项目支出申请

第一篇：项目支出申请

项目预支款申请书

项目预支款申请书

项目预支款申请是在个人项目缺少资金情况下，向上级申请预支款，下面第一公文网整理项目预支款申请书范文

项目预支款申请书

尊敬的领导：

您们好，感谢您们一直以来对郧巴黄牛养殖专业合作社的大力支持，感谢去年科技局和畜牧局联合支持下为我们争取了政府财政补贴，支持我们建设郧巴黄牛育肥场。此次我们特意汇报一下我们的工程进度。自从2010年9月动工以来，我场工程进度比较快，目前已建好双排牛栏，可一次性养牛300头，除生活区建设预计6月中旬结束，6月底所有工程完满结束。请领导放心，我们会把工程质量关，同时加快工程进度。

目前，我们万事俱备只欠东风，我们准备通过郧巴黄牛繁育场调动收购一批郧巴黄牛牛犊，大概数量100头，进行郧巴黄牛改良，实现科学高效的郧巴黄牛养殖。但是俗话说的好“兵马未动，粮草先行。”由于今年又久旱未雨，我们准备从五月底进行青饲料储存，对此我们将大量收购青草和种植，以备300头牛安全过冬。

第二篇：北京市市级项目支出预算申请

北京市财政局关于修订《北京市市级项目支出预算管理办法》的通知

京财预〔2010〕1956号

北京市财政局关于修订《北京市市级项目支出预算管理办法》的通知

市级国家机关、事业单位和团体组织：

为进一步规范项目支出预算管理，结合执行中各单位的反馈意见，现将修订后的《北京市市级项目支出预算管理办法》印发给你们，请遵照执行。

执行中如有问题，请及时函告我局。

二○一○年九月十六日

北京市市级项目支出预算管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范和加强市级项目支出预算管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《北

京市预算监督条例》，制定本办法。

第二条 本办法适用于与市财政局直接发生预算缴款、拨款关系的市级国家机关、事业单位和团体组织（以下简称“市级部门”）的项目支出预算管

理。

第三条 项目支出预算是部门预算的组成部分，是市级部门为完成其特定行政工作任务和事业发展目标，在基本支出预算之外编制的项目支出

计划。

第四条 项目支出预算管理的基本原则

（一）综合预算的原则。项目支出预算要体现当年财政拨款、以前结余资金及其他资金等所有资金统筹安排的要求。

（二）科学论证、合理排序的原则。对申报的项目进行充分论证和严格审核的基础上，结合当年财力状况，按照资金保障优先级次进行排序。

（三）全流程管理原则。要对项目的申报、审核、评审、政府采购、监督、决算和绩效评价，实行全流程项目管理。

（四）追踪问效的原则。市级部门和市财政局对财政预算资金安排项目的执行过程或完成结果进行绩效评价，逐步建立项目预算安排与项目执行效

果评价有机联系的绩效评价机制。

第二章 项 目 库

第五条

项目库是对项目进行规范化、精细化、程序化管理的业务数据库系统。项目库由市财政局统一规划，统一设计计算机应用软件，统一制定

项目管理制度、项目申报文本。

第六条 项目库实行分级管理。按照管理主体，划分为单位项目库、部

门项目库和市级财政项目库。

（一）单位项目库：预算单位根据履行职能和事业发展规划的需要，对本单位建议实施的项目，经科学论证及合理排序后，纳入单位项目库。

（二）部门项目库：主管部门对预算单位申报项目按照规定进行审核，将符合部门要求的项目纳入部门项目库。

（三）市级财政项目库：市财政局对主管部门申报项目进行审核、评审后，将符合条件的项目纳入市级财政项目库。

第七条 项目库中的项目应当按照轻重缓急进行合理排序，并实行滚动

管理。

第八条 市级财政预算安排的市级项目一律纳入市级财政项目库中管

理。

第三章 项目分类

第九条

项目按照资金保障优先次序分为政府已研究确定项目、经常性专项业务费项目、跨支出项目、其他项目四种项目类别。

（一）政府已研究确定项目,是指中央及市委市政府研究确定需由财政预算资金重点保障的支出项目。包括中央及市委市政府文件中明确规定市级财政预算安排的项目，以及市委市政府领导明确批示需由市级财政予以安排的项目等。

（二）经常性专项业务费项目,是指市级部门为维持其正常运转而发生的大型设施、设备、网络运行费和为完成特定工作任务而持续发生的支出项

目。

（三）跨支出项目,是指除政府已研究确定项目和经常性专项业务费项目之外，经市财政局批准并已确定分实施，需在本年继续安排预算的项目和当年新增的需在本及以后继续安排预算的项目。

（四）其他项目,是指除前三类支出项目之外，市级部门为完成其职责

需安排的支出项目。

第十条 项目按照支出方向分为机构运行保障经费类项目、事业发展专项计划类项目、固定资产投资类项目三种项目类型。

（一）机构运行保障经费类项目，是指行政事业单位用于保障其机构正常运转、完成日常机构履职任务所必需的项目支出。具体包括： 1．机构日常运行保障类项目，是指用于保障其机构自身正常运转的项目支出。

2．机构专项业务类项目，是指用于完成机构日常履职任务的项目支

出。

（二）事业发展专项计划类项目，是指行政事业单位用于完成国家和我市制定的各项事业发展规划、计划、目标的项目支出。具体包括： 1．经济发展类项目，是指用于促进经济发展、调整经济结构，以及科技与自主创新方向的项目支出。具体包括：

