第一篇：子公司奖励处罚管理制度
子公司奖励处罚管理制度
一、目的：
鼓励员工奋发向上，做出更大成绩，防止和纠正员工的违纪失职行为;保障集团公司工作秩序正常运行，保证公司各项经营目标的顺利完成二、基本原则： 1、奖惩分明：有功必奖，有过必罚，执法公正严明
2、奖惩适当：执行奖罚中，要做到功奖相称，处罚相当、注重时效：奖励和惩罚必须及时有效；奖励的目的是通
过表彰先进，激励一批人；惩罚的目的是通过严肃纪律，教育一批人。
三、范围：
1、本制度为集团公司内部行政管理制度范围。、本制度适用集团公司直属职能部门、子公司及所属部门的行政管理。
3、本制度适用于公司全体工作人员。
四、管理职责： 1、集团公司人力资源部负责本制度的制订、考核和过程统计汇总。
2、集团公司人力资源部和办公室责本制度执行过程的监督管理。
3、集团公司下属各单位及部门负责本制度的执行与过程管理。
五、奖励：
1、奖励类别：
一般性奖励；嘉奖；记小功；记大功；通令嘉奖；授予先进工作者。在给予上述奖励时，可以发给一次性奖金，或加薪、晋升职位等。（1）嘉奖与一般性奖励：员工在本职工作岗
位能够认真履行职责，工作业绩比较突出，在本部门内有一定影响。（2）记小功、记大功、通令嘉奖：员工在履行工
作职责过程中，工作业绩十分突出，在集团公司范围内有重大影响，按其敬业贡献的影响程度确定嘉奖类别。（3）授
予先进工作者：授与先进工作者属于年终综合评比范畴，按年终评比与奖励规定办理。
2、奖励方式：
通令嘉奖，当月奖励1000-2500元；记大功，当月奖励500－1000 元或加薪一级；记小功，当月奖励300－500 元；嘉奖，当月10－100元；一般性奖励，当月奖励100－300元。
3、奖励原则：
以精神鼓励和物资奖励相结合，注重平时奖励；
每年开展一次先进集体、先进个人评选，年终被评为先进工作者，在本年度的平时工作应被记小功一次以上。4、奖励条件：
对于有下列表现之一的员工，应由直接主管部门和子公司总经理酌情上报，人力
（1）、对本公司业务有特殊功绩或贡献，提出合理化建议经采纳施行有效的；（2）、积极研究和改进业务流程与方法，对提高工作效率和业绩有特殊功效的；（3）、对于舞
弊或危害本公司权益之事，能事先发现或防止，或对突发事
件临机应付措施得当或奋勇救护而使公司和员工利益减少或免受损失的；（4）、同坏人坏事做影响公司形象者，罚款50－100元/ 次，经批评不改者，调离岗位或辞退。（7）、在公司场所区域内随地吐痰，罚款20元/次。（8）、上班时间吃食品、乱丢果皮纸屑等，罚款50元/次。（9）、工作时间看与工作无关的书籍、报刊等，罚款20元/次。（10）、工作时间睡觉、下棋、打扑克，罚款100元/ 次，中层以上干部给予警告、降职、降薪处罚
11）、在公司内赌博，无理取闹、聚众闹事，每次每人罚款100元，取消年终奖金，严重者予以开除。（12）打架斗殴、寻衅滋事者一律开除，严重者送公安部门处理。（13）、利用公司设备做私事，除扣罚当天工资、设备损耗费、电费等外，并罚款
50元/次以上。
14）、人为损坏公司里的设备和财物，除按价赔偿外，并罚款100元/次以上。（15）、无正当理由不服从工作分配、调动和指挥，消极怠工，每次罚款50 元，并予以停工处理。
三次以上者给予开除处理。不服领导教育，出言不逊，罚款100元/ 次，甚至动手殴打领导者，一律开除，严重者送公安部门处理。（16）、盗窃公司财物，除追回原物，并按十倍价处罚外，一律开除，并扣罚全月工资。（17）、厕所设施损坏不能正常使用，尿垢严重，便池粪便堆积，水龙头长流水，灯长明，又没有及时报告和修复，罚责任部门每次5元/次。
（18）、办公大楼向窗外扔杂物和垃圾罚20元/次。（19）、凡欺骗领导，以事假、病假名义到其他单位务工者，一经发现，立即开除，并扣除当月全部工资。（20）、下班后未
关闭电源、门窗等造成公司损失者，除赔偿损失外，并处以50元/次以上罚款。（21）、泄露、出卖公司专业技术、商业秘密者，追究违约责任，并予以开除，情节严重的，追究其法律责任。（22）、故意浪费、损害公司财物或擅离
职守，不认真履行岗位职责造成公司损失者，除赔偿全部损失外，并处以10 倍以上罚款，情节严重者，追究其法律责任。（23）、徇私舞弊，假公济私、贪污公款等严重损害公司利益者，除赔偿公司损失外，并处以10 倍以上罚款。情节严重的一律开除，并依法追究其法律责任。（24）、员工有错，认错态度好，可减轻处罚，认错态度不好，4、对于下列情形之一的，应从重处罚：（1）、品行不端、工作不负责或行为粗暴，屡教不改的；（2）、职能岗位人员因工作服务态度不好遭投诉的；（3）、玩忽职守、违反业务操作规程，使公司财产遭受损失的；（4）、三次以上扰乱工作秩序，侮辱同事或妨碍他人工作的行为；（5）、三次以上欺上瞒下、谎报事实真相的行为；（6）、三次以上因过失浪费、损害公司财物的；（7）、有渎职、失职现
象或对工作重大问题失察的；
5、经公司领导批准的辞退可发放当月工资。开除处分一律扣除当月所有工资待遇。
七、奖励的程序：
1、由主管部门或企管部门提出准确的申请报
告，填写奖励申请单。奖励内容包括：在什么岗位作出了贡 献；所做的贡献影响如何；成绩属于个人的还是集体的；先 进事迹，如良好的工作作风或服务勤劳、敬业爱岗精神等。
建议给予何种奖励。要求语言清晰，材料具体，切忌模糊其辞，泛泛而论。2、调查、核实情况。人力资源部对申请报告进行审查和补充，为奖励决策提供事实依据和奖励建议。
第二篇：员工奖励处罚管理制度
员工奖励处罚管理制度
一、目的：为建立一支充满朝气和活力、守纪律、讲文明、敬岗爱业、团结面进的公司员工队伍，必须对员工实施奖励细则。
二、奖励细则
1、每月被评为“优秀员工”者，奖励100元；
2、敢于向不良倾向行为进行劝阻或检举揭发者，经查属实，每次奖励10—200元；
3、经营服务中经常获得客人表扬者（每月评选一次，由投票提出推荐，经总经理批准后奖励30元/人）；
4、拾金不昧表现突出者，视情况奖励10—100元
5、培训考核、岗位练兵、技能比武被评为“服务标兵”者，每人奖励100元；
6、勤奋工作、周到服务、为人楷模者被评为“先进工作者”，每人奖励200元；
7、提出合理化建议，经采纳并有一定效果者，按实际效益奖励50---500元；
8、遇突发事件时挺身而出，为企业挽回损失者，视情况奖励50----500元。
三、处罚细则
1、打架，（双方）各罚300元，情节严重立即开除、无任何工资及押金（双方）；骂人、说脏话、有打架的动机（双方）各罚200元/次：
2、偷吃酒楼中未上台面的食品酒水类处罚50元/次。
4、恶意中伤同事及领导20元/次；不服从上级安排、对客人、上级不礼貌，情节严重者200元/次或开除无任何工资。
5、点名前衣冠不整齐、头发披起或者不盘，短发不过耳，指甲不能过长，不戴工号牌及工帽，一次处罚20元
6、工作区域抽烟，20元一次；
7、中午值班，躺在凳子上睡觉，脱鞋，20元一次；
8、在店中洗头一次罚10元；
9、因客人用餐过长，谩骂，态度恶劣，蓄意让客人离店，100元一次（严重者开除,无任何工资）
10、上班期间私自出去办个人私事50元一次。
11、私带酒店物品回家立即开除，无任何工资押金，；
12、私自进入吧台50元一次；
13、配餐柜不整洁，放私人物品，备用工具不全，罚款10元一次
