杭州市萧山区人民政府关于印发萧山区创业投资引导基金管理办法

第一篇：杭州市萧山区人民政府关于印发萧山区创业投资引导基金管理办法

杭州市萧山区人民政府关于印发萧山区创业投资引导基金管理办法（试

行）的通知

(时间：2009年11月26日)

萧政发〔2009〕86号

各镇人民政府、街道办事处，区政府各部门、各直属单位：

《萧山区创业投资引导基金管理办法（试行）》已经区政府同意，现印发给你们，请认真遵照实施。

二○○九年六月八日

萧山区创业投资引导基金管理办法（试行）

为建立和完善创业投资体系，进一步推动创新创业发展，根据《创业投资企业管理暂行办法》（国家发改委等十部委令〔2005〕第39号）、《科技型中小企业创业投资引导基金管理暂行办法》（财政部、科技部财企〔2007〕128号）、《浙江省创业风险投资引导基金管理办法》（浙政办发〔2009〕24号）和《杭州市创业投资引导基金管理办法（试行）》（杭政办函〔2008〕137号）等文件精神，结合萧山实际，制定本办法。

一、基本原则

萧山区创业投资引导基金（以下简称引导基金）是由区政府专门设立，旨在通过扶持商业性创业投资企业的设立与发展，引导社会资金进入主要对初创期企业进行投资的创业投资领域，且不以营利为目的的政策性基金。引导基金按照项目选择市场化、资金使用公共化、提供服务专业化的原则运作。其出资原则是参股不控股，通过股权结构的科学设计，保证创业投资企业和创业企业的决策及经营的独立性和商业化运作。

引导基金的使用和管理必须遵守有关法律、行政法规和财务会计制度的规定，符合萧山区经济与社会发展规划以及产业发展政策。

二、基金来源

（一）由区政府设立区创业投资引导基金，基金规模10000万元。资金视实际情况逐步到位。

（二）引导基金由区国有资产经营总公司安排。

（三）引导基金的投资分红和退出收益主要用于引导基金的滚动发展。

三、基金管理

（一）设立引导基金管理委员会（以下简称管委会），由区政府牵头，区发改局、区财政局、区科技局、区经发局、区外经贸局、区审计局、工商萧山分局、人民银行萧山支行等部门和单位的负责人组成，主要负责有关引导基金重大事项的决策和协调，包括资金筹措、组织专家咨询、合资合作方选择、管理制度、运行方式、绩效奖惩等。管委会下设办公室（设在区发改局），负责日常管理工作。

（二）在区科技局牵头成立引导基金管理机构前，先行由杭州萧山国际创业投资发展有限公司作为引导基金的暂时管理机构（以下简称萧山国际创投），将引导基金以该管理机构的资本金形式存续，逐年投入。

1.经管委会批准，由萧山国际创投实施阶段参股和跟进投资。

2.萧山国际创投负责引导基金的日常管理与投资运作事务，并由其代表引导基金行使民事权力、承担民事义务与责任。同时履行下列职责：

（1）作为引导基金的出资主体；

（2）按照引导基金投资项目评审规程，组织专家对拟与引导基金合作的创业投资企业及项目进行评审；

（3）管理引导基金投资形成的股权，负责实施引导基金投资形成的股权退出工作；

（4）监督检查引导基金所支持项目的实施情况，定期向管委会办公室报告监督检查情况，并对监督检查结果提出处理建议。

3.为保证引导基金安全运行，管委会办公室应按照择优原则选择1家商业银行作为托管银行，具体负责资金保管、拨付、结算等日常工作，对引导基金投资区域、投资比例进行动态监管。托管银行应每季度向管委会办公室出具监管报告。

4.引导基金不得用于金融性融资、股票、期货、房地产、赞助、捐赠等支出，不得挪作他用。

四、引导方式

引导基金主要采用阶段参股和跟进投资引导方式。

（一）阶段参股。是指引导基金向创业投资企业进行股权投资，并在约定的期限内退出，主要用于支持在萧山区设立的新的创业投资企业。

（二）跟进投资。是指对创业投资企业选定投资的创业企业，引导基金与创业投资企业共同进行投资。

五、支持对象

（一）引导基金重点投向萧山区域内电子信息、生物医药、先进制造、新能源、新材料、环保节能、现代服务业、高效农业等高新技术产业领域。

（二）引导基金重点引导创业投资企业投资处于初创期的企业。初创期企业是指在萧山区注册设立，主要从事高新技术产品研究、开发、生产和服务，成立期限在5年以内的非上市公司，且应当同时具备下列条件：

（1）具有企业法人资格；

（2）职工人数在300人以下，具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例在30%以上，直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例在10%以上；

（3）年销售额在3000万元人民币以下，净资产在2000万元人民币以下，原则上每年用于高新技术研究开发的经费占销售额5%以上；

（三）引导基金支持社会资金设立创业投资企业，引导并支持创业投资企业投资处于初创期的企业。

六、支持内容

（一）阶段参股

1.引导基金阶段参股合作对象须满足以下条件：

（1）经工商行政管理部门登记并按照《创业投资企业管理暂行办法》的有关规定进行备案；

（2）实收资本在10000万元人民币以上，或者出资人首期出资在3000万元人民币以上，且承诺在注册后5年内总出资额达到10000万元人民币以上，所有投资者均以货币形式出资；

（3）有明确的投资领域，有至少3名具备5年以上创业投资或相关业务经验的专职高级管理人员；

（4）有至少3个对创业企业投资的成功案例，即投资所形成的股权年平均收益率不低于20％，或股权转让收入高于原始投资20％以上；

（5）管理和运作规范，具有严格合理的投资决策程序和风险控制机制；

（6）按照国家企业财务、会计制度规定，有健全的内部财务管理制度和会计核算办法。

符合上述条件的创业投资企业作为发起人发起设立新的创业投资企业时，可以申请引导基金的阶段参股。新设立的创业投资企业注册地应在区内。

2.萧山国际创投设立独立的评审委员会，对引导基金合作方案进行评审。评审委员会成员由政府有关部门、创业投资行业自律组织的代表以及社会专家组成，成员人数应为单数。其中，创业投资行业自律组织的代表和社会专家不得少于半数。

3.经引导基金评审委员会评审的合作项目，在有关新闻媒体上公示（公示期为二周）。对公示中发现问题的项目，引导基金不予支持。

4.经评审委员会评审和新闻媒体公示的阶段参股合作项目，报经管委会批准后实施。

5.引导基金参股的创业投资企业可采用公司制的组织形式，也可采用有限合伙的组织形式。其参股比例最高不超过创业投资企业实收资本的25％，且不能成为第一大股东。

引导基金参股期限一般不超过5年。

6.引导基金参股的创业投资企业进行投资时应当遵循下列原则：

（1）投资对象原则上应当是在萧山区范围内注册设立的创业企业，投资萧山区范围内企业的资金不低于50%；

（2）投资对象仅限于未上市企业（所投资的未上市企业上市后，创业投资企业所持股份的未转让部分及其配售部分不在此限）；

（3）投资对象应以处于初创期的企业为主，对初创期企业的投资比例不得低于创业投资企业全部投资额的30%；

（4）对单个创业企业的累计投资不得超过创业投资企业自身注册资金的20%，以保证创业投资企业资金的流动性，分散投资风险；

（5）投资对象不属于合伙或有限合伙企业；

（6）不得投资于其他创业投资企业；

（7）原则上不得控股被投资企业。

7.引导基金不参与参股的创业投资企业的日常经营和管理，但拥有监督权。萧山国际创投可以组织社会中介机构对创业投资企业进行年度专项审计。

引导基金参股的创业投资企业未按规定向初创期企业投资的，引导基金有权退出。

8.参股创业投资企业的其他股东自引导基金投入后3年内购买引导基金在参股创业投资企业中的股权的，其转让价格按不低于引导基金原始投资额确定；超过3年的，转让价格按不低于引导基金原始投资额与转让时中国人民银行公布的同期贷款基准利率计算的收益之和确定。

