影院报销备用金日记账填写范例

第一篇：影院报销备用金日记账填写范例

备用金日记账填写范例

一、报销备用金各业务登记范例：

1．收到报销备用金时，报销备用金额度需手工填写范本如下图:，报销备用金日记帐登记

2．影院发生费用使用备用金支出，报销单未交总部时，报销备用金日记帐的登记范本如下图:

3．12月3日将报销单据交给总部时，将OA39463相应的“报销表未交总部”改为“报销表已交总部”，报销备用金日记帐登记范本，如下图：

4．12月6日收到总部报销备用金205元且OA单号为39463时，将备注中相应“报销表已交总部”改为“总部已汇报销款”，报销备用金日记帐登记范本，如下图： 5．12月6日，收到增加报销备用金2000元，报销备用金额度需手工修改销备用金日记帐登记范本，如下图:，报

6．12月6日影院退还备用金2000元时，报销备用金额度手工修改，报销备用金日记帐登记范本，如下图：

二、注意事项：

1．报销备用金日记帐在数据没有错误的情况下背景颜色为黄色，如果数据错误背景颜色为红色时，需查明原因并进行修正；

例：如退还备用金2000元，没有手工修改报销备用金额度时会出现如下图：

即

不相等，要求报销备用金日记帐中“收到备用金加上退还备用金”、“总备用金”、“报销备用金额度”三栏数据必须相等）

例：12月6日收到总部报销备用金205元（OA单号39463）时，如总部已汇报销款“收入”≠“支出”时，出现如下图：

即由于11行的50元没有将“报销表已交总部”改为“总部已汇报销款”。“备注”为“总部已汇报销款”的“收入”金额合计，应等于“备注”为“总部已汇报销款”的“支出”金额合计。

 未交总部合计=“备注”项选择“报销表未交总部”的支出金额合计。

 已交总部合计=“备注”项选择“报销表已交总部”的支出金额合计。“报销表已交总部”支出所填写的OA单号，均应与OA系统中的单号相对应。

 本日结存=报销备用金“结存”该列的余额=保险柜内报销款余额+银行卡账户余额。

第二篇：如何填写银行存款日记账

如何编辑银行存款日记账

会计 日记账 银行存款日记账 财务软件 智点财务软件

银行存款日记账是重要的会计账簿之一，实际上它与现金日记账的填写方式是类似的。日记账在编写的时候，要保证清晰，明确，完整，一目了然，也就是说要简洁无重复。这是十分重要的。规范的日记账有助于财务报表和账簿的编写，有助于公司财务的管理。会计在编写各类明细账，总账，以及财务报表时均是以日记账为依据的。银行存款日记账则是我们今天要说的内容。

银行存款日记账，按规定是由出纳填制的。根据有关银行存、付款凭证，以经济业务的发生顺序，逐日逐笔的记录，反应银行存款的增减变化及其结果。一般步骤就是，会计人员根据审核无误的原始凭证填制银行存款付出（收入）单，出纳人员根据付出单才付款，并据付款业务顺序逐笔登记银行存款日记帐，完毕后，应在该单上加盖银行付讫或收讫章，一联由出纳保管，一联交由会计进行帐务处理。

银行存款日记帐是国家对外提供的帐薄中最重要账本之一，为了防止人为拆本，保证日记账的准确性，银行存款日记帐为订本式的，也就是死账页。一般都是在月末进行编写的。进行日清月结，每隔一天，一周或者是一个月要找会计、银行进行对账，保证账账相符，没有错漏，多出。时间间隔可以根据公司的业务量来定。

银行存款日记账的格式内容编写：

一、日期：按照凭证上的日期填写。

二、记账凭证号数：帐薄上面所指的编号就是付款单或收款单上面的编号，也可能是付款凭证上的。

三、摘要：要文字简练，清晰的说明，登记入账的经济业务内容。

四、对方科目：指收入的来源科目或者是支出科目。如，3月18日，销售产品收到银行本票16380元，凭证号为银收字01002号，会计分录为：

借：银行存款 16380

贷：产品销售收入 14000

应交税金——应交增值税（销项税额）2380 所以我们可以看到在在对方科目栏中写的是：501产品销售费用。以上示例和图片均来自智点财务软件中，如想进一步了解可以下载这个财务软件，里面有个示例帐套，包括整套会计账簿。

