他任何单位、部门和个人擅自转让、出卖和销毁档案。

第十八条 通过网络传输的养老保险数据应保存电子文件。按照归档电子文件的保管期限、档案类别、案卷名称、归档日期建立电子档案数据库。应采取必要的技术手段，确保电子档案的安全、完整、有效。

第十九条 档案库房管理应严格按照“以防为主，防治结合”原则，健全必要的防护设备和措施，做好防火、防盗、防潮、防光、防鼠、防虫、防霉变、防尘、防高温工作。

第二十条 全市企业养老保险经办机构的档案人员应重视档案数据安全，定期做好档案数据的异机和脱机备份。

第二十一条 当经办业务发生变化或上级有关部门提出新的要求时，各级企业养老保险经办机构业务部门应及时提出意见，根据实际情况调整完善本办法。

第二十二条 各类企业养老保险业务档案中涉及会计、电子文档等档案材料，国家有特别规定的，按其规定执行。

第二十三条 本办法自2010年1月1日起实施。

9、实现了处机关业务、文书、会计、声像、荣誉、电子档案等集中统一管理。

各类档案集中存放库房、统一管理

各类档案集中存放的目录

会 计 档 案

文书档案

声像档案 科技档案

10、组织本处工作人员和兼职档案人员学习、宣传、贯彻执行党和国家有关档案工作的方针、政策和《中华人民共和国档案法》、《XX省档案管理条例》。

第三篇：新型农村社会养老保险业务档案管理办法

新型农村社会养老保险业务档案管理办法（试行）

第一条 为规范新型农村社会养老保险(下称新农保)业务档案管理，维护新农保业务档案真 实、完整和安全，充分发挥档案的服务作用，根据人力资源社会保障部和国家档案局第3号令以及社会保险相关法规，结合新农保业务经办操作规程，特制定本办法。

第二条 农村社会保险管理局（下称经办机构）负责管理新农保业务档案，接受本级行政主 管部门领导和档案行政管理部门业务指导，并指导下级经办机构业务档案管理工作。

第三条 本办法所称新农保业务档案，系指经办机构在经办新农保业务过程中，直接形成的具有保存和利用价值的各种专业性文字材料、电子文档、图表、声像等不同载体的历史记录。

第四条 经办机构应根据各自权限和保管范围保管业务档案，严格按照本办法的规定及程序收集、整理、立卷、归档、保管新农保业务材料，确保归档材料真实、完整、安全，不得伪造和篡改(保管期限和整理方法见附件

一、附件二)。

第五条 应建立健全业务档案管理岗位职责、立卷归档、查阅利用、库房管理、保密、保管、移交、鉴定销毁等制度并认真落实，确保新农保业务档案妥善保管、有序存放，严防毁损、遗失和泄密。

第六条 应备有防火、防盗、防霉、防潮等适合保管档案的专用库房，库房建筑面积不少于20平方米，并参照建设部和国家发改委关于《档案馆建设标准》（县级40平方米/万卷），确定专用档案库房建设中长期目标。业务档案应使用专用铁皮柜保管。

第七条 应配备专职或兼职档案管理人员，并保持人员相对稳定。配备的档案管理人员应具备专业基础知识，熟悉业务，忠于职守。

第八条 在每年3月底前应将上业务档案收集、整理、装订完毕并入柜保管。收集过程中应对业务档案真实性、完整性和有效性进行检验，及时办理交接手续。凡字迹模糊、印章不清、残缺不齐、衔接无序等不适宜归档的业务材料，应退回整改。经办人员应编制《档案材料收集目录》并办好交接手续。

第九条 新农保业务档案分类应按照新农保业务经办规律和特点，以方便归档整理和检索利用为原则，采用“—业务环节”的方法对新农保业务档案进行分类、整理、组卷，及时编制卷内目录、案卷目录、备考表等（见附件二）。