参股创业投资企业其他股东之外的投资者购买引导基金在参股创业投资企业的股权，按上述原则，以公开方式进行转让。

9.参股的创业投资企业发生清算时，按照法律程序清偿债权人的债权后，根据事先约定，股东共有的剩余财产优先清偿引导基金。

（二）跟进投资

1.被跟进的创业投资企业须按照《创业投资企业管理暂行办法》的有关规定进行备案，并以现金方式对创业企业进行投资。区发改局和区财政局履行相应的备案管理职责。

2.创业投资企业在投资项目后，萧山国际创投对以下内容进行审查，并提出跟进投资的比例和金额：

（1）被投资企业法人营业执照；

（2）被投资企业章程；

（3）上年度被投资企业的会计报表和审计报告（当年新设立的企业除外）；

（4）被投资企业的资产评估报告（当年新设立的企业除外）；

（5）创业投资企业已批准投资的决策文件副本；

（6）创业投资企业编制的《投资建议书》或《可行性研究报告》；

（7）创业投资企业与被投资企业或其股东签订的《投资意向书》；

（8）其他。

3.对于符合条件的跟进投资项目，经管委会办公室审核后报管委会审批，经批准萧山国际创投在确认创业投资企业已全额出资后，按双方协议要求办理跟进投资的出资手续。

4.引导基金按创业投资企业实际投资额30%以下的比例跟进投资，出资方式为现金出资，投资价格与被跟进创业投资企业的投资价格相同。单个项目原则上不超过300万元人民币。

5.市级引导基金跟进投资创业投资企业选中的我区企业和项目，区级引导基金原则上按1∶ 1的比例同步跟进投资；区级引导基金跟进投资本辖区的企业和项目，可申请市级引导基金同比例同步跟进。市级和区级引导基金的总和不超过创业投资企业实际投资额的30%。

&nb sp;6.引导基金对单个企业只进行一次跟进投资。

7.引导基金跟进投资形成的股权可委托共同投资的创业投资企业管理。

采用股权托管的，应当由萧山国际创投与共同投资的创业投资企业签订《股权托管协议》，明确双方的权利、责任、义务、股权退出的条件和时间等。

8.引导基金采用跟进投资方式形成的股权一般在5年内退出。共同投资的创业投资机构不得先于引导基金退出其在被投资企业的股权。

9.被跟进创业投资企业、创业企业其他股东购买引导基金跟进投资形成的股权，其转让价格可以按不低于引导基金原始投资额与转让时中国人民银行公布的同期贷款基准利率计算的收益之和确定。同等条件下被跟进创业投资企业有优先受让权。

被跟进创业投资企业、创业企业其他股东之外的其他投资者购买引导基金跟进投资形成的股权，按上述原则，以公开方式进行转让。

10.跟进投资企业发生清算时，按照法律程序清偿债权人的债权后，根据事先约定并在公司章程中明确，股东共有的剩余财产优先清偿引导基金。

七、基金监管

（一）管委会和相关部门应加强对引导基金的监管与指导，并按照公共性原则，对引导基金运作的政策目标、政策效果及其资产情况进行评估。萧山国际创投接受管委会和相关部门的监管，定期报告运作情况，及时报告运作过程中的重大事项。

（二）萧山国际创投应于每季度末向管委会办公室报送引导基金的资金使用情况，并于每个会计年度结束后的4个月内提交经注册会计师审计的年度会计报表。

（三）区国资办负责对萧山国际创投进行年度业绩考核。

（四）管委会办公室应于每季度末向管委会和相关部门报送引导基金的资金使用情况。

八、为鼓励创业投资企业投资初创期企业，区政府通过设立创业投资补偿资金给予创业投资企业适当风险补贴，具体办法另行制定。

九、本办法自二○○九年一月一日起试行，由区发改局、区财政局负责解释。

主题词： 财政 基金 管理 通知

抄送：区委各部门，区人大常委会、区政协办公室，萧山经济技术开发区管委会，区人武部，区法院，区检察院，区各人民团体，杭州海关驻萧山办事处，萧山出入境检验检疫局，在萧上级各垂直部门，区级各新闻单位。各镇人民政府、街道办事处，区政府各部门、各直属单位：

《萧山区创业投资引导基金管理办法（试行）》已经区政府同意，现印发给你们，请认真遵照实施。

二○○九年六月八日

萧山区创业投资引导基金管理办法（试行）

为建立和完善创业投资体系，进一步推动创新创业发展，根据《创业投资企业管理暂行办法》（国家发改委等十部委令〔2005〕第39号）、《科技型中小企业创业投资引导基金管理暂行办法》（财政部、科技部财企〔2007〕128号）、《浙江省创业风险投资引导基金管理办法》（浙政办发〔2009〕24号）和《杭州市创业投资引导基金管理办法（试行）》（杭政办函〔2008〕137号）等文件精神，结合萧山实际，制定本办法。

一、基本原则

萧山区创业投资引导基金（以下简称引导基金）是由区政府专门设立，旨在通过扶持商业性创业投资企业的设立与发展，引导社会资金进入主要对初创期企业进行投资的创业投资领域，且不以营利为目的的政策性基金。引导基金按照项目选择市场化、资金使用公共化、提供服务专业化的原则运作。其出资原则是参股不控股，通过股权结构的科学设计，保证创业投资企业和创业企业的决策及经营的独立性和商业化运作。

引导基金的使用和管理必须遵守有关法律、行政法规和财务会计制度的规定，符合萧山区经济与社会发展规划以及产业发展政策。

二、基金来源

（一）由区政府设立区创业投资引导基金，基金规模10000万元。资金视实际情况逐步到位。

（二）引导基金由区国有资产经营总公司安排。

（三）引导基金的投资分红和退出收益主要用于引导基金的滚动发展。

三、基金管理

（一）设立引导基金管理委员会（以下简称管委会），由区政府牵头，区发改局、区财政局、区科技局、区经发局、区外经贸局、区审计局、工商萧山分局、人民银行萧山支行等部门和单位的负责人组成，主要负责有关引导基金重大事项的决策和协调，包括资金筹措、组织专家咨询、合资合作方选择、管理制度、运行方式、绩效奖惩等。管委会下设办公室（设在区发改局），负责日常管理工作。

（二）在区科技局牵头成立引导基金管理机构前，先行由杭州萧山国际创业投资发展有限公司作为引导基金的暂时管理机构（以下简称萧山国际创投），将引导基金以该管理机构的资本金形式存续，逐年投入。