五、借方金额、贷方金额：

借方金额，即银行存款增加额；贷方金额，即银行存款减少额。根据会计科目的类型判断，该科目是应该记在借方还是贷方。资产类帐户借方登记增加，贷方登记减少，负债和所有者权益类帐户正好和这个相反，是贷方登记增加，借方登记减少。

六、余额：即昨日余额+今日借方发生额-今日贷方发生额。银行存款日记帐应该做到日清月结，即每天清点库存，月末结账，要账钱相符；银行每天必登帐月末列余额调节表把未达账项处理干净，做到账存款相符。一般应该每一笔业务都算出余额来，这样做是为了能及时了解实有库存现金及银行存款余额数，免得开出空头支票等。银行存款日记帐为企业资产类帐户，余额应该在借方。

编辑银行存款日记账的注意事项：

1.月份终了，应结出本月借、贷方发生额及余额，在摘要栏写明“本月合计”。下一行还要结出各方的累计及余额，并写明“累计”字样。

2.登记帐户要逐行、逐页进行登记，不允许有隔页、空行出现，一但发生了，应划线注销，不允许撕掉，每页最后一行就在摘要栏写明“过次页”字样，并结出本页借、贷方发生额及余额，转入下一页，并在下一页第一行写明“承前页”字样。

银行存款日记账和现金日记账是经济活动中最主要的两本账。是必须每日清算，核对的账簿。会计将会根据这些账本，编辑财务报表，账簿。像总账，明细账等。

第三篇：现金日记账填写样本

现金日记账的格式和填制方法

会计 出纳 现金日记账 财务软件 智点财务软件

我们知道在一个普通的公司最起码要有一到两个财务人员，一般情况下是两个。一个是管理整个公司财务的会计。一般做一些总结，归纳，分析类的工作。像财务报表的编制等等。另一个就是出纳，它是会计工作的重要组成部分。主要的工作内容就是现金以及各种票据的收入，管理。保证这些财务的安全性及完整性。当然在工作过程中要填制和审核许多的原始凭证，还要填制日记账。其中现金日记账就是作为一名出纳的工作重点。

现金日记账通常是根据审核后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的顺序进行登记的，并随时结记余额。它是一种特殊的明细账，用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿，比如说，我们常见的现金收款，现金付款，提现业务（银行付款凭证）等等。

现金日记帐的格式要满足公司财务记账流程和现金管理要求的需要。一般情况下有三栏式和多栏式两种。为了加强对公司现金的监管，现金日记账采用订本式账簿，得用银行对账单或者其他方法代替日记账。三栏式现金日记账是最常见的一种日记账记账格式。如图：

即借方、贷方和余额三栏，分别反映现金或银行存款和收入、付出与结存情况，并在“摘要”栏后面设置“对方科目”栏。如果收、付款凭证数量较多，为了简化记账手续，同时也为了通过现金日记账汇总登记总账，也可以采用多栏式，即在收入（贷方）和付出（借方）两栏中分别按照对方科目设置若干栏目，也就是在收入栏按贷方科目设栏目，在付出栏按借方科目设栏目。采用多栏式以后，如果会计科目较多，会造成账页过长，登记不方便，不过它也有可取之处，可以减少了登记总账的工作量，反映货币资金的来龙去脉，这里我们主要讲一下三栏式现金日记账的编制方法及格式。

登记现金日记账时，除了遵循账簿登记的基本要求外，还应注意以下栏目的填写方法：

一、日期

“日期”栏中的日期指的是记账凭证的登记日期，它应该与现金实际收付的日期一致。它是根据复核无误的收、付款记账凭证记账。出纳在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。也就是说，现金日记账的记账日期，应该和记账凭证一致。

二、凭证编号栏

它指的是登记入账的收款、付款凭证的种类和编号。公司采用通用凭证格式，根据记账凭证登记现金日记账时，如果是现金收款凭证，简写为“现收”，还应该登记记账凭证的编号数，如填入“收×号”；如果是根据现金付款凭证登记现金日记账时，就填入“现付×号”。

