差旅交通费报销草拟方案（共5则）

第一篇：差旅交通费报销草拟方案

差旅交通费报销管理规定

为控制费用，规范差旅费及交通费的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

一、差旅费

（一）出差审批办法

1、出差申请程序

（1）因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写《差旅申请表》,明确出差任务、日程安排、逗留时间及随行人员等相关事宜。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。

（2）如需借款，应填写《请款单》，根据《差旅申请表》的审批确定借款金额，但每次最高不得超过10天的补助标准。《请款单》经总经理授权人、财务总监审核同意方可执行。同时财务部实行“前款不清、后款不借”的原则。

2、差旅费报销程序

经批准出差人员回公司后15个工作日内，应如实填写《报销单》（按出差时间的先后顺序分类填写和粘贴票据，报销项目填写齐全，计算准确，粘贴整齐有序，字迹必须清楚不得涂改），经归口管理部门对出差天数及补助金额审核并出具《出差补助单》附于《报销单》后。如二人以上共同出差的，出差人员均应在《报销单》上签字。

（二）差旅费报销原则

1、以往返客票日期确定出差时间。所报销的各类票据必须是原始有效凭证。

2、外地出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。出差人员趁出差之便发生的绕道车、船票费用，多开支的部分由个人承担，绕道期间不发伙食补贴、交通费补贴和住宿费用的报销。

3、出差人员未按规定及时报销，所借款项从工资中扣除。

4、出差人员原则上不准带车出差，如特殊原因需领导批准后方可带车出行。经批准后带车自驾长途出差，长途油补标准为0.80元/公里。

5、出差人员当日有招待费发票报销的，视实际情况核减当日补助。招待费单独填报，要求写明招待事由，被招待对象以及就餐金额。

6、出差人员选择火车出行时，按需要乘坐硬座、二等座或硬卧，如同时有高铁和D车时，且车行时间相近，应首选D车出行，未经批准不得乘坐一等座、软卧或高铁等高价车，否则按硬座、二等座或硬卧价格报销。

7、直线距离低于1200公里不允许选择飞机出行。出差需要乘坐飞机必须经过审批，经批准后由公司统一办理，各部门人员不得私自订票。

（三）差旅费报销标准

1、实行差旅费补助的部门和人员：往返出差地的交通费用凭发票实报实销，在当地产生的市内交通费及食宿费用等则以补助形式给付。

2、行政及财务人员：

在限额内实报实销，住宿费用不得超过 元/天，餐费不得超过 元/天。

3、赴外埠办事处人员执行餐补标准：

中层以下人员餐费补助 元/人/天；办事处行政人员餐费补助 元/人/天（周六、周日除外）。

4、补充规定：

（1）交通费：异地市内交通费包含在补贴费用中不再另行支付。出差时需要乘坐飞机的，应乘坐机场大巴、地铁或城际火车，早7点前及晚7点后的航班，往来机场可以乘坐出租车。从家/公司到机场大巴站点或火车站允许乘坐出租车。

（2）公司员工出差参加重要活动，由主办方承担费用的，不再享受任何补助。主办方不承担费用的，出差补贴按相应标准50%报销，同时住宿费按以下标准实报实销：

a.参加重要会议、陪同考察原则上以活动统一安排为标准。

b.参加投标、大型工程商务谈判、携带重要印章、票据、文件等重要商务活动，可按快捷酒店标准房标准报销，如锦江之星、如家、汉庭等，（3）如有公司员工同行，每两人住一间双人房，不单独重复报销（异性员工除外）。

（4）员工异地培训：

a.不享受差旅补助。

b.标准：住宿费用不得超过 元/天，餐费不得超过 元/天。

c.如有公司员工同行，每两人住一间双人房，不单独重复报销（异性员工除外）。

二、交通费

（一）交通费报销原则

1、交通费是指在市区内的往来交通费用，异地出差的市内交通费为差旅费。

2、享受交通费定额补贴（含油补）的人员按补贴标准报销，除此之外公司不再予以报销；

3、员工外出办事应乘坐公共交通工具，非紧急或特殊情况不允许乘坐出租车。

（二）交通费报销标准

1、销售部门交通费报销标准

（1）市内交通费采用月报销制，需提供乘车发票报销，每人每月给予限定报销额度500元以内。

（2）交通费报销额度执行月报销制，以季度为计算周期。超出报销额度的部分按限定额度报销，未达报销额度的，按实际发生额报销，未使用的额度以季度内累计，其他时间不顺延不累计。

