出差报销政策

第一篇：出差报销政策

人事政策及操作程序指南

主题

：出差报销政策

修订日期： 2008年2月15日

文件版本：第一版

为提高工作效率，控制公司成本,统一管理，以及明确差旅费用支出标准，规范报销手续，特制定本政策。

一、差旅住宿规定及费用报销标准

1.员工因工作需要在中国境内出差不超过一个月的情况，根据出差员工级别及出差地选择合适的宾馆、旅馆、旅店等。鉴于中国各地酒店的质量及价格差异较大，在保证出差员工安全舒适第一的前提下，统一由公司安排住宿在各地签定的协议酒店内, 如员工出差到公司还未签定协议酒店的地方, 由人事行政部负责落实酒店的安排后通知员工.现例举一般情况下选择酒店的原则： a)单人出差: 指一个人或一男一女出差到同一地点，或多人出差其中一人单独住宿的情况。住宿标准最高限额按以下地区执行不同标准，凭发票实报实销，超标准部分由出差人自付。

 一类地区：经济发达城市：上海、北京、广州、深圳、厦门市普通员工住宿宾馆费用标准为：300元/人/天；部门经理（含副经理）及以上人员住宿宾馆费用标准为：400元/人/天；

 二类地区：除以上未列示的其他城市普通员工住宿宾馆费用标准为：200元/人/天；部门经理（含副经理）及以上人员住宿宾馆费用标准为：300元/人/天；

b)双人出差:两男或两女出差到同一地点的情况。住宿标准最高限额按以下地区执行不同标准，凭发票实报实销，超标准部分由出差人自付。 一类地区：经济发达城市：上海、北京、广州、深圳、厦门市普通员工住宿宾馆费用标准为：200元/人/天；部门经理（含副经理）及以上人员住宿宾馆费用标准为：300元/人/天；

 二类地区：除以上未列示的其他城市普通员工住宿宾馆费用标准为：150元/人/天；部门经理（含副经理）及以上人员住宿宾馆费用标准为：250元/人/天；

c)补充奖励规定： 为鼓励员工在不影响公司形象的前提下，节约住宿费用，员工实际住宿费用低于此规定限额，可以享受差额部分30%的补贴激励。如员工没有发生任何住宿费用的，可享受限额的50%的补贴作为激励。

d)其他规定：如部门经理（含副经理）及以上人员与普通员工一同出差并同住的，住宿费报销限额可从高报销。e)住宿费报销规定：

 住宿发票必须内容完整，对于普通发票，应在票面开全住宿人员姓名（包括同住人）、住宿起止日期、住宿天数、单价、总额等内容，如没有开具齐全的上述内容，请自行在发票背面注明。对于定额发票，请自行在发票上注明上述内容。

 在宾馆发生的住宿外费用，如：餐费、洗衣费、电话费、复印费、购物费等，必须在发票中单独列示，没有单独列示的要在差旅报销单上予以注明，并列出明细，自费部分请剔除，其他费用按公司相关规定审批报销。 住宿按照标准实报实销。

2.员工因工作需要在中国境内出差超过一个月（含一个月）的情况，根据出差员工级别可选择合适的酒店公寓或私人公寓等租房住宿。一般情况下原则如下：

a)普通员工月租金最高限额为1000元/人/套，在限额内实报实销；部门经理（含副经理）及以上人员月租金最高限额为1500元/人/套，在限额内实报实销；

b)每套住房可一次报销中介费，按照实际支付金额实报实销；

c)出差在三个月内的可报销一次生活用品费（包括被褥、家俱家电、日常生活用品），超过三个月视季节变化可再报销一次，人均最高限额为500元/次/人，一年最高限额为1200元/人；

d)员工选择租房住宿,租房应具备水、电、暖、气等基本居住和生活条件。公司负担水电气、物业、暖气等其他房源费用开支。

e)租房住宿报销规定

 租房应在事前取得部门经理同意，并告之人事行政部备案；  租房应与房主签订租住协议；

 报销时持租房合同、房主收款单、以及购买生活用品发票到财务部报销；

 房租和差旅补助应提供同等金额的发票；

f)补充奖励规定： 为鼓励员工在不影响公司形象的前提下，节约住宿费用，员工实际住宿费用低于此规定限额，可以享受差额部分30%的补贴激励。如员工没有发生任何住宿费用的，可享受限额的50%的补贴作为激励。