三、摘要栏

“摘要”栏要文字简练，清晰的说明，登记入账的经济业务内容。

四、.对应科目栏

对应科目栏指现金收入的来源科目或者是支出的科目。如，银行提现，其来源科目也就是对方科目为“银行存款”。通过这个栏目可以了解经济业务的来龙去脉。在填制对应科目的时候只填写总账科目，而不要填明细科目。当对应科目是多个的时候，可分主次来填，也就是只填写主要科目。如果没有主次之分，就根据金额的大小决定。填写金额大的科目，再在后面加上“等”字。比如说，公司购买了一批办公用品，耗费1000元，400元车间承担，600元行政部门负担。在填写对应科目栏是，就写“管理费用等”，贷方金额是1000元。

五、借方和贷方栏

指现金实际收付的金额，每日终了应该分别计算，现金收入和支付的合计金额。结出余额。还有将余额与出纳员的库存现金核对，进行“日清”。“借方金额”栏、“贷方金额”栏应根据相关凭证中记录的“库存现金”科目的借贷方向及金额记入。六.余额

“余额”栏涉及到公式：

本日余额＝上日余额＋本日借方－本日贷方

期末余额= 期初余额+本期增加－本期减少

指现金实际收付的金额在每日终了应该分别计算，现金收入和支付的合计金额。结出余额。还有将余额与出纳员的库存现金核对，进行“日清”。

现金日记账是专门记录现金收付业务的特种日记账，它一般由出纳人员负责填写。现金日记账既可用作明细账，也可用于过账媒介。比如说，会计根据现金日记账，编制现金流量表等。为了减少会计的工作量及效率，增强公司财务管理水平及竞争力，很多公司都会使用财务软件来记账，像智点财务软件。当然作为出纳也可以用这类软件，或者是出纳们专用的财务软件。篇二：现金日记账的格式和登记方法

现金日记账的格式和登记方法 2.现金日记账的登记方法。（了解）

现金日记账由出纳人员根据同现金收付有关的记账凭证，按时间顺序逐日逐笔进行登记，并根据“

上日余额+本日收入一本日支出=本日余额” 期初余额+ 本期增加—本期减少=期末余额

的公式，逐日结出现金余额，与库存现金实存数核对，以检查每日现金收付是否有误。

（1）三栏式现金日记账的具体登记方法如下：

①日期栏：系指记账凭证的日期，应与现金实际收付日期一致。

②凭证栏：系指登记入账的收付款凭证的种类和编号，如：“现金收（付）款凭证”，简写为“现收（付）”；“银行存款收（付）款凭证”，简写为“银收（付）”。凭证栏还应登记记凭证的编号数，以便于查账和核对。

③摘要栏：摘要说明登记入账的经济业务的内容。文字要简练，但要能说明问题。

对方科目栏：系指现金收入的来源科目或支出的用途科目。如银行提取现金，其来源科目（即对方科目）为“银行存款”。其作用在于了解经济业务的来龙去脉。

④收入、支出栏（或借方、贷方）：系指现金实际收付的金额。每日终了，应分别计算现金收入和付出的合计数，结出余额，同时将余额与出纳员的库存现金核对，即通常说的“日清”。如账款不符应查明原因，并记录备案。月终同样要计算现金收、付和结存的合计数，通常称为“月结”。

（2）在实际工作中，如果收付业务较多需要设多栏式现金日记账，一般常把现金收入业务和支出业务分设“现金收入日记账”和“现金支出日记账”两本账。

其中：现金收入日记账按对应的贷方科目设置专栏，另设“支出合计”栏和“结余”栏；现金支出日记账则只按支出的对方科目（借方）设专栏，不设“收入合计”栏和“结余”栏。

借贷方分设的多栏式现金日记账的登记方法是：

（1）先根据有关现金收入业务的记账凭证登记现金收入日记账，根据有关现金支出业务的记账凭证登记现金支出日记账；

（2）每日营业终了，根据现金支出日记账结计的支出合计数，一笔转入现金收入日记账的“支出合计”栏中，并结出当日余额。

第四篇：银行存款日记账填写需求

银行存款日记账填写需求

银行平安新一贷存款日记账是专门用来记载银行存款收支事务的一种格外的日记账。每日事务完毕后，应核算、挂号当天的银行存款收入算计数、银行存款开销算计数，以及账面结余额，以便检查监督各项收入和开销金钱，避免坐支现金出现，并便于定时同银行送来的对账单核对。

