服装公司出差报销制度

第一篇：服装公司出差报销制度

奥吉菲财务部费用报销管理规定

奥吉菲财务部费用报销管理规定

一、为完善公司报销管理规定，制定本报销程序。

二、本规定适用范围

本规定适用除大货面料、辅料、成衣采购、样衣采购、加工费、装修物料之外的所有费用。

三、报销单据粘贴要求

1、将发票与收据分开报销。

2、应按费用项目分类，如交通费、差旅费、办公费、招待费、汽车费、租金、宿舍费、物业费、水电费、招聘费、电话费、服务费、工本费、办公设备、公关费、版布、版辅、版房配件等。

3、原单据需粘贴在费用报销单后，单据粘贴时须保持左上角整齐，且只粘贴票据的左上角三分之一处。

四、报销填写要求

1、字迹工整，清楚明晰，不得涂改，2、大小写金额应一致。

3、项目应填写齐全，如报销日期、所属部门、用途项目、报销人、领款人签名，若有借款，应注明借款金额，应退余款金额。

4、报销应属客户承担的费用应在报销单上注明应扣客户名称、项目、金额。

5、报销人：即填写报销单据本人，若是代为报销的，则须代理报销人签名。

五、报销审批流程

报销人在送交财务部之前，须经报销人所在部门领导、分管副总复核签字，无部门主管或经理、副总签字的单据不予报销。

六、报销时限：

1、办公室日常费用报销时间规定：

公司办公室各职员应于每周五之前把填写无误并经部门主管、经理、副总批准并签字的单据送交财务部审核，财务应于每星期五将核对无误的报销单据交总经理审批，总经理在次周星期一之前审批，财务将在次周星期一进行统一报销。

2、自营店费用报销时间规定（仅限于由公司承担的店铺费用及工资）：

自营店费用实行备用金制度，备用金额为300-500元/店。对于小金额的零星费用一个月报销一次，于次月5号前将报销单与工资表一起寄回，对于需要报销的单据统一由相关营运主管先复核，再交部门经理签字后送财务审核，财务经理将审核无误的单据交总经理审批，对于金额超过500元的费用应先向主管部门提交申请，经主管部门同意后方可列支，否则不予报销。

3、当月费用尽量在当月报销，无特殊情况过期不予报销。

七、具体项目报销细则规定：

1、市内交通费报销：

（1）、员工外出打的的费用原则上不予报销，确有特殊情况需要打的的，须先提前和部门主管、经理、副总请示，得到同意后方可报销，的士费报销需写明原因再按报销流程报销。

（2）、报销交通费时需附交通费明细清单，交通费明细清单必须注明日期、起始地、往返票价、金额、1 奥吉菲财务部费用报销管理规定

事由。

2、招待费报销：

（1）、总监：当次可支出费用权限为200元，200元以内的费用，注明实际用途后，可实报实销。所有招待费应事先填写招待费用申请表，由副总、部门经理签字同意后，方可列支。如有特殊情况不能事先填写招待费申请表的需事先向副总、总经理口头汇报，事后补签。

（2）、部门经理、部门主管：当次可支出费用权限为100元，100元以内的费用，注明实际用途后，可实报实销。所有招待费均由副总、部门经理签字同意后，方可列支。如有特殊情况不能事先填写招待费申请表的需事先向副总或部门负责人口头汇报，事后补签。

（3）普通职员：应事先填写招待费用申请表，由直线主管、部门经理审核批准签字后，方可支出。如有特殊情况不能事先填写招待费申请表的需事先向副总或部门负责人口头汇报，事后补签。

3、差旅费报销：参照《差旅费报销制度》。

4、办公用品及设备报销：

办公用品及设备每月实行集中申请、统一采购一次。各部门需购买办公用品及设备应于每月5号前提前申请，申请单上需注明申请部门、时间、办公用品及设备名称、规格型号、用途、数量、申请人，申请单需经部门主管、经理、总经理签字后交行政部，由行政部统一购买。行政部报销时须附供应商送货单、收据或发票、办公用品申请单，发往店铺的还需附仓库入库单、店铺办公设备及物料计划单。