（1）促进经济发展类项目，是指用于促进经济发展、调整经济结构、提高生产力的项目支出。

（2）科技与自主创新类项目，是指用于促进科技进步、提高自主创

新能力的项目支出。

2．保障民生类项目，是指用于解决关系群众切身利益、改善和保障

民生的项目支出。具体包括：

（1）教育事业类项目，是指用于促进教育事业发展的项目支出。（2）医疗卫生类项目，是指用于促进医疗卫生事业发展、提高医疗

服务水平的项目支出。

（3）文化体育类项目，是指用于促进文化体育事业发展的项目支出。（4）就业与社会保障类项目，是指用于促进就业、提高社会保障水

平的项目支出。

（5）三农类项目，是指用于促进农业、农村、农民发展的项目支出。3．城市管理、服务和城市建设类项目，是指在固定资产投资外，用于城市修缮、改造、环境整治、管理和运行等方面，提升城市服务能力的项

目支出。

4．政权与社会稳定建设类项目,是指行政事业单位用于保障政权建设、促进社会稳定的项目支出。

（三）固定资产投资类项目，是指按照基本建设的管理规定，列入固定资产投资计划的项目支出计划。

第四章 项目申报

第十一条 申报项目应当同时具备以下条件：

（一）符合国家有关法律、法规、方针政策规定，以及市委市政府工作

部署；

（二）符合财政资金供给范围和支持方向；

（三）属于本部门履行职能和落实事业发展的规划；

（四）有明确的项目目标、项目实施方案及科学合理的资金使用计划，并经过充分的研究和论证。

第十二条 项目申报文本由项目申报书、项目支出预算明细表、项目可行性报告和项目评审报告（专家论证意见）组成。

第十三条 项目申报文本的填报要求

（一）市级部门申报项目时，应按照市财政规定，填报项目申报书并附

相关材料。

（二）项目中预算申请金额为200万元(含)以上及专业技术复杂的项目，要附项目可行性报告和专家论证意见。

（三）跨支出项目要提供以前批准文件，其中项目计划和预算金额发生变化的，除填报项目申报文本外，还需重新附相关材料和调整依据。

（四）项目申报时要严格按照支出功能分类和支出经济分类科目填报。

（五）实施政府采购的项目，编制时要按照北京市“政府采购集中采购目录及标准”的要求和相关采购政策规定，列出具体采购项目、需求数量、资金预算、需求时间，并在项目申报书中予以明确。

（六）实施绩效评价的项目，要按照绩效评价有关管理办法的要求提供相关资料，相关内容要在项目申报书中予以明确。

第十四条 项目支出预算中含有资产购置的项目，要根据行政、事业单位国有资产管理的有关规定申报。对有标准限定的，要严格按照资产配备

标准进行申报。

第五章 项目审核

第十五条

项目审核的内容主要包括：

（一）申报的项目是否符合规定的申报条件和要求；

（二）项目申报书是否符合规定的填报要求，项目申报理由是否充分，项目申报类别是否准确，项目绩效目标是否按照有关要求填报，涉及政府采购的项目是否按照政府采购有关要求填报；所附相关材料依据是否齐全、规

范；

（三）项目申报内容是否真实完整；

（四）项目的规模、支出标准和具体使用方向是否符合规定；

（五）资产购置项目是否执行市财政局制定的配置标准；

（六）项目排序是否合理等。第十六条 市级部门在项目支出控制数内，对本部门的项目进行审核后，对符合条件的项目，经择优遴选、合理排序后上报市财政局。市财政局

按规定进行审核。

市级部门和市财政局在项目审核环节中，如发现申报项目不符合规定的，可以进行项目调整或将项目退回，并注明项目退回原因及修改建议。

第十七条 市财政局对以下项目进行财政投资评审：

（一）未实行项目支出定额标准化管理且申报金额200万元以上的项

目；

（二）项目中涉及信息化运行、维护和改造支出的项目；

（三）其他经财政审核认为确有必要送审的项目。

第十八条 市财政局按照相关规定，通过委托第三方对保障民生类项目，城市管理、服务和城市建设类项目等社会关注度高的项目实施项目事前评估。并对项目实施内容的可行性、经费安排的合理性提出评估报告。第十九条 按照提高项目支出管理的科学化精细化水平的要求，市财政逐步实施项目支出定额标准化管理，建立项目支出通用定额标准和专用定

额标准体系。

第六章 项目排序和滚动管理

第二十条 项目排序原则。预算单位、主管部门和市财政局按照资金保

障优先次序对项目进行排序。

第二十一条 项目排序方式。预算单位、主管部门和市财政局按照项目排序原则，根据项目重要性在项目库中进行排序。

第二十二条 项目库实行滚动管理。市级部门要按照部门预算编制规程的要求，从上已批复项目中，确定下预算需继续安排的跨支出项目。在编报跨支出项目预算时，项目的名称和使用方向不得变动，将项目滚动转入以后项目库，并与下新增项目一并申请项目支出预

算。

第七章 项目支出预算核定和项目实施

第二十三条 市财政局根据国家有关法律、法规、方针政策，市委市政府工作重点和市级部门履行职能、事业发展目标，审核项目预算，并根据财力状况和项目排序，结合部门收入来源和以前项目资金结余情况以及绩效评价结果，统筹安排项目支出预算，列入市级部门预算。第二十四条 市财政局对市级部门报送的部门预算进行审核汇总，形成市级预算草案，上报市政府审定。经市人民代表大会批准后，依法批复部

门预算。

第二十五条 市级部门要按照批复的项目支出预算组织项目的实施，并督促项目单位严格执行项目计划和项目支出预算。

第二十六条 项目支出预算一经批复，部门和项目单位不得自行调整。预算在执行过程中，因项目发生终止、撤销、变更等情况，相关项目部门应当按照规定的程序报批，并进行预算调整。