g)其他规定：如部门经理（含副经理）及以上人员与普通员工一同出差并同住的，住宿费报销限额可从高报销。

二、差旅交通规定及费用报销标准

1.长途交通费报销标准：员工长途出差可乘坐飞机、火车、长途汽车等交通工具,公司报销员工从公司所在城市、住家所在地直达差旅目的地往返的长途交通费及往返于城市间所乘交通工具的费用。此部分费用凭票实报实销。如时逢春节、五一劳动节、十一国庆节，员工因公无法返回公司，可从差旅目的地直接回家探亲，交通费按照从公司至差旅目的地之间的长途车票金额标准内实报实销，超出标准额度部分以及在家中产生的其他费用，由员工自行承担。

2.交通工具的安排：

a)

火车： 凡出差乘火车可享受软席及软卧；

b)飞机： 因公出差机票必须由行政部在公司指定的代理商订票，出

票。如因出差在外，但行程变化，员工可以在当地购票。公务出差必须选择最短程的直达航班。飞机舱位标准：除公司总裁及总经理可享受公务舱或头等舱之外，一般情况下所有员工都需乘坐经济舱，与公司有特殊约定的除外．

c)长途汽车：为了确保员工出差的安全性，保证工作的质量与效率，不提倡乘坐长途汽车，可依实际情况确定。

d)出租汽车：往返城市之间如遇特殊情况需要乘坐出租车或包车，必须事前取得部 门经理同意。

3.市内交通费报销标准：市内交通费指因工作需要发生的非往返城市间的交通费，按实报实销。4.其他交通费报销：

a)员工单独出差往返于机场原则上应乘机场大巴；费用计入长途交通费凭发票实报实销；如有两人以上（不含两人）或与部门经理同时出差，由行政部安排车辆往返于机场；如因特殊情况,需乘坐出租车往返于机场的费用，须事前取得部门经理同意（或申请公司派车），凭发票实报实销。

b)员工出差往返于火车站及长途汽车站原则上应乘坐公共交通工具，若因工作需要乘坐出租车，凭发票实报实销。

c)公司为每位员工统一购买了飞机保险，员工乘坐飞机时，若再单独购买飞机险，费用不能进行报销。

三、差旅补助报销规定

1.公司将对符合本规定的住宿费及交通费全部报销，超出本规定限额的费用在印获得部门经理同意后实报实销。

2.请客餐费：员工请客前必须事先获得部门经理的批准，按实报实销。3.出差餐费及出差补助：按自然日计算，以每天人民币80元计算。

四、本政策自2015年2月15日起执行。

五、本政策最终解释权属公司人事行政部。

第二篇：出差报销规定

出差报销规定

一、交通工具的规定

1、城市间乘坐交通工具的规定

跨省或省内城市间的交通，一般乘用的公共交通工具为：动车、高铁二等座、火车硬卧、长途公共汽车、城市地铁、轮船三等舱和机场大巴。

2、火车票购买和报销规定：

公司员工外省出差，如遇特殊情况需要购买高价票，须经公司副总以上领导同意才能购买。如未按以上规定执行，高价票的差价由员工自己承担。当卧铺票无法买到而改乘火车硬座的，按国家规定给予硬座票价35%的补贴。

3、市内出租汽车乘坐和报销规定：

公司员工外省出差，只有携带贵重物品或有特殊情况，经副总、总监以上领导批准，方可乘坐。凭出租车票报销。

4、飞机、软卧的乘坐和报销规定：

公司原则上不主张坐飞机、软卧。特殊情况需乘坐飞机、软卧的，须事先书面申请或电话申请（人在外地时），报副总以上领导批准。如未按以上规定执行，飞机票与火车票的票价由员工自行承担。

5、自驾车出差的规定：

公司不鼓励自驾车出差。如确需用自驾车出差，须报副总、总监以上领导批准后，领取由公司统一办理的用油卡，以每百公里耗油10升的标准计算，按出差到达地点的路途公里数补贴油耗（以加油站加油凭证确认）。过路费、停车费凭票据报销。