第十条 新农保业务档案的保管期限分为永久和定期两类。定期保管期限分为10年、30年、50年、100年。新农保业务档案定期保管期限为最低保管期限，新农保业务档案的保管期限，自形成之日的次年1月1日开始计算。

第十一条 老农保参保人转入新农保的，应按新农保有关规定办理参保登记手续，并按照新农保业务档案管理办法管理档案，原业务档案按老农保管理办法继续保存。第十二条 应依法为参保人提供档案信息查询服务。

第十三条 应对到期新农保业务档案及时进行鉴定。鉴定工作应由经办机构相关负责人、业务人员和档案管理人员，以及行政主管部门有关人员组成鉴定小组，负责鉴定并提出处理意 1

见。鉴定中如发现业务保管期限划分过短，有必要继续保存的，应当重新确定保管期限。

第十四条对经过鉴定可以销毁的档案，编制销毁清册，报同级行政管理部门备案，经办机构主要负责人批准后销毁。未经鉴定和批准，不得销毁任何档案。应当派两人以上监督销毁档案。监督人员要在销毁清册上签名，并注明销毁的方式和时间。销毁清册永久保存。

第十五条 对永久保存的新农保业务档案，要按照有关规定，根据同级档案行政管理部门的要求向国家综合档案馆移交。

第十六条 未按规定建立档案，不按规定移交档案，或玩忽职守，造成档案管理混乱、丢失等，给单位和个人造成损失的，依照《档案法》、《湖北省档案条例》等有关规定予以查处，并追究单位领导及相关人员的法律责任。

