中国石油天然气集团公司集中报销相关会计凭证管理暂行规定

第一篇：中国石油天然气集团公司集中报销相关会计凭证管理暂行规定

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中国石油天然气集团公司

集中报销相关会计凭证管理暂行规定

第一章 总则

第一条

为规范集中报销相关会计凭证的管理，保障费用集中报销的正常运行，依据国家有关法律法规和中国石油天然气集团公司（以下简称“集团公司”）相关制度，制定本规定。

第二条

本规定适用于集团公司总部、专业分公司及所属境内外全资子公司、控股公司、分公司、直属企事业单位（以下统称“各单位”）通过集中报销平台办理集中报销业务所涉及的会计凭证管理。

第三条

本规定所称的“集中报销会计凭证”是指各单位通过集中报销平台办理集中报销业务时取得的原始凭证和生成的记账凭证。

（一）原始凭证，是指经济业务发生时所取得的最初书面证明，是会计事项发生的唯一合法证明，是会计核算的依据和基础，包括：

1、发票和行政事业单位收据：是指同外部单位发生经济往来关系时，从外部单位取得的原始凭证。

2、自制原始凭证：指由本单位内部经办经济业务的部 1

门或人员在办理经济业务时所填制的凭证。

3、附加证明材料：包括合同、验收单、发货单、上级主管部门或领导签批的对经济业务的意见证明，如文件、报告、会议纪要等。

4、集中报销平台生成的报销申请单、借款单、付款申请单、发放表等。

（二）记账凭证，是指根据经过审核的原始凭证，用来确定经济业务应借、应贷的会计科目和金额而在集中报销平台中生成的，作为登记账簿直接依据的会计凭证。

第四条 会计凭证管理各环节人员职责：

（一）报销申请人应确保取得或填制的原始凭证真实准确；及时通过集中报销平台提交报销申请、打印审批后的报销申请单；将粘贴好的原始凭证提交负责集中扫描原始凭证的扫描人员。

（二）扫描人员负责对报销申请人提交的原始凭证进行合规性审查；扫描原始凭证上传至集中报销平台；保管未完成报销的原始凭证；将已完成报销的原始凭证及时移交各独立核算责任中心（以下简称“责任中心”）。

（三）集中报销会计人员按照规定的比例和重点审查事项，抽查原始凭证的影像资料，复核确认后生成各责任中心记账凭证。

（四）责任中心会计凭证管理人员负责打印记账凭证，将记账凭证与原始凭证进行核对整理，归档管理。

第二章 原始凭证的取得和提交

第五条 报销申请人负责原始凭证的取得和提交，对原始凭证的合规性和经济业务的真实性负有责任。

第六条 外部取得的原始凭证，其项目和内容等应符合国家法律法规以及集团公司会计制度规定。

第七条 自制原始凭证必须使用单位统一印制的单据或统一定制的模板。以下业务申请在集中报销平台填制单据：

（一）员工借款。员工办理集中报销业务借取备用金或银行票据时需要在集中报销平台填制借款单。

（二）各类发放表。企业以货币形式发放的临时性补贴或报酬需要在报销平台填制发放表，例如：讲课酬金、评审费、慰问金等。

（三）付款申请。申请支付集中报销平台管理的应付、预付款项时，在集中报销平台填制付款申请单。

第八条 员工在集中报销平台填写报销申请单时应按以下要求办理：

（一）区分报销业务类型，分类填写报销申请单。如果一次报销涉及多类经济业务，需要区分经济业务类型，先集中填写完毕一类经济业务，再填写另一类经济业务，以此类推。

（二）发票和行政事业收据等直接证明经济业务金额的原始凭证需要逐笔录入报销申请单。录入顺序首先依照经济 3

事项类型、其次依照票据金额。相同金额、相同经济事项的定额发票等可以汇总录入。

（三）附加证明材料无须逐笔录入报销申请单，但需要计入附件张数。

（四）报销申请经审批人批准后，打印带有报销条码标识的报销申请单，并将报销申请单和其他相关原始凭证一并提交负责集中扫描原始凭证的扫描人员。

第九条 原始凭证粘贴应按以下要求办理：

（一）原始凭证应平整的粘贴在粘贴单上。单张金额在500元（含500元）以上的票据和火车票、船票、飞机票等交通工具票据，粘贴时应显示票面所有内容，票据边缘不得重叠；其余单张金额在500元以下的票据可以重叠粘贴，单张粘贴单粘贴票据张数和具体粘贴要求由各单位根据档案管理需要进行设定。原始凭证大于或等于粘贴单规格的，平整的附于报销申请单后。

（二）原始凭证粘贴方向应保持单据文字横向显示。按照从右至左、从上到下的顺序粘贴，保持粘贴单左侧2厘米左右空白以备装订。

（三）原始凭证粘贴顺序应与报销申请单填写顺序保持一致。原始凭证有附加证明材料如出库单、验收单、会议通知时，附加证明材料应顺序粘贴在该张原始凭证后。

（四）员工使用公司卡进行境外消费时，银行卡签购单（POS机小条）应顺序粘贴在对应的财务报销凭证后。不能 4

同时粘贴在一张粘贴单上时，银行消费记录单应顺序粘贴在下一张粘贴单上。

（五）原始凭证粘贴整理完毕以后，用打印好的带有报销条码标识的报销申请单作为封面。

第十条 报销申请经审批人批准后，报销申请人应尽快将粘贴好的原始凭证以曲别针或票夹等装订，采用直接送交、邮寄或相关人员定期收集等方式传递到指定的集中扫描人员。

第十一条 各单位应根据实际情况选择原始凭证移交方式。选定移交方式后，应及时与集中扫描人员进行确认。

（一）选择邮寄原始凭证的单位应签约使用专门的邮递公司。一般应指定归口管理部门统一管理邮寄事项；情况特殊的，应与扫描人员确认后由报销申请人寄送。

（二）采用定期收集、集中传递方式的单位应指定收集人和收集日期，单据交接时应做记录。

第三章 原始凭证的移交

第十二条

扫描人员负责对报销申请人提交的原始凭证进行合规性审核，负责原始凭证的扫描和移交。

第十三条 扫描人员使用集团公司扫描系统进行原始凭证交接记录。报销申请单上的条形码是扫描人员进行原始凭证管理的唯一标识。

第十四条 扫描人员收取员工提交的原始凭证时，应对报销申请单上的条形码进行扫描，扫描系统提示“单据已接收”，扫描人员方能接收原始凭证。如系统提示“未收到扫描申请”，扫描人员应拒收该笔原始凭证。

