第一篇：1 中信银行石家庄分行流动资金贷款管理实施办法(试行)
中信银行石家庄分行流动资金贷款
管理实施办法（试行）
第一章 总 则
第一条
为规范分行流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《流动资金贷款管理暂行办法》等国家法律法规及我行信贷业务相关制度规定，特制定本办法。
第二条
本办法所称流动资金贷款，是指我行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。
第三条
分行各部门、各经营单位开展流动资金贷款业务时，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。
第四条
各经营单位应建立健全内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，严格执行流动资金贷款管理制度，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。
第五条
在贷款调查、审查和审批环节，我行应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。
应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，—1— 实现对贷款资金回笼的有效控制。
第六条
流动资金贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信管理，并逐步按区域、行业、贷款品种等维度实施风险限额管理。
第七条
我行应与借款人约定明确、合法的贷款用途。 流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。
流动资金贷款不得挪用，应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。
第八条
各经营单位应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定贷款规模指标，依法合规参与同业竞争，防止突击放贷。
第二章 部门职责分工
第九条
分行风险管理部负责流动资金贷款审查，并按权限报有权审批机构或有权审批人审批。
第十条
信贷管理部负责组织、督促和落实流动资金贷款的发放与支付管理、贷款用途监控管理和其他贷后管理工作。
分行放款中心负责审核流动资金贷款业务授信条件落实情况并实施放款操作。
第十一条
法律保全部负责流动资金贷款的法律风险管理，并负责组织、推动关注类-及不良类流动资金贷款的清收保全工 — —2 作。
第十二条
合规审计部负责流动资金贷款业务的合规性检查、审计、监督和评价。
第十三条
会计部负责流动资金贷款业务的账务处理和会计核算，并依据本办法制定受托支付付款流程。
第十四条
公司银行部负责流动资金贷款的营销推动和业务管理。
第十五条
业务经办部门（包括分行各部门、各经营单位）负责流动资金贷款的调查与评估，审核贷款支付，监控贷款用途，实施贷后管理。
第三章 受理与调查
第十六条
流动资金贷款借款人应具备以下条件：
（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；
（二）借款人信用状况良好，无重大不良记录；
（三）借款人生产经营正常，依法合规经营；
（四）借款人具有持续经营能力，有明确、合法的还款来源；
（五）贷款资金用途明确、合法；
（六）我行要求的其他条件。
第十七条 业务经办部门应根据我行信贷政策和市场目标对借款人进行选择，对符合我行基本准入标准的客户，可以受理其借款申请，按照我行贷前调查相关规定，要求借款人提供申请资
—3— 料，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。
第十八条 贷前调查实行双人调查、实地查看和真实反映的原则。贷前调查人员应采取现场调查方式对借款人进行贷前调查，根据借款人所属行业及经营特点，结合非现场调查，形成书面调查报告，并对调查报告内容和资料的真实性、完整性、有效性负责。
第十九条 贷前调查报告应按照我行贷前调查相关规定撰写，包括但不限于以下内容：
（一）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；
（二）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；
（三）借款人所在行业状况；
（四）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；
（五）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；
（六）借款人关联方及关联交易等情况；
（七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；
（八）合理测算借款人营运资金量和新增流动资金贷款需求量；
（九）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收 — —4 益及其他合法收入等；
（十）对有担保的流动资金贷款，调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等；
（十一）借款人及担保人的信用记录、履约情况、我行内部评级情况及相关预警信息等。
第二十条 贷前调查报告由调查人员双人签字，报业务经办部门负责人签署意见后，提交风险管理部门审查。
第二十一条 调查人员应根据《中信银行石家庄分行流动资金贷款需求量测算办法（试行）》（见附件1），填写新增流动资金需求测算表（附件2），在测算基础上，结合借款人所属行业特点、经营规模、发展阶段、银企关系等因素，合理、审慎地确定流动资金贷款额度。不得超过借款人实际需求申请流动资金贷款
第四章 审查与审批
第二十二条 授信审查审批工作应遵循客观公正、合规审慎、独立审贷的原则。