第十七条 乡镇人社服务中心应参照本办法管理新农保经办规程中需要乡镇一级保管的业务档案。

第十八条 本办法自印发之日起施行。

附件：新型农村社会养老保险业务材料归档范围与保管期限

一、管理类

个人在办理参保、信息变更、关系转移，经办机构在受理过程中形成的登记表单及证明材料等：

1.新型农村社会养老保险参保登记表及应提供的居民户口薄、身份证复印件等必备材料［100年］；

2.新型农村社会养老保险变更登记表及相关证明材料［100年］；

3.新型农村社会养老保险保险关系转入申请表［100年］；

4.新型农村社会养老保险保险关系转入接收函［100年］；

5.为参保人员办理银行存折、联名卡、社会保障卡等重要凭证的首发、补发、收回管理登记表单及证明等业务材料［100年］；

6.服务协议管理材料，包括与基金收付款协议银行、网络通信运营商、考核材料、终止协议材料等［10年］；

7.其他在缴费环节形成的与参保个人有直接关系的业务材料［100年］。

二、征缴类

经办机构汇总保费收取、集体补助、财政补贴有关情况，以及个人补缴形成的表单等业务材料：

1.补缴新型农村社会养老保险申请表及相关审核材料［100年］；

2.新型农村社会养老保险个人缴费汇总表［100年］；

3.新型农村社会养老保险集体补助明细表［100年］；

4.新型农村社会养老保险集体补助汇总表［100年］；

5.新型农村社会养老保险补缴汇总表［100年］；

6.新型农村社会养老保险地方财政补贴汇总表［100年］；

7.其他在缴费环节形成的个人补缴、机构汇总保费收取、集体补助、财政补贴情况等有关业务材料［100年］；

8.收款凭证、会计账簿、会计报表等，按《会计档案管理办法》确定保管期限。

三、待遇类

待遇领取人在办理领取手续，以及经办机构在审核、支付待遇过程中形成的表单及相关业务材料：

1.新型农村社会养老保险待遇领取通知表及相关证明材料［50年］；

2.新型农村社会养老保险待遇核定表［50年］；

3.新型农村社会养老保险注销登记表及应提供的居民身份证复印件及死亡、出国(境)定居、户籍变更、户籍关系转移等相关证明材料［50年］；

4.新型农村社会养老保险基金支付审批表［50年］；

5.新型农村社会养老保险基金支出计划表［50年］；

6.养老金支付汇总表［永久］；

7.领取人遗失证(卡、单)在补办过程中形成的证明等相关审核材料［50年］；

8.其他在待遇领取环节形成的业务材料［50年］；

9.付款凭证、会计账簿、会计报表等，按《会计档案管理办法》确定保管期限。

四、统计类

在进行业务统计时形成的各类表单等业务材料：

1.各项业务统计报表〔永久〕；

2.统计数据分析报告等〔30年〕；

3.业务月/季统计报表〔10年〕；

4.各项社会保险基金预决算表按《会计档案管理办法》确定保管期限。

五、稽核类

机构监管形成的稽核、监察等材料：

1.稽核材料。包括稽核方案、稽核通知书、工作记录、相关证据、稽核告知书或整改意见书、处罚建议书、稽核报告等专业文书及相关材料〔30年〕。

2.监察材料。社会保险行政部门依照有关规定向社会保险经办机构通报的社会保险违法案件的查处情况及相关行政执法文书和其他材料〔30年〕。

3.内部控制材料。包括内部控制监督工作方案、内部控制检查通知、工作记录、相关证据、告知书或整改意见书、内部控制报告等专业文书及相关材料〔30年〕。

4.大案、要案、特殊案件的稽核材料〔永久〕。

5.其他稽核监管类材料［30年］。

第四篇：新型农村社会养老保险业务档案管理办法

新型农村社会养老保险业务档案管理办法（试行）

第一条 为规范新型农村社会养老保险(下称新农保)业务档案管

理，维护新农保业务档案真实、完整和安全，充分发挥档案的服务作用，根据人力资源社会保障部和国家档案局第3号令以

及《社会保险档案管理规定》相关法规，结合新农保业务经办

操作规程，特制定本办法。

第二条 农村社会养老保险事业管理处（下称经办机构）负责管理新

农保业务档案，接受本级行政主管部门领导和档案行政管理部

门业务指导，并指导下级经办机构业务档案管理工作。

第三条 本办法所称新农保业务档案，系指经办机构在经办新农保业

务过程中，直接形成的具有保存和利用价值的各种专业性文

字材料、电子文档、图表、声像等不同载体的历史记录。

第四条 经办机构应根据各自权限和保管范围保管业务档案，严格按

照本办法的规定及程序收集、整理、立卷、归档、保管新农

保业务材料，确保归档材料真实、完整、安全，不得伪造和

篡改(保管期限和整理方法见附件

一、附件二)。

第五条 应建立健全业务档案管理岗位职责、立卷归档、查阅利用、库房管理、保密、保管、移交、鉴定销毁等制度并认真落实，确保新农保业务档案妥善保管、有序存放，严防毁损、遗失