14、私自拿走客人遗留物品，及私偷本店物品或员工物品，立即开除，无任何工资及押金，严重者并接受法律制裁；
15、对粗心大意损坏酒店财产，适当照价赔偿，蓄意损坏公司公共财产罚款50元，损坏物品照价赔偿，情节严重的送交公安机关。
16、上班时，不允许吃零食一类的食品10元一次；
17、点名前准备好，超过点名时间一律按迟到处理，一分钟1元；
18、上班期间玩手机，打游戏，50元一次；
19、上班期间不遵守次序，倒食物，浪费粮食者100元一次； 20、上班时间随地吐痰，乱扔垃圾者10元一次；
21、上班期间串岗，私聊，扎堆在大门口，10元一次；
22、私自不参加培训和会议者10元一次；
23、被客人投诉10元一次；情节严重者50元一次，或者开除；
24、上班时间睡觉50元一次；
25、蓄意损坏通告，关闭风机或者文件100元一次；
26、工作人员在厨房用餐20元一次
第三篇：公司奖励处罚管理制度
奖励处罚管理制度（试行）
一、目的：
鼓励员工奋发向上，做出更大成绩，防止和纠正员工的违纪失职行为；保障集团公司工作秩序正常运行，保证公司各项经营目标的顺利完成。
二、基本原则：
1、奖惩分明：有功必奖，有过必罚，执法公正严明。
2、奖惩适当：执行奖罚中，要做到功奖相称，处罚相当。
3、注重时效：奖励和惩罚必须及时有效；奖励的目的是通过表彰先进，激励一批人；惩罚的目的是通过严肃纪律，教育一批人。
三、范围：
1、本制度为集团公司内部行政管理制度范围。
2、本制度适用集团公司直属职能部门、子公司及所属部门的行政管理。
3、本制度适用于公司全体工作人员。
四、管理职责：
1、集团公司人力资源部负责本制度的制订、考核和过程统计汇总。
2、集团公司人力资源部和办公室责本制度执行过程的监督管理。
3、集团公司下属各单位及部门负责本制度的执行与过程管理。
五、奖励：
1、奖励类别：
一般性奖励；嘉奖；记小功；记大功；通令嘉奖；授予先进工作者。在给予上述奖励时，可以发给一次性奖金，或加薪、晋升职位等。
（1）嘉奖与一般性奖励：员工在本职工作岗位能够认真履行职责，工作业绩比较突出，在本部门内有一定影响。
（2）记小功、记大功、通令嘉奖：员工在履行工作职责过程中，工作业绩十分突出，在集团公司范围内有重大影响，按其敬业贡献的影响程度确定嘉奖类别。（3）授予先进工作者：授与先进工作者属于年终综合评比范畴，按年终评比与奖励规定办理。
2、奖励方式：
通令嘉奖，当月奖励1000-2500元；记大功，当月奖励500－1000元或加薪一级；记小功，当月奖励300－500元；嘉奖，当月10－100元；一般性奖励，当月奖励100－300元。
3、奖励原则：
以精神鼓励和物资奖励相结合，注重平时奖励；每年开展一次先进集体、先进个人评选，年终被评为先进工作者，在本的平时工作应被记小功一次以上。
4、奖励条件：
对于有下列表现之一的员工，应由直接主管部门和子公司总经理酌情上报，人力资源部审核，公司总裁或董事长审批，予以奖励：
（1）、对本公司业务有特殊功绩或贡献，提出合理化建议经采纳施行有效的；（2）、积极研究和改进业务流程与方法，对提高工作效率和业绩有特殊功效的；（3）、对于舞弊或危害本公司权益之事，能事先发现或防止，或对突发事件临机应付措施得当或奋勇救护而使公司和员工利益减少或免受损失的；（4）、同坏人坏事做斗争，对维护正常的工作秩序，有显著功绩的；（5）、维护财经纪律，抵制歪风邪气，事迹突出的；（6）、一贯忠于职守，积极负责，自觉维护公司形象，工作勤奋、本职工作出色的；（7）、领导有方，使业务发展迅速有显著收效的；（8）、才能卓著、成绩优异而且能够胜任现职以上职务的；（9）、其它应当给予奖励的。
六、处罚：
分为经济处罚和行政处罚二种。
1、经济处罚：罚款、扣工资、减发奖金。
2、行政处分：警告、记小过、记大过、降薪、降级、辞退、开除。
警告一次当月罚薪50元；记小过一次当月罚薪100元；记大过一次当月罚薪300元。留用察看期间停发奖金和补助，工资减半。记小过以上处分，均在公司范围内通报。
3、处罚细则
（1）、没有提前请假或领导没有准假，擅自不上班者，按旷工处理。旷工一天扣罚2天工资；一个月旷工3天或全年累计旷工6天者，予以辞退或开除。（2）、工作时间窜岗，妨碍他人工作，罚款10元/次。（3）、工作时间内，擅自离岗，影响工作者，记小过一次，情节严重者开除。（4）、员工上班不按公司规定着装或不佩戴工作证，一次罚款10元，自行车、摩托车、汽车等一切车辆不按规定地点停放，罚款20元/次以上。（5）、污辱谩骂劳动纪律检查人员，罚款100元/次，性质严重的给予记过处分。（6）、在工作场所大声喧哗、嬉闹、追逐，工作时间穿背心、拖鞋、勾肩搭臂等影响公司形象者，罚款50－100元/次，经批评不改者，调离岗位或辞退。（7）、在公司场所区域内随地吐痰，罚款20元/次。（8）、上班时间吃食品、乱丢果皮纸屑等，罚款50元/次。（9）、工作时间看与工作无关的书籍、报刊等，罚款20元/次。（10）、工作时间睡觉、下棋、打扑克，罚款100元/次，中层以上干部给予警告、降职、降薪处罚。（11）、在公司内赌博，无理取闹、聚众闹事，每次每人罚款100元，取消年终奖金，严重者予以开除。
（12）打架斗殴、寻衅滋事者一律开除，严重者送公安部门处理。（13）、利用公司设备做私事，除扣罚当天工资、设备损耗费、电费等外，并罚款50元/次以上。
（14）、人为损坏公司里的设备和财物，除按价赔偿外，并罚款100元/次以上。（15）、无正当理由不服从工作分配、调动和指挥，消极怠工，每次罚款50元，并予以停工处理。三次以上者给予开除处理。不服领导教育，出言不逊，罚款100元/次，甚至动手殴打领导者，一律开除，严重者送公安部门处理。（16）、盗窃公司财物，除追回原物，并按十倍价处罚外，一律开除，并扣罚全月工资。（17）、厕所设施损坏不能正常使用，尿垢严重，便池粪便堆积，水龙头长流水，灯长明，又没有及时报告和修复，罚责任部门每次5元/次。（18）、办公大楼向窗外扔杂物和垃圾罚20元/次。（19）、凡欺骗领导，以事假、病假名义到其他单位务工者，一经发现，立即开除，并扣除当月全部工资。（20）、下班后未关闭电源、门窗等造成公司损失者，除赔偿损失外，并处以50元/次以上罚款。（21）、泄露、出卖公司专业技术、商业秘密者，追究违约责任，并予以开除，情节严重的，追究其法律责任。（22）、故意浪费、损害公司财物或擅离职守，不认真履行岗位职责造成公司损失者，除赔偿全部损失外，并处以10倍以上罚款，情节严重者，追究其法律责任。（23）、徇私舞弊，假公济私、贪污公款等严重损害公司利益者，除赔偿公司损失外，并处以10倍以上罚款。情节严重的一律开除，并依法追究其法律责任。（24）、员工有错，认错态度好，可减轻处罚，认错态度不好，可加重1-2倍处罚。
4、对于下列情形之一的，应从重处罚：（1）、品行不端、工作不负责或行为粗暴，屡教不改的；（2）、职能岗位人员因工作服务态度不好遭投诉的；（3）、玩忽职守、违反业务操作规程，使公司财产遭受损失的；（4）、三次以上扰乱工作秩序，侮辱同事或妨碍他人工作的行为；（5）、三次以上欺上瞒下、谎报事实真相的行为；（6）、三次以上因过失浪费、损害公司财物的；（7）、有渎职、失职现象或对工作重大问题失察的；