5、版布、版辅及版房配件报销：

设计部或技术部购买版布、版辅及配件的，需提前申请，申请单需经部门主管、经理、副总签字后方可购买。报销时须附供应商送货单、收据或发票、采购申请单。

6、版房用纸报销：

技术部用纸需提前申请，申请单需经部门经理、总经理签字后由公司统一购买。报销时须附供应商

送货单、发票或收据、采购合同（复印件）。

7、道具报销：

道具报销时需附采购合同、开店计划表、物料需求表、采购合同、送货单、发票或收据、入库单。若由供应商直接发往所属店铺的，还需附店铺验收回执单。

8、营销辅料报销：

营运部因各种节假日、或参加商场促销活动而为粉饰店铺形象计划需要开支的，应须提前申请，申请单应附物料计划需求表，申请单需经部门经理、副总经理签字后由公司统一购买。报销时须附申请单、物料计划需求表、供应商送货单、入库单。

10、运费及快递费报销：

报销运费及快递费时须附快递费原单、收据。若是月结的，还需附对帐单（电子档对帐单）。

11、汽车费用报销：

报销汽车费用（如停车费、过路费）应附汽车费用明细清单，汽车费用明细清单必须列明时间、地点、事由、金额等事项。

12、公关费报销：公关费用报销需提前请示总经理，经总经理同意方可列支。

13、除以上项目的其他费用报销，需附对方发票或收据。

财务部

2012.年5月7日

第二篇：出差报销制度(细则)

出差报销管理制度

攀枝花小一科技有限公司

出

差

报

销

管

理

制

度

攀枝花小一科技有限公司 出差报销管理制度

出差报销制度

一、标准：

1、部长及以上管理人员:因公出差可乘坐飞机，其他人员因公需要乘坐飞机的，部门总监批准同意。

2、其他人员未经批准而乘坐飞机，按规定线路的空调特快列车硬卧中铺席位价格（无空调特快列车的按动车组二等座位价格）和机票价格“孰低原则”凭据报销，超出部分自理。

3、因工作原因发生的退票手续费用，经单位、部门负责人审批同意后凭票报销。

4、出差人员乘坐高铁，部长及以上可乘坐高铁一等座，其他人员乘坐二等座，超标自理。

5、乘坐高速大巴的出差人员凭票据实报销软座及以下座位费用，超标自理。

6、因工作需要单位驾驶车辆出差的人员，凭票据实报销加油费、过路费、停车费等交通费，出差人员不计发交通补贴，其它相关费用按出差规定报销。

二、住宿：

（一）、按实际住宿天数在限额内凭据报销

（二）、标准：

1、部长及以上管理人员：200元/天（普通单人间）。

2、其他人员：150元/天（普通标准间）。

3、短期学习、培训人员：80元/天（普通标准间）。

（三）、费用报销的相关规定：

1、出差人员出差期间在相关单位接待机构住宿，按标准据实报销（部长及以上管理人员单间，其他人员普通标间），超标准部分不予报销；确有特殊情况的，需部门总监批准同意。

2、出差期间的住宿费在规定的限额内凭据报销。出差期间无住宿发票的一律不予报销住宿费。

3、同一次出差期间可以平均计算日住宿费。

三、补助：

（一）、伙食补助费、市内交通费和通讯补助费按出差的自然日历天数实行

攀枝花小一科技有限公司 出差报销管理制度

包干。

（二）、标准

1、伙食补助费50元/天、市内交通费20元/天（公交）和通讯补助费10元/天。

2、参加短期学习、培训的员工，同一次学习、培训30天以内（含30天）按出差人员标准计发伙食补助费和通讯费，超过30天从第31天起至学习结束，减半计发伙食补助费和通讯费。

2.1短期学习、培训的人员，市内交通费不实行包干。如学习确需乘车者，可在不超过每人每天10元的限额内凭据报销。2.2参加市内短期培训的人员不计发伙食补助费。

3、经过批准乘坐飞机的，其住宿地至飞机场的交通费可在包干限额之外凭据报销，但不报销出租汽车费。

4、如因情况特殊需要在出差期间乘坐出租车的人员，返回后需写明情况并凭票报销。

四、票据遗失

报销出差人员应妥善保管交通费、住宿票据等报销凭据，无票据的财务一律不得报销。

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第三篇：出差费用报销制度

出差费用报销制度

为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

一、借款报销的审批权限

1、公司员工因工出差借款或报销，由部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

2、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。

3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按照规定的时间（3天内）及审批手续到财务部门报销。

二、员工差旅费报销标准。

1、员工出差乘坐普通交通工具按实报销,如遇紧急情况改换超标交通工具须事先向公司领导请示,在公司领导同意情况下方可报账处理.2、员工出差补贴标准按30元/人/天进行包干,不再报销市内交通费和餐费。住宿费地、州、市每人每天不超过80元，县城不超过50元。省会城市和经济特区每人每天不超过150元，凭住宿发票进行报销，住宿费如客户已负担不再报销。

