第一篇：各类支出报销申请的具体要求
报销单/借款单填制要求
目录
一、审批总体原则：.......................................................2
二、各类支出/报销申请的具体要求：........................2
（一）固定房屋租金类..............................................2
（二）临租会议室租金..............................................2
（三）物业费、取暖费类..........................................2
（四）水费、电费等类..............................................2
（五）保洁费类...........................................................2
（六）DM单/车卡类销售物资................................3
（七）交通费、快递费、餐费类.............................3
（八）搬家费、货物运输类......................................3
（九）办公用品等采购类..........................................4
（十）装修维修类......................................................4
一、审批总体原则：
1、所有支出/报销单据都要提供指定公司发票，如无法开具发票，需附有效力的说明书；
2、所有支付给第三方的款项，一律不转账给员工个人账户；
3、发票额度需大于或等于报销额度；
4、报销单/借款单的填写要规范，不得有涂改；
5、报销单/借款单都应先由部门主管签字批准，再报财务审批，凡批准的单据由财务统一递交总经理办公室。
6、统一打款时间为每周三，遇节假日提前。
二、各类支出/报销申请的具体要求：
（一）固定房屋租金类
1、单据提交要求： 1）按要求填制单据；
2）房东收取租金的收条，需写明：收租方开户名、开户行、支行、账号、联系人、联系电话等信息；
3）有发票的需一并提供
（二）临租会议室租金
1、单据提交要求： 1）按要求填制单据
2）临租会议室必须提供发票并写明租赁原因
（三）物业费、取暖费类
1、单据提交要求： 1）按要求填写单据；
2）提供的发票或者加盖公章的收据； 3）盖有公章的缴费通知单；
（四）水费、电费等类
1、单据提交要求： 1）按要求填写单据；
2）盖有公章的缴费或缴费小票；
（五）保洁费类
1、单据提交要求： 1）按要求填写单据；
2）保洁费用核算表（至少包括保洁员姓名、服务区域、上班时间、保洁次数、历史月份保洁费等）；
3）保洁费用结费明细表（包括姓名、身份证号、兼职工资、应计税、税后工资、收账人账号、收款人、开户行、收款人所在地、用途、金额、收方联行号、业务摘要）；
2、单据提交注意事项：
每月10日提交保洁费支出申请，并提供保洁费明细表。批准后每月15日发放。
（六）DM单/车卡类销售物资
1、单据提交要求： 1）按照要求填写单据； 2）由行政专员提交
3）填写完整并已通过审批的《**需求申请单》；
4）销售物资采购统计表（项目、物资名称、采购单价、库存数、所需采购数、采购总价、供应商等）；
2、单据提交注意事项：
销售物资的申请需经过事前审批流程。事前审批完成之后，再行填制财务单据，单据必须附上相关事前审批申请表。
（七）交通费、快递费、餐费类
1、单据提交要求：
1）按要求填写单据；
2）费用报销明细表（交通费、加油费、餐费）；
3）交通费、加油费发票，餐费发票；