第二十七条

市财政局对列入部门预算的经常性专项业务费项目，应当明确项目的支出范围，并会同市级部门分类制定专门的管理办法。第二十八条

按照规定属于政府采购的项目，应当编入政府采购预算，并按照政府采购的有关规定执行。

第二十九条 项目完成后，项目单位应及时组织验收和总结，并将项目完成情况和资金使用情况逐级汇总报市财政局。

第三十条 市级部门和市财政局应按照结余资金管理的有关规定，加强对项目支出结余资金的管理，统筹安排使用财政资金，提高财政资金使用效

益。

第八章 机动经费管理

第三十一条 机动经费是为解决部门在预算执行过程中的新增支出需求，减少预算执行中的调整而设立的专项经费。

第三十二条

机动经费实行项目预算管理，主管部门在年初部门预算中按照不高于整体预算控制数5%的比例安排机动经费，机动经费的具体比例由部门在上报预算时商市财政局确定。

第三十三条 机动经费原则上在主管部门设立使用，主管部门确认基层单位有必要设立的，也可在年初部门预算中参照上述比例安排，但一个部门的机动经费总额不能突破部门整体预算控制数5%的限额。

第三十四条 机动经费主要用于解决在预算执行中中央及市委市政府确定新增的、临时的、紧急的项目，也可调剂用于编制内增人、增编等增加的基本支出，但不得擅自用于提高个人待遇，不得自行用于弥补现有机

构和人员的公用经费缺口。

第三十五条 机动经费动用实行备案制，各部门在预算执行中及时向财政部门备案。预算执行中确需调整使用单位、科目的按照项目调整程序报批。

第九章 项目的绩效评价和监督检查

第三十六条 对预算安排实施绩效评价项目，由市财政局或市级部门按照有关绩效评价的管理办法组织实施绩效评价工作。第三十七条 市财政局和市级部门要将项目完成情况、决算情况和绩效评价结果，作为加强项目管理及编制以后项目支出预算的重要依据。

第三十八条 市财政局对项目的实施过程和完成情况进行监督检查。对违反国家有关法律、法规和财务规章制度的，要依据国务院《财政违法行为

处罚处分条例》进行处理。

第十章 附 则

第三十九条 纳入部门预算的固定资产投资类项目按照国家和本办法的有关规定进行管理。

第四十条 按照有关规定申请财政专项补助资金的企业，执行本办法有

关项目申报规定。第四十一条 本办法由市财政局负责解释。

第四十二条 本办法自2011年1月1日起施行。北京市财政局《关于修订〈北京市市级项目支出预算管理办法〉的通知》(京财预[2006]1576号)和《关于印发<市级部门预算机动经费使用管理暂行办法>的通知》（京财

预[2009]1950号）同时废止。

第三篇：财政项目支出绩效评价

附件二

财政项目支出绩效评价

自评报告

评价类型：实施过程评价□完成结果评价□ 项目名称：项目实施单位：（公章）

填报日期年月日

州财政局（制）

自评报告编写提纲

（参考提纲）

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

（二）项目预算绩效目标、绩效指标设定情况，包括预期总目标及阶段性目标；项目基本性质、用途和主要内容。涉及范围。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

（二）项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

（三）项目资金管理情况(包括管理制度、办法的制订及执行情况)分析。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）分析。

（二）项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况）分析.四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析。将项目支出后的实际情况与申报的绩效目标对比，从项目的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。

其中：项目的经济性分析主要是对项目成本（预算）控制、节约等情况

进行分析；项目的效率性分析主要是对项目实施（完成）的进度及质量等情况进行分析；项目的有效性分析主要是对反映项目资金使用效果的个性指标进行分析；项目的可持续性分析主要是对项目完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。

（二）项目绩效目标未完成原因分析。

五、其它需要说明的问题

（一）后续工作计划。

（二）主要经验及做法、存在的问题及建议。（包括资金安排、使用过程中的经验、做法、存在问题、改进措施和有关建议等）

（三）其它。

六、项目评价工作情况

包括评价基础数据收集、资料来源和依据等佐证材料情况，项目现场勘验检查核实情况。

表一至表五填报说明

本套报表（表一至表五）作为自评报告附表，由项目主管单位汇总填列，于5月31日前与报送州财政局绩效管理科。填报内容必须客观、真实准确，数字保留小数点后两位。

一、基本情况表

1、项目类型按财政部《2012年政府收支分类科目》支出功能分类科目中的 “类”进行分类，如：农林水事务类。

2、项目支出科目类别按财政部《2012年政府收支分类科目》支出功能分类科目中的 “款”、“项”进行分类，如：农业方面的技术推广项目。

3、项目起止时间：分别按照批复的项目立项计划和实际实施时间填写

4、项目实施地点：指项目实际建设或发生所涉及的地区。

5、资金计划投入额：指计划批复的资金数。

6、资金实际到位额：指各级财政已列支的财政资金数和已到项目实施单位的自筹资金及其它资金。

7、资金实际支出额：指项目实施单位实际支出的资金数。

二、项目绩效自评表

1、评价得分：根据该项指标所设定的分值和项目实施情况进行评分。

2、评分评述：用文字或数字对该项指标的得分依据作简要说明。如：任务全部完成，在“完成数量”中“评分评述”中填写“任务完成率100%”。

三、项目投入支出情况表

分别按州、县（市）各级项目实施单位的资金计划额、实际到位额和支出额填列。

四、任务完成情况表

分别按州、县（市）各级项目实施单位的任务的计划数和实际完成数填列。在“××任务”一栏填写具体的任务名称。经济效益、社会效益及生态效益用文字或相关指标作简要说明。

五、项目资金来源统计表

1、下拨资金文号：财政资金填写各级财政部门下拨资金文号，其它资金填写相关凭证号。

2、金额合计=财政资金+其它资金

3、财政资金小计=中央+省+州、市级+县级资金

第四篇：大盘子财政项目支出

2017大盘子财政项目支出

绩效评价自评报告

（残疾人就业保障金项目）

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

1、单位职能：

三明市残疾人联合会是参照公务员法管理的事业单位，是中国残疾人联合会的地方组织，具有“代表、服务、管理”职能，代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益，开展各项业务和活动，直接为残疾人服务，承担政府委托的部分行政职能。市残联机关为三明市残疾人代表大会的执行理事会，正处级单位。