5、经公司领导批准的辞退可发放当月工资。开除处分一律扣除当月所有工资待遇。
七、奖励的程序：
1、由主管部门或企管部门提出准确的申请报告，填写奖励申请单。奖励内容包括：在什么岗位作出了贡献；所做的贡献影响如何；成绩属于个人的还是集体的；先进事迹，如良好的工作作风或服务勤劳、敬业爱岗精神等。建议给予何种奖励。要求语言清晰，材料具体，切忌模糊其辞，泛泛而论。
2、调查、核实情况。人力资源部对申请报告进行审查和补充，为奖励决策提供事实依据和奖励建议。
3、嘉奖以上由公司总裁进行审批，通令嘉奖和先进工作者由董事长进行审批，人力资源部负责办理。
4、嘉奖以上奖励申请交由人力资源部负责统一存档管理。
5、一般性奖励由分管主管（副总裁或总监）进行审批，人力资源部办理并存档。
八、处罚的程序：
1、由办公室和人力资源部按公司行政管理制度要求定期进行检查。
2、任何员工对违纪现象都有权力直接向违纪者所在部门或办公室、人力资源部举报。接到举报后，办公室或人力资源部应立即查清事实。
3、一般员工的违纪行为由其部门主管负责处罚；辞退或开除应报集团公司总裁审批，由人力资源部处理。
4、中层管理人员的一般违纪行为（警告）的处罚，由分管主管（副总裁或总监）审批；严重违纪行为（记小过、记大过、降薪、降职、辞退、开除）由分管主管（副总裁或总监）提出或审核，人力资源部核查，集团公司董事长审批。
5、高层管理人员违纪行为的处罚，由董事长审批；人力资源部负责办理。
6、办公室和人力资源部在日常管理工作中发现一般违纪现象有权直接开出处罚单，报分管主管审批。
7、所有处罚单一式三份，违纪者、违纪者所在部门、人力资源部各一份。月底时由人力资源部作出考核统计，交财务部在工资发放时扣除相应的罚款。
九、制度衔接：
本制度与公司的《考勤管理制度》、《请假管理制度》、《劳动纪律管理制度》等行政管理制度相衔接，公司人力资源部负责制订、修正与解释。
十、本制度自下发之日起试行。
员工激励制度
第一章 总则
第一条 目的
为充分调动公司全体员工的工作积极性、创造性,发挥每一位员工的智慧和
才能,塑造高效率、高绩效、高目标的优秀团队,形成“能者上,平者让,庸者
下”的优胜劣汰的用人机制,建设适应公司发展需要的优秀人力资源队伍,提高
公司可持续发展的核心竞争力,特制定本制度。
第二条 适用范围
本制度适用于公司全体员工。
第二章 激励原则
第三条 全面激励原则
企业的活力源于每一个员工的积极性、创造性。对员工的激励并不只是针对
部分优秀员工,而是针对所有员工运用各种激励方式进行激励,以发挥对全体员
工的鼓励和促进作用。
第四条 激励方式差异化原则
不同的员工和同一员工在不同的时间和环境下,会有不同的需求,因此对员
工的激励要因人因时因事而异,要做到激励手段的多样化和差异化,以求激励效
果的最大化。
第五条 绩效考评为基础原则
对员工所采取的相应激励措施,应依据对员工的全方位的科学的绩效考评哦
为依据。
第六条 奖励和处罚相结合原则
对绩效表现优秀和无论以何种形式对公司的发展做出贡献的员工进行奖励;
对绩效表现差的员工和无论以何种形式损害公司利益的员工进行处罚;对工作表
现累积不佳的员工和工作能力始终不能适应岗位要求的员工,通过员工淘汰机制
进行淘汰;对严重违反公司规章制度或致公司遭受重大利益损失的员工,坚决辞
退并追究经济和法律责任。
第七条 公开、公平、公正原则
奖励和处罚的考核标准要公开,考核过程和评选过程要做到公平、公正,确
保对员工的奖励和处罚的正面效应充分发挥,不致因不公开、不公平、不公正的
奖励和处罚行为产生负面影响。
第八条 物质激励、精神激励、机会激励相结合原则
对员工的奖励除物质奖励外,还将通过适度的物质奖励与精神激励和机会激
励等有机结合,充分发挥各种激励手段的协同作用。
第三章 激励措施
第九条 公司为员工提供不断学习的机会,鼓励公司人员积极参加与本职工作有
关的学习,对于经过批准并考试合格者,按规定报销考试费用。
公司将利用一切机会为广大员工申报和争取各种荣誉和奖励:如各级劳动模
范/先进生产者,科技奖励,职称晋级等等。
第十条 改善薪酬福利制度,使其具有激励功能。
第十一条 采用按劳分配与按贡献分配相结合的原则,适当拉开分配距离,鼓励
一部分员工通过努力工作先富起来,在个人之间拉开档次,反对平均主义,使员
工在反差对比中建立持久的追求动力。
第十二条 通过各种渠道了解员工对某些事情的关注和看法,给予员工自由发挥 的空间,调动全体员工的积极性,设立合理化建议奖和技术革新奖。
第十三条 突出贡献奖
对在本公司工作 3 年以上,个人表现突出者颁此奖项。
第十四条 先进班组奖
实行目标管理,对于完成目标,表现优秀,业绩显著,与各部门保持良
好的协作关系,团队意识强等各方面表现突出的班组给予奖励。
第十五条 先进员工奖
对在本公司工作 12 个月以上,个人表现好,具有较强的沟通协作能力,工作
能力强、办事效率高等各方面表现突出的员工设立此奖项。
第十六条 优秀员工奖
对在本公司工作 12 个月以上,个人表现优秀,业绩显著,具有较强的沟通
协作能力,工作能力强、办事效率高等各方面表现突出的员工设立此奖项。
第十七条 优秀新人奖
对在本公司工作 6 个月以上,表现优秀,具有较强的沟通协作能力,勤学好
问,办事积极主动等各方面表现突出的新员工设立此奖项。
第十八条 伯乐奖
企业的发展需要新的人才加入,对为公司发现人才、引进人才的员工设立此
奖项。
第十九条 孝敬奖
家庭是构成社会的基本元素,对有社会责任感,有爱心,尊老爱幼,孝敬长
辈的员工设立此奖项。
第二十条 师徒奖
本奖项对象为公司存在师徒关系的人员,公司鼓励员工以老带新、共同进
步。年终由徒弟以文字资料讲述师傅对徒弟的帮助、徒弟取得的进步和成绩。获
选的师徒双方共同获得此奖项。
第二十一条 销售精英奖
本奖项奖励对象为,为公司销售做出特别贡献的人员。
第二十二条 对技术研发人员申报成功的政府类科技奖或发明专利进行奖励:
1、国家级发明、科技进步奖;
2、省部级科技进步奖及同类奖励;
3、经科技部授权的省部级行业协会(如中国石化协会)所颁发的奖励;
4、市级科技进步奖及同类奖励;
5、已获专利权的职务发明创造者,获得证书后,给发明人(小组)给予奖励;
6、积极鼓励科技人员在专业刊物以公司名义发表文章,并给予奖励。
第二十三条 技术创新奖和技术革新奖
本奖项奖励对象为公司的技术研发人员,本奖项的技术创新特指新产品开
发、工艺技术创新和售后服务创新,为公司创造更多利润。
对生产工艺中进行的技术改造和工艺改进,带来明显的经济效益的,给予
技术革新奖。
第二十四条 项目申报奖
公司相关人员通过努力工作、主动争取到的项目经费。
第二十五条 政府扶持奖
公司相关人员通过努力工作、主动争取到的政府扶持经费。为公司争得各种
政府荣誉的,视情况给予一定的奖励。
第二十六条 培养企业文化并贯彻到管理中,使其得到员工的认可并融于其中，使企业文化对员工来说是一种精神动力。
第四章 附则
第二十七条 本制度经董事会审议通过后实施,具体实施细则由总经理办公会制
订并报董事会薪酬与考核委员会备案。
第四篇：子公司管理制度
子公司管理制度
www.xiexiebang.com 2009-4-25 0:00:00 证券时报 连续上涨后,大资金流向哪些板块?当前散户可买那类股?