3、在周边区域出差当天往返不再进行出差补贴报销

4、当公司长期派驻员工在外出差时，住宿费和出差补贴另定标准报销。

有限公司

年月日

第四篇：员工出差费用报销制度

出差、外派员工、店员报销管理制度

一、目的

规范差旅费及招待费用的报销，控制费用支出。

二、范围

本制度适用于公司的全体员工。

三、职责

财务部负责本制度的制定、执行、修订及解释。

四、内容

（一）报销要求

（1）报销时间：各项费用必须于费用发生后一周内填写《费用报销单》或《差旅费报销单》并附上相关票据到财务办理报销手续，超过一周以上的费用财务不予报销（差旅费报销从出差回来之日开始）。

（2）填单要求：费用报销单需清楚写明报销日期、单据及附件张数（包括报销单在内的所有单据张数）、报销部门、报销人、费用项目、费用发生原因、支出金额；差旅费报销根据差旅费报销单分项填写。差旅费包括：出差途中发生的交通费、住宿费；出差途中发生的其它费用如礼品支出、招待费支出、工程费用支出等，应单独列支，另填报销单，不得作为差旅费报销。报销应属客户承担的费用应在报销单上注明应扣款客户。所有报销单据项目应填写完整且字体工整、页面整洁、数据准确。单据一律使用水性笔填写，单上无论数字或文字都不能有涂改。填写不符合上述要求的单据财务拒绝接收。

（3）当报销费用时，同时涉及发票和收据，应分开粘贴发票和收据，并分开填写相应报销单，再一并送交财务处审核报销；如果无票，需要填写费用支出单，由部门负责人签字后，财务部可按收据的粘贴要求审核报销；报销路费，车费时，报销单上要用←→标注方向，并在箭头上注明车费；每报销一笔经济业务费用时，要注明经济业务发生日期；如有同行人，注明同行人姓名；物品报销必须附请购单。（具体样本附后）

（二）报销凭据：交通费凭车票及出差行程路线图报销；出差补助按公差单中出差时间计算补助金额；住宿费凭住宿发票在规定限额内给予报销；业务招待费凭招待费申请单及餐饮发票报销；其他费用凭费用单据由财务审核报销。

（三）以下费用公司不予报销：出差途中购买的食物、药品、供个人阅读的书籍等；出差时因私产生的车费、餐费及其它费用；超过公司规定限额部分的费用；未经公司批准的大额费用支出；非明确为公司的费用支出；属客户承担且客户已代为支付的费用，其他不符合财务制度的费用支出；省内的住宿费原则上不予报销，确有特殊情况需要先提前和部门负责人及总经理知会，得到同意后方可报销。

(四).员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车；(五).市内因公公交车费应保存相应车票报销。

（六）报销程序: 报销人填写报销单→主管审核→部门负责人审核→会计审核（报销人负责跟进）→总经理审批（行政文员负责跟进后交还给报销人）→财务审批（发款）（报销人负责跟进）注：店铺的报销由直线主管代为跟进。

五、标准

职 务

交通工具

住宿标准

伙食标准

交通费用

一般员工

火车硬卧

180元/天

60元/天

30元/天

部门主管

火车硬卧

200元/天

80元/天

40元/天

部门经理

飞机经济舱

240元/天

100元/天

50元/天

部门总监

飞机经济舱

实报实

实报实

实报实销

副/总经理

飞机经济舱

实报实销

实报实销

实报实销

/ PS：部门总监，飞机（5折内）、住宿（300内）、实报（200内/天）、交通费（200内/天），超出标准事前向总经理电话或信息请批。上表的补充说明：

（1）以上标准是最高限额，执行实报实销，经理及以下人员出差未达到以上标准的，可给予差额20%，总监人员不执行差额补贴制度。

（2）住宿费报销：出差人员报销住宿费须提供正式的清单及住宿发票（即印有税务部门统一监制章的发票）。住宿发票上应当详细填写住宿人姓名、住宿日期（入住日期、离店日期）、住宿天数、人数、每天房价（即单价）、金额（大小写一致）、开票日期、开票人、旅店财务印章等内容，发票填写不全的不予报销。（3）交通费报销说明：全体员工外出打的的费用原则上不予报销，确有特殊情况需要打的的，确有特殊情况需要先提前和部门负责人及总经理知会，得到同意后方可