2.事业发展规划：

三明市残联将在市委市政府领导下，围绕聚焦主职主责，注重创新创优，进一步增强大局意识，突出工作重点，强化落实落地，全力推动残疾人事业持续健康发展。

（一）围绕一个中心。以落实•纲要‣为中心，加强与相关部门沟通协调，全力推进•三 1

明市“十三五”加快残疾人小康进程纲要‣提出的各项目标任务和重点政策、重点项目的落实。继续实施爱心保险、临时救助、家庭无障碍改造、机动车燃油补贴、辅具适配、儿童康复、就业创业扶持、助学等惠残政策，增进残疾人民生福祉。

（二）完善两个建设。一是继续加强残疾人民生保障体系建设，争取让更多的残疾人民生保障和服务项目成为制度性安排，重点推进长期瘫痪在床的重度肢体残疾人专项护理补贴制度和探索7-14岁残疾儿童残疾儿童基本康复服务补贴制度。二是加强残疾人事业发展服务体系建设。重点扶持培育残疾人托养、康复、职业培训等助残社会组织建设和残疾人专门协会建设，特别是要加大扶持培育有资质承接政府购买服务残疾人项目的助残社会。

（三）打好三个基础。一是全面做好三明市残疾人综合服务中心搬迁入驻。有序推进综合服务中心功能布局和各项目机构入驻工作，市残联搬入新大楼办公。二是加强残疾人信息化建设。继续开展残疾人动态更新调查，完善持证残疾人基本信息数据库，推动残疾人信息数据与政务数据共享，全面下放第二代残疾人证办理权限。三是抓好基础规范建设。以巡察为契机，全面加强残联自身建设，加强内部规范管理，完善项目实施管理，提升残联规范化、科学化水平。

（四）推进四项工程。一是精准扶贫工程。发挥残联“补短板、做叠加”作用，扶持500名困难残疾人就业创业，为农村贫困残疾人和残疾人扶贫就业基地发展生产提供小额贷款贴息。协调推进尤溪、大田、泰宁推进“安居工程”建设，帮助205户贫困残疾人解决住房问题。二是精准康复工程。认真落实•康复条例‣，实施残疾人精准康 2

复（2016—2020）行动计划，开展残疾人精准康复信息采集，提供精准康复服务。实施残疾儿童抢救性康复项目，开展辅具适配整乡、整村推进活动，提升辅具适配与补贴全覆盖特色服务。强化残疾预防和宣传，开展残疾预防“进社区、进校园、进家庭”宣传教育活动。三是就业创业工程。落实残疾人就业创业5+1政策，协调推进多渠道安置残疾人就业。拓展支持性就业和辅助性就业，扶持2个辅助性就业示范机构、2个省级“福乐就业创业示范基地”。实施盲人按摩服务业提升计划，建立市级盲人就业服务基地，探索开办盲人按摩专业中专学历班。实施残疾人职业技能提升计划，免费为1000名贫困残疾人提供职业技能和实用技术培训，举办第七届全市残疾人职业技能竞赛。四是宣传文体工程。推动残疾人文化进家庭“五个一”项目、“残疾人体育健身计划”，组织残疾人“全民健身周”，推动残疾人体育进社区、进家庭。完善残疾人竞技体育管理，选拔、培养优秀残疾人运动员。举办第五届全市残疾人运动会，组队参加第八届全省残疾人运动会。强化残疾人事业宣传，继续办好•残联之窗‣、残联微信公众号。

3.预算情况：三明市残联2017年部门收入预算收入预算为202.74万元，其中：当年财政拨款收入202.74万元，上年结转收入0万元。相应安排支出预算202.74万元，其中：人员支出187.81万元，对个人和家庭补助支出15.40万元，公用支出10.98万元，项目支出3.95万元。

4.决算情况：三明市残联2017年年初结转和结余1352.68万元；收入决算为982.40万元，其中财政拨款收入979.91万元，3

其他收入2.49万元；支出决算为962.23万元，其中基本支出321.75万元（人员支出288.22万元，公用支出33.53万元），项目支出640.47万元；年末结转和结余1332.92万元。

（二）项目基本情况

1、项目实施依据

项目实施依据：•三明市人民政府关于印发†三明市“十三五”加快残疾人小康进程规划纲要‡的通知‣（明政„2017‟3号）；•福建省残疾人就业保障金征收使用管理实施办法的通知‣（闽财税 [2015]41号）；三明市残联、三明市财政局•关于调整完善<三明市残疾学生和低保残疾人家庭子女助学补助暂行办法>的通知‣（明残联[2015]19号）;三明市残联、三明市财政局•三明市残疾人小额贷款贴息管理暂行办法‣的通知‣（明残联教就[2014]15号）;三明市残联、三明市财政局•关于印发三明市残疾人意外伤害保险实施意见的通知‣(明残联[2015]68号)；三明市残联、市财政局关于印发•三明市扶持残疾人就业创业暂行办法的通知‣（明残联[2016]28号）；三明市残联、三明市财政局•关于做好2017年市级扶持残疾人就业创业项目实施工作的通知‣（明残联[2017]49号）。市财政下达年初残疾人就业保障金预算为1000万，其中年初下达260万，项目管理经费下达740万。