第十五条 扫描人员接收员工提交的原始凭证后，应在收到原始凭证的两个工作日内完成原始凭证的审核、扫描上传。

第十六条 扫描人员应按以下规定对原始凭证进行合规性审查。对不符合规范的原始凭证应退回补填或更正。

（一）原始凭证应当是正规发票、行政事业单位收据和本单位自制原始凭证。

（二）原始凭证手续齐全，从外单位取得的原始凭证要盖有出具单位的发票专用章，本单位自制原始凭证要有单位签章或业务主管签字。

（三）原始凭证填写要素齐全，符合规范，没有涂改。

（四）原始凭证粘贴要符合规范。

（五）检查原始凭证张数与报销申请单填写的附件张数一致。

第十七条 扫描人员对合规性审查后的原始凭证进行扫描。扫描后在报销申请单上签章。扫描系统记录原始凭证状态为“单据已扫描”。

第十八条 扫描人员应当定期检查扫描系统记录的原始凭证处理状态，根据记录状态进行原始凭证的移交。

（一）系统提示某笔报销申请状态为“审核退回”时，应在系统提示后两个工作日以内通知报销申请人，并将该笔报销原始凭证退回报销申请人，退回时应当扫描条形码，系统记录“单据已退回”。

（二）系统提示某笔报销申请状态为“审核通过”时，应在系统提示后及时将该笔原始凭证移交报销人所在会计责任中心。移交时间具体要求由各单位根据实际进行明确。

（三）原始凭证移交时，在扫描系统中打印原始凭证移交清单，并将原始凭证按移交清单上的顺序叠放，系统记录“单据已移交”。

第十九条 原始凭证交接时，应由移交人和接收人在原始凭证移交清单上签字确认。

第四章 会计凭证的归档

第二十条

责任中心会计凭证管理人员收到扫描人员传递的原始凭证后，登录FMIS系统，扫描输入原始凭证上的条形码，系统自动打印对应的记账凭证。

第二十一条

责任中心会计凭证管理人员负责将记账凭证与原始凭证进行核对整理，按照集团公司有关会计档案管理规定进行归档管理。

第二十二条

责任中心会计凭证管理人员应检查本责任中心凭证的完整性，及时通知扫描人员移交原始凭证。

第五章 附则

第二十三条 各单位应根据各项经济业务的特点和流程及有关部门人员的分工，制定明确的集中报销会计凭证传递流程，传递流程要明确各环节责任人，便于分析、追踪和监督，保障会计凭证传递安全。

第二十四条

本办法由集团公司预算管理部负责解释。第二十五条

本办法自下发之日起施行。

第二篇：中国石油天然气集团公司预算管理

中国石油天然气股份有限公司预算管理

一、公司简介

中国石油天然气股份有限公司（简称“中国石油”）是中国油气行业占主导地位的最大的油气生产和销售商，是中国销售收入最大的公司之一，也是世界最大的石油公司之一。中国石油是根据《公司法》和《国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定》，由中国石油天然气集团公司独家发起设立的股份有限公司，成立于1999年11月5日。中国石油发行的美国存托股份及H股于2000年4月6日及4月7日分别在纽约证券交易所有限公司及香港联合交易所有限公司挂牌上市（纽约证券交易所ADS代码PTR，香港联合交易所股票代码857），2007年11月5日在上海证券交易所挂牌上市（股票代码601857）。中国石油致力于发展成为具有较强竞争力的国际能源公司，成为全球石油石化产品重要的生产和销售商之一。广泛从事与石油、天然气有关的各项业务，主要包括：原油和天然气的勘探、开发、生产和销售；原油和石油产品的炼制、运输、储存和销售；基本石油化工产品、衍生化工产品及其他化工产品的生产和销售；天然气、原油和成品油的输送及天然气的销售。

二、中石油的预算体系

中石油预算的核心内容包括预算利润指标确定、预算编制、预算管理组织体系、预算执行控制和预算考核几部分。

其中，在预算导向与战略上，明确提出利润是预算管理的核心，利润指标是预算体系的核心指标。为此，集团总部从整体战略出发，确定各成员企业的预算利润指标，并通过预算利润目标的下达和执行，实施对企业的控制，从而保证集团战略的实现；集团预算的核心内容为集团总部资金收支预算。

三、预算利润指标的确定

中石油由海外上市公司、海外石油公司、国内工程技术服务公司、海外工程技术服务公司以及一些参控股公司等几个大的战略板块组成，因此，其利润目标也是针对不同的战略板块来确定和下达的。以国内工程技术服务公司为例，其预算目标的确定是按照以下逻辑进行的。

（一）战略目标

国内工程技术服务公司的战略目标规划为：通过结构调整、装备更新和专业化重组，增强自身发展能力，构建具有较强竞争能力的专业化公司，到“十五”末盈利能力达到国际工程技术服务公司的平均水平。

（二）预算指标确定

国内工程技术服务公司的预算利润，采用上年预算利润为基础，考虑预算内增收减支增效因素来确定。该方法是一种环比法，即：预算利润目标=上年预算利润+预算投资增效+其他增减因素。中石油集团明确规定，所有企业对集团公司在投资时必须对总部承诺8%的投资回报率。在确定预算投资总部时，要求按以下规定：（1）建设项目投资，按照集团公司投入资金及确定的投资回报率，自可行性研究报告规定建设期满的次月起计算增效指标；（2）设备购置投资，按照集团公司投入资金及确定的投资回报率，在6月30日拨款的，自7月1日起计算增效额；7月1日以后拨款的，自下一的1月1日起计算增效额。