第二十三条 贷款审查人员应按照我行授信审查相关规定对流动资金贷款进行审查和全面风险分析，撰写审查报告，包括但不限于以下内容:
（一）申请人简况；
（二）经营状况评价；
（三）财务状况评价；
—5—
（四）现金流量分析；
（五）用途合理性评价；
（六）担保代偿性评价；
（七）我行往来记录评价；
（八）风险及存在问题分析；
（九）应用我行内部评级系统评级；
（十）对调查人填写的新增流动资金需求测算表进行审核，合理、审慎地确定流动资金贷款额度。
（十一）授信方案建议。明确业务品种、币种、金额、期限、利率、担保方式等六要素；提出防范风险的措施，包括限定条件、结算要求、跟踪条件、停止使用及收回条件等。
第二十四条 风险管理部门按上述要求完成审查后，按我行授信审批流程及相关授权规定报有权审批机构或有权审批人审批。
第五章 合同签订
第二十五条 我行应和借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议，需担保的应同时签订担保合同。
第二十六条 我行应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。
第二十七条 前条所指支付条款，包括但不限于以下内容：
（一）贷款资金的支付方式和受托支付的金额标准；
（二）支付方式变更及触发变更条件；
— —6
（三）贷款资金支付的限制、禁止行为；
（四）借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。第二十八条 我行应在借款合同中约定由借款人承诺以下事项:
（一）向我行提供真实、完整、有效的材料；
（二）配合我行进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查；
（三）进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合并、分立、股权转让等重大事项前征得我行同意；
（四）我行有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款；
（五）发生影响偿债能力的重大不利事项时及时通知我行。第二十九条 我行应与借款人在借款合同中约定，出现以下情形之一时，借款人应承担的违约责任和我行可采取的措施:
（一）未按约定用途使用贷款的；
（二）未按约定方式进行贷款资金支付的；
（三）未遵守承诺事项的；
（四）突破约定财务指标的；
（五）发生重大交叉违约事件的；
（六）违反借款合同约定的其他情形的。
第六章 发放和支付
第三十条 分行放款中心负责按照我行公司授信放款操作相关规定对放款资料的合规性、全面性和一致性进行审核，确认借款人满足批复要求和合同约定的提款条件。
—7— 第三十一条 业务经办部门负责借款合同、借据等放款有关资料的收集和准备，并对上述放款资料的真实性负责。
各业务经办部门负责按照贷款批复要求和合同约定对贷款资金的支付进行审核。
第三十二条 放款中心在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件；各业务经办部门应按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。
贷款人受托支付是指我行根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
借款人自主支付是指我行根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象
第三十三条 业务经办部门应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。
第三十四条 具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：
（一）借款人首次在我行办理授信业务且信用评级在CCC以下(含)的；
（二）支付对象明确且单笔支付金额超过3000万元的；
— —8
（三）地区监管部门对受托支付标准有具体规定的，我行当地分支机构应按照其规定执行；
（四）我行认定的其他情形。
第三十五条 采用贷款人受托支付的，借款人应向我行提交《支付委托书》（格式见附件5）。经办客户经理应根据合同约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。经办客户经理审核后，提交业务经办部门负责人复审。
业务经办部门在《流动资金贷款受托支付审核单》（格式见附件2）签署明确的同意对外支付意见后，在放款前提交会计部门，由会计部门按照会计部操作规程将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象，支付时间不晚于提款后第二日。
第三十六条 采用借款人自主支付的，业务经办部门应要求借款人按季汇总报告贷款资金支付情况，并通过帐户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。
第三十七条 贷款支付过程中，借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的，业务经办部门应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付
第七章 贷后管理
第三十八条 对流动资金贷款，业务经办部门应当结合借款人所属行业及经营特点，根据我行公司授信业务贷后管理相关规
—9— 定落实相应贷后检查工作。主要内容应该包括对借款企业基本情况检查、贷款用途的检查、合同履约情况的检查、重大经营管理事项的检查、财务经营状况的检查、结算往来情况的检查、担保条件的检查等。
第三十九条 业务经办部门应在日常定期与不定期的检查中高度关注贷款资金的支付和使用。业务经办部门应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况，同时应关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。