私募6月板块投资策略 五类个股受资金热捧
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浙江银轮机械股份有限公司
子公司管理制度
释义：
1、母公司：指浙江银轮机械股份有限公司。
2、子公司：指浙江银轮机械股份有限公司的控股及全资子公司。
3、企管信息部：指浙江银轮机械股份有限公司企管信息部。
4、董事会秘书：指浙江银轮机械股份有限公司董事会秘书。
5、董事、监事：除特别说明外，指浙江银轮机械股份有限公司向子公司派 出的董事、监事。
6、高管人员：指子公司的高级管理人员，包括子公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他经子公司认定的高管人员。
第一章 总则
第一条 为规范母公司与子公司的关系，加强母公司对子公司的支持、指 导和管理，促进各子公司按现代企业制度规范运作，进一步完善法人治理结构，保障股东的权益，提高投资回报，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公 司法”）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“上市规则”）、《深圳证券 交易所上市公司内部控制指引》、《浙江银轮机械股份有限公司章程》（以下简称 “公司章程”）等法律法规，特制定本制度。
第二条 本制度的适用范围：浙江银轮机械股份有限公司有实际控制权的子 公司。
第三条 企管信息部是母公司管理子公司事务的专业职能部门，负责子公 司信息归口管理和协助母公司行使控股股东的权利。
第四条 母公司企管信息部和其他职能部门、子公司相关人员应当自觉遵守 本制度。
第五条 子公司遵守执行本制度的情况将作为子公司及其高管人员的绩效 考核的因素之一。
第二章 股权管理
第六条 子公司应当依据《公司法》及有关法律法规的规定，建立健全法人 治理结构和运作制度。建立起相应的经营计划、风险管理程序。
第七条 子公司应当加强自律性管理，并自觉接受母公司工作检查与监督，对母公司董事会、监事会提出的质询，应当如实反映情况和说明原因。2
第八条 子公司对改制改组、收购兼并、投资融资、资产处置、收益分配等 重大事项，需按《上市规则》、《公司章程》及上市公司有关规定的程序和权限进 行，并须事先报告母公司企管信息部和董事会秘书。
第九条 子公司应当及时、完整、准确地向母公司提供有关公司经营业绩、财务状况和经营前景等信息，以便母公司董事会进行科学决策和监督协调。
第三章 股东会
第十条 子公司股东会议分为股东会和临时股东会。股东会议应于 会计完结之后的四个月内举行。子公司每年应当至少召开两次股东会会议和 两次董事会会议、一次监事会会议，股东会会议、董事会会议和监事会会议应当 有会议记录和会议决议，且须由到会股东、董事或监事签字。子公司的董事会、监事会、股东会的决议应在作出2 日内报母公司企管信息部和董事会秘书。
第十一条 子公司应根据《公司法》的规定并结合自身情况，在子公司章程 中或单独制定股东会议事规则。
第四章 董事会
第一节 董事
第十二条 子公司董事除《公司法》和子公司章程所赋予的职权外，应当履行以下职责：
1、提出董事会会议提案；
2、提请召开董事会会议和股东会会议；
3、尽职参与董事会会议，履行公司章程规定的董事权利和职责；
4、关注、质询子公司经营管理情况；
5、及时审阅子公司报送文件和生产经营信息；
6、配合董事长撰写董事会工作报告；
7、参与撰写派出高级管理人员评价报告、制订派出高级管理人员的奖惩方 案；
8、分析子公司经营运作状况，提出增资、减资或清算建议；
9、分析、参与制订子公司战略规划及投资规划，研究改制、融资等可能性；
10、根据子公司战略规划，与子公司经理层、其他董事讨论确定子公司 生产经营计划；
11、与合作方股东、董事进行沟通和协调。
第二节 董事会
第十三条 董事会会议应当每年至少召开二次。其中一次应在每年年底之前3 召开，主要审议下一经营目标和预算计划；另一次会议（会议）应在上 一会计结束后的三个月内召开。
第十四条 董事应将董事会会议内容提前10 日通知企管信息部和董事会秘 书，以便企管信息部作相应的资料和会议准备。
第十五条 子公司应根据《公司法》并结合自身情况在子公司章程中或单独 制定董事会议事规则。
第五章 监事会
第一节 监事
第十六条 子公司监事除《公司法》和子公司章程所赋予的职权外，应当履 行以下职责：
1、提请召开董事会会议和股东会会议，列席股东会会议；
2、检查子公司财务和内部控制制度；
3、监督子公司董事和经理的经营行为；
4、提交监事会或监事工作报告；
5、尽职履行子公司章程规定的其他权利和职责；
6、参与撰写母公司派出子公司高级管理人员评价报告、制订派出高级管理 人员的奖惩方案；
7、通过子公司经理层和监事会、董事会将母公司的建议、评价和要求落实；
8、与合作方股东、董事、监事进行沟通和协调。
第二节 监事会
第十七条 有三名以上监事的子公司每年至少应召开一次监事会议，并向股 东会提交监事会或监事工作报告。
第六章 高级管理人员
第十八条 母公司派出高级管理人员（下称“派出人员”）应当履行以下职
责：
1、派出人员必须向企管信息部提交定期书面经营述职报告，至少每半年一
次；
2、派出人员必须根据母公司预算编制及调整流程，及时做好本公司预算编
制和调整工作；
3、及时向我方董事、监事和企管信息部、董事会秘书汇报子公司发生的重
大事项如巨额亏损、资产损失、严重违法经营、行政法律处罚、主要人事突然变
动等，发现上述情况应在五天内报告企管信息部。4
4、除母公司派出到子公司财务人员之外，其他人员原则上隶属于子公司自
行管理。
第七章 绩效考核
第十九条 应推进子公司董事会进行绩效考核，并体现以下关键绩效指标：
1、董事会经营目标完成情况；
2、财务方面：财务预算执行情况、净资产收益率、主营业务收入、经营性
现金流量等；
3、市场开拓方面：市场占有率、主营产品在行业中的地位等；
4、内部管理方面：制度是否健全、实际执行情况等；
5、研发方面：新产品数量、自主开发含量、自主开发产品占销售收入的比
重；
6、服务方面：用户满意度、投诉和诉讼情况等；
7、执行《子公司管理制度》情况，母公司对子公司的内部审计情况；
8、企管信息部认为应作为绩效考核的其他指标。（根据子公司具体情况，可
以选取全部或部分关键绩效指标）
第二十条 对关键绩效指标的权重分配，应当遵循以下原则：
1、相对重要原则。八大类指标一般按子公司董事会经营目标完成情况、财
务、市场开拓、研发、内部管理、《子公司管理制度》执行情况、服务相对重要
程度递减排序分配；
2、个案原则。鉴于不同子公司的实际情况不同，权重按个案原则确定；
3、子公司董事会经营目标完成方面的指标权重一般不少于50%。
第二十一条 子公司绩效考核执行程序如下：
1、考核组织。企管信息部协助组织子公司董事、监事、母公司主管领导等
分别对子公司经营绩效作出独立评估，在此基础上采用一定的平均或加权方
法得到统一的评估值。此评估值提交子公司董事会，作为评价子公司管理层经营
业绩的依据之一。
2、确定、调整考核指标和权重。每年子公司董事会召开之前，子公司
董事、监事、母公司主管领导与子公司管理层充分沟通，就考核指标、权重的调
整取得一致，并报董事会和母公司总经理审核。
3、母公司董事会确定考核目标值。
4、下次子公司董事会召开之时，母公司董事会根据目标值和实际完成 业绩情况评价子公司上一会计的经营绩效。
5、母公司董事会根据子公司经营绩效评价结果，确定对管理层整体奖惩方5
案。
第二十二条 子公司高级管理人员考核模型和指标，原则上参考母公司考核
体系。
第二十三条 子公司高级管理人员绩效考核执行程序如下：
1、考核组织。企管信息部协助组织子公司董事、监事、主管领导、母公司
相关部门、子公司相关部门等分别对子公司高管人员个人上业绩作出独立评