1.经管委会批准，由萧山国际创投实施阶段参股和跟进投资。

2.萧山国际创投负责引导基金的日常管理与投资运作事务，并由其代表引导基金行使民事权力、承担民事义务与责任。同时履行下列职责：

（1）作为引导基金的出资主体；

（2）按照引导基金投资项目评审规程，组织专家对拟与引导基金合作的创业投资企业及项目进行评审；

（3）管理引导基金投资形成的股权，负责实施引导基金投资形成的股权退出工作；

（4）监督检查引导基金所支持项目的实施情况，定期向管委会办公室报告监督检查情况，并对监督检查结果提出处理建议。

3.为保证引导基金安全运行，管委会办公室应按照择优原则选择1家商业银行作为托管银行，具体负责资金保管、拨付、结算等日常工作，对引导基金投资区域、投资比例进行动态监管。托管银行应每季度向管委会办公室出具监管报告。

4.引导基金不得用于金融性融资、股票、期货、房地产、赞助、捐赠等支出，不得挪作他用。

四、引导方式

引导基金主要采用阶段参股和跟进投资引导方式。

（一）阶段参股。是指引导基金向创业投资企业进行股权投资，并在约定的期限内退出，主要用于支持在萧山区设立的新的创业投资企业。

（二）跟进投资。是指对创业投资企业选定投资的创业企业，引导基金与创业投资企业共同进行投资。

五、支持对象

（一）引导基金重点投向萧山区域内电子信息、生物医药、先进制造、新能源、新材料、环保节能、现代服务业、高效农业等高新技术产业领域。

（二）引导基金重点引导创业投资企业投资处于初创期的企业。初创期企业是指在萧山区注册设立，主要从事高新技术产品研究、开发、生产和服务，成立期限在5年以内的非上市公司，且应当同时具备下列条件：

（1）具有企业法人资格；

（2）职工人数在300人以下，具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例在30%以上，直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例在10%以上；

（3）年销售额在3000万元人民币以下，净资产在2000万元人民币以下，原则上每年用于高新技术研究开发的经费占销售额5%以上；

（三）引导基金支持社会资金设立创业投资企业，引导并支持创业投资企业投资处于初创期的企业。

六、支持内容

（一）阶段参股

1.引导基金阶段参股合作对象须满足以下条件：

（1）经工商行政管理部门登记并按照《创业投资企业管理暂行办法》的有关规定进行备案；

（2）实收资本在10000万元人民币以上，或者出资人首期出资在3000万元人民币以上，且承诺在注册后5年内总出资额达到10000万元人民币以上，所有投资者均以货币形式出资；

（3）有明确的投资领域，有至少3名具备5年以上创业投资或相关业务经验的专职高级管理人员；

（4）有至少3个对创业企业投资的成功案例，即投资所形成的股权年平均收益率不低于20％，或股权转让收入高于原始投资20％以上；

（5）管理和运作规范，具有严格合理的投资决策程序和风险控制机制；

（6）按照国家企业财务、会计制度规定，有健全的内部财务管理制度和会计核算办法。

符合上述条件的创业投资企业作为发起人发起设立新的创业投资企业时，可以申请引导基金的阶段参股。新设立的创业投资企业注册地应在区内。

2.萧山国际创投设立独立的评审委员会，对引导基金合作方案进行评审。评审委员会成员由政府有关部门、创业投资行业自律组织的代表以及社会专家组成，成员人数应为单数。其中，创业投资行业自律组织的代表和社会专家不得少于半数。

3.经引导基金评审委员会评审的合作项目，在有关新闻媒体上公示（公示期为二周）。对公示中发现问题的项目，引导基金不予支持。

4.经评审委员会评审和新闻媒体公示的阶段参股合作项目，报经管委会批准后实施。

5.引导基金参股的创业投资企业可采用公司制的组织形式，也可采用有限合伙的组织形式。其参股比例最高不超过创业投资企业实收资本的25％，且不能成为第一大股东。

引导基金参股期限一般不超过5年。

6.引导基金参股的创业投资企业进行投资时应当遵循下列原则：

（1）投资对象原则上应当是在萧山区范围内注册设立的创业企业，投资萧山区范围内企业的资金不低于50%；

（2）投资对象仅限于未上市企业（所投资的未上市企业上市后，创业投资企业所持股份的未转让部分及其配售部分不在此限）；

（3）投资对象应以处于初创期的企业为主，对初创期企业的投资比例不得低于创业投资企业全部投资额的30%；

（4）对单个创业企业的累计投资不得超过创业投资企业自身注册资金的20%，以保证创业投资企业资金的流动性，分散投资风险；

（5）投资对象不属于合伙或有限合伙企业；

（6）不得投资于其他创业投资企业；

（7）原则上不得控股被投资企业。

7.引导基金不参与参股的创业投资企业的日常经营和管理，但拥有监督权。萧山国际创投可以组织社会中介机构对创业投资企业进行年度专项审计。

引导基金参股的创业投资企业未按规定向初创期企业投资的，引导基金有权退出。

8.参股创业投资企业的其他股东自引导基金投入后3年内购买引导基金在参股创业投资企业中的股权的，其转让价格按不低于引导基金原始投资额确定；超过3年的，转让价格按不低于引导基金原始投资额与转让时中国人民银行公布的同期贷款基准利率计算的收益之和确定。

参股创业投资企业其他股东之外的投资者购买引导基金在参股创业投资企业的股权，按上述原则，以公开方式进行转让。

9.参股的创业投资企业发生清算时，按照法律程序清偿债权人的债权后，根据事先约定，股东共有的剩余财产优先清偿引导基金。

（二）跟进投资

1.被跟进的创业投资企业须按照《创业投资企业管理暂行办法》的有关规定进行备案，并以现金方式对创业企业进行投资。区发改局和区财政局履行相应的备案管理职责。

2.创业投资企业在投资项目后，萧山国际创投对以下内容进行审查，并提出跟进投资的比例和金额：

（1）被投资企业法人营业执照；

（2）被投资企业章程；

（3）上年度被投资企业的会计报表和审计报告（当年新设立的企业除外）；

（4）被投资企业的资产评估报告（当年新设立的企业除外）；

（5）创业投资企业已批准投资的决策文件副本；

（6）创业投资企业编制的《投资建议书》或《可行性研究报告》；

（7）创业投资企业与被投资企业或其股东签订的《投资意向书》；

（8）其他。

3.对于符合条件的跟进投资项目，经管委会办公室审核后报管委会审批，经批准萧山国际创投在确认创业投资企业已全额出资后，按双方协议要求办理跟进投资的出资手续。

4.引导基金按创业投资企业实际投资额30%以下的比例跟进投资，出资方式为现金出资，投资价格与被跟进创业投资企业的投资价格相同。单个项目原则上不超过300万元人民币。

5.市级引导基金跟进投资创业投资企业选中的我区企业和项目，区级引导基金原则上按1∶ 1的比例同步跟进投资；区级引导基金跟进投资本辖区的企业和项目，可申请市级引导基金同比例同步跟进。市级和区级引导基金的总和不超过创业投资企业实际投资额的30%。

6.引导基金对单个企业只进行一次跟进投资。

;7.引导基金跟进投资形成的股权可委托共同投资的创业投资企业管理。

采用股权托管的，应当由萧山国际创投与共同投资的创业投资企业签订《股权托管协议》，明确双方的权利、责任、义务、股权退出的条件和时间等。

8.引导基金采用跟进投资方式形成的股权一般在5年内退出。共同投资的创业投资机构不得先于引导基金退出其在被投资企业的股权。

9.被跟进创业投资企业、创业企业其他股东购买引导基金跟进投资形成的股权，其转让价格可以按不低于引导基金原始投资额与转让时中国人民银行公布的同期贷款基准利率计算的收益之和确定。同等条件下被跟进创业投资企业有优先受让权。

