公司差旅报销制度范文

第一篇：公司差旅报销制度范文

公司差旅报销制度

为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。

一、因公出差，应持派差单到财务部借支差旅费。

二、一般业务员（包含部门经理）因公出差，按要求不许坐软卧，车费报销（汽车、火车、公交车）实报实销。

三、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。

三、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

四、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。

五、出差补助标准：

1.地市级城市：出差人员每人每天生活补助为15元，住宿标准为60元：（超过部分个人承担，结余部分归个人，凭住宿发票）。交通费每天5元，鼓励乘坐公交车，特殊情况也可以乘坐出租车（需总经理助理批准）, 但每天不许超过80元，超过部分个人承担。

2.县级城市：出差人员每人每天生活补助为 15元，住宿标准为40元；（超过部分个人承担，结余部分归个人，凭住宿发票）。交通费每天5元，鼓励乘坐公交车，特殊情况也可以乘坐出租车

（需总经理助理批准）, 但每天不许超过60元，超过部分个人承担。

3.乡镇：出差人员每人每天生活补助为15元，住宿标准为20元交通费每天5元，鼓励乘坐公交车，特殊情况也可以乘坐出租车（需总经理助理批准）, 但每天不许超过40元，超过部分个人承担。

六、与工作无关的费用，如：旅游景点的门票等。财务部有权不予报销。

七、出差地址应与派差单一致，否则，财务部有权不予报销。八，以上报销一律凭票，没有发票不予报销。

九，出差完毕3日内到财务部报销费用，（逾期不予报销）,交回余款，如不能交回余款，即日起停止一切借支行为，并从当月工资中扣除余款。

第二篇：2018年公司差旅及报销制度

报销及差旅制度

为了加强公司的财务管理，规范公司财务流程，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定以下规定。

一、总则

1、报销流程：

1）办公室正常报销：报销人填写报销单（发票齐全）—部门主管审核—财务审核—领导签字—付款

2）材料采购：请款人填写请款单—项目经理审核—财务审核（发票、汇款信息）—领导签字—财务付款

2、借款(备用金)报销流程：

1）填写借款单—部门主管审核—领导签字—财务付款—出差归来—填写报销单（发票齐全）—领导签字—财务出具收据冲销借款，多退少补。

2）长期在项目现场人员须在每月25日之前把单据整理好寄回公司，物流及材料单据须保存完整及时寄回，没有单据不予报销。

二、细则

1、基本流程

1）出差前

财务借款：出差如需借款，到财务填写《借款单》并由项目经理审核签字，报领导签字，财务根据批示核准后方可借款（备注：借款原则是前帐不清后款不借，特殊原因除外）。2）出差中

出差期间所产生的需报销票据必须是符合国家税务机关认可的票据，并符合企业财务要求规范。

报销时必须是出差期间所产生的费用，票据与出差地点、出差时间等内容相吻合，并写明几人和人员名字，否则不予报销。如因票据丢失，用其它票据充顶时需说明原因，部门负责人签署意见，单位总经理批示后给予报销，否则无效。3）出差后

财务报销：出差回来后七个工作日之内，凭票据完成报销手续，并结清余款。无特殊原因，未按时报销者于当月工资中扣除，等报销时再行核付。

2、出差规定

1）出差标准

开 车：使用公司车辆出差所产生的过路过桥费、油费、正常行驶过程中发生故障维修费用等符合报销规定的费用给予报销，由于司机原因造成的违章罚款、车辆损坏维修费用等经调查核实后由责任人承担。

乘车：可乘坐高铁二等座或普通卧铺，路程超过7小时或事情紧急需要乘坐飞机的，报领导批准后方可乘坐。

住宿标准：原则由公司办公室统一安排，如特殊原因个人办理需按照如下原则标准 一线城市 住宿标准350元 /天 二线城市 住宿标准260元 /天 三线城市 住宿标准180元 /天