二、住勤补贴的规定

1、出差人员住勤补贴为每天80元（含当天餐费和当地市内车费，手机费），以发车时间和到达时间为准，中午12：00以后出发或以前到达按半天计算。

2、出差人员食宿由对方提供的，住勤补贴为每天20元。

3、长驻外地人员住勤补贴为每天40元（含当天餐费和当地市内车费，手机费）。节、假日无补贴。

4、长期出差（10天以上）参照长驻外地人员住勤补贴标准补贴。

5、出差人员在外省宿夜，住宿报销每天不得超过250元。同性两人出差按标准间报销，不得超过300元。

三、会务出差。

会务出差，均由公司统一安排，无住勤补贴。

出差人员费用报销需填写《出差费用报销单》，并附相关票据。经副总经理以上领导签字，财务部方可给予报销。除住勤补贴外，均需凭票据报销，无票不予报销。报销飞机票、软卧票，另需填写《申请单》报副总经理以上领导批准。

本规定自2016年12月20日起在本公司施行。

第三篇：出差报销管理制度

出差报销管理制度3篇

一、目的为加强对出差人员费用管理力度，有效控制公司经营成本，规范费用报销管理流程，特制订本制度。

二、适用范围

本制度适用于出差人员

三、出差申请程序

1、员工因公出差，必须填写《出差申请表》，注明出差申请人、部门、出差原因、陪同出差同事、行程安排、出差起止日期及费用支出预算金额;

2、填写好的《出差申请表》交部门主管批准后，再交人力资源及行政部审批，方可出差;此表出差前一律交公司前台登记并作考勤记录;

3、如遇到紧急情况，由部门负责人临时派遣出差者，必须先电话通知人力资源及行政部,说明出差事由，经同意后,方可先行出差,事后补填《出差申请表》交部门主管及人力资源行政部批准。

4、需要订购机票及酒店的，必须提前___天提交《出差申请表》并通知人力资源行政部，以便提前预订到价格经济实惠的机票或酒店。

四、出差批准权限

1、普通职员出差的，由部门主管审核、人力资源及行政部批准后，方可出差。

2、部门主管或主管级以上人员出差的，由总经理批准。

五、借款及还款

1、员工因公出差需预支差旅费的，可以向公司财务部办理借款;

2、出差人员借款，必须填写《借款审批单》，填写清楚借款人、借款事由、预计还款报销日期等相关内容，交部门主管及人力资源及行政部批准后，方可以向财务部借款。

3、借款金额达___元以上的，需详细注明每笔借款的原因及用途。

4、借款金额达___元以上的，则需提前___个工作日提出申请;

5、出差前所借的费用，必须在出差返回后___个工作日内报销，按时还清所借的款项。报销时，需填写《费用报销单》张贴上相关的发票，并详细注明每笔费用发生的原因，经部门主管及人力资源部审核后到财务部报销;

六、出差类别及报销标准

在执行过程中，若有冲突，人力资源部有权根据实际情况进行修订;

3、本制度由总经理批准后生效执行。

出差报销管理制度（二）

一、目的为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。

三、出差费用报销标准

一)

交通费

以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。

二)

伙食费

出差的伙食费按照每天早饭___元，午、晚饭___元，共计___元/天的标准报销。未出差在公司按照___元/餐的标准报销。

三)

住宿费

出差住宿费按照同性___人一间___元/天的标准，以实际出差天数为准报销。

四)

招待费

以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。

四、出差报销票据要求

一)

所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。

二)

交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。

三)

伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。

四)

招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。

五)

费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。

五、其他

一)

本制度自发布之日起生效。

二)

本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。

___有限公司

二〇___年____月___日

出差报销管理制度（三）

一：目的：

为了完善营销财务管理制度，使销售人员差旅报销更加清楚明晰。同时也便于公司各环节操作和管理的有章可循，使各环节的工作开展更加顺利，符合公司管理要求。

二：范围:

部门经理、区域经理;

三：要求:

(一)：区域经理

1：补贴标准：住宿、餐费：___元/天

1)沿海地区及特殊地区补贴标准___元∕天：北京、上海、天津、江苏、浙江、福建、广东、海南、山东(青岛、烟台、威海、日照、潍坊)地区(含下属市场)