被跟进创业投资企业、创业企业其他股东之外的其他投资者购买引导基金跟进投资形成的股权，按上述原则，以公开方式进行转让。

10.跟进投资企业发生清算时，按照法律程序清偿债权人的债权后，根据事先约定并在公司章程中明确，股东共有的剩余财产优先清偿引导基金。

七、基金监管

（一）管委会和相关部门应加强对引导基金的监管与指导，并按照公共性原则，对引导基金运作的政策目标、政策效果及其资产情况进行评估。萧山国际创投接受管委会和相关部门的监管，定期报告运作情况，及时报告运作过程中的重大事项。

（二）萧山国际创投应于每季度末向管委会办公室报送引导基金的资金使用情况，并于每个会计年度结束后的4个月内提交经注册会计师审计的年度会计报表。

（三）区国资办负责对萧山国际创投进行年度业绩考核。

（四）管委会办公室应于每季度末向管委会和相关部门报送引导基金的资金使用情况。

八、为鼓励创业投资企业投资初创期企业，区政府通过设立创业投资补偿资金给予创业投资企业适当风险补贴，具体办法另行制定。

九、本办法自二○○九年一月一日起试行，由区发改局、区财政局负责解释。

主题词： 财政 基金 管理 通知

第二篇：杭州市创业投资引导基金管理办法(试行)

杭州市创业投资引导基金管理办法(试行)

市财政局、发改委、经委、科技局、国资委、金融办

（二○○八年四月三日）

为落实省委关于“创业富民、创新强省”的战略决策，吸引国内外优质创业资本、项目、技术、人才向杭州市集聚，建立和完善创业投资体系，推动创新型城市建设，根据《创业投资企业管理暂行办法》（国家发改委等十部委令〔2005〕第39号）、《科技型中小企业创业投资引导基金管理暂行办法》（财政部、科技部财企〔2007〕128号）和《杭州市人民政府关于提升企业自主创新能力的意见》（杭政〔2006〕5号）等文件精神，制定本办法。

一、概念界定

（一）杭州市创业投资引导基金（以下简称引导基金）是由市政府专门设立，旨在通过扶持商业性创业投资企业的设立与发展，引导社会资金主要进入对初创期企业进行投资的创业投资领域，且不以营利为目的的政策性基金。

（二）本办法所称初创期企业，是指在杭州市注册设立，主要从事高新技术产品研究、开发、生产和服务，成立期限在5年以内的非上市公司，且应当具备下列条件： 1.具有企业法人资格；

2.职工人数在300人以下，具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例在30%以上，直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例在10%以上；

3.年销售额在3000万元人民币以下，净资产在2000万元人民币以下，原则上每年用于高新技术研究开发的经费占销售额的5%以上。

二、基本原则和引导方式

引导基金按照项目选择市场化、资金使用公共化、提供服务专业化的原则运作。其出资原则是参股不控股，通过股权结构的科学设计，保证创业投资企业和创业企业的决策及经营的独立性和商业化运作。

引导基金主要采用阶段参股和跟进投资的引导方式，原则上对同一创业企业或项目不重复支持。

引导基金的使用和管理必须遵守有关法律、行政法规和财务会计制度的规定，符合杭州市经济与社会发展规划以及产业发展政策。

三、支持对象

（一）引导基金重点投向杭州市域内电子信息、生物医药、新能源、新材料、环保节能、知识型服务业、高效农业等符合杭州市高新技术产业发展规划的领域。

（二）引导基金支持社会资金设立创业投资企业，并重点引导创业投资企业投资处于初创期的企业。

（三）引导基金合作的创业投资企业必须符合《创业投资企业管理暂行办法》的有关规定，并按照公开、公平、公正的原则，重点吸引国内外投资业绩突出、基金募集能力强、管理经验成熟、网络资源丰富的品牌创业投资企业进行合作。

四、基金的设立和资金来源

（一）由市政府设立市创业投资引导基金。2008年投入2亿元，其中50%用于阶段参股，50%用于跟进投资，今后可根据实际情况进行调整。

各区、县(市)政府根据创业投资发展的实际，相应设立区、县(市)级创业投资引导基金，主要用于与市级引导基金共同跟进投资，有条件的地方也可用于阶段参股创业投资企业。

（二）引导基金主要通过对现有扶持企业的有关专项资金进行整合和动用财政历年结余以及预算新增安排筹集。

（三）引导基金的投资分红和退出收益主要用于引导基金的滚动发展。

五、基金的管理

（一）设立引导基金管理委员会（以下简称管委会），由市政府牵头，市财政局、科技局、发改委、经委、国资委、金融办、审计局、工商局等部门的负责人组成，主要负责有关引导基金重大事项的决策和协调，包括资金筹措、合资合作方选择、管理制度、运行方式、绩效奖惩等。管委会下设办公室（设在市发改委），负责日常管理工作。

（二）杭州高科技投资有限公司作为引导基金的管理机构（以下简称管理机构），将引导基金以该管理机构的资本金形式存续，逐年投入。

经管委会批准，由管理机构设立子公司，作为受托管理机构进行引导基金的阶段参股；委托国有专业机构（具有独立法人资格）作为受托管理机构进行跟进投资。

（三）引导基金受托管理机构（以下简称受托管理机构）负责引导基金的日常管理与投资运作事务，并由其代表引导基金行使民事权力、承担民事义务与责任。同时履行下列职责： 1.作为引导基金的出资主体；

2.按照引导基金投资项目评审规程，组织专家对拟与引导基金合作的创业投资企业及项目进行评审；

3.管理引导基金投资形成的股权，负责实施引导基金投资形成的股权退出工作；

4.监督检查引导基金所支持项目的实施情况，定期向管委会和管理机构报告监督检查情况，并对监督检查结果提出处理建议。

（四）为保证引导基金安全运行，管委会应选择1家商业银行作为托管银行，具体负责资金保管、拨付、结算等日常工作，对引导基金投资区域、投资比例进行动态监管。托管银行应每月向管委会出具监管报告。

（五）引导基金不得用于金融性融资、股票、期货、房地产、赞助、捐赠等支出，不得挪作他用。

六、阶段参股

（一）阶段参股是指引导基金向创业投资企业进行股权投资，并在约定的期限内退出，主要用于支持在杭州市发起设立的新的创业投资企业。

（二）引导基金参股合作对象须满足以下条件： 1.经工商行政管理部门登记；

2.实收资本在10000万元人民币以上，或者出资人首期出资在3000万元人民币以上，且承诺在注册后5年内总出资额达到10000万元人民币以上，所有投资者均以货币形式出资； 3.有明确的投资领域，有至少3名具备5年以上创业投资或相关业务经验的专职高级管理人员；

4.有至少3个对创业企业投资的成功案例，即投资所形成的股权年平均收益率不低于20％，或股权转让收入高于原始投资20％以上；

5.管理和运作规范，具有严格合理的投资决策程序和风险控制机制；

6.按照国家企业财务、会计制度规定，有健全的内部财务管理制度和会计核算办法。符合上述条件的创业投资企业作为发起人发起设立新的创业投资企业时，可以申请引导基金的阶段参股。