价，在此基础上采用一定的平均或加权方法得到统一的评分值。此评分值作为子
公司董事会评价子公司管理层个人经营业绩的主要依据。
2、确定、调整考核指标和权重。企管信息部协助组织子公司董事、监事、主管领导、母公司相关部门、子公司相关部门等根据各子公司实际情况，审议确
定考核指标和权重，报子公司董事会和母公司总经理审核。
3、子公司董事会根据个人目标值和实际完成业绩情况，评价子公司高级管
理人员上一会计的个人业绩。
4、子公司董事会根据对管理层奖惩方案，结合高级管理人员个人的绩效考
核结果，制定具体奖惩方案。其中总经理和财务总监的奖惩方案由子公司董事长
提议，母公司董事会通过；其他高级管理人员的奖惩方案由子公司总经理提议，子公司董事会通过。
第八章 子公司财务管理
第二十四条 子公司财务管理的基本任务是：贯彻执行国家的财政，税收政
策，根据国家法律、法规及其他有关规定，结合本公司的具体情况制定会计核算
和财务管理的各项规章制度，确保会计资料的合法、真实和完整；合理筹集和使
用资金，有效控制经营风险，提高资金的使用效率和效益；有效利用公司的各项
资产，加强成本控制管理，保证公司资产保值增值和持续经营。
第二十五条 子公司应根据本公司生产经营特点和管理要求，按照《企业会
计准则》和《企业会计制度》的有关规定开展日常会计核算工作。
第二十六条 子公司应遵守母公司制定的财务管理制度、内部审计制度及其
他财务制度，执行统一的会计制度。子公司下述会计事项按照母公司的会计政策
执行：
（一）母公司按照会计制度的有关规定，遵循谨慎、有效防范和化解风险的 原则，制订并经母公司董事会批准实施的关于计提各项资产减值准备和损失准备
的内部控制制度，子公司应按规定执行，并在会计报表中予以如实反映。
（二）子公司日常会计核算和财务管理中所采用的会计政策及会计估计变更
等应遵循母公司的财务会计制度及其有关规定。6
（三）子公司应当按照母公司编制合并会计报表和对外披露会计信息的要
求，及时报送会计报表和提供会计资料。其会计报表同时接受母公司委托的注册
会计师的审计。
第二十七条 子公司应定期向母公司提供季度（月度）报告，包括营运报告、产销量报表、资产负债报表、损益报表、现金流量报表、向他人提供资金及提供
担保报表等材料。子公司应当在季度、半、结束之日起10 个工作日内，向母公司企管信息部和财务部提交季度、半、财务报表。
第二十八条 子公司财务部接受母公司财务部的业务指导、监督，母公司审
计部有权不定期对子公司实施内部审计。内部审计结果作为对子公司年终考核的 重要依据之一。
第二十九条 为有利于资金调度，提高资金使用效率，母公司有权对各子公
司的闲置资金实行统一调剂管理。
第三十条 未经母公司或子公司股东大会、董事会批准，子公司不得擅自对
外担保、对外借款、资产抵押、债券发行、资产处置、变卖、清理等。子公司因
生产经营需要向外融资、投资、资产处置，需在其董事会批准的额度和权限内，并抄送企管信息部和母公司财务部。
第三十一条 子公司要严格资金管理，各类款项的支付、划转均需由子公司
负责人签批后执行；要严格生产成本、费用管理，建立健全生产成本、费用管理
制度。
第九章 内部审计监督
第三十二条 母公司定期或不定期实施对子公司的审计监督。
第三十三条 内部审计内容主要包括：经济效益审计，工程项目审计，重大
经济合同审计，制度审计及单位负责人任期经济责任审计和离任经济责任审计
等，子公司董事长辞职要进行离岗审计。
第三十四条 子公司在接到审计通知后，应当做好接受审计的准备，并在审
计过程中应当给予主动配合。
第三十五条 经母公司董事会批准的审计意见书和审计决定送达子公司后，该子公司必须认真执行。
第三十六条 浙江银轮机械股份有限公司内部审计制度适用子公司内部审
计。
第十章 投资管理
第三十七条 子公司在报批投资项目前，应当对项目进行前期考察和可行性7
论证，向母公司企管信息部提交的投资方案，必须是可供选择的可行性方案。
第三十八条 子公司发展计划必须服从和服务母公司的总体规划，在母公司
发展规划框架下，细化和完善自身规划。
第三十九条 子公司在具体实施项目投资时，必须按批准的投资额进行控
制，确保工程质量、工程进度和预期投资效果，及时完成项目决算。
第四十条 子公司在建工程和实施中的对外投资项目，应当按季度、半、定期向母公司企管信息部报告实施进度。项目投运后，应当按季度、半、统计达产达效情况，在会计期间结束后的十天内书面向母公司企管信息部提
交情况报告。
第十一章 信息制度
第四十一条 子公司应当履行以下信息提供的基本义务：
（一）及时提供所有对母公司形象可能产生重大影响的信息；
（二）确保所提供信息的内容真实、准确、完整；
（三）子公司董事、经理及有关涉及内幕信息的人员不得擅自泄露重要内幕
信息；
（四）子公司向母公司提供的重要信息，必须在第一时间报送母公司企管信
息部和董事会秘书；
（五）子公司所提供信息必须以书面形式，由子公司领导签字，加盖公章。
第四十二条 《浙江银轮机械股份有限公司信息披露管理办法》适用于子公
司。
第四十三条 子公司与企管信息部共同确定专人（称为“信息责任人”，一
般应为办公室主任或财务负责人）负责与企管信息部的信息接口工作。
第四十四条 母公司通过企管信息部传送的信息，送达子公司信息责任人即
视为送达子公司。子公司送达企管信息部即视为送达母公司。
第四十五条 企管信息部是各子公司信息汇总部门。企管信息部、母公司各
职能部门与子公司之间涉及子公司的信息、文件传送程序须遵循以下原则：
1、母公司各职能部门需要子公司提供的信息和文件资料，及下达文件、通
知等信息予子公司，其中涉及到工商登记资料、重大合同、公司重大决议等的，同时应报企管信息部备案，或通过企管信息部来转达。
2、母公司管理支持、技术研发、市场销售、生产制造等部门若需要母公司
下属子公司的合作、帮助或提供信息，企管信息部应协助和子公司相关负责人联
系接洽。
3、子公司向母公司其他部门提出要求合作、支持、信息提供等，企管信息8
部应协助协调和沟通。
4、子公司重要信息涉及母公司信息披露管理制度内容的，须同时向母公司
董事会秘书备案。
第四十六条 子公司与子公司派出董事、监事及母公司其他主管领导的文
件、汇报制度如下：
1、子公司向派出董事、监事报送文件（包括董事会会议文件）、信息，应统一报一份到企管信息部备案，企管信息部并协助转送；
2、派出董事、监事返回的有关文件、信息也应报一份到企管信息部备案，企管信息部并协助传达；
3、企管信息部应就子公司报送、请求审阅或表决文件中某些议题，向董事、监事作出解释和说明，必要时提请董事会秘书组织召开我方董事、监事预备会议。
第四十七条 子公司应当向母公司财务部定期报送以下文件：
1、月度财务报表；
2、月度经营情况说明；
3、季度经营情况报告；
4、季度总经理办公会议纪要；
5、中期和财务分析报告；
其中3、4、5 文件还应报企管信息部备案。
第四十八条 子公司应当就发生的以下重大事项向母公司企管信息部和董
事会秘书提交临时报告：
1、收购和出售资产行为；
2、对外投资行为；
3、重大诉讼、仲裁事项；
4、重要合同（借贷、委托经营、委托理财、赠与、承包、租赁等）的订立、变更和终止；
5、大额银行退票；
6、重大经营性或非经营性亏损；
7、遭受重大损失；
8、重大行政处罚；
9、《深圳证券交易所股票上市规则》规定的其他事项。
第四十九条 子公司定期召开总经理办公会议，至少每季一次，讨论、分析、确定子公司重大经营事项，制作会议纪要，并及时报送企管信息部。子公司认为
是重要事项的，应邀请企管信息部派员列席。
第五十条 企管信息部定期对子公司进行实地调研，子公司应当予以积极配9
合。如对生产经营情况有疑问，企管信息部应书面提出，子公司应予明确书面解
释。
第十二章 母子公司之间的相互关系
第五十一条 子公司日常经营活动的计划、组织和管理，对外投资项目的确
定等经济活动，除在满足市场经济条件的前提下，还应满足《上市规则》的规定