四、预算编制

（一）预算编制的方法

采取“两下一上”的编制方法，每年10月上旬总部编制次年预算框架，经集团公司预算委员会讨论通过后，下达预算利润控制目标，11月份企业根据下设目标及自身情况编制预算并上报，12月初逐户审核上报预算，结合企业情况进行个别调整，12月下旬正式下达次年预算利润指标。

（二）预算编制的要求

1．实行全面预算管理

要求：（1）各项业务收入、支出（包括海外业务、多种经营业务收支）全部纳入预算管理；（2）各项资本行投资、对外投资纳入预算管理；（3）企业所有筹资业务纳入预算管理；（4）企业对外担保等或有负债纳入预算管理。

2.坚持投资回报制度

树立“今天的投资就是明天的成本”的观念，从严控制投资；资本性支出坚持“量入为出，量力而行，效益优先”的原则；凡对集团公司投资的项目，实行投资回报承诺制度，按投资额计算增效指标。

3.应用型科技投入要体现投资回报

为进一步发货科技进步对提升企业核心业务竞争力的作用，集团公司想要增加对科技的投入。对于应用性项目，要将科技投入产生的效益浮现出来，纳入预算考核。

4、大力实施低成本发展战略

企业要根据下达的预算利润控制指标，倒退确定生产经营各环节的目标成本。通过强化企业内部管理、持续重组和科技进步，挖掘成本潜力，确保成本控制目标的落实。

（三）预算指标的下达

按照公司的治理要求，对于全资子公司，起预算利润指标由集团总部公司直接下达；对于非全资的公司制企业，其预算利润直白哦由集派出董事，通过集团董事在子公司的席位决策影响力来间接执行集团目标。

五、预算管理组织体系

中石油的预算组织体系.。中石油的预算筑造体系有两次组成：一是集团总部；而是下属成员企业。根据产权关系和管理组织关系，成立两级相应的管理组织，并进行对接。其职责与一般集团公司定义并无太大的差异。其结构框架如图5—15所示。

六、预算外权限与预算考核

（一）预算外权限

为保护集团预算管理 目标的实现，集团总部明确要求（1）凡为签署投资回报承诺书的企业投资，集团公司一律不予办理拨款：（2）完善资金授权管理制度，严格按照资金分级授权审批额度办理预算外资金的审批事宜；（3）所有预算外新增借款的审批权限全部上收集团公司。（4）所有预算外投资的审批去三线全部上收集团公司。（5）所有预算外大额资金运作的审批权限全部上收集团公司。（6）所有预算外担保的审批权限全部上收集团公司。

（二）预算考核

为强化考核力度，集团要求建立一套简单而有效的考核体系，即：

1、建立以效益为主的考核指标体系。

2、效益指标一集团公司下达的预算利润指标为考核依据。

3、效益指标与考核挂钩。

包括：（1）与企业基数工资和增量工资挂钩；（2）与企业领导班子成员的奖金挂钩，奖金由集团公司统一发放，不得在企业领取；（3）与企业领导必要的行政处罚，1年提出警告，2年就地免职，并不能异地任职。

七、中石油实施预算管理所取得的成效

第一，保证了集团战略的实施。

第二，成员企业有了经营责任和效益观念。

第三，初步建立起有效维护出资人利益的约束机制。

第四，规范了企业管理，不在就预算指标进行一对一谈判，争投资、争项

目的情况得到有效控制。

第五，加强了的对外投资、对外借款、对外担保、银行债务的控制、有地

控制企业财务风险。

第三篇：中国石油天然气集团公司安全事故行政责任追究暂行规定

中国石油天然气集团公司安全事故行政责任追究暂行规定

第一章总 则

第一条为了有效地防范安全责任事故的发生，严肃追究安全事故的行政责任，保障人员生命、财产安全,根据《中华人民共和国安全生产法》、《国务院关于特大安全事故行政责任追究的规定》等有关法律法规，《中国石油天然气集团公司关于进一步加强安全生产工作的决定》和《中国石油天然气集团公司管理人员违纪违规行为处分规定（试行）》等有关规章制度，制定本规定。

第二条本规定所指安全事故（以下简称事故）主要包括员工伤亡事故、交通事故、火灾事故和其它生产安全事故。各类事故的分类和分级参见《中国石油天然气集团公司安全事故管理暂行办法》。

第三条企事业单位（含股份公司地区公司，以下简称企业）各级领导干部在生产经营活动中，必须认真履行安全生产职责，对因安全职责履行不到位、工作过失、或不作为，以及违反国家法律法规、企业规章制度等所造成事故的，应承担相应的行政责任。

第四条本规定适用于中国石油天然气集团公司各企事业单位。

第二章行政责任界定

第五条 发生重大及以上事故，有下列情况之一的，应追究企业有关负责人的责任：

（一）发布的指示、指令、决定或制定的规章制度违反国家和地方政府安全生产法律法规及企业有关安全管理规定；

（二）安全生产责任制、安全规章制度、安全操作规程不健全；

（三）岗位设置及定员不符合规定，安全工作无人负责，规章制度不落实；

（四）生产经营项目、场所有多个承包单位的，作业者（建设单位）或总承包单位没有与承包单位分别签订专门安全生产合同，没有对安全生产工作进行统一协调、管理，或者实行承包、租赁，签订承包合同时没有安全内容和相应的安全措施；

（五）对事故隐患，不组织整改或防范措施不力；

（六）事故发生后，不组织抢救或采取措施不当，造成次生事故；

（七）未经相应的科学论证批准、同意设备超过检修期运行，或设备有严重缺陷又不采取有效措施整改；

（八）对现有隐患整改措施经费未列入预算或投资计划，整改资金不落实，事故隐患得不到及时整改；

（九）违反规定批准或同意购买、使用不符合国家或行业标准的原材料、设备、装置、防护用品、器材、安全检测仪器；

（十）批准违反规范的设计或擅自更改设计，使建设项目存在严重缺陷；或者没有设计，同意施工；

（十一）批准将工程项目的设计和施工任务，委托给不具备相应等级资格的单位和个人；

（十二）批准不具备安全生产条件的单位开工生产。

因玩忽职守、违章指挥而发生事故造成严重后果的，除行政责任追究外，构成玩忽职守罪或者其他罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