报销，的士费报销需写明原因再以报销程序报销。

（四）关于选择交通工具的说明：

（1）出差乘火车在8个小时内只可乘坐硬坐，超过8个小时以上可以乘坐硬卧，任何级别人员一律不得乘坐火车软坐或软卧、动车、高铁一等座。（2）凡旅途乘火车连续时间不超过12小时的不得乘飞机。

（3）乘船连续时间不超过6小时的不得乘豪华舱，特别情况须经总经理批准同意。（4）报销机票款时必须同时提供机票和登机牌，不能同时提供机票和登机牌的，一律按同路程的火车票或汽车票金额报销，差额由出差人自负。

全体员工出差事先未办理审批而选择乘坐飞机的，机票款一律按同路程的火车票或汽车票金额报销，差额由出差人自负。

六、业务招待费报销

（1）总监：当次可支出费用权限为200元，200元以内的费用，注明实际用途后，可实报实销。200元以上应事先填写招待费用申请表，由总经理签字同意后，方可支出。如有特殊情况不能事先填写招待费申请表的需事先向总经理口头汇报，事后补签。

（2）部门经理/直线主管：当次可支出费用权限为100元，100元以内的费用，注明实际用途后，可实报实销。20元以上应事先填写招待费用申请表，由总监或部门负责人签字同意后，方可支出。如有特殊情况不能事先填写招待费申请表的需事先向总监或部门负责人口头汇报，事后补签。

（3）其他人员：应事先填写招待费用申请表，由直线主管/部门经理审核批准总经理签字后，方可支出。如有特殊情况不能事先填写招待费申请表的需事先向总监或部门负责人口头汇报。

七、备注：

1、如出差人员出差途中，客户代为支付住宿费或生活费的出差人员一律不得报销出差补助（销售人员原则上允许接受客户代为支付住宿或生活费，特殊情况除外。

2、报销人员在报销时，需附带出差申请单和出差报告分析，出差申请单和出差报告分析由直线主管/部门经理审核，营运总监批准总经理签字后，方可报销。

3、若在县级地区无公交车，而乘坐摩托车无车票，按一市一天10元报销

4、此销售部人员及企划部人员出差维护客户除了有出差报告外还必须要有《客户意见反馈表》方可报销。

5、报销审批单如若审批人未能按公司制度审批，一经公司查实，其费用由财务主管部门主管各承担30%，总经理承担40%，如若出纳未作出款，又发现报销单没有按公司制度执行，其费用全部由相关审核人员承担，公司将给予审核举报人按其报销费用给予举报人50%奖励。

6、如因工作超过十点钟后乘坐不到公交车的，需打的回家的，只能报销车费的50%（必须经主管部门同意，方可乘坐的士），最高限额为每次30元，零晨1点至早上7点前最高限额为每次50元。