此类单据提交时，随单附件（费用报销明细表）需要部门审批人签字加日期。每月25号统一一次提交团建/餐费/交通费/快递费报销单（遇节假日提前），需附上月度明细和发票，明细需部门审批人签字和日期；
交通费均由个人提交报销凭单，如需部门统一提交，需在明细中详细列出加班人员相关详细信息。打车费的报销只允许加班回家打车（晚22:00后），应每人按月提交报销凭单，按模板填写明细表，报销人与实际交通费发生人应一致。
（八）搬家费、货物运输类
1、单据提交要求： 1）按要求填制单据；
2）提供搬家费、运输费清单（至少包括起始地点、搬运工具、搬运距离、搬运物件、人工费等）；
3）交通费发票/抵票；
此类单据提交时，随单附件（搬家费/运输费清单）需要部门审批人签字加日期。
2、单据提交注意事项：
应提供详细的物料及价格，并计算总费用，以获知价格的合理性。
（九）办公用品等采购类
1、单据提交要求： 1）按要求填制单据；
2）填写完整并已通过审批的《办公用品采购申请单》；； 3）报销时需提供办公用品发票；
2、单据提交注意事项：
如不能开具此公司抬头的发票，需附相应说明信息，并由部门审批人签字加日期。关于采购类申请必须先走事前审批流程，事前审批完成之后，再行填制财务单据，单据必须附上相关事前审批申请表。
（十）装修维修类
1、单据提交要求： 1）按要求填制单据；
2）填写完整并已通过审批的《装修改造工程申请单》；
3）装修维修项目明细表（包括装修改造项、供应商、报价、总价）；
此类单据提交时，随单附件（装修维修项目明细表）需要部门审批人签字加日期。
2、单据提交注意事项：
关于装修维修类申请必须先走事前审批流程，事前审批完成之后，再行填制财务单据，单据必须附上相关事前审批申请表。涉及到比价的项目，需提供详细明确的比价方案。
第二篇：关于工作服的报销费用支出申请
关于工作服的报销费用支出申请
关于公司工作服费用偏高，行政部就服装报销问题做出以下申请： 1.新近人员入职转正后配工作服； 2.工作服报销比例;冬装补助额度200元、春秋季补助额度100元 3.扣款流程：
除公司补助金额剩余金额于当月工资中扣除；入职满一年后所扣金额公司全额返还个人；入职未满一年中途离职者，需归还服装，不予退还所扣金额；若服装有所遗失或损毁者，离职者需按原价够买该服装。
行政部 2017-2-10
第三篇：财务支出及报销制度
财务支出及报销制度
一 目的规范公司财务及报销制度
二适用范围
公司所有人员
三内容
1． 现金/借款申领制度：
1.1 员工因工作需要领取现金及支票时，应填写“借款单”经公司领导审批后，到出纳处领取。
1.2 若借支金额较大时，应提前三天提出申请。
1.3 凡属于出差借款的，在填写“借款单”之前，还应填写“出差申请表”，交上一级主管审批。
1.4 员工所借款项，使用完后，应及时报账，不得无故拖欠。
1.5 若发生支票遗失，应立即通知财务人员办理支票挂失手续。
2.报销制度：
2.1 原则：
员工在报销有关费用时，应严格遵守公司的商务支出规定，以诚实，公平的态度据实报销。
2.2 报销流程：
2.2.1差旅费报销：
出差申请报告->填写“差旅费报销表” 各项明细和出差费用报销单-> 部门经理审批签字->出纳核对金额和票据，并填写支出凭单－>总经理审核、签字－>到出纳领取现金并在支出凭单领款人上签字；
2.2.2市内交通费用报销：
填写“出租车明细表”－>填写费用报销单－>部门经理审批签字->出纳核对金额和票据，并填写支出凭单－>总经理审核、签字－>到出纳领取现金并在支出凭单领款人上签字；
2.2.3其他费用报销：
填写费用报销单－>部门经理审批签字->出纳核对金额和票据，并填写支出凭单－>总经理审核、签字－>到出纳领取现金并在支出凭单领款人上签字；
2.3 各项费用报销规定:
2.3.1 商务旅行支出规定：
2.3.1.1 政策：
公司迅速报销员工履行公司公务所花费的实际，合理，适当的费用。期望您在 花公司的钱的时候就像花自己的钱一样，也希望您在旅途时在尽量不奢侈的情 况下过得舒服些。