银行存款日记账常用格局

银行存款日记账通常多选用多栏式的格局，行将收入栏和开销栏别离依照对方类别设置若干专栏。多栏式银行存款日记账依照银行存款收、付的每一对应类别设置专栏进行序时、分类挂号，而且能够简化总分类账的挂号作业。

别的，在选用多栏式银行存款日记账的状况下，若是银行存款收、付的对应类别较多，为了使寿险作业愈加明晰明晰，避免账页篇幅过大，能够分设银行存款收入日记账和银行存款开销日记账。

银行存款日记账具体填写需求

银行存款日记账是重要的管帐账簿之一，实践它与现金日记账的填写办法相差无几。日记账在编写的进程中，要确保明晰，清晰，完好，一望而知，也即是说要简练无重复。

通常而言，标准的银行存款日记账有助于财政报表和账簿的编写，有助于公司财政的处置。管帐在编写各类明细账、总账，以及财政报表时均是以日记账为依据的。

银行存款日记账，按规矩是由出纳填制的。依据有关银行存、付款凭据，以经济事务的发作次序，逐日逐笔的记载，反响银行存款的增减改动及其成果。

通常进程即是，管帐人员依据审阅无误的原始凭据填制银行存款支付单，出纳人员依据支付单才付款，并据付款事务次序逐笔挂号银行存款日记账，完毕后，应在该单上加盖银行付讫或收讫章，一联由出纳保管，一联交由管帐进行账务处置。

别的，银行存款日记账是国家对外供应的账簿中最重要账本之一，为了避免人为拆本，确保日记账的精确性，银行存款日记账为订本式的，也即是死账页。通常都是在月末进行编写的。进行日清月结，每隔一天、一周或许是一个月要找管帐、银跋涉行对账，确保账账相符，没有讹夺、多出。不过，关于时辰距离彻底能够依据公司的具体事务量而定。

第五篇：备用金管理制度和财务报销制度

备用金管理制度和财务报销制度

第一章 总 则

第一条 为严格控制费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务管理制度的有关规定，制定本制度。

第二条 本制度中所称费用是指差旅费、住宿费、市内交通费、业务招待费、通讯费、办公费及其他费用等。

第三条 本制度适用对象为公司总经理及以下人员，总经理以上高层管理人员（仅限董事长）费用按实报销，无出差补贴等。

第二章 备用金借支程序

第四条 公司员工因公出差，为保证公司业务的合理需要，按审批权限批准后，可向财务部预借一定数额的备用金。

第五条 备用金借支程序：借款人因公出差应填写出差申请单，即派差单，按规定程序批准后到财务部应收往来会计处领取借款单并填制借款单（借条），按第四章规定权限审批后交应收往来会计编制记账凭证，由稽核岗位会计复核，出纳根据复核后的记账凭证，向借款人支付备用金。借支5000元以上的大额备用金须提前一天通知财务部。

第六条 备用金借款人须在公司业务完毕后5个工作日内到财务部结清备用金。次年1月6日前，上年所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次从工资中扣回。

第七条 借款单是财务账务处理的依据之一，是业务发生的原始记录，报销费用时借款单不予退还；归还多借备用金时，由出纳开具收据给报销者本人，借款单也不予归还。

第八条 备用金是为保证公司业务需要而设，因私不得借支备用金。

第三章 费用报销程序

第九条 费用报销程序：报销人按下款要求自行粘贴票据并填制费用报销单或差旅费报销单（差旅费报销明细表），按第四章规定权限审批后交费用会计编制记账凭证，由稽核岗位会计复核，出纳根据复核后的记账凭证向报销人支付报销款或收取归还的备用金余款；出纳收取归还的备用金余款须向报销人开具收 1 据，借款单不予退回。