第六条发生重大及以上事故，有下列情况之一的，应追究企业相关部门负责人的责任：

（一）规划计划部门因新建、改建、扩建工程和技术改造项目的安全设施未与主体工程实行“三同时”；

（二）工程管理部门和工程监理部门因新建、改建、扩建项目在建设中管

理、监督不善；

（三）设计部门因设计上的错误和缺陷；

（四）发包单位或工程委托部门因发包或委托生产项目，提供的作业场所和设备不符合安全生产条件；

（五）生产技术部门因操作规程不齐全或不完善；

（六）生产运行部门因生产准备条件不具备，组织开、停工措施不当或超负荷生产；

（七）设备管理部门因设备有缺陷、无防护设施，机械设备、安全装置未按规定检验、检修，超过期限运行；

（八）制造、安装、施工、检修及验收部门因制造、安装、施工、检修的缺陷或失误；

（九）物资采办和质量检验部门（或单位）因购买不符合国家或行业标准的原材料、设备、装置、防护用品、器材、安全检测仪器；

（十）人事培训管理部门因未按规定制定、落实员工安全培训计划，单位负责人、安全管理人员、特种作业人员以及关键岗位人员未按规定取得相应资质上岗；

（十一）安全部门因未按规定对重大事故隐患的整改尽到督查责任；

（十二）其他相关部门因过失或不作为。

第三章行政责任追究

第七条对发生的重大及以上责任事故，国家按照有关法律、法规追究直接责任者责任的同时，根据情节轻重，对负有领导责任的企业主要负责人、分管安全工作副职、业务分管副职等分别给予组织处理或行政处分。

组织处理分批评教育、通报批评、调离、责令辞职、免除职务、辞退、解聘等。行

政处分分警告、记过、记大过、降级、撤职等。

（一）发生特别重大事故的，根据情节轻重，给予组织处理或行政降级、撤职的处分。

（二）发生特大事故的，根据情节轻重，给予组织处理或行政记大过、降级、撤职的处分。

（三）发生重大事故的，根据情节轻重，给予组织处理或行政警告、记过、记大过、降级的处分。

第八条企业在一年内或者主要领导一个任期内，重复发生重大及以上事故的，从严进行组织处理或行政处分。

第九条对事故应急组织不力，在事故调查处理中不履行职责，以及蓄意阻挠、干涉事故调查处理的单位或部门，对其主要负责人从严进行组织处理或行政处分。

第十条对发生的事故瞒报、谎报或者故意拖延报告；故意破坏事故现场；拒绝接受调查组查询和提供与事故有关情况、资料的单位或部门，根据情节轻重，对其主要负责人给予相应的行政处分。

第十一条事故调查组成员不负责任、避重就轻、包庇事故责任者或借机打击报复，致使事故调查工作有重大疏漏的，根据情节轻重，给予记过、记大过、降级直至撤职的行政处分。

第四章附则

第十二条监察部门依照国家有关法律、法规及其他有关规章制度，按照管理权限参与事故调查处理工作，并对事故责任人员提出责任追究意见。

第十三条企业应根据本规定制定实施细则。

第十四条本规定由集团公司质量安全环保部负责解释。

第十五条本规定自发布之日起实施。

第四篇：中国石油天然气集团公司HSE管理体系培训咨询管理暂行规定

中国石油天然气集团公司HSE管理体系培训咨询管理暂行规定

质安字〔2000〕第130号

第一章总则

第一条为了规范中国石油天然气集团公司（以下简称集团公司）HSE管理体系培训咨询管理工作，加强企业及相关方的健康、安全和环境管理，依据《中国石油天然气集团公司HSE管理体系管理手册》制订本暂行规定。

第二条HSE管理体系培训是指HSE审核员培训和HSE技术培训两类。HSE审核员培训分为集团公司级审核员培训、企业内审员培训；HSE技术培训分为HSE监督培训、出国人员HSE培训、基础管理干部HSE培训，以及其它各类HSE技术培训。

第三条HSE管理体系咨询是指依据《石油天然气工业健康、安全与环境管理体系标准》（SY/T 6276—1997），为各类组织建立、实施、改进、认证其HSE管理体系而提供的技术支持。

第四条HSE管理体系培训咨询工作由集团公司HSE指导委员会统一指导，下设HSE培训办公室，承担HSE管理体系培训咨询机构的日常管理工作。

第二章机构管理

第五条集团公司HSE培训咨询机构实行注册管理，注册的HSE培训咨询机构承担集团公司组织的各类HSE培训工作，为石油企业及其它相关方建立和实施HSE管理提供咨询服务。

第六条所有向集团公司HSE指导委员会办公室申请注册的HSE培训咨询机构，均应接受对其的注册审核，以及获准注册的监督审核。

第七条HSE培训咨询机构的资格确认和审批。

1．申请注册的培训咨询机构应符合以下基本条件：

（1）熟悉集团公司HSE管理有关标准、文件和规定；

（2）具备开展HSE培训咨询所需技术资源、资金和设施，具有独立承担法律责任的能力。

（3）获得国家OHS、ISO 14000或集团公司HSE审核员注册资质人员不得少于6名。

（4）向集团公司HSE指导委员会办公室提出书面申请，并提供相关的文件。

2．HSE培训办公室组织有关专家对申请文件进行评审，内容包括：

（1）具有承担法律责任相关的证书、文件；

（2）质量手册、管理程序及其实施情况；

（3）提供培训咨询的业务范围；

（4）课程内容，考试标准及安排，补考规定和程序，连续评价的方法；

（5）选择培训教师、咨询人员的标准，评价其业绩的程序；

（6）现有管理人员、培训教师、咨询人员名单及注册资格情况。

3．在完成文件评审后，集团公司HSE指导委员会办公室会同人事劳资部指派评审组参加一次或多次完整的培训、咨询现场审核。评审组将综合评价培训和咨询的有关活动，人员素质和实施的效果，以确定其是否满足本文件的要求。