（3）完成季度销售任务时，公司一次性奖励交通补贴额度500元。

三、报销流程

财务报销实行多审制度，实行逐级负责，多重审批。审查包括出差前后的审批手续，出差起始时间是否准确，费用支出是否符合标准，报销金额是否正确、发票是否合规等。

第二篇：差旅交通费管理办法

南京国建通讯电子工程有限公司

差旅交通费管理办法

1、为加强差旅费管理，规范和统一差旅费开支项目和标准，本着勤俭节约、合理与必要的原则，确保出差基本需要，根据有关规定，结合我公司实际情况，制定本办法。

2、差旅费是指员工因工作需要，必须到其工作单位常驻地以外的地方出差而发生的住宿费、城际间交通费、出差伙食补助费。

3、差旅费管理本着“勤俭节约”原则：要严格控制出

差规模，对必须安排出差的，要尽量减少出差时间、人数和次数。尽量利用现代办公手段，以电子信息传输、传真、文件等方式代替公派人员办理公务，提高工作效率。

4、“费用双控”原则：公司对各部门既控制差旅费标

准，又控制部门经费总额。

5、差旅费用标准：

1、城际交通工具限乘标准轮船

2、出差伙食

3、市内交火车(含动补助标准通费标准长途汽车 车、高（元/天）（元/天）房间标准费用限额 人员分类

4、住宿费限额标准铁）二等舱据实报销软席硬席硬席据实报销单间据实报销公司领导 公司部门及项三等舱据实报销目主管 据实报销普通单间据实报销普通标间普通职工 三等舱据实报销6、住宿费实行“限额控制、据实报销”，根据员工出

差实际住宿天数和分类标准计算限额，在限额内据实报销。

7、宴请客户需事先征得总经理同意，如果出差人员与客户一同就餐不得另行报销伙食补助；出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报

销相关费用。

8、出差人员外出参加会议的，凭会议通知等据实报销会议费，会议期间住宿费和按标准报销伙食补助及交通费；由会议主办方统一安排住宿的，不报销住宿费和伙食补助。

9、超标住宿费和伙食费，超标部分根据实际情况（部分人员）需报销的，由公司领导审批后报销；（各项目部）由项目主管审批后报销，否则自行承担。

10、根据工作需要，员工出差可以按标准乘坐轮船、长途汽车、火车、高铁列车等交通工具；但因工作需要必须乘飞机或越席乘坐轮船、火车的，事前必须征求公司领导批准同意，事后报公司领导审批报销。

11、夜间（当日20：00到次日7：00，下同）连续乘坐六个小时及以上；或连续乘坐在十二个小时及以上的，可乘坐火车同席卧辅。凡不属此规定范围乘坐卧铺均属超标乘坐。

12、员工应合理选择出差线路，其乘坐的交通工具必须是起始地点与出差目的地之间最短里程。

13、未经事前审批，越席、超标准乘坐交通工具，可直接凭超标准乘坐的票据，按照允许乘坐交通工具之标准限额报销相应的交通费用，超过标准部分自理。

14、符合乘坐飞机和经批准乘坐飞机的出差人员限每人每次报销1份意外伤害保险。

15、员工因私事回家不能报销交通住宿费，所有员工原则上不报销出租车费，特殊情况发生出租车费，报销需经由公司领导批准后报销，个项目由项目主管审批后报销。

16、伙食补助费按照标准实行包干制，其计发按员工出差出发当日起至返回之日的实际天数计算。出差不足6小时按半天计算，超过6小时按1天计算。当天能返回的，不执行出差补助，凭实际发生的汽车票报销往返交通费。

17、市内交通费凭出差地有效乘车票据据实报销，自带交通工具出差不予报销；批准乘坐飞机者乘坐的往返机场专线客车费用，可凭据报销。

18、出差补助费计发按员工出差出发当日起至返回之日的实际天数计算。凡符合差旅费报销条件的，不分途中和停留期间，均可以报销出差补助费。

19、员工借出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近探亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线车、船费，超支部分个人自理；如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，应凭车、船票据实报销，不报销绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费、交通费。