第四十条 业务经办部门和信贷管理部门应通过贷后检查、日常监控、外部监管等渠道及时发现和识别预警信号，同时应充分利用信管系统加强对贷款资金支付、信息收集与分析、贷后管理方案的执行等工作的管理，控制和化解风险。
对借款人违反合同约定或其他可能影响我行贷款安全的不利情形，业务经办部门应及时采取化解措施，同时视风险程度向分行业务管理部门、信贷管理部和法律保全部报告。分行相关部门应指导或参与相关风险的化解工作。
第四十一条 贷款到期回收管理
（一）贷款到期前，业务经办部门应按照我行相关工作要求，及时通知借款人根据借款合同约定期限偿还借款本息。
（二）对提前偿还借款的，应按照合同约定执行。
（三）对借款人不能按期偿还贷款的，应在贷款到期日前提 — —10 出重组申请。
第四十二条 对借款人经营情况恶化等原因影响流动资金贷款按时足额归还的，我行可本着有利于降低风险、保护债权和谨慎的原则，采取贷款展期、借新还旧或更换授信主体、臵换担保方式、调整贷款期限等重组措施。
第四十三条 业务经办部门和信贷管理部门应严格按照我行信贷资产风险分类管理规定，结合贷后检查情况，及时、准确地进行信贷资产风险分类。
第四十四条 流动资金贷款风险分类级次调整为关注类-及以下的，应按照我行公司关注类-贷款管理的要求转由法律保全部门管理。对于确实无法收回的流动资金不良贷款，应按相关规定对贷款进行核销后，继续向借款人追索或进行市场化处臵。
第四十五条 信贷管理部门应加强对流动资金贷款贷后管理工作的指导和监督，组织实施或参与对资产质量影响较大的流动资金贷款的贷后管理。
第八章 罚 则
第四十六条 各经营单位在办理流动资金贷款业务时有下列情形之一的，分行将责令其限期改正，并视情节给予相应处罚：
（一）未按照流动资金贷款业务流程操作的；
（二）未将贷款管理各环节的责任落实到具体岗位的；
（三）贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的；
（四）对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽
—11— 发现但未及时采取有效措施的。
第四十七条 各经营单位在办理流动资金贷款业务时有下列情形之一的，分行将按照相关规定对有关责任人进行责任追究；对违反国家法律的，还将依法追究其法律责任：
（一）以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的；
（二）未按本办法规定签订借款合同的；
（三）与借款人串通违规发放贷款的；
（四）放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的；
（五）超越或变相超越权限审批贷款的；
（六）未按本办法规定进行贷款资金支付管理与控制的；
（七）严重违反本办法规定的其他情形的。
第九章 附 则
第四十八条 本办法由分行负责制定、解释和修订，自印发之日起执行。
附件：1.流动资金贷款需求量的测算参考
2.中信银行石家庄分行流动资金贷款需求量测算办法（试行）
3.新增流动资金贷款需求测算表 4.流动资金贷款受托支付审核单
— —12 5.支付委托书
—13— 附件1
流动资金贷款需求量的测算参考
流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：
一、估算借款人营运资金量
借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：
营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数
应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额 预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额
— —14 存货周转次数＝销售成本/平均存货余额
预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额 应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额
二、估算新增流动资金贷款额度
将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。
新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金
三、需要考虑的其他因素
（一）各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等）分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。
（二）对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。
（三）对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。
（四）对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。
—15— 附件2
中信银行石家庄分行流动资金贷款
需求量测算办法（试行）
第一条 根据中国银监会《流动资金贷款管理暂行办法》要求，特制定本办法。
第二条 流动资金贷款需求量是指根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，再扣除借款人已有短期融资和自有流动资金后的新增流动资金贷款(含银行承兑汇票敞口等流动性授信)最大需求量。
第三条 本办法下发后所有上报分行的综合授信申请必须测算流动资金贷款需求量，调查报告中必须有流动资金贷款需求量测算分析。如无特殊原因，申请新增额度不得超过流动资金贷款需求量。
第四条 分行风险部依据银监会流动资金贷款需求量的测算参考编制了流动资金贷款需求量测算表，各经营单位依据借款人审计报告数据填写红色部分数据，可自动生成流动资金贷款需求量，该表格经主办客户经理、协办客户经理、行长（主管行长）签字后作为授信卷要件上报分行。