房屋数量：同性别的员工一同出差，住宿时应入住一个双人间。发票开具：住宿需开具增值税专用发票

公共交通：行程范围内优先选乘地铁，如无地铁或距离偏远可选乘出租车，距离超过50公里外选用其他交通工具，如城际列车、高铁、普通火车、公共汽车等。

饭补：临时出差人员饭补：60元/人/天，项目部长期驻外地饭补：40元/人/天。出差补助天数的计算：按照算头不算尾的方式计算，例如18日出发20日上午返回，出差补助天数为2天。（享受饭补不再报销个人餐费）

商务宴请：出差过程中因工作原因，需招待宴请时，要先请示上级主管领导批准后，方可执行，否则不予报销。报销时要注明“宴请对象、宴请原因”。如遇特殊情况没有发票需提供盖章收据及用餐清单

材料费：购买的零星材料等无法取得发票的，须取得相应的收据，并自己找发票冲抵。单据填写：报销须填写报销单和报销清单，报销单须字迹清楚，不得涂改。

报销清单须详细清楚。其中物流费装卸费等，须单独列出。

由财务代买的车票和住宿也应在清单里写清楚，注明财务代付，报销时由财务扣除此笔费用。

3、其他规定

财务部在审核各部门报销时要严格按照此标准审核，必须按照发票上的实际金额进行计算，对于发票上的金额低于规定标准的按照实际发生额进行计算，对于超出的自理。其它特殊性开支需经领导批准，否则自理。

本制度自下发之日起实施，望公司各部门员工遵照制度执行，发票开具细则可咨询公司财务人员。

2018年8月20日

第三篇：差旅报销制度

差旅报销制度

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本厂的实际情况，特制定本制度。

一、报销范围：

本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差申请单”明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。

二，差旅费报销原则

(1)市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。

(3)车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正式发票均不给报销。

(4)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。

(5)差人出员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;只按规定报销出差各项补贴。

(6)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

三、差旅费报销有关注意事项

1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。

2、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。

3、出租车票按规定一般不予报销;特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。

4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。

5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。

6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。

7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。

8、车票遗失的须书面说明情况(注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等)并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。

四、本规定从2009年7月1日起执行。本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理办法，并报厂长批准后执行

第四篇：差旅报销制度

差旅报销制度

一、总则

1、为了规范导师的差旅费管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，是指导师因公司业务外出的出差。

3、本制度适用于本公司驻厂导师。

二、报销标准

1、出差住宿费

(1)需要住宿需事前申请，得到项目经理许可方可报销。客户单位提供住宿的，无住宿补助。

2、交通费:(1)乘坐火车，按硬座(车程5个钟以上可选择硬卧)标准报销。

(2)出租车一般不能报销，滴滴打车按滴滴顺风车标准报销，特殊情况下，经项目经理批准方可报销。

(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。

(4)乘座高铁、飞机需事前申请，得到项目经理许可方可报销。

3、伙食补贴

(1)因公出差伙食按照20元/正餐标准报销。

(2)陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。

(3)所有早餐与休息期间餐费一律不予报销。

三、差旅费报销程序

1、按照公司报销表格填写，将票据拍照放进报销表格发给公司财务。

2、所有报销在下个月20号之前交至财务（如3月份报销的在4月20日之前），如超过规定时间未发报销单给财务的，将延迟一个月报销。

四、差旅费票据要求

1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。

2、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写说明，对每一张交通票据做出说明。

3、滴滴打车必须按照对应日期给财务交至相应截图，滴滴费用可开电子发票发至公司，也可直接发至邮箱。

第五篇：差旅费用报销制度

篇一：最新公司差旅费报销制度 公司差旅费报销制度

为了规范出差行为，提高效率，制定本制度。本制度适合公司所有员工。

1、差旅所乘坐交通工具标准：

（a）公司员工出差乘坐火车（高铁，动车），公司所有人员出差在600 公里（含）以内的，按照动车二等座或高铁二等座标准的实际票价予以报销，如果员工换成其他交通工具均按此标准执行，超出标准以外的金额部分自已承担。600公里以上按照硬卧级别票价予以报销，换成其他交通工具按此标准执行，超出标准以外的金额部分自已承担。如果是特殊原因，在非常紧急的情况下，选择其他交通工具：例如飞机，做情况说明请总裁（委托人）特批后，可以报销。（b）自驾车报销标准