7、如员工虚报出差费用，一经查实，公司将按报销金额的十倍处罚。

八、外派人员报销制度。

1、外派人员并不属于出差，与员工公司员工无区别，只是工作地点的特殊性。故外派人员的报销与公司员工报销制度流程一样。

2、外派人员报销范围。公司在当地业务范围内的工作需要支出，如店铺的办公用品、公司调货的快递费用、公司在当地的租房押金及租金。

3、外派员工在当地的生活开支（包含初始生活用品的购买）、上下班交通费、当地宿舍的水费、电费、伙食费等属于个人开支，合租的宿舍有合租人共同承担水电费。

4、因外派员工的特殊性，建议外派员工每月把相关的报销单（一定按规定规范填写报销单）寄回公司，每月报销一次，公司可根据当地工作情况适当给予备用金。

5、当地店员的报销由公司外派当地人员统一签字审核，每月5日前与外派人员报销一同寄回公司，并在当月发工资时一同发放！

6、以上如有不详之处请及时与财务部门沟通。

以上制度即日起执行，因公司起步阶段，制度尚未完善，如有不当之处，尽快与财务部门或者总经理沟通，及时修正！

九、相关表单

（1）《费用报销单》（2）《差旅费报销单》

（3）《公差签卡申请表》（4）《招待费用申请表》

（5）《报销单据粘贴单》（6）《借款审批单》

XXXXX有限公司

日期：

贵妃公司项目跟随投资管理制度

一、目的

为规范内部员工跟随投资行为、增加公司员工对公司福利待遇。经公司商议，特拿出公司最容易产生效益及见效最快的的项目，通过跟投，员工成为项目合伙人，更有助于形成背靠背的信任，进一步激发公司内的创业热情和创造性，为股东创造更大的价值。实现关键人员对公司投资项目的风险共担机制，根据创业投资业的通行做法制定本制度。

二、跟随投资的范围

本办法所指项目跟随投资包括对公司投资项目的以下几种跟随投资范围：

1、项目营运总监及其团队跟随投资（单人投资不超过单体项目的20%股份份额），营运总监必须参与并且公司再赠送其投资额的20%作为奖励（赠送部分只参与分红，不能退股，退股时自动转为公司投资份额）；

2、内部其他与项目相关的员工主动自愿跟随投资（主管级别赠送8%，参与不超过总体项目投资额的8%）；

3、公司内部员工（6月1日入职，项目开始时已经过了试用期）主动自愿跟随投资（一般员工赠送5%）；

4、非本公司员工不能参与项目投资，以上所有的赠送都是以其参与投资额度作为基础，并且赠送部分不退股，只参与分红。

三、跟随投资的原则

1、项目跟随投资是公司为员工提供之投资机会，且为个人独立做出之投资决策，以主动自愿为原则，风险自担，盈亏自负。

2、跟随投资款项原则上全部由员工个人自筹资金支付，个人资金可在公司投资后一个月内到位。因前期部分员工刚踏入社会，无太多积蓄，公司同意为员工垫投前期资金，但个人出资比列必须超过公司对相应级别人员赠送的百分比，其他从个人工资中按月扣除，但不超过10个月，如果尚未扣除完本人份额前已有分红的，分红部分需先抵扣未扣除的余款，扣除部分在扣除次月生效。对于自愿投资的人员，如在规定期限内资金不能到位，视自动放弃投资机会。

3、公司将向跟随投资人员提供投资决策所必要的项目信息，跟投人员应对所有项目信息予以严格保密，如有因疏忽或故意造成项目信息泄露的，公司有权视情况取消其跟投资格；因泄露信息给公司项目投资带来损失的，公司有追溯其法律责任的权利。

4、跟随投资原则上由公司代为持有股权，相关人员需与公司签订《委托投资协议》，并根据操作要求签订相应的法律文件及《保密协议》。但因是第一个公司拿出来作为员工跟随投资之项目，为打消员工顾虑，使其有法律保障，暂定持股10%（含）以上的员工，可以将其所持股份写入独立

营运次项目的公司章程里。如未达到10%比列的员工可以两个或者更多人推荐一人代持股份，员工私下签订代持协议，但必须在公司备案。

四、跟随投资的比例

1、根据项目及投资额度，公司分配给内部的整体跟投额度原则上为项目总投资的3-20%。

2、由公司提供的项目源，项目组成员选择自愿跟随投资。

3、项目经理自行开发的项目源，项目来源人及项目经理原则上必须跟随投资，跟随投资的最低限额为1万元，特殊情况另行协商。

五、跟随投资额度的分配（如果跟随投资超限）

1、跟随投资额度在总额内由高到低分配依次为： 项目营运总监、公司各部门总监、项目营运其他人员、部门主管、公司其他员工。

2、在以上原则基础上，公司根据不同项目可跟随额度的不同比例及实际情况统筹分配相关人员的具体跟随投资额度。

3、本人分配的认购额度为自愿跟随投资上限，本人额度使用不完时可以由部门负责人根据

实际情况分配给其他人员或由其他人员自愿认购。

4、项目提供者及项目经理有优先认购权。

六、跟随投资项目的退出

1、项目上市退出：公司所持股票解禁后抛售退出时，员工必须与公司同时退出；如果公司选择暂不退出，则员工有权选择退出。由公司根据员工授权的价格范围代为抛售退出。由于公司抛售需要一定时间或会分批进行，故出售价格理论上为某段时间内的平均股价。