和泄密。

第六条 应备有防火、防盗、防霉、防潮等适合保管档案的专用库房，库房建筑面积不少于20平方米，并参照建设部和国家发改委

关于《档案馆建设标准》（县级40平方米/万卷），确定专用

档案库房建设中长期目标。业务档案应使用专用铁皮柜保管。

第七条 应配备专职或兼职档案管理人员，并保持人员相对稳定。配

备的档案管理人员应具备专业基础知识，熟悉业务，忠于职

守。

第八条 在每年4月底前应将上业务档案收集、整理、装订完毕

并入柜保管。收集过程中应对业务档案真实性、完整性和有

效性进行检验，及时办理交接手续。凡字迹模糊、印章不清、残缺不齐、衔接无序等不适宜归档的业务材料，应退回整改。

经办人员应编制《档案材料收集目录》并办好交接手续。

第九条 新农保业务档案分类应按照新农保业务经办规律和特点，以

方便归档整理和检索利用为原则，采用“—业务环节”的方法对新农保业务档案进行分类、整理、组卷，及时编制卷内目录、案卷目录、备考表等（见附件二）。

第十条 新农保业务档案的保管期限分为永久和定期两类。定期保管

期限分为10年、30年、50年、100年。新农保业务档案定期保管期限为最低保管期限，新农保业务档案的保管期限，自形成之日的次年1月1日开始计算。

第十一条 老农保参保人转入新农保的，应按新农保有关规定办理参

保登记手续，并按照新农保业务档案管理办法管理档案，原业务档案按老农保管理办法继续保存。

第十二条 应依法为参保人提供档案信息查询服务。

第十三条 应对到期新农保业务档案及时进行鉴定。鉴定工作应由经

办机构相关负责人、业务人员和档案管理人员，以及行政主管部门有关人员组成鉴定小组，负责鉴定并提出处理意见。鉴定中如发现业务保管期限划分过短，有必要继续保存的，应当重新确定保管期限。