（三）受托管理机构设立独立的评审委员会，对引导基金合作方案进行评审。评审委员会成员由政府有关部门、创业投资行业自律组织的代表以及社会专家组成，成员人数应为单数。其中，创业投资行业自律组织的代表和社会专家不得少于半数。

（四）经引导基金评审委员会评审的合作项目，在有关新闻媒体上公示（公示期为2周）。对公示中发现问题的项目，引导基金不予支持。

（五）经评审委员会评审和新闻媒体公示的阶段参股合作项目，报经管委会批准后实施。

（六）引导基金参股创业投资企业可采用公司制的组织形式，也可采用有限合伙的组织形式。其参股比例最高不超过创业投资企业实收资本的25％，且不能成为第一大股东。

参股创业投资企业的资金规模最低为1亿元人民币，引导基金参股期限一般不超过5年。

（七）引导基金参股的创业投资企业进行投资时应当遵循下列原则： 1.投资对象原则上应当是在杭州市范围内注册设立的创业企业，投资杭州市范围内企业的资金不低于80%；

2.投资对象仅限于未上市企业（所投资的未上市企业上市后，创业投资企业所持股份的未转让部分及其配售部分不在此限）；

3.投资对象应以处于初创期的企业为主，其投资比例不得低于全部投资额的30%； 4.对单个创业企业的累计投资不得超过创业投资企业自身注册资金的20%，以保证创业投资企业资金的流动性，分散投资风险； 5.投资对象不属于合伙或有限合伙企业； 6.不得投资于其他创业投资企业； 7.原则上不得控股被投资企业。

（八）引导基金不参与参股的创业投资企业的日常经营和管理，但拥有监督权。受托管理机构可以组织社会中介机构对创业投资企业进行专项审计。

引导基金参股的创业投资企业未按规定向初创期企业投资的，引导基金有权退出。

（九）参股创业投资企业的其他股东自引导基金投入后3年内购买引导基金在参股创业投资企业中的股权的，其转让价格按不低于引导基金原始投资额确定；超过3年的，转让价格按不低于引导基金原始投资额与转让时中国人民银行公布的同期贷款基准利率计算的收益之和确定。

参股创业投资企业其他股东之外的投资者购买引导基金在参股创业投资企业的股权，按上述原则，以公开方式进行转让。

（十）参股的创业投资企业发生清算时，按照法律程序清偿债权人的债权后，根据事先约定，股东共有的剩余财产优先清偿引导基金。

七、跟进投资

（一）跟进投资是指对创业投资企业选定投资的创业企业，引导基金与创业投资企业共同进行投资。

（二）被跟进的创业投资企业须按照《创业投资企业管理暂行办法》的有关规定进行备案，并以现金方式对创业企业进行投资。

（三）跟进投资项目在杭州市注册设立，且原则上限于初创期企业。

（四）创业投资企业在选定投资项目后，受托管理机构对以下内容进行审查，并提出跟进投资的比例和金额：

1.被投资企业法人营业执照； 2.被投资企业章程； 3.上被投资企业的会计报表和审计报告（新设立的企业除外）； 4.被投资企业的资产评估报告（新设立的企业除外）； 5.创业投资企业已批准投资的决策文件副本；

6.创业投资企业编制的《投资建议书》或《可行性研究报告》； 7.创业投资企业与被投资企业或其股东签订的《投资意向书》； 8.其他。

（五）对于符合条件的跟进投资项目，受托管理机构在确认创业投资企业已全额出资后，按双方协议要求办理跟进投资的出资手续，同时报管委会备案。

（六）引导基金按创业投资企业实际投资额30％以下的比例跟进投资，出资方式为现金出资，投资价格与被跟进创业投资企业的投资价格相同。每个项目原则上不超过600万元人民币。

（七）区、县(市)引导基金跟进投资本辖区内的企业和项目，市级引导基金原则上按1∶1的比例同步跟进[市和区、县（市）引导基金的总和不超过创业投资企业实际投资额的30%，下同]；市级引导基金跟进投资创业投资企业选中的企业和项目，企业所在地政府的引导基金原则上也按1∶1的比例同步跟进投资。

（八）引导基金对单个企业只进行一次跟进投资。

（九）引导基金跟进投资形成的股权可委托共同投资的创业投资企业管理。

采用股权托管的，应当由受托管理机构与共同投资的创业投资企业签订《股权托管协议》,明确双方的权利、责任、义务、股权退出的条件或时间等。

（十）引导基金采用跟进投资方式形成的股权一般在5年内退出。共同投资的创业投资机构不得先于引导基金退出其在被投资企业的股权。

（十一）被跟进创业投资企业、创业企业其他股东购买引导基金跟进投资形成的股权，其转让价格可以按不低于引导基金原始投资额与转让时中国人民银行公布的同期贷款基准利率计算的收益之和确定。同等条件下被跟进创业投资企业有优先受让权。被跟进创业投资企业、创业企业其他股东之外的其他投资者购买引导基金跟进投资形成的股权，按上述原则，以公开方式进行转让。

（十二）跟进投资企业发生清算时，按照法律程序清偿债权人的债权后，根据事先约定，股东共有的剩余财产优先清偿引导基金。

八、基金的监管

（一）管理机构和受托管理机构接受管委会和相关部门的监管和指导并定期报告运作情况，及时报告运作过程中的重大事项。

（二）管委会和相关部门应加强对引导基金的监管与指导，并按照公共性原则，对引导基金运作的政策目标、政策效果及其资产情况进行评估。

（三）市国资委负责对受托管理机构进行业绩考核，考核办法另行制定。

（四）管理机构和受托管理机构应于每季度末向管委会和相关部门报送引导基金的资金使用情况，并于每个会计结束后的4个月内提交经注册会计师审计的会计报表。

九、为鼓励创业投资企业投资初创期企业，市政府通过设立创业投资补偿资金给予创业投资企业风险补贴，具体办法另行制定。

十、本办法由市财政局会同市科技局、发改委负责解释。

第三篇：杭州市萧山区司法局固定资产管理办法

杭州市萧山区司法局固定资产管理办法

（试行）

第一章 总则

第一条 为加强全局固定资产管理，使其发挥最大效能，按照计划购置、合理配备、充分利用、厉行节约、减少浪费、规范管理的原则，制定本办法。

第二条 局各司法所、科室（中心）、医调中心使用的固定资产，适用本办法。

第三条 遵循“统一安排、归口管理、分级负责、责任到人、管用结合”的原则管理全局固定资产。

第二章 管理机构、职能

第四条 局办公室为固定资产的管理部门，负责全局固定资产日常管理工作。主要职能：

（一）根据国家政策及区国有资产管理要求，制定完善我局固定资产管理规章制度。

（二）组织协调全局固定资产的日常管理工作，负责固定资产的购置、登记、入账、维修保养、报废、残值处理、统计等工作。

（三）界定资产所有权，办理资产评估。

（四）办理固定资产增加、减少及领用、调拨、移交、报废

21），说明所属固定资产的用途、型号、主要技术性能指标、数量、价格等。固定资产配置原则：办公电脑以台式机为主，一人一台；打印机2-3人配置一台；一体机以司法所、科室（中心）、医调中心为单位，一个单位一台，窗口另计；相机、执法仪、身份证阅读器、指纹采集仪等执法设备，以司法所、科室（中心）、医调中心为单位，一个单位一台；办公桌、文件柜等家具按需配置。办公室根据各司法所、科室（中心）、医调中心的配置申请和局财力状况，遵循固定资产配置的先进性、实用性、必要性原则，编制全局固定资产购置计划，经财务分管领导审定后，报局长办公会决定，列入下采购计划。未列入计划的原则上不予采购。