2.项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。

残疾人就业保障金为政府性基金，其使用范围按照福建省财政厅、福建省地方税务局、福建省残疾人联合会、中国人民银行福州中心支行联合印发•福建省残疾人就业保障金征收使用管理实施办法‣（闽财税[2015]41号）文件所规定的使用管理范围内使用，主要用于残疾人就业和保障残疾人生活。支持方向为六个方面：一是残疾人职业培训、职业教育和职业康复支出。二是残疾人就业服务机构提供残疾人就业服务和组织职业技能竞赛（含展能活动）支出。补贴用人单位安排残疾人就业所需设施设备购置、改造和支持性服务费用。补贴辅助性就业机构建设和运行费用。三是残疾人从事个体经营、自主创业、灵活就业的经营场所租赁、启动资金、设施设备购置补贴和小额贷款贴息。各种形式就业残疾人的社会保险缴费补贴和用人单位岗位补贴。扶持农村残疾人从事种植、养殖、手工业及其他形式生产劳动。四是奖励超比例安排残疾人就业的用人单位，以及为安排残疾人就业做出显著成绩的单位或个人。五是对从事公益性岗位就业、辅助性就业、灵活就业，收入达不到当地最低工资标准、生活确有困难的残疾人的救济补助。六是经地方人民政府及其财政部门批准用于促进残疾人就业和保障困难残疾人、重度残疾人生活等其他支出。

3.项目申报的可行性、必要性及其论证过程

项目申报主要是根据残疾人事业的发展和残疾人就业以及社会保障需求，通过调研、摸底调查、征求残疾人意见建议，对 5

项目申报的可行性和必要性进行论讨，对符合残疾人保障金使用范围的，有利于残疾人事业的发展，有利于促进残疾人就业创业，有利于提高残疾人社会保障水平，初步形成可行性项目方案，再通过集体论证研究决定出台相应具体项目方案。

4.项目绩效总目标及阶段性目标情况

残疾人保障金绩效总目标是对残疾人进行职业培训和教育，提高残疾人技术职能，扶持残疾人就业创业。逐步完善残疾人保障体系，促进残疾人事业的整体发展。

阶段性目标是2017年举办二期盲人按摩培训班，帮助盲人掌握技能，提高就业能力；举办一期盲人业主培训班，使各个按摩所的业主进一步明确雇主和雇员的关系,以及双方之间存在的权利与义务,从而促使我市盲人按摩事业健康、有序、持续稳定的发展；落实残疾学生和低保残疾人家庭子女助学项目，保障残疾学生和低保残疾人子女不因贫困而辍学；落实市级扶持残疾人就业创业和小额贷款贴息项目，促进残疾人就业创业，增加收入、改善生活；落实残疾人临时救助项目和残疾人爱心保险项目，进一步完善残疾人社会保障体系，帮助残疾人及家庭减轻经济负担，维护社会稳定，促进社会和谐；扶持残疾人公益性岗位就业项目，为部分就业困难残疾人员提供公益性就业岗位，增加收入、改善生活。

5.项目预期投入情况

残疾人保障金年初总预算为1000万，其中260万为下达的 6

年初预算；另740万为项目管理资金，为一事一报，按项目实际开支下达。

6.预期主要的经济、政治和社会效益

残疾人保障金项目主要是开展技能培训，提高残疾人就业能力，在就业创业方面提供资金扶持，在社会保障方面提供有效的补充。

二、项目实施基本情况

（一）项目组织管理情况

1、项目的执行情况

残疾人保障金年初总预算为1000万，实际下达资金690.7万元，其中工作经费150万元，项目经费540.7万元。项目管理资金按实际发生数申报，未超出年初预算。

2、项目管理制度

项目承担单位有完整、合法的内部财务管理制度、会计核算制度，有项目资金管理办法。项目的重大开支都经过民主审议、评估论证，资金的拨付有完整的审批程序和手续；财务管理制度按规定执行。

3、项目执行情况

残疾人保障金绩效总目标为开展残疾人职业培训工作，对残疾学生和低保残疾人家庭子女提供助学补助，对残疾人小额贷款进行贴息，聘用残疾人联络员，对符合条件的残疾人进行意外伤害保险，对符合条件的城乡残疾人创业就业进行扶持，盲人按摩 7

培训等。2017年实际总支出为676.13万元。2017年目标完成情况：开展残疾人培训项目（含助学项目）共投入资金69.58万，其中：举办盲人按摩培训班、盲人业主培训班、选送残疾人参加全省举办电脑等项目培训，受益对象152名。开展残疾学生和低保残疾人家庭子女助学项目资金支出53.5 万元，受益对象337名。落实市级扶持残疾人就业创业项目资金支出200 万元，受益对象400名残疾人。落实明残联[2016]28号项目资金支出25 万元，其中：开办的实体网18家，补助资金9万元；残疾人新创办个体工商户26家，补助资金13万元，纳入医保定点结算单位盲人按摩店10家，补助资金3万元。落实小额贷款贴息项目资金支出10.54 万元，受益对象136名。落实爱心保险项目资金支出51.75 万元，受益对象53905名。下达残疾人联络员经费37.36万元，扶持47名残疾人公益性岗位就业。残疾人两节、助残日及临时救助项目资金支出16.86万元，在两节及助残日期间对480名贫困残疾人进行慰问，对28名残疾人进行临时救济。落实0-6岁残疾儿童康复训练叠加补助和民办残疾儿童康复机构、民办残疾人托养机构运营费补贴资金41.15万。其中：全面实施0-6岁残疾儿童抢救性康复训练项目，市级进行叠加补助，为在康复机构进行康复训练的504名残疾儿童给予补助，每人每月叠加补助2000元，按实际支出额在2000元额度内报销，2017共叠加儿童康复补助29.23万元，对民办残疾儿童康复机构运营费补助6.64万元，民办残疾人托养机构场地租金补贴2.64 8