第十四条 对经过鉴定可以销毁的档案，编制销毁清册，报同级行政

管理部门备案，经办机构主要负责人批准后销毁。未经鉴

定和批准，不得销毁任何档案。应当派两人以上监督销毁

档案。监督人员要在销毁清册上签名，并注明销毁的方式

和时间。销毁清册永久保存。

第十五条 对永久保存的新农保业务档案，要按照有关规定，根据同

级档案行政管理部门的要求向国家综合档案馆移交。

第十六条 未按规定建立档案，不按规定移交档案，或玩忽职守，造

成档案管理混乱、丢失等，给单位和个人造成损失的，依照《档案法》等有关规定予以查处，并追究单位领导及相关人员的法律责任。

第十七条 乡镇人社服务中心应参照本办法管理新农保经办规程中需

要乡镇一级保管的业务档案。

第十八条 本办法自印发之日起施行。

附件：新型农村社会养老保险业务材料归档范围与保管期限

一、管理类

个人在办理参保、信息变更、关系转移，经办机构在受理过程中形成的登记表单及证明材料等：

1.新型农村社会养老保险参保登记表及应提供的居民户口薄、身份证复印件等必备材料［100年］；

2.新型农村社会养老保险变更登记表及相关证明材料［100年］；

3.新型农村社会养老保险保险关系转入申请表［100年］；

4.新型农村社会养老保险保险关系转入接收函［100年］；

5.为参保人员办理银行存折、联名卡、社会保障卡等重要凭证的首发、补发、收回管理登记表单及证明等业务材料［100年］；

6.服务协议管理材料，包括与基金收付款协议银行、网络通信运营商、考核材料、终止协议材料等［10年］；

7.其他在缴费环节形成的与参保个人有直接关系的业务材料［100年］。

二、征缴类

经办机构汇总保费收取、集体补助、财政补贴有关情况，以及个人补缴形成的表单等业务材料：

1.补缴新型农村社会养老保险申请表及相关审核材料［100年］；

2.新型农村社会养老保险个人缴费汇总表［100年］；

3.新型农村社会养老保险集体补助明细表［100年］；

4.新型农村社会养老保险集体补助汇总表［100年］；

5.新型农村社会养老保险补缴汇总表［100年］；

6.新型农村社会养老保险地方财政补贴汇总表［100年］；

7.其他在缴费环节形成的个人补缴、机构汇总保费收取、集体补助、财政补贴情况等有关业务材料［100年］；

8.收款凭证、会计账簿、会计报表等，按《会计档案管理办法》确定保管期限。

三、待遇类

待遇领取人在办理领取手续，以及经办机构在审核、支付待遇过程中形成的表单及相关业务材料：

1.新型农村社会养老保险待遇领取通知表及相关证明材料［50年］；

2.新型农村社会养老保险待遇核定表［50年］；

3.新型农村社会养老保险注销登记表及应提供的居民身份证复印件及死亡、出国(境)定居、户籍变更、户籍关系转移等相关证明材料［50年］；

4.新型农村社会养老保险基金支付审批表［50年］；

5.新型农村社会养老保险基金支出计划表［50年］；

6.养老金支付汇总表［永久］；

7.领取人遗失证(卡、单)在补办过程中形成的证明等相关审核材料［50年］；

8.其他在待遇领取环节形成的业务材料［50年］；

9.付款凭证、会计账簿、会计报表等，按《会计档案管理办法》确定保管期限。

四、统计类

在进行业务统计时形成的各类表单等业务材料：

1.各项业务统计报表〔永久〕；

2.统计数据分析报告等〔30年〕；

3.业务月/季统计报表〔10年〕；

4.各项社会保险基金预决算表按《会计档案管理办法》确定保管期限。

五、稽核类

机构监管形成的稽核、监察等材料：

1.稽核材料。包括稽核方案、稽核通知书、工作记录、相关证据、稽核告知书或整改意见书、处罚建议书、稽核报告等专业文书及相关材料〔30年〕。

2.监察材料。社会保险行政部门依照有关规定向社会保险经办机构通报的社会保险违法案件的查处情况及相关行政执法文书和其他材料〔30年〕。

3.内部控制材料。包括内部控制监督工作方案、内部控制检查通知、工作记录、相关证据、告知书或整改意见书、内部控制报告等专业文书及相关材料〔30年〕。

4.大案、要案、特殊案件的稽核材料〔永久〕。

5.其他稽核监管类材料［30年］。

第五篇：养老保险业务咨询

养老保险业务咨询

1、办事流程

（一）社会保险参保单位和参保人员范围

用人单位和劳动者必须依法参加社会保险，缴纳社会保险费。

（1）基本养老保险费的征缴范围：各类企业及其全部职工（企业全部职工是指与企业形成劳动关系的全部劳动者，包括合同期在1年以下的临时工、农民合同工等。），城镇个体工商户和自由职业人员。

（2）企业职工工伤和生育保险费的征缴范围：各类企业，有雇工的个体工商户均应依法参加工伤和生育保险，为本单位全部职工或者雇工缴纳工伤和生育保险费。

（二）社会保险参保登记、申报程序及时限（1）从事生产经营的缴费单位自领取营业执照之日起30日内、非生产经营单位自成立之日起30日内，应当向当地社保局申请办理社会保险登记。填写《社会保险登记表》，并出示营业执照、批准成立证件或其他核准执业证件、国家质量技术监督部门颁发的组织机构统一代码证书及其他证件和资料。县社保局应即时受理，并在自受理之日起10个工作日内审核完毕，符合规定的予以登记。

（2）缴费单位应当在每月5日前（遇假期顺延）向县社保局申请办理社会保险缴费申报手续，报送《社会保险费申报表》、《参保人员增减变动明细表》，以及规定的其他资料。县社保局应对缴费单位送达的申报表和有关资料进行即时审核，对申报资料齐全，缴费基数和费率符合规定，填报数量关系一致的申报表签章核准；对不符合规定的申报表提出审核意见，退缴费单位修正后再次申报审核；对不能即时审核的，应当自收到缴费单位申报表和有关资料之日起，在最长不超过2日内审核完毕。

（3）城镇个体工商户和自由职业人员申报参保缴费，由参保人员直接到县社保局征收窗口和委托的银行指定缴费网点申报缴费。

（三）缴费方式和缴费标准

（1）缴费方式：缴费单位和缴费个人应当以货币形式全额缴纳社会保险费。缴费个人应当缴纳的社会保险费，由所在单位从其本人工资中代扣代缴。缴费单位可通过银行承付，也可直接到社保局缴费。自由职业人员和个体工商户、直接到县社保局征收窗口申报缴费，也可以在县社保局委托的银行指定缴费网点申报缴费。（2）缴费标准：

1、基本养老保险缴费标准——用人单位按缴费工资总额的20%缴纳，职工按本人缴费工资总额的8%缴纳；城镇个体工商户和自由职业人员按缴费工资的20%缴纳。上述人员缴费工资基数，最高不得超过上一年全省企业职工平均工资的300%，最低不得低于上一年全省企业职工平均工资的60%。