为防止出现安全隐患，公司不鼓励驾驶汽车出差，在总裁特批许可的情况下，员工出差可以选择自驾。

自驾车报销标准：150公里内每车每次补助 150元，150-300公里内每车补助往返油费过路费 500元，300—600 补助 700 元，每次不限时间。600公里以上 至1000元封顶。4-2：差旅住宿、补贴标准：

员工同性双人出差按住标准间进行报销，报销标准等同于住宿单人住宿标准，住宿标准单人出差每人住宿费，一线城市（北京、天津、上海、广州、深圳等）每天300元，二线城市260元（省会级城市），三线城市200元（普通城市）。出差补贴每人每天60元补贴，一律按发票（收据）报销。连续出差7日以上按40元/天补助。公司除交通工具、住宿费、补贴，不再报销其他费用。4-4：出差日期的计算

员工出差可以按所乘交通工具日期计算出差天数，出差天数（24小时）算头不算尾，但一天（24小时）超过8小时，可增加一天补助；自驾车按公里计算，补助按4-1（b）执行。4-5：员工出差前，到财务处办理出差借款手续，回来后，差旅费由出差

人本人将票据分类汇总，包括出差申请，各类票据，按差旅费报销制度规定，在结束出差一周内到财务报销费用，过期不予报销。4-6．员工报销必须填写差旅费报销单，由出差人填写签字，（多人出差 要写明人数），出差起止日期必须和火车票一至，住宿日期要和该发票一致。补贴按住宿日期发放。报销单由经理签字，人力、财务部经理审批签字，特殊情况总裁（委托人）签字后，出纳核实后办理。备注：

以上费用必须在实际发生后按标准报销（必须提供正规发票，并注明起始和终止时间、地点、内容）。公司举办的会议和活动由人力行政部统一安排食宿。

5、本制度自发布日执行。财务部

2013.12.20篇二：差旅费报销制度(小公司实用型)差旅费报销制度（草稿）

一、目的：

为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司经费开支管理，根据我公司具体情况制订本制度。

二、内容：

（一）公司总经理、副总经理出差各项费用据实报销。

（二）除总经理、副总经理外，其他员工出差费用按以下标准报销。

1、交通费：员工出差的火车票（硬座、软座、硬卧），长途汽车票、公共汽车票据实报销。

2、住宿费：一般地区150元/天，经济特区（省会城市、直辖市）200元/天。上述标准范围内凭发票据实报销，超过部份自理。

3、伙食补助费：实行包干办法，每人每天30元，按出差的实际天数计发，不足一天的按全天计算。大市范围内公出中午确实无法赶回单位就餐的情况，按次补助午餐费10元。

三、其他有关事宜：

1、员工出差前及返回公司上班当天均应去公司行政部登记。

2、员工出差路途遥远或任务紧急的，经总经理批准可乘坐飞机，并据实报销往返机场间的专线客车费或出租车费。

3、员工公出原则上不能乘坐出租车，确因工作需要或携带贵重物品的，经总经理批准方可据实报销出租车票。

4、总经理、副总经理出差，随行人员因工作需要，可以按总经理、副总经理标准据实报销交通费及住宿费。

5、参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件，会议期间由主持召开会议单位统一安排食宿的，与会人员不准再支报伙食补助费。

6、员工在出差的同时发生业务招待费的，另行报销。

7、出差人员应在回公司后七日内到财务部办理报销手续，报销时应根据“差旅费报销单”上规定项目认真填写，伙食补助费无票据，直接在报销单上填写，交通费、住宿费等有关票据整齐粘帖在差旅费报销单背面，由部门主管签字、财务审核、总经理批准后方可报销。

8、本制度自批准之日起实施。

批准人：篇三：差旅费用报销制度

包头市圣鑫邦医疗科技有限公司（业务系统）差旅费报销制度

公司成立伊始，为了规范差旅费用的支出和管理，避免管理费用的浪费。公司结合实际情况和需要，编制了《2011年差旅费报销制度》，报公司董事会决议，董事长批准执行。

2011年属公司持续投入和市场开发初期，差旅费用与销售收入的比例无法准确测算，也无法推行相关的考核标准，暂时按照该制度执行，在执行过程中如与实际需要和情况相冲突，则逐渐进行修正并重新推行修订后的管理制度。第一部分 差旅费报销标准