（二）购进、调入、接受捐赠等方式取得的资产，由经办部门填写《固定资产增加单》（见附件2），办公室资产管理员审核后入账，作为资产和财务部门记账的原始凭证。

第十条 资产处置的审批：

1.处置固定资产1万元以下的，由办公室资产管理员提出意见，办公室负责人审核，报财务分管领导审批。

2.处置固定资产1万元以上的，由办公室提出意见，财务分管局长审核，报局长办公会议审批。

第十一条 固定资产的产权变动与处置：

（一）局下属单位之间的固定资产调拨，由办公室资产管理员填写《固定资产调拨单》（见附件3），经审批程序和局长办公会议讨论后，方可进行资产处理，不得随意调拨。

（二）局内部司法所、科室（中心）之间转移固定资产时，由移入部门填写《固定资产转移单》（见附件4），经审批程序后方可进行资产转移。

（三）司法所、科室（中心）、医调中心工作人员调动或离职，由政工科通知办公室和相关司法所、科室（中心）、医调中心负责人及本人，共同办理移交手续，填制《固定资产移交单》（见附件5）。

（四）经批准报废的电子废物（包括报废的计算机、打印机、传真机、复印机、投影仪等），须办公室计算机管理员审核，计算机硬盘必须交局办公室做保密处理。经审核同意处理的电子废物，由办公室将报废资产移交到区财政局指定存放点，由区财政局同一处置。

（五）司法所、科室（中心）撤销或合并，应对占有、使用的固定资产进行清查造册，报办公室核对。撤销、合并司法所、科室（中心）的原有固定资产需移交到其他部门继续使用的，由接收部门办理固定资产调拨手续。

（六）各司法所、科室（中心）、医调中心如出现部分固定资产剩余闲置等情况，应及时向办公室报备，以便在局内调剂使用，防止因资产局部过剩而造成浪费。

（七）因工作需要设置的临时性机构在设立时购置的固定资

6第十四条 本办法由办公室负责解释。第十五条 本办法自下发之日起试行。

附件：1.杭州市萧山区司法局固定资产购置申请表

2.杭州市萧山区司法局固定资产增加单 3.杭州市萧山区司法局固定资产调拨单 4.杭州市萧山区司法局固定资产转移单 5.杭州市萧山区司法局固定资产移交单 6.杭州市萧山区司法局固定资产领用单 7.杭州市萧山区司法局固定资产报废申请表

抄送：杭州市司法局

杭州市萧山区司法局 2015年4月29日印发

第四篇：杭州市萧山区区级行政机关差旅费管理办法

杭州市萧山区区级行政机关差旅费管理办法

（试

行）

第一章 总则

第一条 为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，按照勤俭节约、从紧必需的原则，特制定本办法。

第二条 差旅费是指离开杭州市城区（含萧山、余杭）开展公务活动（出差、会议、培训、探亲、调动工作、挂职锻炼、实（见）习等）所必需的费用（不含出国出境及其过程中发生的费用）。

第三条 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。第四条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。

第二章 城市间交通费

第五条 出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

(一)出差人员乘坐交通工具的等级见下表：

类别 火车 轮船（不包括旅游船）飞机 其他交通工具（不包括出租小汽车）一类 正副区长以及相当职务人员 按实 报销 一等舱 头等舱 凭据 报销 二类 正副局长以及相当职务人员 按实 报销 二等舱 普通舱（经济 舱）凭据 报销 三类 其余人员 按实 报销（一等软卧除外）三等舱 普通舱（经济舱）凭据 报销

(二)出差人员乘坐飞机要从严控制，省内出差原则上不能乘飞机，出差路途确实较远或者出差任务十分紧急的，需经本单位行政领导批准后，方可乘坐飞机。

(三)正副区长以及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等舱。第六条 乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。

第七条

乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。第三章 住宿费

第八条

国家机关工作人员出差实行定点住宿，出差人员原则上应到当地的定点饭店住宿。住宿费限额标准为（同一次出差可按平均每天住宿费计算）：正副区级人员、正局级人员按实报销；副局级人员按实报销（不包含套间）；其他人员按每天200元标准以下凭据报销。科级及以下人员出差住宿原则上两人一个标准间。出差时如遇到同一性别单数的情况，则其

中一人的住宿费限额标准为上述规定限额标准的两倍。实际住宿费超过规定限额标准的部分个人自负30%。

第九条 出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费。

第四章 伙食补助费

第十条 出差人员的伙食补助费，以住宿费票据为凭证，按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天补助标准为50元。

第十一条 出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员在报销时应如实申报，按早餐10元/餐.人、中餐和晚餐各20元/餐.人在伙食补助费中相应扣除。

第五章 公杂费

第十二条 出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干，用于补助市内交通、通讯等支出。定额标准为：每人每天30元。

第十三条 出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。

第六章 参加会议培训等的差旅费

第十四条 工作人员外出参加各类会议（除洽谈会、订货会外）期间的伙食费、住宿费、公杂费以及其他会议费用原则上均应由组织召开会议的单位统一开支，参会人员应在会前咨询了解会议费开支情况，对要求与会人员分摊会议费的会议，可拒绝参加。外出参加会议在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照差旅费规定报销。

工作人员外出参加培训，培训期间统一安排食宿的，培训期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由培训主办单位按会议费规定统一开支，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照差旅费规定报销。培训期间不统一安排食宿的，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照差旅费规定报销；培训期间的住宿费回所在单位在上述限额标准内凭据报销，伙食补助费按每人每天25元发放，不实行公杂费定额补助。培训期在三个月以上（不含三个月），不统一安排食宿的，培训期间的伙食补助费按本款上述标准减半发放。

第十五条 工作人员离开工作单位所在地到上级单位或基层单位实(见)习、工作锻炼、支援工作以及各种工作队等人员，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费都按照差旅费开支规定执行；在上级单位或基层单位工作期间，伙食补助费每人每天为25元（休息天除外），不实行公杂费定额补助。

第十六条

不脱产人员参加区级部门组织的活动，其活动期间由组织单位按每人每天50元计发误工补助，伙食补助费和往返车船费比照工作人员办理，已享受会议伙食补助者不再发给伙食补助费。参加各部门举办的与生产经营管理和分配有直接关系的各种专业性、技术性的培训班、训练班，不再发给误工补助、伙食补助费、车船费等各种补贴。

第七章 调动、搬迁的差旅费

第十七条 工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，按以上出差的有关规定和标准执行。

工作人员因调动工作所发生的行李、家具等托运费，在每人每公里1元以内凭据报销，超过部分自理。托运费只得报销一次。

以上发生的各项费用，由调入单位报销。工作人员调动工作，一般不得乘坐飞机。

第八章

差旅费审核、报销制度

第十八条 行政机关单位工作人员因公务出差前，必须填报《杭州市萧山区区级行政机关出差审批报销表》的“事前审批”部分（见附表），明确出差的城市、拟乘坐的交通工具、天数和其他规定的项目，并报经本单位行政领导审批。第十九条