万。落实机构托托养服务费市级叠加补助资金54万元，受益对象135人。残疾人就业服务机构工作经费支出169.47万元。

（二）项目资金使用情况（包括项目总投入情况和实际支出情况、资金到位情况、资金使用合规性等）

2017残疾人保障金项目支出预算安排1000万元，总投入690.7万元，资金到位690.7万元，实际使用676.13万元，项目资金到位率100%，支出实现率97.89%，资金使用合法合规。

三、项目绩效分析

（一）项目绩效评价工作开展情况（包括选用的评价指标和评价方法以及现场勘验、检查、核实的情况，此项中需要总结项目的具体自评得分和自评等级）

2017年三明市残疾人就业保障金项目的自评根据设计的自评指标体系，采用现场核验、查看内业等方法开展绩效自评，经评价，自评得分99分，自评等级为优。

为了评价2017年残疾人就业保障金资金使用情况，提高财政资金使用绩效，根据•三明市财政局关于印发三明市财政支出绩效评价管理办法的通知‣（明财绩„2015‟2号），成立了项目绩效自评小组。自评内容包括项目的绩效目标设定情况，项目资金投入、过程、产出与效益情况。根据绩效评价方案，评价采取现场评价和非现场评价相结合的方式，即：采用现场核验、查看内业等方法获取被评价项目的有关基 9

本情况资料，采集和核实绩效评价所需要的基础数据资料，并在对相关资料进行汇总复核、分类整理和综合分析的基础上，按照设立的评价指标、标准、权数、方法及程序实施评价，形成自评报告。

（二）项目绩效目标完成情况

经评价核验，2017年残疾人保障金项目的绩效目标全部完成，部分指标超额完成。具体如下：

1、时效目标：经核验，所有项目均在2017年年底前完成。目标完成100%。

2、成本目标：150万元经费用于残疾人就业保障金工作经费支出，110万元经费用于残疾人培训经费（含助学）支出,8.09万元经费用于两节、助残日及临时救济经费支出,52.55万元经费用于残疾人爱心保险保费支出,39.37万元经费用聘用联络员经费于支出,10.54万元经费用于残疾人贷款贴息支出,25万元经费用于扶持残疾人就业创业市级经费（明残联[2016]28号）支出,200万元经费用于扶助残疾人就业创业（5000元/人，共400人）支出,54万元经费用于机构托养市级叠加部分支出,41.15万元经费用于残疾儿童康复训练叠加补助和民办残疾儿童康复机构、民办残疾人托养机构运营费补贴资金支出。目标完成100%。

3、产出数量目标：2017年全年开展在两节及助残日期间对480名贫困残疾人进行慰问，对28名残疾人进行临时救济。举办盲人按摩培训班、盲人业主培训班、选送残疾人参加全省举办电脑等项目培训，受益对象152名。开展残疾学生和低保残疾人家庭子女助学项目受益对象337名。落实爱心保险项目受益对象53905名。落实市级扶持残疾人就业创业项目资金受益对象400名残疾人。落实明残联[2016]28号项目其中：开办的实体网18家；残疾人新创办个体工商户26家，纳入医保定点结算单位盲人按摩店10家。落实小额贷款贴息项目资金受益对象136名。落实爱心保险项目受益对象53905名。扶持47名残疾人公益性岗位就业。残疾人两节、助残日及临时救助项目资金支出16.86万元，在两节及助残日期间对480名贫困残疾人进行慰问，对28名残疾人进行临时救济。为在康复机构进行康复训练的504名残疾儿童给予补助，落实机构托托养服务费市级叠加受益对象135人。达到年初绩效目标任务值。目标完成100%。

4、产出质量目标：2017年开展技能培训，提高残疾人就业能力，在就业创业方面提供资金扶持，在社会保障方面提供有效的补充。达到年初绩效目标任务值，目标完成100%。

5、社会效益目标：2017年该项目实施后改善了残疾人生活状况，促进了社会稳定和谐发展。得到残疾人的认可和社会普遍 11 的赞誉。完成全年目标任务，目标完成率达100%。

6、可持续影响目标：残疾人是一个弱势群体，生活极其困难，需要各级政府关心和扶持以及社会各界爱心人士的大力支持，来帮助确实困难的残疾人改善生活，使残疾人与健全人同样享受社会发展的成果。达到年初绩效目标任务值，目标完成98%。

（三）项目绩效分析

1、投入评价指标满分30分，自评得分30分。其中：（1）时效情况5分，得分5分，得分的原因是项目实施时间与计划时间无差异。

（2）项目立项13分，得分13分，得分的原因是绩效目标合理，绩效指标明确，绩效指标基本完成。

（3）资金落实12分，得分12分，得分的原因是资金金到位及时，能如期完成资金的使用。

2、过程评价指标满分27分，自评得分27分。其中：（1）业务管理15分，得分15分，得分的原因是该项目管理制度健全，执行有效，项目质量可控。

（2）资金使用管理12分，得分12分，得分的原因是项目资金管理按照现行会计制度规定使用，严格执行专项资金使用有关规定单独核算，接受财政部门的监督，没有存在截留、挤占、挪用等情况。

3、产出与效益评价指标满分43分，自评得分42分。其中：

（1）产出数量5分，得分5分；得分的原因是完成预计任务数，实际完成值达到绩效目标值。

（2）产出质量4分，得分4分，得分的原因是对各县（市、区）上报的对象覆盖率达到100%，对申请临时救济的残疾人全部给予救助，改善了贫困残疾人的生活，缓解了他们的燃眉之急，得到残疾人的认可和社会普遍的赞誉。