和母公司经营总目标，长期规划和发展的要求；各子公司的经营目标及发展规划
必须与母公司的总目标及长期发展规划保持相互协调和总体平衡，以确保母公司
总目标的实现及稳定、高效的发展。
第五十二条 子公司的经营活动、内部管理、会计核算和财务管理等应接受
母公司有关部门的指导、检查和监督。
第五十三条 母公司与各子公司之间发生的关联交易业务，应按照《浙江银
轮机械股份有限公司关联交易管理制度》的有关规定执行。
第五十四条 子公司在日常的经营活动中和对外投资过程中，对涉及重大对
外投资、重大损失和重大合同的履行等经营活动，应按照《上市规则》的规定，及时收集资料，履行报告制度，以确保母公司对外信息披露的及时、准确、真实、完整。
第五十五条 子公司制订的战略规划、预算需经过母公司董事会审批通过，子公司自行制订的管理制度、业务管理办法需先经母公司企管信息部预审、预审 通过后经子公司董事会通过。
第十三章 附则
第五十六条 各职能体系：市场、采购、财务、人事、质量、研发等系统要 根据此管理制度分别制订子公司业务管理规定报企管信息部备案。
第五十七条 本制度适用于浙江银轮机械股份有限公司各子公司。
第五十八条 本制度如有未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》 的规定执行。
第五十九条 本制度的解释权属母公司董事会。
第六十条 本制度自母公司董事会审议通过之日起生效。
第五篇：子公司管理制度
子公司（事业部）
管理制度
单位：兰水晟远商务信息服务集团 编制：
审核： 审批：
目
录
第一章 总则 ……………………………………………………………...3
第二章 管理模式与机构职责…………………………………………….3
第一节
第二节第三章
第一节第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 第四章
管理模式………………………………………………………….3
机构职责…………………………………………………………..5 被投资公司的管理控制系统…………………………………….8 战略管理………………………………………………………….8 生产经营管理…………………………………………………….8 人力资源管理…………………………………………………….10 财务管理………………………………………………………….10 审计监督………………………………………………………….11 审批权限控制…………………………………………………….11 信息控制………………………………………………………….11 附则…………………………………………………………………………………………15
第一章 总则
第一条 为加强集团总公司对各子公司（事业部）的管理，有效控制经营风险，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》等有关规定，结合实际情况，制定本制度。
第二条 本制度适用于兰水晟远旗下所属的所有子（分）公司（事业部），参股公司参照执行。
第三条 本办法所称子（分）公司，是指公司持有其 50%以上股份，或者持有其股份在50%以下但掌握实际管理权，或者能通过协议或其他安排能够实际控制的公司或经济实体。
本办法所称参股公司，是指公司持有其股份但未拥有控制权的被投资公司。第四条 子公司应遵循本制度规定，结合公司其他内部控制制度，根据自身经营特点和环境条件，制定具体实施细则，以保证本制度的贯彻和执行。子公司同时控股或参股其他公司的，应参照本制度的要求逐层建立对其子公司或参股公司的管理制度，并接受公司的监督。
第二章 公司管理模式与机构职责
第一节 管理模式
第五条 公司未来将按照“瞄准国际市场、带动扩大国内市场，电力变压器综合配套供应为基础，做大做强，相关多元化发展”的战略思路前进，致力于成为“国际一流的电力变压器供应商”，在相关领域实现多元化发展，未来定位是战略型投资控股集团。
第六条 公司通过外派代表（如董事或执行董事、监事、高级管理人员、股东代表等）的形式来保障对子公司的有效管理和监督。董事或执行董事、监事、高级管理人员等直接参与子公司经营管理的外派人员在做好子公司管理工作的
同时，应切实保障公司利益不受损害。股东代表应做好对子公司的监管，对于表决事项应坚决执行公司意志。
第七条 公司根据各被投资公司的业务特点和经营实际，确定不同的管理模式、管理目标和管理重点：
(一)对主营业务类子公司的管控
总公司的管理目标是：统一发展战略、健全管理制度，通过资产、管理的整合增强其持续盈利能力，实现既定的各项业务指标，总公司承担起战略指导、行政与财务管控的职能。
总公司的管理重点是：
1.派驻董事（或执行董事）、监事、高级管理人员； 2.制定子公司管理制度并监督执行； 3.决定其战略和发展规划；
4.决定其重大投资项目，并负责实施； 5.注重风险控制，加强对投资项目的管理；
6.协助其开展外部资源的整合及建立系统的管理和运营体系；
7.提供任何必要的技能和资源支持，如项目开发、资金、政府关系等，并培育其建立核心竞争力； 8.实施严格的财务监控。
（二）对非主营类子公司的管控
公司管理目标是：帮助其建立核心竞争能力，积极发展培育新兴业务，监督
日常经营工作，控制经营风险，公司承担起服务控制的管理职能。
公司的管理重点是：
1.派驻董事、监事或高级管理人员； 2.参与制定子公司的管理制度并监督执行； 3.决定其战略和发展规划；
4.决定其重大投资项目，并监督实施；
5.协助其开展外部资源的整合及建立系统的管理和运营体系；
6.提供任何必要的技能和资源支持，如项目开发、资金、政府关系等，并协助其建立核心竞争力。
（三）对参股公司的管控
公司管理目标是：参与参股公司治理，监督公司日常生产经营活动，积极行使作为股东应有的权利和义务，获取合理股权收益。
公司的管理重点是：
1.派驻董事、监事或股东代表；
2.参与制定参股公司的管理制度并监督执行； 3.参与制定参股公司的发展战略；
4.参与其重大投资项目的表决，并监督实施； 5.定期审查参股公司经营状况。第二节 机构职责
第八条
公司决策权集中于公司高层，包括股东大会、董事会、董事长、总裁和常务副总裁，其决策层次各有不同。
第九条
公司的总裁办公室、行政管理中心、财务管理中心、经营管理中心、生产管理中心、技术管理中心、审计监察部等职能部门，承担公司对子公司的相关管理职能。
第十条
股东大会在对子公司管理中的主要职责是: 1.决定公司经营计划和投资计划，审议批准子公司成立、变更、解散等； 2.审议批准母子公司合并后的财务预、决算方案；
3.审议批准子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产10%以上提供的任何担保；
4.行使公司章程规定的其他与子公司管理有关的权力。
第十一条
公司董事会和董事长在对子公司管理中的主要职责是： 1.决定外派人员名单及职责； 2.决定子公司发展战略； 3.审批子公司重大改革方案；
4.审批子公司重大项目投资和退出方案； 5.审批子公司利润分配和亏损弥补方案； 6.审批子公司的增资或减资方案； 7.审批子公司的经营计划与预算；
8.决定子公司的薪酬、考核的基本政策和原则；
9.决定对子公司的审计事项；
10.决定子公司及参股公司的重大资金支出，重大资产处置，重大合同、担保、重大信用政策，重大技术改造和基建投资等重大经营决策； 11.行使授权范围内其他有关子公司管理的职责。第十二条 公司总裁在对子公司管理中的主要职责： 1.根据公司整体部署监督子公司的日常工作；
2.组织公司总部各职能部门之间涉及子公司的相关工作
3.组织处理公司为子公司正常运营提供相关保障、服务等方面的事项； 4.决定子公司重大资金支出，重大资产处置，重大合同、担保、重大信用政策，重大技术改造和基建投资等重大经营决策，对参股公司的重大经营决策有建议权；
5.行使授权范围内其他有关子公司管理的职责。第十三条 公司副总裁在对子公司管理中的主要职责是：