2)西藏地区补贴标准：区域经理按___元∕天

3)出差期间没有住宿的，不计住宿补贴，只计误餐补助;补贴标准：每天___元，早

餐___元、午餐___元、晚餐___元。

4)直营店出差误餐补贴标准：每天___元，早餐___元、午餐___元、晚餐___元。

5)若公司直营店或加盟店已经提供食宿、不予报销食宿费用。

2：手机话费补助：

1)话费标准为：___元∕月。

2)超出以上___元标准的费用自理，不足标准的话费按实际消费报销。

3：长途差旅费：

报销标准以乘用交通工具(火车、汽车、轮船)的票证实报实销。火车连续___小时以上

车程按硬卧报销，轮船按座位或三等舱报销。

(二)部门经理

1：住宿、餐费补贴：___元∕天

1)沿海地区及特殊地区补贴标准___元∕天：北京、上海、天津、江苏、浙江、福建、广东、海南、山东(青岛、烟台、威海、日照、潍坊)地区(含下属市场)、2)西藏地区补贴标准：___元/天

3)出差期间没有住宿的，不计住宿补贴，只计误餐补助;补贴标准：每天___元，早

餐___元、午餐___元、晚餐___元。

4)直营店出差误餐补贴标准：每天___元，早餐___元、午餐___元、晚餐___元。

5)出差期间、若公司直营店或加盟店已经提供食宿、不予报销食宿费用。

2：手机话费补助：

1)话费标准为：___元∕月。

2)超出以上___元标准的费用自理，不足标准的话费按实际消费报销。

3：长途差旅费：

报销标准以乘用交通工具的票证实报实销。火车超过___小时车程按硬卧报销，轮船按

座位或三等舱报销

四：报销凭证及要求：

1：住宿与吃饭不分开，实行包干制，报销凭证以补贴金额的等额住宿或餐费有效票据

为准，且票据须与出差地相吻合。

2：车票：火车、汽车的电脑打印票。若不能提供电脑打印票的区域须出具书面说明，以其他同类票据相抵，方可给予报销。

3：票据背面须注明起止地点出发日期及时刻，到达日期及时刻，若电脑票已注明出发

日期及时刻，则只须填写到达日期和时刻。若为中转站，须注明中转。

4：乘坐市内公交、地铁凭真实有效票据实报实销。

5：超出以上票据范围均不作为报销依据。(如：包车、的士、三轮等)