4．完成现场评审后，评审组向集团公司HSE指导委员会办公室提交评审报告，经审议通过，决定是否批准机构注册。

第八条HSE培训咨询机构的日常管理。

1．获准HSE培训咨询注册的机构应接受HSE培训办公室的监督与管理，每3年接受一次HSE培训办公室的全面复审，以确定其资格的延续。

2．为保证培训咨询机构持续满足本准则要求和对程序的有效实施，HSE培训办公室将：

（1）每年对培训、咨询活动进行不少于一天的监督检查；

（2）每年对培训咨询机构的管理程序、实施和记录进行审核。

3．获准注册的培训咨询机构应每半年向HSE培训办公室通报培训咨询计划及实施情况。计划包括：

（1）咨询服务、举办培训班的时间、地点、参加人数、聘用专家和授课教师姓名；

（2）培训、咨询收费标准；

（3）培训、咨询日程表及工作计划，培训的考试时间。

4．培训计划中所有涉及由集团公司颁发证书的培训活动都应预先获得批准，由HSE培训办公室统一发出培训通知书，并报集团公司人事劳资部备案。

5．HSE培训办公室对培训计划进行不定期抽查，以便确认培训计划的正确实施。

6．HSE培训办公室根据以下情况，暂停或取消该培训咨询机构的注册：

（1）确认造成培训、咨询体系失败，已难以提供有效的培训、咨询者；

（2）三年内有两次监督检查或审核不合格者；

（3）参与被咨询企业的HSE认证（审核）活动者；

（4）培训、咨询机构自愿提出申请者。

第三章培训管理

第九条HSE管理干部、HSE监督和集团公司级HSE审核员，应纳入集团公司人事劳资部培训计划，HSE培训办公室负责培训计划编制和培训任务下达。企业HSE内审员和出国人员的HSE培训由认可的培训咨询机构根据企业需要进行组织，报HSE培训办公室备案；特殊工种HSE培训以及其它HSE普及培训，采用统一的培训教学大纲，由各企业自行组织。

第十条HSE审核员培训的具体要求如下：

1．培训必须包括以下内容：

（1）SY/T 6276—1997标准，《集团公司HSE管理体系管理手册》；

（2）OHS、ISO 14000和ISO 9000相关标准；

（3）HSE管理相关的法律、法规和专业知识；

（4）涉及SY/T 6276—1997标准的审核方式、技巧和实践应用。

2．集团公司HSE审核员培训每班宜40人左右，企业内审员培训每班宜60人左右。培训时间不少于10个工作日。

3．学员参加HSE审核员培训应通过以下两方面评价：

（1）涉及SY/T 6276—1997标准的审核方式和实践应用的笔试。

集团公司级HSE审核员笔试采用的试题必须经HSE培训办公室审定，笔试及试卷评判应在HSE培训办公室的监督下进行。HSE企业内审员笔试采用的试题应报HSE培训办公室备案。

（2）连续评价的成绩由授课教师根据学员在课堂上的表现给出，所给成绩必须有文件化内容作为依据，包括：

①讨论、回答问题、课堂发言的准确性以及在小组活动中有效参与的程度；

②书面作业中对专业知识理解的准确性；

③个人素质、技能和管理能力；

④学习态度、作风和作为审核员和审核组长的适应性；

⑤出勤率、准时率及参加培训班所有活动的情况。

4．学员培训笔试成绩和连续评价全部合格者，应予通过。学员连续评价未合格者，不能通过。学员考核成绩应在HSE培训办公室备案。

5．培训咨询机构应为笔试不合格、但连续评价合格的学员提供一次补考的机会。补考原则上由原培训机构负责安排，标准不得低于原考核要求。

6．培训咨询机构为通过HSE审核员培训考核的学员颁发统一带有HSE指导委员会标志的“HSE审核员培训合格证书”。

第十一条HSE监督的培训要求如下：

1．参加HSE监督培训的人员应有1年以上从事HSE管理、现场监督的工作经历，并经企业HSE管理部门推荐。

2．HSE监督培训至少应包括以下内容：

（1）专业技术基础知识；

（2）SY/T 6276—1997标准，HSE管理手册；

（3）OHS、ISO 14000系列标准；

（4）与HSE管理相关的法律、法规和专业知识；

（5）处理HSE有关问题的技巧和实践应用。

3．HSE监督培训每班不得超过50人，培训时间不少于两周，现场实践教学不得少于培训课程总课时数的30%。

4．参加HSE监督培训的学员通过以下两方面评价，才能通过HSE监督的培训：

（1）涉及HSE管理知识的笔试。笔试试题及试卷评判应报HSE培训办公室备案。

（2）现场处理能力评价的成绩由授课教师根据学员在实践教学中的表现给出，学员评价内容包括：

①对HSE和从事专业知识理解的准确性；

②处理各类问题的能力以及在小组活动中有效参与的程度；

③学习态度和作风，以及作为HSE监督员的适应性。

5．每个通过HSE监督培训考核的学员都将得到由培训机构出具的带有集团公司HSE指导委员会标志的《HSE监督培训合格证书》。合格证书有效期为3年。

6．为了保持HSE监督的资质，每两年至少参加一周以上有关HSE知识更新活动，如HSE培训、参加HSE学术活动等。

第十二条出国施工人员的HSE培训要求如下：

1．培训至少应包括以下内容：

（1）HSE基础知识，SY/T 6276—1997标准，HSE管理手册；

（2）国际公约，驻在国有关安全、环保和健康的法律法规；

（3）相关方的HSE标准和要求；

（4）必要的HSE风险应急技能和实践。

2．参加出国人员HSE培训的学员应通过笔试。笔试试题及试卷评判应报HSE培训办公室备案。考试合格者，可获得集团公司HSE指导委员会统一印制的《中国石油集团出国人员HSE培训合格证书》。合格证书有效期三年。