2、如项目为选择引入新的投资方收购公司所持股权，或由被投资企业管理层回购退出，则员工必须以公司代为谈判的同等条件与公司同时退出。若公司为部分出售股权，则员工本人股权也按相同比例出售。

3、为充分保证前期员工的投资利益，在项目未分红前退出，公司按退股时国家规定的同期定期存款基准利息核算利息返还员工，如有产生过分红则不核算利息，不核算增值溢价！

七、跟随投资员工的离职

1、鉴于员工跟随投资属个人在充分考虑收益风险基础上的独立投资决策，故员工跟随投资之行为不因员工离职、解聘、退休等因素而受到影响。但因前期公司推出的跟随制度主体要目地是为让员工与公司一起形成背靠背的信任，共同发展，故有赠送股权，如果接受公司赠送股权，退出时亦要扣除接受赠送相应股权的50%作为给予公司的补偿，其他股权可以不退出，自由选择。员工退出时所产生的股权转

让费用由双方按各自50%承担。

2、员工离职后的退出原则同样以第六条的规定执行。

3、员工离职后跟随投资协议之相关法律文件继续有效，员工继续承担跟随投资的全部收益或风险。

八、工作安排

1.员工跟随投资的前期额度分配及相关法律手续，以及后期相关行政、法务事宜的协调由人力资源部负责组织。

2.投资期内被投资项目的相关经营信息由投资财务部负责定期向员工进行披露。

3.跟随投资的资金管理、退出及相关税务统筹由财务部负责协调落实。

4.项目经理需全程提供必要的配合工作。

九、附则

第一条本办法解释权属公司财务及人资部。第二条本办法自公司颁布之日起实施。

第五篇：公司员工出差管理报销制度

公司员工出差管理制度

第一章 总则

一、为规范出差管理流程、加强出差预算的管理并做到有章可循特制定 本制度。

二、本制度参照本公司行政管理、财务管理相关制度的规定制定。

第二章 一般规定

三、员工出差依下列程序办理：

出差前应填写出差计划申请单，经部门主管或总经理审阅批准签字后方可外

出，否则一律不予报销，并视情况按旷工处理。

四、出差的审核决定权限如下：

1、当日出差：出差当日可能往返，一般由部门主管核准。

2、远途出差：由部门主管核准，报总经理审批，部门主管以上人员一律由总经理核准。

五、交通工具的选择标准：

1、短途出差可酌情选择汽车、火车作为交通工具。公司员工出差乘坐火车（高

铁、动车）在600公里（含）以内的，按照动车二等座或高铁二等座标准的实际票价予以报销，如果员工换乘其他交通工具未超出此标准的按实际票价报销，超出此标准以外的金额部分自已承担。600公里以上按照硬卧级别票价予以报销，换乘其他交通工具按此标准执行，超出标准以外的金额部分自已承担。如果是特殊原因，在非常紧急的情况下，选择其他交通工具：例如飞机，须提前向总经理说明情况并申请通过后方可乘坐，否则一律只按火车硬卧的票价报销。

2、自驾车报销标准 为防止出现安全隐患，公司不鼓励驾驶汽车出差，在总经理特批许可的情况下，员工出差可以选择自驾。自驾车每车补助往返油费过路费报销标准：150公里内150元，150-300公里内500元，300—600公里内700元，600公里以上至1000元封顶，所有费用须提供票据，根据票据面额在不超出上诉金额范围内报销，比如驾车150公里过路费燃油费100元，则按100元报销，如200元，则按150元上限报销，依次类推。如有特殊情况须在报销单内列明具体事宜，并经总经理签字后方可报销。

第三章 出差报销

六、报销程序及出差费用的报销

严格按审批程序办理。按财务规范粘贴“差旅费报销单”→部门主管或经理审核签字→财务部核实→总经理审批→财务领款报销。

出差人员需于出差返回5日内向财务部门提报经部门主管签核的该行次《差旅费报销单》、《出差报告》，财务部门依据相关财务规定进行初次审核，同时还需对费用支出的合理性进行审核，出差人员须对不合理费用作出说明，否则不予报销。