2.3.1.2 报销程序:
员工所有的商务旅行支出须使用“差旅费报销表”报销费用，并按照公司“报 销流程”进行报销。
2.3.1.3 出差前计划:
员工出差前均需填写“出差申请报告”，在呈报上一级部门主管批准后可向财 务部门支取出差预支款。任何预支款需在旅行前24小时向财务部门提出申请。现款或支票的丢失或被盗都由个人负责。如销售人员和工程师已领有备用金，则不再领取出差预支款。（备用金的具体规定，请见备用金管理规定）
2.3.1.4 出差标准：
公司员工出差需尽可能利用公共交通工具，如大巴，火车等，如需搭乘航班应由公司统一购买机票。由于被拒绝登机，飞机推迟或航班取消所得到的任何赔偿都是公司的财产。任何形式的赔偿（钱，餐，酒店房间，租车等）都应按其他项目列入费用报告。未使用的机票应还给公司的旅行代理以便记账。员工应自己保存经常飞行者的公里累计，但是飞行航线的决定应是对公司最有利的决定，其次才是考虑公里累计奖励因素。
短途出差如需使用公司车辆，须说明理由并由上级主管同意。一律不允许包乘出租车。
每日酒店房价不超过180元/人，所有的酒店预定须通过公司进行。若与客户人员同往,可入住同一酒店。
离开酒店结账时, 需索取电脑明细单与总额税务发票以备报销。明细单中可报销范围: 房租,城市建设费,电话费,上网费,出差时间超过五天可报销洗衣费。
在酒店使用的电话，可以报销公司业务电话。私人电话的报销仅限于打回家的电话。
国内出差补贴为每天120元, 早餐20,午餐50,晚餐50。若房价中已包含早餐, 则无早餐补贴，相应的出差补贴为100元/天。若午饭或晚饭宴请客户或客户请客, 则无相应补贴。
在外地发生的交通费, 应注明起始点和目的地, 并说明原因。长途旅行，一律不得包乘出租车。
除非是由于运送公司的公司物品而产生的行李超重，丢失或损坏，公司不会报销任何应个人原因造成的行李超重，丢失或损坏而产生的费用。
任何由于公司业务出差旅行所得到的旅行奖励（如：优惠券，回扣，免票，等）都被认为是公司的商务折扣，须还给公司，或记入你的费用报告中。
在个别情况下，个人费用的发票无法与公司费用分开的情况下，（例如，两人住的酒店房间），这些费用必须清楚地用以下方式列出：A）从报销总费用中标明“员工支付”并扣除这部分；或B）交费用报表时附上个人交款。
员工出差返回公司应及时报销差旅费，只有结清前次费用，才能再次借支差旅费。
2.3.2 应酬费的报销：
2.3.2.1 一般来说，公司员工一起吃饭时，员工付款须得到上一级未在场的主管批准。在一些特殊情况下，员工可以在他的主管在场的情况下，为商业聚会付款。但是，在这样的情况下，费用报告需要更高一级未出席聚会的主管的批准。
2.3.2.2 商业聚会及宴请客户，应限制在合理的食物和饮料之内。并应在报销单据上清晰，详细地注明宴请的对象，时间，地点及目的。
2.3.2.3平时没有客户参加的情况下员工之间的用餐不能以商业聚会名义报销。
2.3.3 市内交通费报销:
无论是出差还是在工作所在地，市区内的外出公干，应尽量利用公共交通工具（巴士，公共汽车，地铁，轻轨等）。在综合考虑时间，效率，便捷（如需多次转车），方便（如携带行李，工具等）等因素的情况下，可乘坐出租车，报销时需在发票上注明乘车事由，及起止地点,出租车费每张限额为50元，超出部分由个人承担。
2.3.4 电话费用报销：
原则上，工程技术及内勤人员不予报销手机费用，如的确是因业务需要在公司以外产生的电话费用，包括手机，上网费等，可以由主管部门经理申请总经理特批，但报销人必须在事先通知主管部门经理批准。市场、销售等外勤人员手机报销额度每月300元。如公司认为员工的费用不尽合理，或有疑问时，公司有权要求员工提供电话明细清单以便核查。
2.3.5 私车公用费用报销：
如员工用私车处理公务而产生的有关费用，根据以下规定由公司报销：说明每次出车的时间，起止地，及目的。