（3）经济效益4分，得分4分；得分的原因减轻受益残疾人家庭经济负担。

（4）社会效益5分，得分5分；得分的原因受助残疾人生活情况，营造了和谐社会。

（5）环境效益5分，得分5分，得分的原因是助残氛围得于改善。

（6）可持续效益5分，得分5分，得分的原因是残疾人整体生存和发展状况得到改善。

（7）服务对象满意度5分，得分4分，得分的原因是得到残疾人的认可和社会普遍的赞誉。扣分原因是抽样调查，无法全面进行统计满意度。

四、存在问题

残疾人就业保障项目是市政府助残工程和提高残疾人生活幸福指数的重点项目，深受广大残疾人的欢迎。存在问题：

（一）对残疾人需求把握不足，在众多的项目中，突出重点 13

项目把握还不够准确，重点项目不够重点，对分散安置残疾人就业方面宣传不足，导致残疾人就业率不高，机关事业单位能接受残疾人就业的岗位不多等；

（二）项目资金到位较晚，许多资金下拨都集中在年底，导致项目不能及时开展，不利于项目的运作，影响项目的整体效应，资金支付较慢且集中在下半年拨付，造成基层单位资金沉垫，并且造成工作进度较慢，不利于工作的开展；

（三）对基层工作的监管力度还要加强，需要进一步加强对资金使用合规性的跟踪落实，主要预防执行随意、财务管理松驰、资金管理不规范、虚报冒领、挤占挪用、管理薄弱等问题，防止盗取、骗取残疾人专项补助资金现象的发生。

五、下一步改进工作的意见和建议

下一步我们会积极协调财政部门工作，争取设计更好的残疾人项目，在抓好工作的落实，进一步强化工作措施，严格实施程序；强化过程监管，提高项目质量；强化宣传工作，扩大社会影响，切实把好事办好，把实事办实，为改善残疾人民生，提高残疾人的幸福指数做出新的努力。

（一）要尽量考虑残疾人工作的特殊性，涉及残疾人需求的，在资金安排上有所侧重，改进投入方式，采取直接补助、购买服务等多种多样的方式，提高残疾人的受益面。在机关事业单位中加大宣传，提倡安置残疾人就业。

（二）加快资金拨付时间，保证资金预算与项目安排与实施时间的衔接，提高预拨比例，减少审核环节，建议在第一季度安排到位，最迟在第二季度资金支付率达80%以上，以便基层单位能及时支付资金，发挥作用，提高预算执行的科学性。

（三）对下拨资金建议项目实施单位、财政及有关部门组织检查组，随时进行抽查，确保资金项目落实到位，使用合法合规，提高资金的使用效益和管理水平，确保专款专用，进一步提高专项资金安全使用效益，杜绝执行随意、财务管理松驰、资金管理不规范、虚报冒领、挤占挪用、管理薄弱等问题的发生。

附：三明市财政项目支出绩效自评表（常规版）

三明市残疾人联合会 2018年5月31日

第五篇：项目支出评价报告

附件3 项目支出绩效评价自评报告

一、项目基本情况

（一）项目基本情况简介

云南~~~~~~~~~~~~~~~~公司位于~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~，成立于2007年1月17日，是一家从事以高原特色天然植物营养品研发、生产及销售的一线生产企业，集种植、生产、销售（包括进出口）一体的私营有限公司，主要产品有玛咖、松花粉、辣木叶、核桃油以及中草药营养品固体制剂等。公司拥有国家GMP认证保健食品制剂车间面积28000㎡，并获得国食健字保健食品批文，严格按照GMP十万级净化标准建造，实行人、物分流，中央空调恒温控制，全衔接流水式作业，配空气净化除尘系统，自动温度调节、无菌检测等装置，拥有高标准的实验室、检验室（实际建筑面积接近2000㎡），能同时生产多种剂型的产品，其生产工艺、流程和质量保证完全达到国家营养保健食品卫生安全标准。

该企业技术中心于2013年组建，由生产技术部、质检部、试验车间、化验实、检验分析室和信息标准化室等部门组成，组织架构基本建立，拥有人员20人，其中中高级职称 9人。于2016年8月重新完成升级，同年12月完成新建技术研发中心。技术中心具有中草药功能性营养品及固体制剂研发能力，形成较为成熟的研发平台，通过国内大学科技园2000㎡实验中心与德国杜塞尔多夫实验相结合，采取进口气相、液相 等实验分析仪器，按照国家重点实验室CNAS标准进行配置，致力于保健食品生产工艺技术革新，具备新型食品的研究开发及试验基础条件，有较强的技术创新能力。企业拥有专利（或著作权等）4项，主导或参与制定企业标准（或行业标准、国家标准）20余项，在中草药功能性营养品、固体制剂、超微粉碎等领域掌握一批关键核心技术。技术中心主要用于满足企业自身发展的需求，同时建立较强的研发申报团队，完成企业产品的检测研发。

技术中心与中医食疗专家、营养学博士、育儿医师以、云南中医药大学、云南高山经济植物研究所、中国科学院工程研究所生化工程国家重点实验室建立较稳定的合作关系，在中草药功能性营养品、植物固体制剂技术合作开发和微米级粉体物料气流筛分、循环流化床紫外灭菌机及其用于粉体物料的紫外灭菌方法、循环流化床沸腾干燥机及其用于粉体物料的干燥方法等新技术、新工艺、新材料、新装备推广应用方面取得了明显的成效。

（二）绩效目标设定及指标完成情况

近三年来技术中心取得了一种青刺果松花爽身粉及制备方法、超微粉碎等技术创新成果，取得了良好的经济效益和社会效益，企业2016年总资产近2000万元，销售收入6000万余元，其中依靠技术中心研发的新产品产值达2600万元，新产品销售收入达3000万元，绩效目标基本完成。技术中心还制定了技术中心的发展规划及近中期目标，预在一年内申请保健食品批文批件20余项，其中健字号批文10