2、工伤保险缴费标准——工伤保险费根据各行业的伤亡事故风险和职业危害程度的类别实行差别费率。一类行业按本单位全部职工工资总额的0．8%缴纳；二类行业中的建筑业、运输业按本单位全部职工工资总额的1.5%缴纳；其它行业按本单位全部职工工资总额的1%缴纳；三类行业中的化工业按本单位全部职工工资总额的1.5%缴纳，其它按本单位全部职工工资总额的3%缴纳。用人单位平均工资低于上一泸州市职工社会平均工资的，以社会平均工资为缴费基数；用人单位职工平均工资高于上一泸州市职工平均工资200%的，按社会平均工资的200%为缴费基数。个人不缴纳工伤保险费。

3、生育保险费的缴费标准——按本单位全部职工工资总额的1%缴纳。用人单位平均工资低于上一泸州市职工社会平均工资的，以社会平均工资为缴费基数；用人单位职工平均工资高于上一泸州市职工平均工资200%的，按社会平均工资的200%为缴费基数。职工个人不缴纳生育保险费。（3）补缴费办法：

按照泸州市劳动和社会保障局《关于规范基本养老保险费补缴行为的意见》（泸市劳社养[2004]67号）文件规定，凡符合补缴基本养老保险费的情形，经县劳动保障局审核确认，应依照当期缴费费率，一并缴纳补缴的基本养老保险费本金和利息，并严格按照《社会保险费征缴暂行条例》规定按日加收2‰的滞纳金。

（四）查询基本养老保险个人帐户的方式和程序 目前主要以打印对帐单、窗口查询、向社会公告和企业公示为主。凡在窗口查询个人帐户的，须提供缴费单位代码、本人身份证、本人养老保险手册方可实现查询。

（五）办理基本养老保险关系转移

（1）转出：县社保局基金征收股经办人员接到缴费单位或个人出具的转入地社保局同意转入联系函（转单位的需提供转入单位的聘用合同）后，进行及时审核，对符合规定的及时打出《参加基本养老保险人员转移情况表》、《基本养老保险人员转移个人帐户情况明细表》一式两份，并将上述两表给转出人员单位社保专管员或个人（属省内转移的，只给转出人员单位社保专管员或个人）。

（2）转入：缴费单位社保专管员凭用人单位与转入职工本人签订的劳动合同原件，到县社保局基金征收股办理转入联系手续，对符合规定的及时办理。县社保局基金征收股根据转出地社保机构出具的转出人员《参加基本养老保险人员转移情况表》、《基本养老保险人员转移个人帐户情况明细表》及同意转入联系手续等，进行及时审核，对符合规定的，将其基础数据登录计算机。

（六）办理退还个人帐户

（1）参保人员在缴费期间死亡后，个人帐户退还金额为：原在企业参加基本养老保险时个人缴费的储存额（含利息）和以个体劳动者身份参加基本养老保险时缴纳的全部基本养老保险费（含个人帐户的本息）。（2）参保人员在按月领取基本养老保险金后死亡的，退还其个人帐户未领取完的全部余额。（3）参保人员在缴费期间或退休后出境定居的，原则上由社保局将起基本养老保险个人帐户的储存额或余额一次性支付给本人，同时终止基本养老保险关系。

2、养老保险待遇计算与支付

（一）基本养老金计算办法：

1996年1月1日以后参加工作，缴费年限满15年的职工，退休时按月领取的基本养老金计算公式为：月基本养老金=个人帐户储存总额╳1/120+退休时上一年全省职工月平均工资╳20%。

1995年12月31日以前参加工作，缴费年限满15年，1998年1月1日以后退休的职工，其基本养老金计算公式为：月基本养老金=个人帐户储存总额╳1/120+退休时上一年全省职工月平均工资╳20%+（退休时上一年全省职工月平均工╳资平均缴费工资指数过渡性养老金比例1.35%╳本人建立个人帐户前的缴费年限）+综合性补贴╳（建立个人帐户前的缴费年限/累计缴费年限)。