1.根据公司整体部署监督子公司的经营管理工作，及时发现问题，提出解决方案；
2.负责组织协调公司总部分管部门涉及子公司管理、服务方面的事项； 3.负责具体组织落实子公司重大经营管理工作；
4.对总裁授权事项有决定权，对子公司及参股公司的重大资金支出，重大资产处置，重大合同、担保、重大信用政策，重大技术改造和基建投资等重大经营决策有建议权
5.行使授权范围内其他有关子公司管理的职责。
第十四条 公司行政管理中心在对子公司管理中的主要职责是： 1.战略管理类：
1)对现有经营项目所涉及的行业、国家宏观经济政策进行研究； 2)拟定公司整体发展战略，审核子公司中长期发展规划和竞争战略； 3)参与和指导子公司经营模式和管理体制的建立，并及时提出改进建议； 2.资本运作类：
1)依据公司投资指导原则，参与和指导子公司业务范围调整； 2)负责公司对外股权投资的股权管理工作；
3)组织对子公司重大投资项目方案进行评审，并汇总各方评估意见提交董事会参考；
4)负责子公司的并购、重组、破产、分立、合资合作、联营、租赁、承包、股权转让等资本运作的相关事务性工作；
5)负责子公司外派董事、监事、高级管理人员、股东代表的业务归口管理； 3.生产经营类：
1)对子公司的经营情况进行统计； 2)拟定子公司的经营目标及考核； 3)有关子公司事项的上传下达； 4)子公司重大事项的披露、督办；
5)子公司危机处理；
4.涉及母子公司的法律事务处理；
5.负责完成公司交办的其它有关子公司的工作。
第十五条 行政管理中心在人力资源管理方面对子公司管理中的主要职责： 1.拟定公司派驻子公司人员的薪酬、考核制度；
2.组织、参与公司外派人员的定期述职会议，并将述职人员的述职报告及对述职对象的评价与建议归档保管；
3.年终根据公司对外派董事、监事、高级管理人员、股东代表的考核结果计算并发放外派津贴；
4.根据董事会对外派董事、监事、高级管理人员、股东代表的决定，下达有关通知；
5.负责完成公司交办的其它有关子公司的工作。第十六条 财务管理中心在对子公司管理中的主要职责： 1.核算子公司与公司、其他子公司之间的往来业务； 2.审核子公司财务预算；
3.外派子公司的财务负责人由财务部提出建议人选，董事会讨论通过后向子公司派驻财务负责人；
4.负责向子公司委派会计主管，并完成其业务的日常管理； 5.审核子公司资金计划；
6.对子公司资金收支进行服务、监控，参股公司参照执行；
7.对公司审计子公司的相关工作提供业务支持； 8.负责完成公司交办的其它有关子公司的工作。第十七条 审计监察部在对子公司管理中的主要职责： 1.组织对子公司的定期或不定期的审计；
2.组织对子公司经营者或者其他关键部门负责人的经济责任审计，参股公司参照执行；
3.组织对子公司进行专项审计；
4.当公司决定对子公司及参股公司进行外部审计时，提供必要的配合； 5.负责完成公司交办的其它有关子公司的工作。第十八条 档案室在对子公司管理中的主要职责：
1.子公司的股东会决议（或股东决定）、董事会决议等相关决议文件、《公司章程》、营业执照、印章、年检报告书、环境信息报告、政府部门有关批文、专利商标证书、各类重大合同等重要资料的报备存档。参股公司参照执行；
2.负责完成公司交办的其它有关子公司各类资料的存档保管工作。
第三章 子公司的管理控制系统
第一节 战略管理
第十九条 战略管理的总体原则是：子公司战略最终审批权集中于公司，子公司只有战略制定建议权和战略执行权；参股公司参照执行。
第二十条 公司企业管理部负责子公司发展战略的实施监督、战略实施效果
评估，子公司负责战略实施，参股公司参照执行。
第二十一条 子公司应在公司章程中明确经营范围内的投资权限，并报公司董事会批准后执行。
第二十二条 子公司经营范围外的资产性和资本性对外投资，需报公司进行审批立项；项目经公司批准后，由相关部门协助子公司负责具体实施。第二节 生产经营管理 第二十三条 公司对子公司的生产经营管理包括计划管理、预算管理、绩效目标设定、运营监控等方面。
第二十四条 各子公司的计划和预算统一纳入公司的计划和预算体系，参股公司参照执行。
第二十五条 公司行政管理中心负责报审子公司的经营目标、计划和预算以及相应的调整；参股公司参照执行。
第二十六条 公司行政管理中心负责组织各子公司制定、季度和月度的经营计划，并对执行情况进行监督检查；财务部负责组织各子公司制定、季度和月度预算计划，并对执行情况进行监督检查；参股公司参照执行。
第二十七条 每年年底，公司在回顾该的战略目标达成的基础上，根据公司发展战略目标的要求，确定第二年公司的经营目标，并分解为公司各部门和各子公司的工作目标和经营目标，作为计划和预算制定的基础；参股公司参照执行。
第二十八条 经公司董事会批准的计划和预算正式下达给各子公司，作为考核的依据。各子公司的考核指标，一律以董事会所确定的计划和预算指标为依据；参股公司参照执行。
第二十九条 子公司每月以书面形式向公司行政管理中心报告一次经营
计划的完成情况，行政管理中心应随时监督检查子公司计划的执行情况，每月撰写子公司计划执行情况分析报告，及时发现问题、及时采取有效措施予以解决，以保证计划的顺利完成；参股公司参照执行。
第三十条 子公司每月以书面形式向公司财务部报告一次预算的完成情况，财务部应随时监督检查子公司预算的执行情况，每月撰写子公司预算执行情况分析报告，及时发现问题、及时采取有效措施予以解决，以保证预算的顺利完成；参股公司参照执行。
第三十一条 检查计划和预算执行情况，应当充分利用统计报表、会计报表、业务报表等资料。检查计划和预算的实际完成数，一律以统计报表数为依据。统计数据应当准确、及时、全面反馈计划和预算执行情况，禁止弄虚作假。
第三十二条 计划和预算方案确定后，必须严格执行，公司各部门和子公司不得随意修改；参股公司参照执行。
第三十三条 确有特殊情况需要调整季度或月度计划和预算方案的，必须经董事会讨论通过。计划和预算的调整一律以书面批复为准，在未接到书面批复以前，一律按原计划和预算执行。
第三十四条 调整计划和预算应当提前一个季度申请，调整季度计划和预算应当提前一个月申请。
第三十五条 第三十六条 公司行政管理中心负责确定各子公司的绩效指标并考核。进入业务成熟期的主营业务、非主营业务，其考核指标的选取以结果性的财务指标和客户评价指标为主。对于导入期和成长期阶段的主营业务、非主营业务，考核指标根据公司管理目标和管理意图确定，除选取结果性指标外，应更多考虑人员投入绩效指标、供应商评价指标、创新过程绩效指标、经营过程评价指标、售后过程评价指标等。
第三十七条 公司对被投资公司运营中的重大经营决策进行严格控制。
第三十八条 公司对子公司重大固定资产投资、基建、技改等重要投资进行预算审批，所有预算外固定资产、基建、技改投资全部由公司董事会审批；公司对参股公司固定资产投资、基建、技改等重要投资通过参股公司股东会投票行使决策权，股东代表投票前应上报公司董事会并得到明确授权。
第三十九条 公司对子公司重大经营事项进行审批，所有预算外资金全部需经过公司董事会审批；参股公司参照执行。
第三节
人力资源管理
第四十条
公司行政管理中心制定对子公司高级管理人员的薪酬考核标准，参股公司参照执行。
第四十一条 公司确定子公司的薪酬总额并严格控制，子公司在制定预算时应一并考虑薪酬预算；参股公司参照执行。
第四十二条 公司确定子公司员工编制数量并严格控制，子公司的员工基本信息及异动情况及时报公司行政管理中心备案；参股公司参照执行。
第四十三条 子公司的普通员工招聘由公司行政管理中心给予指导，中层以上管理人员、特殊人才的招聘、选拔、任免应由公司行政管理中心进行。
第四十四条 公司行政管理中心负责对子公司的人力资源管理工作进行指导和监督，参股公司参照执行。
第四节 财务管理
第四十五条 公司财务管理的重心放在资金管理，重视现金流的管理、资金风险及资本成本。以创造价值、创造现金流为核心，实施财务控制，具体包括会计核算、资金集中管理、投融资管理、计划和预算管理等方面。