第四章 差旅管理

七、出差申请与报告

1、出差前应填写《出差计划申请表》并注明出差路线、事由、计划及出差费用预算，经主管部门经理同意并签字确认后方可出差，否则出差费用一律不予报销。

2、部门经理对出差申请进行审批时，除须对申请人员所填具之出差目的及时间安排进行审核外，还应对其所提出的出差费用预算进行合理性测算。

3、出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序核实。

4、将出差申请表送至行政部留存、记录考勤。

5、出差后须按《出差计划申请表》中拟定的时间、路线、拟计划拜访客户名录

等事项开展出差工作。到达当地第一时间予以报点，报点须用当地电话，由行政内勤按报点时间、地点、电话号码、车次等内容予以登记（销售人员交由销售内勤登记）。出差后回公司报销时须与报点相吻合，否则不报销有出入的部分。

７、销售人员出差后每天向销售部门负责人报告工作进展及下一步工作计划 安排。

８、出差途中生病、遇意外或因工作实际，需要延长差旅时间的，应打电话 向公司请示；不得因私事或借故延长出差时间，否则其差旅费不予报销。

９、出差人员返回后均需提报《出差报告》，出差报告中需将本次出差的任务 完成情况（包括出差目的达成情况、费用支出情况等内容）做详细说明，同时该 报告也是出差费用报销的依据之一。

１０、出差报告的审核及审批：流程同出差申请。

１１、出差结束后，应于5日之内提交出差报告，并到财务部费用报销。未 按以上手续办理出差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销。

１２、销售部门各驻外办事处业务人员，除财务审核环节外，在办事处内部 需严格按前述内容执行，但与总部财务部门核销时，根据实际情况或根据财务部门的要求进行核销，并以财务部门的为准。

１３、为强化出差费用管控及提升远途出差（本市以外）成本效益，远途出

差人员在填具《差旅费报销单》时，必须与相对应的《出差计划申请表》上所载明的预算金额相接近，如高于预算金额10%或超过300元者，则必须提出说明并经部门经理核准后超出部分始得报销。

八、员工出差活动的监管

各部门经理对自己部门的员工出差活动负责进行监督管理，定期（按月）开 展检查，对检查过程中发现的违规行为应及时处理。

违规处罚标准 ：

1、员工出差未办理申请手续的，处罚20－100元/次，期间产生的费用不得 报销入帐。

2、员工出差期间获得的信息未按规定整理，总结上报的，处罚20－200元/ 次，获得的资料未按时办理归档手续的，处罚50－200元/次，如因此造成的直接经济损失由该员工承担。

3、出差人员未按时办理费用报批手续并入账的，处罚20－200元/次，对超 期报销的出差费用按９０%报销入账。

4、出差费用报批存在弄虚作假的，按照作假部分的多少翻倍处罚，同时作 假部分的费用不得入账，已入账的应进行剥离，严重者所有费用不予报销。

5、财务部门未按相关规定审核报销票据，存在违规的，处罚责任人50－200 元/次，如因此造成的直接经济损失由审核人承担。

九、出差相关规定

1、本市出差：

（1）原则上要求使用本公司交通工具，不报销任何费用和补助；

（2）如因特殊原因未派车的，出差之交通费用凭乘车票据实数报销，乘坐出租

车需取得部门主管同意后方可；

2、市外出差：

非业务人员原则上应当天往返，若确需住宿留驻，应取得部门主管同意后方

可报销相关费用；业务人员则根据其《出差计划申请》进行相关时间安排；出差人员所乘交通工具及食宿标准具体按附件1的规定执行，特殊情况经主管副总及以上级别批准后执行。

3、差旅费应据实填报，如发现有虚报不实者，除将所领差旅费追回外，并视情 节轻重，予以惩处。

4、出差不享受休息待遇，不得报支加班费或轮休，要保证每天工作8小时 和一定的工作绩效，但重大节假日（春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节）可酌情给以补贴。

第五章

附则

十、出差纪律

1、遵纪守法；

2、遵守公司制度；

3、注意安全，不从事危险活动；

4、不从事有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动；

5、不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相违背的言论；

6、不给客户制造正常工作以外的难题和提出正常工作以外的要求；

7、未经部门主管批准，不得向客户借款；

8、不得接受客户的宴请和招待；

9、严禁挪用公司货款。

十一、本制度（暂行）经总经理核准后实施，如有未尽事宜，可随时修改。