相关的油费、过路费等实报实销。
2.3.6 其他：
2.3.6.1 原则上，工作中需要使用的任何物品，包括：文具，大小工具，书籍等，应由公司统一购买，特殊情况下，如员工因工作临时需要购买，需事先得到上级主管的同意，并在报销时交该主管签字。并将所购物品交公司财务部门登记备案。
2.3.6.2 下列情况属于不能报销的费用：
汽车违章罚款
个人物品丢失（包括出差途中）
个人物品保险（包括出差途中）
个人需要的体检
旅行期间购买的人寿保险
任何形式的个人娱乐费用（如飞机和酒店里的电影，剧院/博物馆门票等）
办理个人户口，档案关系等相关费用
2.4 发票及收据：
所有的报销发票必须是原始的，国家税务机关承认的。有详细的资讯说明金额，时间，地点及开支原因。任何白条及非正规的收据都不能作为报销依据。
2.5 以上单据的报销，当月发生，当月报销，最晚不得迟于下月5 日之前。
2.6 任何情况下，非公司员工的费用都不能由公司垫付。（例如：配偶的机票应由你直接支付，而不是通过公司先行支付）。如果你的家属为了公司的生意而出席公司商务活动，费用需由公司报销的话，应事先得到相应部门经理的书面批准。
3.有关合同执行中产生的费用：
3.1 合同签订后，应及时做出“公司合同成本分析表”，并送交总经理签字审批及财务部备案。
3.2 根据合同规定及时联系催收合同款项。当买方将款项汇出后，应尽量索要汇款底单的传真件，并通知财务及总经理。
3.3 根据合同规定需向供货方付款时，由销售人员填写“合同执行用款申请表”并于提前7天提出书面申请，上报总经理签字批准，再送交财务部办理付款。
3.4 合同执行中所有的订单和发票应交财务部门或有关人员备档。
4相关标单
《差旅费报销表 》
《出租车明细表》
《商务聚餐明细表》
《借款单》
附件一：
上海宏测半导体科技有限公司关于员工应酬、采购、差旅备用金的有关规定
（1）资金预付手段
公司员工因工作需要，经主管负责人签字批准后，即可自行安排应酬、采购、差旅等事宜，资金预付手段为：
A.长期备用金：
公司将长期存放固定金额的现金于有用款需要的员工个人现金借记卡帐 上，作为公关、消费、差旅用款备用金，在有需要时员工应与公司办理借支 手续、离职时必须退还公司，不得挪做他用，并随时接受公司的抽查。金额 按工作岗位分为：
销售： ￥2,000.00
工程师： ￥1,000.00
行政： ￥1,000.00
B.人民币个人借记卡填充（建行工资卡）：
当员工因离开公司外出差旅时间太长或其它原因，出现现金不足的情形 下，经主管负责人签字批准，公司财务部门可快速存入现金，进个人人民币 借记卡内，员工可即时异地取款使用，银行手续费由公司支付。
C.预订票务：
宏测上海办公室所在地，公司将会为员工提供旅程固定的全程飞机/火车票。以个人向公司借支方式，挂在个人与公司的往来帐上，并可在旅行报销中冲销。
（2）报账
员工报销时需按公司财务有关规定填写相关报销表；经主管负责人签字审批、财务人员审核后予以报销并于1周内付款，如遇特殊情况不超过2 周付款。
第四篇：关于办公支出报销的请示
关于申请增加办公支出报销的请示
镇人民政府：
因办公费支出受农村“三资”管理办法规定的限制。我村地处城中，征地事务又多，办公场所又要维持正常运转，方便村民办事的需求。申请增加报销支出明细如下：
1，8月电费。2，9月电费
合计人民币佰拾元整（），请予同意报销为感！
特此请示
村民委员会
2015年月日
第五篇：费用支出与报销管理制度
***（杭州）网络科技有限公司
费用支出与报销管理制度
1、总则
1.1、为规范公司财务管理活动、合理控制费用开支、规范费用报销流程，促进公司管理体系建设，特制定本制度
1.2、本制度管理范围包括车辆的维护、加油和路桥费、员工差旅、策划推广、办公设备与用品、会务接待、水电气、办公电话与网络等费用的报销管理。