因病退职的退职生活费计发：个人帐户养老金，基础养老金和综合性补贴与基本养老金计发办法一致，过渡性养老金按建立个人帐户前的缴费年限，每满一年发给职工本人指数化月平均缴费工资的0.8%。

办理因病退休或因病退职的人员，其基本养老金按每提前一年减发2%（不含个人帐户养老金），减发基本养老金的计算公式为：基本养老金=（基础养老金+过渡性养老金+综合性补贴）╳（1—提前退休年限╳2%）+个人帐户养老金。1996年1月1以后参加工作，缴费年限不满15年的，其基本养老保险个人帐户中的全部储存额一次性支付给本人，并同时终止养老保险关系，1995年12月31日以前参加工作，缴费年限不满10年的，其基本养老保险个人帐户中的全部储存额一次性支付给本人，并同时终止养老保险关系。

职工在职期间死亡的继承金额=个人缴费部分的储存额。

职工退休后死亡继承金额=死亡时个人帐户全部余额╳退休时个人缴费的储存额/退休时个人帐户的储存额。个体劳动者参保后在领取基本养老金条件前死亡的，按规定个人缴纳的全部基本养老保险（含个人帐户的利息）全补退还给法定继承人或指定受益人。在已按月领取基本养老金后死亡的，其个人帐户未领取完的全部余额一次性发给其法定继承人或指定受益人.（二）养老保险待遇发放政策

1、退休（职）人员从办理完退休（职）手续的次月开始享受基本养老金。社会保险机构每月通过银行、邮政按时足额发放每位退休（职）人员的基本养老金。

2、社保机构按规定（国发[2000]8号文）、（川劳社办[2002]16号文）每年对退休人员进行一次养老金领取资格认证，在异地居住的退休人员按（劳部厅发[2004]8号文）规定实行全国协查认证，对无正当理由不按规定提供养老金领取资格认相关证明材料和本人居住户籍证明的，社保经办机构将暂时停发养老金。

3、退休（职）人员在死亡后的次月停发养老金，按规定火化后，可享受丧葬补助金，待遇标准为:800元（泸市府办[2002]107号），一次性死亡救济金，待遇标准为退休人员死亡上月基本养老金的7个月（川府发[1988]170号）。

（三）离退休（职）人员管理政策

1、按泸市府办[2004]号文规定，职工办理退休手续后，其管理服务工作与原单位分离，由单位人变为社会人；按属地管理原则，退休人员移交社区实行社会化管理服务。

2、社区开展退休人员社会化管理服务的主要内容为：配合社会保险经办机构做好确保养老金按时足额发放工作，保障企业退休人员的基本生活；劳动保障所应建立退休人员基本情况信息库和联系卡，对退休人员实行表、卡管理。为企业退休人员提供社会保险政策咨询和各项查询服务；跟踪了解企业退休人员生存状况，协助社会保险经办机构进行领取养老金资格认证；帮助死亡的企业退休人员的家属申请丧葬补助金和遗属津贴；组织企业退休人员中的党员经常开展组织活动，加强企业退休人员的思想政治工作；建立企业退休人员健康档案，将其纳入社区卫生服务管理，有计划地开展健康教育、疾病预防控制和保健工作，提供方便的医疗、护理和康复服务；组织企业退休人员开展文化体育健身活动，指导和帮助他们通过各种形式的社会公益活动发挥余热，开展自我管理和互助服务。

4、退休人员的档案管理办法为：凡移交社区（街道、乡镇）管理的退休人员，其档案由养老保险关系所在的社会保险经办机构管理；继续由企业管理的退休人员，档案由企业管理；由市、县、区管理企业的企业领导干部的档案由同级组织部门管理。