第十条 对原始票据的要求：

⑴、所有票据必须是合法的正式发票，除定额票据外，其余票据都必须是一次性套写清楚的票据，收据（财政票据除外）及白条不予报销；业务中因个人原因违章的罚款单据不予报销；特殊情况下，必须说明情况合理后，必须总经理签字批准。

⑵、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。

原始票据必须按交通票据、住宿票，招待票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴或分类别审批报销，不能混合粘贴。

⑶、除交通票据外的其他票据，报销人须在每张票据正面空白处注明票据金额开支的用途并签名。装卸费、运杂费、仓租费、保险费等票据须注明业务或提供相应的单据号并签名。

⑷、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。

⑸、对于审批手续不全的原始凭证，会计不得编制记帐凭证，出纳也不得付款。

⑹、未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付，并从6日起按日加收借款额1%的资金占用费用，从出差费用中补助费中扣除，当月费用必须在次月3号前报销。

⑺、财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店或其他相关人员直接查询，如有虚假行为取消该项费用报销，并处于允许报销总金额的20%的罚款。

⑻、出差人员应认真填写派差单，派差单作为差旅费报销的依据，缺一不可，否则财务部不予报销各种费用（后附派差单）。

第十一条 费用报销后，财务部费用会计应记录个人费用登记帐簿，按月上报财务部经理、总经理审阅。业务员的费用列入个人销售费用进行收入成本费用考核。

第四章 审批权限

第十二条 备用金借支审批权限：

⑴、备用金借支金额在3000元（含本数）以下的，由部门经理签字确认，主管副总经理审核签字，财务部经理签字批准；

⑵、备用金借支金额在3000元以上的，由部门经理签字确认，主管副总经理审核签字，财务部经理签字核准后，报总经理签字批准；

⑶、财务部经理借支必须由总经理签字批准。第十三条 费用报销审批权限：

⑴、部门经理以下人员报销，由部门经理签字确认，主管副总经理审核签字，财务部经理签字核准后，报总经理签字批准；

⑵、部门经理的费用报销由主管副总经理审核签字确认，报财务部经理审核签字后，报总经理签字审批；

⑶、副总经理的费用报销由财务部经理审核签字后，报总经理签字审批； ⑷、财务部经理的费用报销由总经理签字审批。

⑸、总经理不在时，备用金借支由财务部经理请示总经理批准，待总经理返回时补签。

第十四条 总经理、董事长使用资金或报销直接通知财务部经理，由财务部经理及时指派人员办理。

第五章 出差补贴标准

第十五条 出差是指公司人员受公司主管负责人派遣（派差单）在公司办公所在地城市以外的地区履行公务，并根据本制度的规定享受相应的出差伙食补贴标准、交通工具标准及出差住宿标准；在公司办公所在地城市市内履行公务不享受出差伙食补贴。

第十六条 公司员工出差应严格履行报批手续，未经批准不得自行出差，自行出差或因私外出所发生的费用均由其本人自行承担，公司不予报销。

第十七条 公司各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差日期，逾期出差应向主管负责人报告，对因公出差人员，按相应标准报销出差费用。

第十八条 员工出差分 “长途”和 “短途”两种，即当天能往返的为 “短途”，出差时间在一天以上的为 “长途”。

第十九条 长途出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即： 二类区：特区、上海、北京、广州； 一类区：除二类区以外的地区。

第二十条 出差住宿费报销，在标准以内据实报销。

职务 一类区（元/人/天）二类区（元/人/天）一般人员 120 160 科长、主管、工程师级 140 180 部门经理级 160 220 第二十一条 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。

第二十条 长途出差补助，按规定标准填写补助费，一类区40元/天/人，二类区60元/天/人。

第二十二条 员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；

部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机、软卧需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；

其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱。

第二十三条 住宿费，交通费按规定标准之内凭票报销，超标自付，从补助费中直接扣减补助费不足以扣除的，不足部分从工资中扣除。对于参加包括住宿、市内交通与生活费用在内的会议和由邀请方承担费用的会议，不享受任何补助。