1.3、本制度适用于公司所有费用使用的申报、审批、报销以及财务账务处理的管理。
2、审批原则
2.1、坚持费用“有规可依、有据可查、计划管理、分级负责”的支出与报销准则。
2.2、按照“合理开支、严格控制”的管理原则，执行“前帐不清，后款不借”的控制要求。2.3、由各部门负责人对本部门报销费用用途的真实性、合理性进行一级审查，由综合管理部负责人对各部门需报销费用使用的规范性进行二级审查，由财会部门对报销票据的合法性、规范性进行三级审查，由总经办进行最后的审核批准。
3、审批与报销流程
审批分为财务审核和财务批准。财务审核由会计负责，财务批准由总经理或经总经理授权的副总经理负责。
3.1、部门负责人对费用报销人提交的费用单据和用途进行审核；涉及到差旅费用的，需要对“所因何事、去往何地、所需时间、预期结果以及费用预估”进行审核。
3.2、综合管理部负责人对费用报销人提交的表单数据进行费用支出合理性的审计；对经过所在部门负责人审核的差旅费用单据，根据差旅费用标准和事项达成等情况进行审核。3.3、财务主管对相关数据的准确性、真实性和所提供票据的规范性进行审核。3.4、总经办对费用使用效果和支出的合规性以及何时予以报销进行核定。
费用报销流程图报销人所属部门综合管理部出纳员财务主管总经办费用发生数据汇总报销单形成部门审核否否综合部复审财务校审总经办核定否否记账报销过程结束款项准备凭单核销
4、费用报销时间要求
4.1、临时接待费、差旅费、会务费、办公费、行政后勤的生活与设备设施维修费、车辆维修费、加油费、路桥费、停车费和洗车费等，应在费用事项结束后的三个工作日内进行报销。
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4.2、属于主营业务涉及到的相关费用和履行业务合同产生的费用，其报销应在事项结束后的五个工作日内进行报销。
4.3、如因会务或临时性业务需要在酒店或者饭店的接待（包括餐饮和住宿）以签单挂账方式结算的，以甲乙双方约定的结算时间进行报销。
4.4、以签单挂账方式进行费用结算的，只能设定一个有签单挂账权限的人员，并报综合管理部和财务部进行备案。
4.5、出差借款和差旅费用，如有特殊原因不能在规定时间内进行报销的，应在一周内办理报销手续。
4.6、所有因公所借备用金或者差旅期间发生的费用或者其它应报费用未在规定时限进行报销的，自规定时限次日起按借款额的1%罚款，每迟滞一天递增0.5个百分点的罚款。
5、报销单据填写要求
5.1、单据填写时，金额的大写小写必须易认与规范。
5.2、格式单据表格中金额大写如遇空位，须用“”符号填写，金额小写数字前须加上“￥”符号填写。
5.3、报销差旅费填写《费用报销单》，依据已审批的《出差申请单》，并附上《差旅费用报销明细表》。
6、报销单据的要求 6.1、对原始单据的要求
6.1.1、有发票和没有发票的，须分开填写费用报销单。
6.1.2、有费用发票的，发票必须真实、合法、准确和完整，费用报销人须对所提供的发票合法性以及与费用事项的一致性负责。
6.1.3、没有发票的单据，必须标明具体项目和实际费用，不得出现模糊、涂改、挖补的现象。6.2、原始单据的粘贴：粘贴范围，应以粘贴单的大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。
63、原始票据必须按类别、大小规格分别粘贴，不可类别和规格都不分地混合粘贴。6.4、不符合上述规定要求的报销单据，综合管理部有权退回，财务部门有权拒绝报销。
7、费用支付单据说明
7.1、目前在用的涉及费用报销支付单据有《借款申请单》、《费用报销单》和《差旅费用报销单》三种。
7.2、暂时未能及时取得发票或相关票据的，须填报《借款申请单》，按照临时借款办理；待取得相关票据以后，再根据程序进行核销。
7.3、预支、预借和报销的款额超过1000元及以上的，原则上以银行转账的方式支付。特别情况下需要现金的，须经总经办批准。