余项，备案制10余项。这将会使企业在未来几年里完成产品升级，丰富公司的产品链，达到更高的销售目标，实现更好的愿景。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次项目支出绩效评价的目的是考察项目建设的真实性，项目建设资金、财政资金的到位率，项目建设的综合效益。重点考察项目资金使用的合法性，项目发展的可持续性，效益考核的实用性。

（二）项目资金情况分析

项目计划总投资2500万元，其中土建投资200万元，设备购置及安装投资1000万元，工程建设其他费用1300万元。资金由公司自主筹措1000万，申请财政专项资金补助50万元，其余资金依靠不同的渠道获取。受到众多客观因素的影响，项目基本完工，截止至2017年3月项目实际投入2500万，其中市级财政专项补助资金10万元。项目资金主要用于场地装修，实验台柜、仪器设备的购买。其中市级财政专项补助资金被用于购买实验台柜，花费16万5千元，除市级财政专项补助资金10万元外，公司补贴6万5千元。

（三）项目组织情况分析

2016年8月，项目启动，项目招标 2016年9月，内部装修施工 2016年11月，装修完毕

2016年12月月初，采购部分试验仪器

2016年12月月底，项目完工，公司进行验收，验收合格 2017年正式投入使用

（四）项目管理情况分析

加强项目资金的财务管理工作，项目管理小组严格按照相关规定要求，对批准的预算建设内容，做好账务设置和账务管理。在资金使用过程中，严把监督审核关，健立健全内部审批。

同时，财务部门定期或不定期对资金使用、管理情况进行自查和检查，会计披露信息真实、及时、完整，资金的拨付有完整的审批程序和手续，各项制度执行落实较好，使用较为安全规范。

为加强项目资金的使用管理，专门制定了《财政专项资金管理制度》，所有项目资金的使用都严格按照《财政专项资金管理制度》和项目单位的《财务管理制度》，在实施项目过程中，厉行节约，避免浪费，使项目资金能最大限度地发挥其作用。

三、项目绩效情况

（一）项目经济性分析

1、项目成本（预算）控制情况

项目支出主要包括房屋租赁费、设备购置费、购置信息化建设办公用电脑费、内部装修施工（包含隔断、放置设备、地面处理、空调管道安装等）费用、相关工作人员工资费用等。所有资金使用严格按照公司的财务制度进行，并经严格审核使用。

2、项目成本（预算）节约情况

项目支出过程中严格按照厉行节约的原则进行，每一笔支出严格按照公司财务审核程序进行，层层把关，不浪费一分钱，把钱花到实处，充分利用好每一分钱。

（二）项目效率性分析

1、项目的实施进度

项目计划建设时间为四个月，公司按期完成技术研发中心的新建工作，项目建设完工，积极的组织员工申报市级技术研发中心的认定，没有花费多余的时间。

2、项目完成质量

项目建设完工，并已经试运行，运行状况良好，满足新品研发的要求，符合国家规定实验室的要求，通过市级技术研发中心的认定。

（三）项目有效性性分析

项目资金严格按照国家规定的项目资金管理办法执行，公司建立项目资金专项管理制度，财务上项目资金进行单独管理，每一笔项目资金到账财务都及时的进行处理。保证了项目资金使用的合规合法性，无截留挪用现象的发生，资金产生应有的效益，充分发挥了项目资金的作用。

（四）项目可持续性分析

项目建设完工，人员机构、资金安排都很合理，能够满足当前新品研发的要求。后期将按照国家政策，投入更多的资金购买研发设备，招聘更多专业人才进行培养，申请成为省级技术研发中心。

四、存在的问题

企业技术中心自成立以来，公司设置专门的项目组负责，专项资金独立运转，由于工期紧，人员配置不够完善，专项立项时间安排较为紧，原计划工期应在半年左右。以建设成完善企业检测，实现中德两处公司紧密合作研发，资金投资较大，技术人员设置合理，故应专项立项。立项后，设置专门的项目财务，按照拟定的资金管理办法规范项目资金管理，从而达到项目资金的充分合理运用。

由于企业技术中心设立以后，大量资金均用于项目硬件建设和人员配置，其他开支相对较小。项目资金的运用基本按照项目计划书进行，资金分配合理，重点采购实验设备，专人管理，确保公平公正，无散小差现象；资金的分配和使用经按照使用流程进行严格审批，专项拨款，严格执行资金使用管理办法，做到资金的分配与使用方向与资金管理办法相符合。

此项目大量资金由企业自筹，均按照预算进行。目前由于企业想进一步升级硬件，继续引进软件管理，在原有资金充分利用后，还需要继续投入一部分资金。由于技术中心属于不盈利的部分，对企业而言均属于投入，在预算内的拨付及时，完全无滞留和闲置资金。

除自筹资金合理规范使用外，政府给予的补助资金也专项管理使用，由项目财务专项资金分配处理，用于采购升级实验设备；无截留、挪用等现象。资金在设备的投入和人员配置方面，得到了充分的利用，无疑帮助企业完成检测检验升级，提高了产品质量，缩短了企业检验周期，同时也提高了生产效益。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作安排

公司后期将按照国家政策，投入更多的资金购买研发设备，招聘更多专业人才进行培养，申请成为省级技术研发中心。同时，技术研发中心除研发新品外，将申请通过CNAS，进行内部新品的检验工作。

（二）有关建议

成立技术研发中心，投入多，花费的时间长，研发投入高，产出少。近两年经济发展困难，对企业发展影响较大，企业发展面临的困难多。希望国家能给予更多经济上、政策上的帮助，有更多可以申报的项目。同时，企业的发展很难做到面面俱全，希望能够稍微放宽相关的要求，给企业更多的发展机会。

云南古之极营养品有限公司 2017年3月27日