第十三条HSE管理人员的培训和HSE专业技术人员的培训根据集团公司人事劳资部每年下达的计划执行。培训考核合格者，颁发带有集团公司HSE委员会标志的《中国石油集团HSE管理专业培训证书》，并填写集团公司HSE管理专业培训登记表，由HSE培训办公室统一归档。

第十四条各企业可根据本企业HSE内审员培训的需求，自主选择集团公司认可的培训咨询机构进行培训，并报集团公司HSE培训办公室备案。培训考核合格后，颁发集团公司HSE指导委员会认可的《中国石油集团HSE管理体系内审员培训合格证书》。

第十五条特殊工种HSE培训，HSE普及培训，都应采用集团公司HSE培训办公室统一编发的培训教学大纲。

第四章咨询管理

第十六条HSE咨询应符合《石油天然气工业健康、安全与环境管理体系标准》（SY/T 6276—1997）的要求，其内容应包括风险评估、体系培训、文件建立、管理评审和模拟认证审核等。

第十七条企业需咨询机构提供咨询服务时，应向咨询机构提出书面申请，并提供详细的资料，包括申请企业简况，申请建立HES管理体系的范围等。

第十八条咨询机构开始工作前应编制详细的咨询计划，咨询计划应包括：受咨询企业及建立HES体系范围；咨询工作参加人情况；咨询内容及培训安排；咨询费用等。并将计划通报HSE培训办公室和受咨询企业。

第十九条参加咨询的人员必须具有相应资格，获有HSE、OHS、或ISO 14000审核员有效证书，其中审核员以上级别人员不少于20%。在咨询项目有特殊要求时，可聘请技术专家参加，但技术专家不能单独执行咨询任务。

第二十条HSE咨询应按照质量手册和咨询程序进行，咨询机构在完成咨询后应编写咨询工作报告和对咨询人员考评报告，在完成咨询工作一个月内报HSE办公室。

第二十一条咨询机构应对咨询过程中所获取的信息保密，未经受咨询方的书面许可，不应将有关受咨询方的有关文件、信息透露给第三方。

第二十二条集团公司HSE指导委员会办公室对咨询机构的咨询工作质量实施监督管理。HSE培训办公室可根据情况派观察员对咨询工作的情况进行不定期抽查。

第五章附则

第二十三条集团公司所属全资公司、专业公司应严格按本规定进行HSE培训。中国石油集团所属控股公司，以及相关方可依据本规定，参加集团公司认可的培训咨询机构组织的有关HSE培训。

第二十四条任何对HSE培训咨询机构的争议，可以书面形式向集团公司HSE指导委员会办公室提出申诉。办公室将据实责成与申诉无关的人员进行调查，并作出结论。

第二十五条本规定由集团公司质量安全与环保部负责解释。本规定自发布之日起施行。

（发文日期:2000年12月19日）

第五篇：中国石油天然气集团公司安全事故管理暂行办法

中国石油天然气集团公司 安全事故管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为规范事故的管理工作，及时、准确地报告、调查、处理和统计事故，根据《中华人民共和国安全生产法》等法律法规，《中国石油天然气集团公司安全生产管理规定》等规章制度，特制定本办法。

第二条 企事业单位（含股份公司地区分公司，以下简称企业）发生员工伤亡事故、交通事故、火灾事故和其它生产安全事故，造成人身伤亡或财产损失，应由企业安全生产管理部门及负责交通安全管理、消防安全管理、生产设备管理的部门按本办法进行管理。

第三条 安全事故的报告、调查、处理和统计工作，必须坚持实事求是、尊重科学的原则，不得虚报、瞒报、拒报、迟报各类安全事故，不得伪造、篡改统计资料。

第四条 本办法适用于集团公司各事企业单位。

第二章 事故分类与分级

第五条 事故分类

安全事故是指在生产经营活动中或与生产经营活动有关的活动中发生的造成人身伤亡、财产损失或一定社会影响的事故。安全事故按其性质可分为员工伤亡事故、交通事故、火灾事故和其它生产安全事故。

（一）员工伤亡事故：系指在生产经营过程中所发生的人身伤亡、急性中毒事故。即员工在本岗位劳动，或虽不在本岗位劳动，但由于企业的设备（施）不齐全、劳动条件和作业环境不良、管理不善，以及企业领导指派到企业外从事本企业生产经营活动，所发生的人身伤亡、急性中毒事故。

（二）交通事故：系指企业所属机动车辆、船舶在行驶过程中自于各种原因造成的人身伤亡或车辆（船舶）损坏的事故。

（三）火灾事故：系指由于各种原因发生火灾，并造成人身伤亡、财产损失（烧毁）或住宅受灾的事故。

（四）其它生产安全事故：系指在生产经营活动中，发生井喷失控、装臵或管道爆炸、油气泄漏、设备损毁等，虽未造成人员伤亡，但造成财产损失、社会影响严重的事故，以及电气生产事故致使区域大面积停电等。

第六条 事故等级划分

按照国家有关规定，事故按人员伤亡程度和经济损失情况划分为小事故、一般事故、较大事故、重大事故、特大事故、特别重大事故。

（一）特别重大事故：系指一次死亡30人以上，或者100 人以上中毒（重伤），或者一次造成直接经济损失人民币3000万元以上和社会影响特别恶劣、性质特别严重的事故。

（二）特大事故：系指一次死亡10-29人，或者50-99人中毒（重伤），或者造成一次直接经济损失人民币1000万元以上、3000万元以下和社会影响恶劣、性质严重的事故。

（三）重大事故：系指一次死亡3-9人，或者10-49人中毒（重伤），或者一次造成直接经济损失人民币500万元以上、1000万元以下和较大社会影响的事故。

（四）较大事故：系指一次死亡1-2人，或者3-9人中毒（重伤），或者一次造成直接经济损失人民币100万元以上、500万元以下的事故。

（五）一般事故：系指造成重伤、急性工业中毒，但没有死亡的事故；或者一次造成直接经济损失人民币50万元以上、100万元以下的事故。

（六）小事故：系指只有轻伤但没有重伤和死亡，或者一次造成直接经济损失人民币不足50万元的事故。

第三章 事故报告

第七条 员工伤亡事故由负责安全生产管理部门组织登记、报告和处理；交通事故由负责交通安全管理的部门组织登记、报告和处理；火灾事故由负责消防管理的部门组织登记、报告和处理；涉及与生产有关的火灾、爆炸事故处理，应由企业安全管理部门和消防管理部门共同组织登记、报告和处理。其它生产安全事故由业务主管部门会同安全管理部门共同组织登记、报告和处理。