工作人员返程后，如实填写《杭州市萧山区区级行政机关出差审批报销表》的“事后审批”部分，说明实际出差的情况，开支报销的各项费用等，并报经本单位行政领导审批。第二十条

工作人员凭本单位行政领导审批后的《杭州市萧山区区级行政机关出差审批报销表》和有关凭证向本单位财务人员办理报销手续。财务人员应认真核对有关凭证和审批表，对不符合规定的，财务人员应予以拒付。

第九章 附则

第二十一条

汽车驾驶员出车补助

（一）汽车驾驶员（不包括交通部门等实行行车补贴办法的专业驾驶员，不含临时工，下同）出差补助标准与一般工作人员相同。

（二）汽车驾驶员的其他各种补贴按月人均300元以内的标准掌握，由区级各单位按照多劳多酬、拉开差距的原则自行制定补贴办法和实施细则，并报区财政局备案（纳入会计集中结算的单位同时抄送区会计结算中心）；其中出车补贴仍按原标准，采取按日补贴加里程补贴计算，按日补贴为杭州地区8元，杭州地区以外15元；月里程补贴每100公里3—6元。第二十二条 长期派驻外地工作人员离开派驻地出差的执行本办法，在派驻地工作期间不得报销出差伙食补助费和公杂费。

第二十三条 工作人员出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家探亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。

第二十四条 出差人员如当天来回的，可凭车、船等交通费票据（如自备交通工具出差，则以该交通工具在出差地或附近的过桥过路费票据为凭；确无票据可凭的，须经单位领导批准），按标准限额报销1天的伙食补助费和公杂费。

工作人员参加会议来回途中，可凭飞机、车、船等交通费票据所示天数（如带自备车参加会议，则以会议通知为凭、以实际在途天数计算，但最高不超过4天）报销伙食补助费和公杂费。

第二十五条 工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。各接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假，虚报冒领，违反规定的，应按照有关规定严肃处理。第二十六条 各行政机关单位要遵守出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。严肃财经纪律，加强廉政建设，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。不得发放自定的各种交通性质的补贴。

第二十七条 各单位可根据本办法，结合本单位实际情况制定具体规定。第二十八条 各镇街、各部门已实行公务用车改革的人员，按萧山区公车改革实施意见和“萧财预[2006]115号”文件的相关补充意见执行。

第二十九条 本办法适用于杭州市萧山区区级行政机关（含依照公务员管理的事业单位），各镇（街）机关参照执行，事业单位可参照执行。

第三十条本办法自2009年1月1日起实行。原萧财预[2000]145号文件和萧财预[2002]305号文件同时废止。

第三十一条 本办法由杭州市萧山区财政局负责解释。

第五篇：贵州省创业投资引导基金管理办法

为规范设立和运作我省创业投资引导基金，吸引国内外优质创业资本、项目集聚贵州，建立和完善创业投资体系，促进省内战略性新兴产业发展，切实发挥创业投资在贵州经济社会发展中的推动作用，经省人民政府同意，省政府办公厅近日印发《贵州省创业投资引导基金管理办法》(以下简称办法)，要求各地各部门认真贯彻执行。办法全文如下：

贵州省创业投资引导基金管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范设立和运作我省创业投资引导基金，吸引国内外优质创业资本、项目集聚贵州，建立和完善创业投资体系，促进省内战略性新兴产业发展，切实发挥创业投资在贵州经济社会发展中的推动作用，根据《创业投资企业管理暂行办法》(国家发展改革委令第39号)和《国务院办公厅转发发展改革委等部门关于创业投资引导基金规范设立与运作指导意见的通知》(国办发〔2008〕116号)规定，结合我省实际，制定本办法。

第二条 本办法所称创业投资，是指向创业企业进行股权投资并提供创业管理服务，以期所投资创业企业发育成熟或相对成熟后，主要通过股权转让获得资本增值收益的投资方式。本办法所称创业投资企业，是指主要从事创业投资业务的企业组织。本办法所称贵州省创业投资引导基金(以下简称引导基金)是由省人民政府专门设立的旨在引导社会资金进入国家和省重点扶持的创业投资领域的政策性基金。

第三条 引导基金的宗旨是发挥政府资金的杠杆放大和投资带动作用，增加创业投资资本的供给，克服单纯通过市场配置创业投资资本的市场失灵问题。

第四条 引导基金采取决策、评审和日常管理相分离的管理体制。成立引导基金理事会，行使引导基金决策权;设立引导基金评审委员会，对拟投资方案进行评审;委托专业基金管理公司对引导基金进行投资管理。

第五条 引导基金以独立事业法人形式设立，纳入公共财政考核评价体系。

第二章 引导基金资金来源和使用范围

第六条 根据《省人民政府办公厅关于印发贵州省促进创业投资加快发展的指导意见(试行)的通知》(黔府办发〔2012〕17号)文件，引导基金资金主要来源为以下几个方面：

(一)财政性专项资金。

(二)引导基金运行的各项收益。

(三)闲置资金存放银行或购买国债等所得的利息收益。

(四)个人、企业或社会机构无偿捐赠的资金。

(五)其他资金来源。

第七条 引导基金的使用范围

(一)引导和扶持境内外投资者在贵州省注册设立创业投资企业。

(二)引导和扶持境内外创业投资企业增加对贵州省中小型创业企业的投资。

(三)支持符合条件的贵州省创业投资企业依法通过再融资增强投资能力。

(四)引导整合境内外资源，共建创业孵化平台，为初创期企业发展提供资金、市场、管理和服务一体化平台支持。

第三章 决策与管理

第八条 引导基金理事会由省发展改革委、省科技厅、省经济和信息化委、省财政厅、省商务厅、省政府金融办各派一位负责同志组成，对省人民政府负责。引导基金理事会主要职责：决定引导基金基本管理制度，审定基金的经营计划和投资方案，审定基金股权投资退出方案，研究协调创业投资工作中的重大问题等。理事会会议审议投资事项，需获得理事会成员单位三分之二以上同意才能作出投资决定。

第九条 引导基金评审委员会由政府有关部门和有关专家组成。由省发展改革委牵头，会同理事会成员单位组建评审委员会专家库。评审委员会会议参会人员主要根据评审项目性质和专业特点确定，其中专家比例不低于50%，原则上从专家库中抽取。拟被投资项目单位的人员不得作为评审委员会成员参与项目评审。评审委员会对引导基金拟投资方案进行独立评审，拟投资方案获得评审委员会全体成员三分之二以上通过方可报请理事会决策，以确保引导基金决策的民主性和科学性。

第十条 贵州省创业投资促进中心(以下简称创投中心)为引导基金事业法人。创投中心的主要职责：履行政府出资人职责;承担引导基金理事会办公室职能;负责拟定引导基金的具体管理制度;发布引导基金申报指南;提出需理事会研究协调的重大事项;检查投资方案的实施情况;参与对所投资方的重大决策，监督投资资金使用;指导和考核引导基金管理公司对基金的管理工作等。