6：电话费：须提供电讯部门账单发票。(充值卡发票、缴费发票均不可作为报销的凭

证)。

7：特殊情况下产生的费用需提前向公司领导申请执行。

五：交通工具的选择：

1：公司要求的特殊公务，火车或汽车的车程在___小时以上、特价机票和火车、汽车价

差在___元以内的可选择乘坐飞机、公司予以全额报销。其它情况乘坐飞机的，超出

部分由区域经理自行承担。

2：选择飞机作为交通工具须事前书面请示，若无书面请示批复单视为无效，并按照公司违纪规定进行处罚。

3：火车、轮船、省际长途汽车并存的情况下，选择最优惠的交通工具。

六：其他规定：

1：火车订票费___元以内予以报销。

2：发现虚假报销者，将给予500—___的处罚，情节严重者，不予报销当月差旅费。

并给予记大过

第四篇：出差报销标准

北京XX有限公司

——关于出差费用标准的暂行规定

为完善公司内部约束机制，提高出差办事效率，现暂定出差差旅费规定如下：

一、出差申请：

销售部门人员出差需填写“出差申请单”，同时得到公司总经理的签字批准后方可进行出差的准备。

二、出差费用的预支：

1． 出差人员持有部门经理签字的“出差申请单”及有部门经理及总经理签字的“出差借款单”，到财务部进行出差费用的预支；

2． 财务人员审核后将出差费用预支给出差人员。

三、出差费用的标准：

1． 出差往返车票费用按照实报实销的标准，出差乘坐工具以汽车/火车（硬卧）为标准，超出费用自行承担；

2． 住宿标准：以当地“如家快捷”等商务酒店价格为标准实报实销；

3． 出差伙食补助：战区总监：60元/天；品牌经理：40元/天；

4． 通讯费：战区总监每个月按照150元的标准报销，品牌经理每个月按照100元标准报销，超出部分自行承担。

四、出差费用的报销

1、出差人员回京后第一时间，按照票据填写出差费用报销单，交由部门经理和总经理签字后，到财务部门报销费用，撤销借款单。

2、财务人员按照单据金额及票据进行核实后，与借款金额进行抵减。

第五篇：出差报销规定

差旅费报销管理规定

进一步加强差旅费管理，规范员工出差报销手续，实现技术、信息等资源共享，根据财务管理制度，结合实际情况，特制定本规定。

一、适用原则：

在维护企业形象和不影响工作的前提下，充分发扬勤俭节约、艰苦创业的精神。

二、适用范围：

1、出差可分为公务活动出差、子公司间出差：

（1）公务活动出差：指到所在工作单位地级市以外从事公务活动（不包括子公司间技术服务/考评等）

（2）子公司间出差：指到所在工作单位省级以外子公司从事技术服务、考评等工作。

2、从事公务活动出差或子公司出差，按照就高原则享受出差补贴。

3、探亲并兼带公务活动的，先按探亲标准报销，超过探亲标准额度的，仅报销车费，不享受其他补贴。

4、差旅费包括出差期间发生的往返机票（含机场建设费、保险费）、车船费、市内交通费/住宿费、出差补贴和会务费等。

5、出差人员因公务活动外出，目的地有固定工作场所试 租用住房的，按公司制订的最新规定执行。

三、报销标准：

1、乘坐交通工具安全要求：

（1）员工出差应注意交通安全，尽量不乘坐无证、无照人员驾驶的车、船等交通工具。

（2）出差距离500公里以上的，优先乘坐火车、飞机，尽量不乘坐大巴或自行驾车。（3）出差距离500公里以下的，优先乘坐火车，如乘火车有困难的，方可乘坐正规单位经营的大巴或其他交通工具。

（4）有自备车的人员，出差（包括公务活动、技术服务、探亲等）距离100～300公里的，须经公司总经理同意，一般安排专职驾驶员驾车；300公里以上的、必须安排专职驾驶员驾车，否则不予报销往返费用（包括油费、过路费等）

2、乘坐交通工具标准：

（1）高管人员出差乘坐交通工具按实报销，普通员工乘坐交通工具的标准为硬卧席车、长途汽车、轮船二等以下舱位。

（2）普通员工乘坐超标交通工具（飞机、软席等）事先须报总经理同意。

（3）普通员工未经批准乘坐超标交通工具，按火车硬卧中铺标准报销，超支部分由本人自理。

3、住宿费报销标准：

（1）高管人员300元/天以内实报销。（2）普通员工150元/天以内按实报销。

（3）普通员工与高管人员同时出差，按高管人员的标准按实报销。（4）超标准住宿的，超标部分原则上不予报销，特殊情况事先以总经理同意后可酌情报销。

（5）住宿费按自然天数计算，因超时增加的住宿费由本人自理。

3、公务活动出差补贴标准：

公务活动出差期间餐费原则上不予报销，按不同地区标准给予出差补贴：

（1）单位所在地级市内出差的不予补贴。（2）省内出差的补贴50元/天。（3）省外出差补贴60元/天。

四、其他规定：

1、除公务活动出差补贴、公司间出差补贴外，车船费、住宿费等须取得合法原始凭证，否则不予报销。

2、出差参加会议，会务费中含食宿的，会议期间不再享受出差补贴。

3、出差期间业务单位招待食宿的，不再报销住宿费，不享受出差补贴。

4、到所在工作单位省内公司出差的，不予享受出差补贴。

5、根据工作需要报销餐费的，当日不再享受出差补贴。

6、同一天内到不同地点出差的按高标准报销，不得重复计算。

7、短时间出差无需在外就餐的不予补贴。

五、报销要求：

1、普通员工出差须经部门负责人和分管领导同意，未经请示同意的不予报销差旅费。

2、出差人员在外期间应将行程安排和工作完成情况及时向部门负责人汇报，出差返回后1个月内填写差旅费及相关费用报销凭证，经部门负责人、财务审核后，报总经理审批报销，超出期限一般不予报销。

3、公司需出差的人员必须填写出差证明单，作为报销证明及工资核算。

六、附则：

1、本规定适用于公司内部。

2、本规定同财务部负责解释。

二0一六年十一月十日