第八条 发生事故时，当事人或最先发现者应及时采取自救、互救措施，保护事故现场，立即报告并逐级上报，火灾事故应先报火警。事故单位负责人接到事故报告后，应迅速采取有效措施组织抢救，防止事故扩大或发生次生事故，减少人员伤亡和财产损失。

第九条 企业发生事故，应按事故快报制度及时向上级汇报。同时按规定报企业所在地的政府安全生产监督管理部门。

（一）重大及以上事故应立即上报集团公司办公厅，中国 石油天然气股份有限公司（以下简称股份公司）所属地区分公司发生的事故由股份公司总裁办公室统一报集团公司办公厅（下同）。较大事故应在事故发生的24小时内上报至集团公司质量安全环保部（股份公司地区分公司上报至股份公司质量安全环保部）。

（二）特大、特别重大事故发生后，集团公司应在6小时内上报国务院办公厅；重大事故发生后，集团公司应在12小时内上报国务院办公厅。上述事故同时上报国家安全生产监督管理局和国务院国有资产监督管理委员会。

（三）当发生重大火灾（延续一小时以上），民爆物品或放射源丢失，以及其它重大以上生产安全事故时，企业应在事故发生4小时内上报集团公司办公厅。

（四）在外地发生的交通事故、承包单位发生的伤亡事故，都应按上述规定报告。事故情况发生变化的，应及时续报。

第四章 事故抢险与救援

第十条 企业发生事故时，企业或所属二级单位领导应及时赶赴事故现场，协调、指挥抢险救灾工作，并视情况立即决定启动应急救援预案的级别。

（一）当发生重大及以上事故，或已经发生较大事故并可能造成次生事故时，企业主要领导应赶赴事故现场。

（二）当发生较大事故；或已经发生一般事故并可能造成次生事故时，企业安全分管领导或业务分管领导应赶赴事故现场。

（三）发生其它生产安全事故，由企业分管安全领导决定是否派人赶赴现场。

发生重大及以上事故时，企业主要领导不在单位的，应在第一时间返回单位，在事故抢险救灾和调查处理期间不得擅离职守。

第十一条 企业发生重大及以上事故后，或事故还在继续，可能造成次生事故，以及需要抢修抢险时，发生事故企业应成立信息综合组（涉及两个及其以上企业时，应联合成立），按新闻发言人制度，处理事故信息披露等相关工作，并建立直报集团公司办公厅的信息渠道。

第十二条 发生较大及以上事故时，根据发生事故的主体单位，由集团公司或股份公司总部派人赶赴现场，协调、指挥抢救工作。如涉及两个及其以上企业，事故的主体暂不清楚时，派出人员由集团公司分管安全工作的领导决定。

（一）当企业发生特别重大事故或已发生特大事故并可能造成次生事故时，集团公司主要领导应赶赴事故现场。

（二）当企业发生特大事故或已发生重大事故并可能造成次生事故时，集团公司或股份公司安全分管领导或业务分管领导赶赴事故现场。

（三）当企业发生重大事故或已发生较大事故并可能造成次生事故时，集团公司安全管理部门、分管业务部门负责人或股份公司安全管理部门、专业分公司负责人赶赴事故现场。

（四）当企业发生较大事故时，集团公司安全管理部门、业务分管部门或股份公司安全管理部门、专业分公司可视情况派人赶赴事故现场。

第十三条 事故现场的重要证据应妥善保护，任何人不得破坏现场、毁灭有关证据。

因事故抢救、防止事态扩大需要移动现场物件的，应作出标志、绘出现场简图、照相摄像，并作出书面记录。

第五章 事故调查

第十四条 事故调查以当地政府及其安全生产监管部门为主。事故发生后，企业应按分管权限组成事故调查组，配合政府有关部门及时进行事故调查。事故调查组由有关方面负责人、管理人员和专家组成。事故调查组成员应具备认真负责、实事求是的思想素质，遵守调查纪律，保守调查机密；同时采取调查回避制度。

第十五条 小事故由基层单位组织调查，一般事故由企业所属二级单位或企业安全管理部门组织调查。事故调查应由本单位安全、生产、技术、机动设备、监察等有关部门人员和工会代表参加。

第十六条 较大事故由企业配合当地政府组织调查，企业安全、生产、技术、机动设备、监察等有关部门人员和工会代表参加，集团公司或股份公司将视情况派人参加；重大、特大及特别重大事故按国家有关规定组织调查，安全管理部门、生产主管部门和监察部门参与事故调查工作。

第十七条 交通事故应积极配合当地公安交警部门进行事故调查。企业内部按《集团公司交通安全管理办法》组织调查。

第十八条 火灾事故应积极配合当地公安消防部门进行事故调查。企业内部按《集团公司消防安全管理办法》组织调查。

第十九条 事故调查组及调查人员有权向事故发生单位、有关部门和人员了解与事故有关的情况，索取有关资料，任何单位和个人不得推诿或拒绝、阻挠。

第二十条 事故调查组职责

（一）查明事故发生的过程、原因、性质、人员伤亡和经济损失情况，尤其要查明管理上存在的薄弱环节和规章制度的有关缺陷；

（二）确定事故责任者（包括肇事者责任和领导责任），提 出处理意见；

（三）提出事故处理意见和防范措施建议，包括加强管理工作和修改完善规章制度；

（四）写出事故调查报告。

第二十一条 事故调查报告应包括下列内容：

（一）事故单位的基本情况；

（二）事故发生的时间、地点、经过和事故抢救情况等；

（三）人员伤亡和经济损失情况；

（四）事故发生的原因；

（五）事故的性质；

（六）对事故责任者的处理建议；

（七）事故教训和应采取的措施；

（八）事故调查组成员名单；

（九）其它需要载明的事项。

第六章 事故处理

第二十二条 事故应及时处理，结案时间一般不超过90天，交通事故处理如遇伤者未愈可适当延长，但一般不宜超过180天。第二十三条 事故发生后，无论事故大小，均应按“四不放过”的原则进行调查处理。