第十一条 受托基金管理公司按照委托管理协议履行基金管理职责，按年提取日常管理费。管理费费率、计算方式和涵盖内容在委托管理协议中约定。

第十二条 选择商业银行对引导基金进行托管，开设引导基金专户，负责引导基金的资金保管、拨付、结算以及日常监管工作。资金托管银行应定期向创投中心报告资金情况。

第四章 运作原则与方式

第十三条 引导基金按照“政府引导、市场运作、科学决策、防范风险”的原则进行投资运作，积极吸引中外优秀创业投资企业及其管理团队来黔发展，大力培养本土创业投资企业及管理团队。鼓励各市(州)人民政府根据实际情况设立创业投资引导基金。

第十四条 引导基金可通过参股、跟进投资、融资担保、补贴等方式扶持创业投资企业在本省的设立和发展，具体要求如下：

(一)引导基金可参股创业投资企业，但不能成为第一大股东。参股比例不高于创业投资企业实收资本的30%，最高金额一般不超过3000万元人民币。引导基金参股形成的投资收益根据创业投资企业管理团队的过往业绩和带动投资规模等因素可在市场通行原则的基础上给予一定比例奖励，具体比例在协议中约定。

(二)引导基金可跟随创业投资企业投资于创业企业，形成的股权委托共同投资的创业投资企业管理，创投中心与共同投资的创业投资企业签订《股权托管协议》。已经选定且尚未完成实际投资的跟进投资项目，跟进投资价格不高于创业投资企业投资价格，投资总额一般不超过创业投资企业实际投资额;引导基金跟进投资收益可拿出一定份额奖励该创业投资企业管理团队，最高份额为引导基金跟进投资历年股利与投资退出增值收益总额的50%。

(三)引导基金按照国家对创业投资企业债权融资有关规定，在适当的时候对历史信用良好的创业投资企业提供融资担保支持。

(四)引导基金可用于落实《省人民政府办公厅关于印发贵州省促进创业投资加快发展的指导意见(试行)的通知》(黔府办发〔2012〕17号)文件中关于对创业投资企业的风险补偿和奖励补贴等政策，待争取专项资金到位后应及时按程序归还。

第十五条 引导基金用于风险补偿、奖励补贴方面的资金总额不能高于引导基金总规模的10%。

第十六条引导基金参股扶持创业投资企业，操作程序如下：

(一)公开征集。按照引导基金资金计划，由创投中心向全社会公开发布基金申报指南，拟与引导基金合作的创业投资企业或管理团队，根据指南要求进行申报。

(二)尽职调查。引导基金受托管理机构对经初步筛选的申请人资料和方案进行尽职调查，提出拟合作项目的尽职调查报告，并提出投资建议。

(三)专家评审。引导基金专家评审委员会对创业投资企业提出的申请合作方案和尽职调查报告进行独立评审，并提出评审意见。

(四)最终决策。引导基金理事会根据专家评审委员会评审结果和实际情况，对引导基金投资方案进行最终决策。

(五)基金公示。引导基金理事会最终决策结果在创投中心网站上予以公示。

第十七条 引导基金对创业投资企业进行跟进投资操作程序如下：

(一)项目申报。按照引导基金资金安排计划，由申请人向创投中心提交申请材料。

(二)尽职调查。引导基金受托管理机构对申请人和申请方案进行尽职调查，形成尽职调查报告，提出投资建议。

(三)专家评审。引导基金专家评审委员会在听取引导基金受托管理机构尽职调查报告的基础上，对申请人提出的申请方案进行独立评审，提出评审意见。

(四)最终决策。引导基金理事会根据专家评审委员会评审结果和实际情况，对引导基金投资方案进行最终决策。

(五)项目公示。引导基金理事会最终决策结果在创投中心网站上予以公示。

第十八条 经与创业投资企业签订投资协议，引导基金可以优先股、可转换优先股等方式，对其进行投资。以优先股方式参股投资的收益可参照银行同期贷款基准利率协商确定。

第十九条 引导基金投资形成的股权可按照公共财政的原则和引导基金运作有关规定，采取上市、股权转让、企业回购及破产清算等方式退出。在有受让人的情况下，引导基金可以随时退出，其他股东具有优先受让权。

第五章 扶持对象

第二十条 申请引导基金参股扶持的创业投资企业应当具备以下条件：

(一)主要发起人(合伙人)、创业投资企业管理机构已基本确定，并草签发起人协议、企业章程(合伙协议)、委托管理协议、资金托管协议;其他出资人(合伙人)已落实，并保证资金按约定及时足额到位。

(二)创业投资企业管理机构至少有3名具备5年以上创业投资或相关业务经验的专职高级管理人员，且高级管理人员已取得良好的管理业绩。

(三)创业投资企业募集资金总额不低于3000万元人民币，所有投资者以货币形式出资。

(四)引导基金参股的创业投资企业优先投资于贵州省范围内的企业。

(五)重点投资于政府扶持和鼓励产业领域中的种子期和创业早中期企业，且有侧重的专业投资领域。

(六)管理和投资运作规范，具有严格的投资决策程序和风险控制机制。

(七)按照国家企业财务、会计制度规定，有健全的内部财务管理制度和会计核算办法。

(八)创业投资企业应在注册成立后30日内按相关规定申请备案管理。

第二十一条 申请跟进投资的企业除满足本办法第二十条第三、四、五、六、七款规定外，还须具备以下条件：

(一)跟进投资对象必须是贵州省鼓励发展和重点扶持，且工商登记和税务登记在贵州省的早中期创业企业。

(二)创业投资企业对申请引导基金跟进投资的项目已有详细的投资方案并与被投资企业达成投资意向，或已完成投资计划，且时间在一年以内。

(三)申请跟进投资的创业投资企业不先于引导基金退出其在被投资企业的股权。

(四)申请跟进投资的创业投资企业应进行备案管理。

第六章 风险控制

第二十二条 建立健全引导基金内部控制和风险防范机制，保障引导基金运行安全。

第二十三条 引导基金不得干预所扶持创业投资企业的日常管理，不得担任所扶持公司型创业投资企业的受托管理机构或有限合伙型创业投资企业的普通合伙人，不得参与投资设立创业投资管理企业。在所扶持企业投资行为违法、违规或偏离政策导向的情况下，可按照合同约定，行使一票否决权。

第二十四条 引导基金不得用于贷款、股票、期货、房地产、证券投资基金、企业债券、金融衍生品等投资，不得用于赞助、捐赠等支出。闲置资金只能存放银行或购买国债等符合国家有关规定的金融产品。

第二十五条 引导基金在企业破产清算时具有优先清偿权。

第七章 绩效考核和监督

第二十六条 引导基金理事会按照公共财政的原则，制定考核办法，定期对引导基金进行绩效考核，绩效考核结果作为对受托基金管理机构进行奖惩和续约、解约的依据。绩效考核办法由创投中心另行制定。

第二十七条 引导基金理事会负责对创投中心和受托基金管理机构履行职责情况进行监管和指导。创投中心和受托基金管理机构每年应向引导基金理事会提交引导基金运作报告。其中，运作过程中的重大事件需及时报告。

第二十八条 引导基金接受审计和监察部门的审计和监督。

第二十九条 引导基金应当建立项目公示制度，接受社会监督，确保引导基金运作的公开性。

第八章 附则

第三十条 市(州)人民政府设立的创业投资引导基金的来源、运作、管理、监督等，参照本办法执行。

第三十一条 本办法自印发之日起施行，《省人民政府办公厅关于印发贵州省创业投资引导基金管理暂行办法的通知》(黔府办发〔2012〕57号)同时废止。