一、住宿费

备注：1.住宿费用如低于额定标准，按实际发生金额报销，差额部分不予兑现。2.如果出差期间有随行人员，且可以合住，则只报销一间房间的费用。如住宿价格 超出相应职务最高标准，经总经理批准后，则按照实际发生费用报销。

二、出差补助、市内交通费、手机费备注：1.出差期间如产生业务招待和公关费用，报请总经理，批准后方可凭票报销。2.出差补助以出差之日算起，截止为返程日期登上交通工具为止。3.手机费按照话费报销凭据显示最后消费金额报销，差额不补。4.市内交通费按照实际发生金额报销，差额不补。

三、关于差旅费报销标准的补充规定

1、在家庭所在地工作的业务人员，工作期间不报销住宿费和日补助;

2、非家庭所在地工作人员的业务人员，回家休假期间，公司报销往返路费，但不报销住宿费和日补助；

3、五一、十一、元旦、春节期间，原则上不允许出差，特殊情况需向总经理书面请示，方可报销差旅费;

4、所有业务人员，出差不得擅自乘坐飞机，如有特殊情况需向总经理提出申请，总经理批准后方可乘坐；

5、业务人员工作性质特殊，大部分工作是在市场上完成，市内交通费是重要的支出项目，为节省费用，并便于审核、控制，实行定额补贴。具体办法根据公司业务发展条件成熟时推出。

6、办公费用报销范围为：快件费、收发传真费。其他办公费原则上不予报销，特殊情况需事先向总经理申请，批准后方可报销；

7、招待费报销时必须填写《招待费说明表》（见附表三），注明时间、地点、招待对象、每次招待金额，否则不予报销。如遇特殊情况，超出规定的报销额度，向上级主管提出申请，批准后方可报销，否则超出部分不予报销。第二部分：票据审核标准

1、不符合规定的票据不予报销； b、发票是涂改的：（1）涂改日期；（2）涂改金额； c、变造的发票：（1）在原字迹不清楚的情况下，通过重笔描写进行覆盖；（2）在封位号填加金额；（3）无复写票进行描划的；（4）大小写不符的；

d、伪造的发票：自填自开发票，表现为笔体为报销人本人的，笔迹不流畅、印色显深、看起来不自然、纸面往往不洁净；

e、用收据报账的、资金往来结算票据报账的； f、发票业务内容与所盖章不附的，跨行业发票。g、乘坐交通工具超标不事先申请的；

h、连续出差使用某一地订票票据报销其它地订票费用的；

2、发票上印章有问题的，不予报销； a、发票加盖印章必须是名称为单位全称的发票专用章、财务专用章，不得使用公章、结算章、收讫章，否则不予报销；

b、所盖印章单位名称不是全称：例“**旅馆”既无*地区、也无**市、**县； c、无章报账：如发票、定额票据、退票费； d、所盖印章不清楚：无法看清是否有效；

3、办公用品报账存在问题的： a、无采购明细；

b、虽有明细、但不真实，每次报账所有明细雷同：文件夹、钢笔、打印纸、复印打字； c、所附明细不盖章。

4、电话费报账存在问题的： a、预交费报账，不是实际话费；

b、实际话费不够标准的，以充值卡报账；

5、住宿费及补助存在问题的：

a、报家庭所在地住宿费的； b、夜间行程报住宿费的； c、多开住宿费用的； d、超标准报销住房费用；

e、探亲、休假按出差标准报销补助的； f、包头属公司总部所在地，不报销补助； g、没有车票报销住宿费的，必须书写详细说明；

6、粘贴存在问题的：

a、粘贴不整齐，横三竖四； b、所附张数不准确； c、不填所附张数的；

7、丢失票报账的： a、丢失票据后用其他票据顶替的； b、用复印票报账的； 第三部分 附则

本制度自2010年6月1日起正式开始执行，如有与本制度相冲突的制度或文件，以本 制度为准。附表三：

招待费说明表备注：此说明表大小与报销单的大小一致。

包头市圣鑫邦医疗科技有限公司 2011年3月24日