20、员工因工负伤，经批准转外地就医，如因医院临床所限，入院前观察期间所发生的交通费、住宿费按差旅费规定报销。员工因病或非因工负伤转外地治疗所发生的交通住宿费，由个人自理。

21、凡经批准，在异地参加各类会议、培训学习班的（学历培训除外），往返路途按出差办理，住宿费按出差标准执行，会议、学习期间不再计发出差伙食补助费。

22、员工报销差旅费必须提交：经批准、按规定要求，据实填写和没有涂改痕迹的出差证明；符合规定的住宿费发票及乘坐各种交通工具的票证等原始凭证。

23、财务部门应对报销人提供的各种原始凭证进行规定性和逻辑性审核，主要内容有：住宿费是否符合本办法的规定；乘坐的交通工具是否符合本办法的规定；出差行走线路的选择是否符合本办法的规定；乘坐的各种交通工具票证上载明的时间以及与住宿发票上载明的时间是否吻合等。

24、本办法自颁布日起执行。

第三篇：差旅费用报销方案

差旅费用报销方案

方案

差旅费用报销方案

名称 执行部门

一、差旅费的内容

差旅费指因公外出所发生的有关费用，包括住宿费、伙食及交通补助费以及保险费、电话费、订票费等杂费。

二、差旅费报销标准制定原则 差旅费的控制标准如下表所示。

差旅费用报销原则

差旅费种类 交通费用 住宿费 伙食和交通补助费

其他杂费 标准控制，超支不补

限额控制、凭票报销、超支不补 包干使用、节约归己 实行实报实销

报销原则

监督部门

编

号 考证部门

受控状态

差旅费用实行总额控制，每年财务部会同各部门进行企业差旅费用的预算，一般情况下，差旅费预算的增长额不得超过上年的5%，经总经理签字后生效。

在预算总额范围内，各部门可根据工作实际，自行安排出差人员，统筹使用差旅费用。若差旅费超过预算指标，财务部不予报销。

费用报销实行不同职级，制定不同差旅费控制标准的办法。

三、交通费具体报销标准

交通费的具体报销标准根据企业职位的高低而定，具体如下表所示。

交通费报销标准

职

位 部门经理以上职务人员 部门主管及同类职务

报销标准

1．前往有飞机通航地区出差，交通费按双程飞机普通经济舱的标准价控制 2．前往无飞机通航的地区出差，交通费按火车硬卧的标准价控制

1．前往有飞机通航的地区出差，交通费按单程飞机普通经济舱的标准价和单程火车硬卧的标准价控制 2．前往无飞机通航的地区出差，则按双程火车硬卧的标准价控制

3．一次到多个地点出差的，可选择一个地点乘坐飞机，其余各点只能乘坐火车，交通费按上述相应标准控制

基层人员 特殊情况 无论前往地区是否有飞机通航，均按双程火车硬卧的标准价控制 出差人员前往既无飞机通航也无火车开通的地区出差，交通费据实报销

未使用单位交通工具，因公务出差发生的往返机场、车站交通费据实报销。

各职级人员出差报销交通费时，财务计划部按上述标准予以控制。超过控制标准的，财务计划部原则上不予报销。但出差人员乘坐交通工具因降低标准，或因购买有折扣的飞机票等，节约了交通费用，按节约额的20%给予出差人员奖励。