第四十六条 公司统一制定会计核算的基本原则、政策和财务报表格式。子公司可在财务管理中心的指导下，结合实际和行业特点，在公司的财务管理制
度框架内制定自己的具体会计核算制度，但必需经公司批准后方可执行。参股公司参照执行。
第四十七条 为了减少因分散管理而导致的现金沉淀增加，提高现金的周转效率，节约资金成本，公司对子公司的资金实行集中控制，在财务部设立资金结算中心，负责资金的集中管理。
第四十八条 公司对资金管理实行收支两条线，在协议银行设立总账户，各子公司在协议银行设立收入专户与支出专户。参股公司参照执行。
第四十九条 资金管理以预算管理为基础，公司对子公司的沉淀资金规定其划拨上限，在预算的基础上，对子公司的运营资金进行划拨，以保证子公司的正常运营。参股公司参照执行。
第五十条 子公司无对外融资、担保决策权，融资由公司统一规划，子公司可以直接向资金结算中心贷款或子公司上报融资计划、方案建议，融资方案由公司统一筹划和审批，审批后由子公司具体执行。子公司所有对外担保，上报公司财务管理中心和审核后，经公司董事会审批后才能执行。公司发放的委托贷款或统一安排的借款，实行专款专用。参股公司参照执行。
第五十一条 公司统一规划子公司贷款的归还。在贷款到期前三个月，子公司需要向公司提供详细还贷资金计划。参股公司参照执行。
第五十二条 外派财务负责人执行每季度定期述职和重大事项报告制度。第五十三条 子公司所有关联交易，全部上报公司归口管理部门和财务部审核。重大关联交易经公司董事会审定，总裁审批后，才能执行。委派的子公司财务负责人负责监控和及时上报重大关联交易事项。参股公司参照执行。
第五十四条 预算编制坚持量入为出原则，加强财务风险控制。原则上采用滚动预算编制法。滚动期为一年，以资金预算为核心，逐步扩展至财务预算及业务预算，进而推广至全面预算管理。首先在核心主营业务子公司推广预算管理，逐步扩展至所有下属子公司。参股公司参照执行。
第五节 审计监督
第五十五条 第五十六条 公司审计监察部行使内部审计监督的职责。
对子公司进行内部审计工作，公司各部门应提供必要的支持，各子公司应予以配合。参股公司参照执行。
第五十七条 公司对子公司的下列事项进行审计，参股公司参照执行：
1.预算内、外资金的管理和使用情况的审计； 2.经营者的经济责任审计；
3.公司重大经济案件的专项审计或审计调查； 4.经营管理和绩效审计；
5.技改、基建、大修等工程项目的预算和决算；
6.重大资产重组、兼并、收购、战略投资行为的专项审计； 7.风险与危机控制审计； 8.法人治理结构问题评审；
9.内部控制制度的健全性和有效性审计 10.财务收支及其有关的经济活动； 11.执行公司统一财务会计制度情况； 12.总经理和财务负责人的离任审计。
第六节 审批权限控制
第五十八条 下列事项，需由公司决定，通过董事会审批同意后执行（对于参股公司，采用委托表决的方式参照执行）：
1.2.3.4.5.6.7.8.9.子公司章程的制定与修改； 子公司业务战略的制定；
子公司的合并、分立、变更公司形式、解散、对外股权投资； 子公司的增资、减资方案；
子公司产权或股权的变动、转让、划拨； 子公司财务预算、决算方案的决定； 子公司重大资产处置、对外投资决策； 子公司贷款、借款、担保、抵押事项； 子公司高层管理人员的任免；
10.有关子公司重大经营管理信息的对外公开披露事项； 11.子公司薪酬总额；
12.需由公司决定的其他事项。
第五十九条 下列事项，需子公司报公司业务归口管理部门和财务部审核、总裁审批：
1.2.3.子公司基建、技改和大修项目； 子公司固定资产的购置、调动和处置； 子公司投资性支出；
4.5.子公司重大合同;需报公司审批的其他事项。
第七节 信息控制
第六十条 公司对子公司的信息控制包括管理者定期述职制度、财务信息报告制度、经营管理信息报告制度、重大专项事务报告制度、重大突发事件报告制度等内容。参股公司参照执行。
第六十一条 定期述职是公司管理层以会议形式对子公司经营者在述职期间职责履行情况、成功原因、不足之处、改进建议等进行审议和直接沟通而推行的一项正式制度，是述职双方在持续沟通中的一种正式形式，它与其他沟通形式互相补充。参股公司参照执行。
1.述职人员范围：各子公司总经理和财务负责人。公司总经理认为需要时可扩大述职人员范围；
2.述职基本流程：各述职人员提交述职报告→董事会审核述职报告→述职日进行述职讨论评议→评价与建议的反馈执行→下一次述职（包括上一次意见的执行反馈情况）；
3.公司业务归口管理部门应在会前收集与述职工作有关的信息，述职人员应提前五天递交述职报告。会议组织由业务归口部门负责；
4.述职审议的程序：
1)公司总裁宣布述职会议的目的和会议原则； 2)述职人述职； 3)董事会评议与讨论； 4)述职人进一步陈述；
5)形成评议意见。5.述职报告的内容：
1)对上期述职意见执行情况的汇报；
2)上季度经营状况与计划完成情况，下季度计划与工作重点，希望从公司得到的支持与配合，以及管理工作上的建议等（子公司总经理）； 3)上季度财务管理状况，财务预算执行情况，财务状况分析，下季度重大财务活动计划等（子公司财务负责人）；
4)根据岗位职责要求和计划目标，在对职责履行情况做定性与定量比较的基础上进行自我评估，分析成功因素、不足之处及改进方向。6.述职审议的依据为：子公司发展战略，计划与预算，述职期间子公司的经营状况，各述职人员的职责等；
7.8.述职期一般为一个季度； 述职会议的参与人员：
1)公司董事会成员；
2)公司总经理，分管副总经理； 3)相关职能部门人员； 4)述职人员； 5)会议记录人员。9.述职人员的述职报告及对述职对象的评价与建议，由业务归口管理部门和档案室负责保管，作为对述职人员考核与奖惩的依据之一；
第六十二条 公司建立财务信息报告制度，以及时了解子公司的财务状况，包括会计报表、财务预算执行情况、财务状况分析报告、管理报表。参股公司参照执行。
1.2.子公司每月10日前向财务部上报本公司上月财务报表；
子公司每月10日前向财务部上报本公司上月财务预算执行情况，同时抄送业务归口管理部门；
3.子公司每月15日前向财务部上报本公司上月财务状况分析报告，同时抄送业务管理归口部门；
第六十三条 公司建立经营管理信息报告制度，以及时了解子公司的经营管理状况。
第六十四条 公司建立信息管理制度。如涉及以下情形，子公司应及时向公司相关部门报告。参股公司参照执行。
1.重大投资项目、业务重点调整、重要市场开发项目、重大经营决策、重大资金支出、重大合同签订等可能对子公司的生产、经营、管理工作产生现实或潜在的重大影响的事项；
2.3.其他可能对公司在子公司的权益产生现实或潜在的重大影响的事项； 政府及行业主管部门进行检查、新闻媒体进行采访、员工越级反映情况等可能对公司形象产生影响的事项。
第六十五条 如遇重大安全事故、职工集体上访等重大突发事件，子公司可以越级向公司分管副总经理或总裁报告，接到报告的领导应立即采取相应措施。参股公司参照执行。
第六十六条 对外公开信息披露由公司统一负责，子公司不得独立进行对外重大信息的披露的相关内容。参股公司参照执行。
1.子公司对外信息披露统一由公司负责，各子公司不得泄露其掌握的公司内幕信息，亦不得对外披露其经营计划、财务收支等财务数据、资产变动、关联交易、诉讼、仲裁事项等信息，因业务需要涉及信息披露的，应通知公司董事会办理信息披露事宜。
2.各子公司的主要负责人遇其知晓的可能影响公司股票价格（上市公司）或将对公司经营管理产生重要影响的事宜时，应在第一时间告知公司董事会进行信息披露或处置。需要其协助提供各种资料时，应及时协助董事会完成信息披露或处置事宜。
第四章 附则
第六十七条 本办法由总公司行政管理中心负责拟定、修订和解释。第六十八条 本办法自发布之日起执行。
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