8、临时性费用需求的申报流程可以参照费用报销流程，个别差异点如下：
8.1、须事先向综合管理部报备，按照程序进行报批，未经批准者一律不得报销。
8.2、因情况特殊，不能在第一时间通过程序核定但确实急需临时性业务相关费用支出的，须电话请示相关部门负责人及总经理，经电话或微信或QQ非正式批准同意后，方可费用使用，待回到公司后按程序补办手续。
8.3、户外拓展、外训、公司聚餐、年会等活动开展需要经费的，综合管理部或活动主办部门须拟定书面报告，载明活动类别、举办地点、参加人数、活动规格、预估经费等，经总经办综合管理部管理文件/ 4
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核定后，由财务部门按照支付和报销流程进行预支和报销。
9、业务接待与差旅用餐的管理要求
9.1、非差旅过程中，因公司业务需要接待的，属于总经办接待层级的，由总经办自行安排；总经办以外的部门需要安排接待的，须经综合管理部报备，并由综合管理部报请总经办核准后，方可进行接待事宜。
9.2、原则上，总经办以外部门在公司所在地的接待费用标准分为两个等级：普通级的，每人三十五元以内；特别级，每人七十元以内。
9.3、总经办以外人员差旅中，因业务需要予以接待客户的，对方人数在三人以内，按照每人四十元以内标准执行；超出三人但在五人以内，按照每人五十元以内标准执行；确实需要提高招待规格的，必须经总经办核准并向综合管理部进行备案（原则上不得超出每人七十元的标准），方可进行。
9.4、总经办以外部门人员差旅过程中，每人每天标准不超过五十元（不足整天的，按早餐十元、中餐与晚餐各二十元标准执行）；如因工作需要公司以外人员同行协助事务办理的，按照每人三十五元以内的标准，超出部分由事务经办人自理。
10、业务接待住宿的管理要求
10.1、因业务给予接待的人员需要安排住宿的，接待部门相关人员需要提前提交申请，在经过所在部门和总经办审批后转综合管理部给予安排和备案。
10.2、接待安排住宿的，原则上以经济酒店和非星级酒店普通标房为首先，特别需要的，应经总经办核准。
10.3、总经办以外部门人员差旅过程中需要住宿的，按照经济酒店优选、非星级酒店普通标房次选的规格执行；同性别二人及以上人员一起出差的，按照经济酒店或非星级酒店普通标房双人间标准；超出双人安排后的单数人员，可以增开房间。
11、差旅过程中，如有接待方提供餐饮与住宿方面安排或由综合管理部等提前预定食宿方面的，不得再度提出相关费用报销申请。
12、借款管理 12.1、原则上试用时长不足半个月的员工不允许借款；特殊情况时，由其所属部门领导签字（视为担保）同意后方可。
12.2、因公务所需借取备用金的，借款时应在借款申请单中写明“xx备用金借款”字样，由所在部门负责人签批后予以借款，该借款可在提交相关费用报销单冲抵后循环使用，当备用金使用项目结束时须并按归还到财务部门并给予该借款完结的手续办理。
12.3、无论差旅需要或是备用金的申领，均须符合“前帐未清，后款不借”的原则。
12.4、因业务需要长期驻外的部门或者个人，可按照经费预算的具体情况申请月度备用金。12.5、结束差旅或驻外或调职、离职等现象出现，必须回公司办理费用报销或财务结算手续。12.6、因临时接待、差旅、会务、行政办公文具用品设备设施购置与维修、社保、广告宣传、培训、招聘以及车辆维修、加油、路桥、停车、洗车等费用，可在已经申请报批的前提下自行垫付或者预先借支。
13、附则
13.1、本管理制度核定权属总经办。
13.2、本管理制度的制订、修订和解释权属于综合管理部。
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附图示
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