四、住宿费的限额标准

住宿费一般根据所出差的地区及出差人员的职位高低来定，具体标准如下表所示。

住宿费报销标准

职

位 部门经理及以上出差一般地区住宿费限额标准为

元/天

级别的职务人员 其他人员 出差一般地区住宿费限额标准为

元/天

每天市内交通费补助标准为 元 每天市内交通费补助标准为

元

报销标准

目的地市内交通补助

可根据出差目的地物价水平的高低进行报销标准的适当调整，但上下调整幅度不得特殊情况说明

超过10%

五、伙食补助的标准

企业员工出差不分途中和住勤，一般地区（不含近、远郊区）每人每天伙食补助标准为

元；企业员工在本市内出差，每人每天补助

元。

六、其他杂费标准

出差人员出差期间发生的订票费等其他杂费，一律凭票据实报销。

七、差旅费报销流程

（一）填写《差旅费报销单》

出差人员报销差旅费，应据实填写《差旅费报销单》，并提供有关发票。

（二）审核《差旅费报销单》

出差人员所在部门经理审核《差旅费报销单》，确认出差人员的职务（职称）、出差天数和地点，并在《差旅报销单》的相应位置签字确认。

（三）报销 1．出差人员将《差旅费用报销单》到财务部进行报销，财务部根据报销标准和要求审核《差旅费用报销单》和相关的出差发票和凭证，在预算范围内给予报销。

2．报销完毕后，财务部对出差的相关发票和其他原始票据进行账务处理，根据《企业会计制度》计入会计科目。

八、报销期限

（一）一般情况的报销期限

一般情况下，出差人员应在出差返回后10天内（节假日顺延）报销完毕，超过报销期限又没有特殊原因者不予报销。

（二）特殊情况的报销期限

特殊情况下的报销，应经部门经理和行政总监签字确认，由财务部予以报销，但最长不得超过20天。编制日期 修改标记

审核日期 修改处数

批准日期 修改日期

第四篇：差旅报销标准

差旅费用报销制度

一、员工长途出差交通费实行凭票实报实销办法，乘坐火车，在车上过夜6小时以上（含6小时）或连续乘车时间超过12小时（含12小时）的可乘坐硬卧。如符合乘坐硬卧标准，实际乘坐硬座，按硬卧票价100％补足其差额。乘坐飞机需得到经理批准，自行购买飞机票，将按火车硬卧价报销。

二、出差期间除长途车票以外的其他公共交通费用（如公交车，出租车等）补助包含在伙食及住宿补助内，不再另行实报实销原则。

三、特殊情况需要实报实销，需请示上级同意，如在8点-18点之内乘坐出租车也需得到经理批准。

四、报销时必须凭报销凭证方能报销。

五、报销程序

1、人员应于出差返回后三个工作日内，报销差旅费；

2、报销人如实填写“费用报销单”，经财务人员审核票据后，附“出差申请表”报总经理审批，方可报销；

3、报账后结欠部分金额或一周内不办理报销手续的人员欠款，在其工资中扣除。

六、生活费报销

出差地点区分为特殊城市（特区、上海、北京），省会城市及其他城市。特殊城市50元/天，给予补助，省辖市按40元/天，给予补助，县级市及以下按30元/天，给予补助。特殊生活费报销需得到上级批准。

七、住宿包干制报销记时

住宿时间标准从到达出差地，或者中转目标地为准开始核算！

八、出差报销规定：

出差地点区分为特殊城市（特区、上海、北京），省会城市及其他城市。特殊城市实行实报实销制，省辖市按180元/天，给予补助，县级市及以下按150元/天，给予补助。此报销费用含目的地区域的市内交通费用。

九、出差人员住宿费凭据报销办法，按出差实际住宿天数计算报销。

出差时间不满12小时但产生了住宿按一天计算。

出差时间超过36小时但产生了一晚住宿按照包干制1.5天费用报销。

出差时间超过12小时但没有产生住宿按照0.5天费用报销（不再享有生活补助）。出差时间低于12小时且没有产生住宿进行实报实销，享有生活费补助。

十、出差住宿费和伙食补助费在规定的限额标准内凭票据报销实际住宿费和伙食补助，超过规定的限额标准部分由本人自付（如有特殊情况，超标部分由财务部核实后报总经理审批方可报销），一律不予报销。

十一、出差住宿费和伙食由加盟商免费接待或亲友接待的，如无住宿费和伙食发票的一律不予报销。

十二、填制差旅费报销单时必须注明出差地点、出发时间以及回程时间。

十三、回公司后三日之内不报销、不上交相关费用、未上交相关回执，当月所有提成奖金减半。

四川XX管理有限公司

执行日期： 2015年5月18日

第五篇：差旅报销制度

差旅报销制度

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本厂的实际情况，特制定本制度。

一、报销范围：

本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差申请单”明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。

二，差旅费报销原则

(1)市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。

(3)车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正式发票均不给报销。

(4)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。

(5)差人出员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;只按规定报销出差各项补贴。

(6)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

三、差旅费报销有关注意事项

1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。

2、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。

3、出租车票按规定一般不予报销;特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。

4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。

5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。

6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。

7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。

8、车票遗失的须书面说明情况(注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等)并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。

四、本规定从2009年7月1日起执行。本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理办法，并报厂长批准后执行