第二十四条 出差人员的伙食补贴天数按出差自然天数减去一天计算，即算头不算尾（当天出差当天返回的不报销伙食补贴）；住宿标准按实际住宿天数计算。

第二十五条 出差人员超标准乘坐交通工具须经总经理签字同意方可报销，并须事先请示。

第二十六条 长途交通票据如果遗失，须写出书面报告，且有1人以上同行人员或有关人员签字证明，经部门经理签署意见，报主管副总、财务部经理、总经理审批后，按票价的50%报销。

第二十七条 司机带车出差且当天不能返回的，每天住宿、生活补贴按一般员工标准执行。

第二十八条 公司员工出差途中，经批准可绕道回家探亲，其车船费由公司负担，在家期间不享受伙食补贴，不予报销住宿费用。

第六章 房屋租赁费

第十八条 长期住外业务人员租房标准（含水电费、固定电话费、物业费等费用）：特区800元/月以内；直辖市600元/月以内；其他地区300元/月以内，据实报销。

第七章 市内公共交通费标准

第二十九条 市内交通费是指公司员工在公司所在地或办事处所在地办理公务所发生的交通费（包括公共汽车费和出租车费），公司员工上下班或因私所发生的交通费不在此列。

第三十条 有伙食补助的人员，市内交通费包含在补助费之内，没有补助费的，按实际发生公交车费用报销，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。

第三十一条 所有因公报销出租车费用的，必须在出租车票背面注明往返地点及用车事由，按审批权限进行批准。

第八章 通讯费标准

第三十二条 通讯费指因公使用通讯工具而发生的费用，包括移动电话、固定电话等。通讯费一律实行凭票限额内报销。

第三十三条 使用移动电话的员工，其裸机的购置费一律由使用者本人负担。第三十四条 通讯费报销标准： 副总经理300元/月； 部门经理200元/月；

车间主任、科长以及特殊岗位人员100元/月。

第三十五条 对于享有出差补助费的业务人员，通讯费包含在补助费之内，不得另外报销通讯费用。有规定定额通讯费的人员，不得以出差为由，额外报销通讯费。

第三十六条 享受通讯费报销标准的人员必须保持24小时（含节假日）通讯畅通。

第九章 业务招待费标准

第三十七条 业务招待费是指因工作需要招待客户和有关部门人员而发生的 5 费用。

第三十八条 各部门人员因公接待外单位人员，建议安排工作餐，需要到外面宴请的，须事先取得部门经理、主管副总经理同意，否则不予报销。部门需安排接待工作餐的，须经部门经理批准由公司办公室统一按排并登记备案，记入部门招待费。

第三十九条 各部门人员因公出差确需应酬的，须事前电话请示部门经理、主管副总经理同意，限额接待。

第四十条 招待费发票日期栏必须填写清楚，报销时应附有业务事由、具体人数、时间、地点、批准领导等。

第十章 办公费标准

第四十一条 办公费是指办公用品、印刷品及其它办公物品等的支出。公司办公费统一由办公室指定专人进行控制与管理。

第四十二条 各部门申请购置办公用品、印刷品等其它办公物品时，需注明用途、数量、规格型号，办公室需查明是否可调节使用，再确定是否购买，报财务部经理，总经理审批后执行。

第四十三条 办公室负责办公用品领发的人员，每月需填报办公用品、印刷品等购、领、发、存报表，按部门分类归档，报送财务部和各有关部门。

第十一章 其他费用标准

第四十四条 礼品费。因工作、业务特殊需要，需赠送有关部门人员或客户礼品的，由董事长或总经理安排采购，其他个人不得私自赠送礼品。

第四十五条 加班费。加班费由人力资源部按国家和公司有关规定办理，月底随同当月工资一起发放。

第四十六条 福利费。公司发放给职工的各种福利，须由总经理批准，由综合管理部安排采购并按规定制度发放。

第十二章 其他规定

第四十七条 主管及以上人员的职务以人力资源科的正式任免通知为准，对外使用的职务不对内使用，也不享受本制度规定的各项对应级别标准报销有关费用。

第四十八条 休探亲假人员的费用报销标准按人力资源部的规定执行。

第四十九条 备用金借支和报销单据的审核，财务部随时受理，但审批和报销款的领取时间为每周星期2、4，其余工作日财务部不予办理。

第五十条 本制度自2011年9月1日起实行。第五十一条 本制度由财务部负责解释。