第二十四条 因下列情况之一造成事故的，应追究企业（单位）领导、有关主管部门领导的责任：

（一）单位发布的指令、决定、规章制度等，违反劳动安全法则或有关安全生产条例的；

（二）无视上级安全管理部门警告，未及时整改事故隐患的；

（三）安全生产管理机构不落实、人员不落实，或工作无人负责的；

（四）不按规定对职工进行安全生产教育培训，因职工缺乏安全生产知识而发生事故的；

（五）设备设施有缺陷，不按规定检修，带病运行的；

（六）作业环境不安全，安全装臵不齐全，又不采取措施的；

（七）规章制度不健全或执行不严格，无安全操作规程作业的；

（八）设计不符合标准规范或施工中违反设计规定，削减安全设施的；

（九）未经竣工验收，或未达到验收条件擅自投产、使用的；

（十）发生事故后，未采取措施，致使同类事故重复发生的；

（十一）不据实列支安全技术措施经费或已列入安全技术措施项目不按期实施、资金不到位，又不采取应急措施而造成事故的；

（十二）强令机动车驾驶员违章驾驶，纵容酒后开车，忽视管理造成机动车带病运行的。

第二十五条 实行领导干部安全事故责任追究制度。对发生的重、特大责任事故，除国家按照有关法律、法规追究直接责任人的责任外，还要根据情节，对确实负有主要领导责任、重要领导责任的企业主要负责人、分管安全工作副职、业务分管副职等分别给予组织处理或行政处分（党务干部的党内处分参照执行）。组织处理分批评教育、主动辞职、引咎辞职、责令辞职、免职等。

行政处分依据事故等级确定：

（一）发生特别重大事故的，视情节轻重给予行政降级、撤职处分；

（二）发生特大事故的，视情节轻重给予行政记大过、降级或撤职处分；

（三）发生重大事故的，视情节轻重给予行政警告、记过、记大过或降级处分。

第二十六条 因下列情况之一造成事故的，应追究当事人的责任：

（一）违章指挥或违章作业；

（二）擅自拆除、毁坏、挪用安全装臵和设施；

（三）玩忽职守、违反安全生产规章制度和劳动纪律；

（四）发现事故隐患、危险情况不采取有效措施，不积极处理以致造成事故；

（五）机动车驾驶员不遵守职业道德，违章肇事、酒后驾车，无证驾车。

第二十七条 事故处理审批权限

（一）小事故、一般事故，由企业自行审批处理。

（二）较大事故由企业处理，处理意见应报集团公司监察部、质量安全环保部备案（股份公司地区分公司报股份公司监察部、质量安全环保部备案）。

（三）重大及以上事故由企业与地方政府在充分协商沟通的基础上，提出处理意见，报集团公司安全生产委员会审定，按干部管理权限批准处理。

第二十八条 事故处理决定应包括下列内容：

（一）事故的原因；

（二）事故的性质；

（三）对事故责任单位和有关责任人的处理决定或意见；

（四）事故防范措施和整改措施。

第七章 事故汇报 第二十九条 企业在事故基本查清后，应向上级正式汇报。

第三十条 企业发生重大及以上事故，企业主要领导应带领有关部门负责人分别到集团公司或股份公司汇报，涉及同一地区多个企业或案情重大时，应到集团公司汇报。集团公司分管安全工作领导及相关部门（专业分公司）负责人听取汇报，事故由集团公司进行通报。

企业发生较大事故，由集团公司或股份公司质量安全环保部分别视情况决定企业是否到总部汇报。

第三十一条 企业汇报事故时，应准备事故调查书面材料、事故现场录像带、事故现场照片等有关资料，汇报期限一般不超过事故发生后20天。

第八章 事故统计与建档

第三十二条 企业发生员工伤亡事故、交通事故、火灾事故，其它生产安全事故均应登记和统计上报。

第三十三条 事故按月度统计上报。事故报表包括综合事故报表和基础数据报表，其中综合事故报表包括员工伤亡事故报表、交通事故报表、火灾事故报表，由主管部门分别统计。企业安全生产委员会办公室统一将本企业员工伤亡事故报表、交通事故报表、火灾事故报表汇总上报集团公司或股份公司质量安全环保部。股份公司地区分公司事故报表由股份公司质量安全环保部汇总后报集团公司安委会办公室。其它生产安全事故单项上报。

第三十四条 企业发生事故，如隐瞒不报、虚报或故意延迟上报，除责成补报外，应追究企业主管领导、安全主管部门负责人及相关人员的责任。

第三十五条 所有事故处理结案后，均须有完整档案。事故档案包括以下资料：

（一）事故登记表；

（二）事故调查报告；

（三）现场调查记录、图纸、照片；

（四）技术鉴定和试验报告；

（五）人证、物证材料；

（六）直接、间接经济损失计算资料；

（七）事故责任者自述材料；

（八）医疗部门对伤亡人员的诊断书；

（九）发生事故时的工艺条件、操作情况和设计资料；

（十）处分决定和受处分者的检查材料；

（十一）有关该事故的通报、简报及文件；

（十二）调查组人员名单（姓名、职务、单位、专业特长等）。

第三十六条 事故档案为永久性保存资料，应分级保存。重大及以上事故档案在集团公司保存。报上级部门保存的档案，本单位也应存档。

第九章 附则

第三十七条 各企业可根据本办法制定本单位事故管理实施细则。

第三十八条 本办法自印发之日起执行。原《中国石油天然气集团公司事故管理办法》（中油质字[1999]194号）同时废止。

第三十九条 本办法由集团公司质量安全环保部负责解释。