第五条 主办客户经理、协办客户经理、行长（主管行长）— —16 对表格数据真实性负责。表格非红色部分严禁更改。
第六条 流动资金贷款需求量测算表中按照近两年平均销售收入增长率和客户经理预测增长率得出两种测算结果，如果预测销售收入增长率高于近两年平均销售收入增长率，客户经理需说明原因，并提供销售合同等证明材料。
第七条 对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。
第八条 本办法最终解释权属于分行风险部。
第九条 本办法自下发之日起试行，如遇政策调整将另行制定办法。
—17—
第二篇：中信银行石家庄分行招聘
石家庄：http://shijiazhuang.offcn.com/
邯郸站：http://handan.offcn.com/
河北站：http://hb.offcn.com/
承德站：http://chengde.offcn.com/
保定站：http://baoding.offcn.com/
沧州站：http://cangzhou.offcn.com/
唐山站：http://tangshan.offcn.com/
秦皇岛：http://qinhuangdao.offcn.com/
中信银行石家庄分行招聘 公司简介
中信银行石家庄分行成立于2001年7月18日，是中信银行在全国设立的第18家一级分行，位于石家庄市自强路10号中信大厦。目前在石家庄、保定、邯郸、沧州、涿州、正定、辛集、藁城设有3家二级分行、25家同城支行、4家异地支行。开业以来，坚持以人为本，严细管理，坚持合规经营，科学发展，努力打造精品银行，实现了效益、质量、规模的协调发展，在当地股份制商业银行之中处于领先位置。
招聘简介
招聘职位：现金柜员 招聘条件：应聘基本条件详见http://bank.ecitic.com/ “人才招聘”-“最新动态”栏目的《中信银行2014年校园招聘公告》；专业要求：金融、市场营销、国际贸易、工商管理、会计专业优先；法律、英语、计算机等专业适当考虑。
学历要求：全日制本科二本以上（含）学历。
其他要求：获得专业资格证书、社会实践经验丰富、校内外社团及公益活动经历充实、社会关系突出者优先考虑。应聘流程：用户注册→填写简历→选择职位→投递志愿→进入笔面试→体检→入职
请登陆中信银行网站投递简历：http://bank.ecitic.com/
联系方式
招聘电话：5079445 招聘时间：2013年11月26日 下午 2:30
招聘地点：河北大学逸夫楼201
详情请咨询河北大学就业指导中心
第三篇：银行流动资金贷款管理办法
×××银行 流动资金贷款管理办法
第一章 总 则
第一条 为了规范×××银行（以下简称本行）流动资金贷款业务行为，加强流动资金贷款业务审慎经营管理，有效防范风险，促进流动资金贷款业务健康发展，根据《商业银行法》、《贷款通则》、银行业监督管理委员会《流动资金贷款管理暂行办法》等法律法规，结合本行实际，制定本办法。
第二条 本办法中的流动资金贷款，是指本行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的贷款，流动资金贷款按照使用的周期性分为循环和非循环贷款。
第三条 流动资金贷款应当遵守国家法律、法规、金融规章制度和本行相关规定，遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。
第四条 流动资金贷款须纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并须符合本行有关区域、行业、贷款品种等维度限额管理的相关规定。
第五条 流动资金贷款须符合国家经济政策、金融监管法规、产业政策及本行信贷政策及投向要求，确保信贷资金的流动性、安全性、效益性。第六条 本办法是本行流动资金贷款业务的基本管理制度,可在本办法基础上制定专项产品操作规程,并同时执行本办法及专项产品管理制度。
第二章 贷款条件、用途、金额、期限
第七条 借款人申请流动资金贷款须具备以下条件：
（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准依法登记；
（二）借款用途明确、合法，借款人的生产经营合法合规，符合国家的产业政策和本行的信贷准入政策；
（三）有固定的生产、经营场所，产品或商品有市场，效益较好；
（四）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；
（五）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；
（六）在本行开立存款账户，自愿接受本行信贷监督和结算监督；
（七）借款人承诺按照我行的有关规定配合本行的贷款支付管理，为本行提供真实的贷款支付和流转情况；
（八）本行要求的其他条件。
第八条 流动资金贷款用途必须明确、合法，不能用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。
第九条 流动资金授信总额及具体贷款额度可根据借款人自身经营中流动资金实际缺口，结合其偿债能力与担保能力合理测算确定（测算方法参考银监会流贷办法附件中贷款需求量的测算）。
本行根据借款人生产经营规模和周期特点，合理设定其流动资金贷款的业务品种和期限，实现对贷款资金回笼的有效控制。
第十条 流动资金贷款主要为解决借款人短期流动资金周转使用，期限一般不超过一年。
贷款到期后，借款人全部归还贷款存在困难的，可以提前20天申请办理展期。经办行须审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要决定是否展期，展期最多只能办理一次，展期期限不能超过原贷款期限。
第三章 贷款担保
第十一条 本行流动资金贷款可采用信用、抵押、质押或保证方式。
第十二条 流动资金贷款采用信用方式发放的，借款人须符合本行关于信用贷款的条件和要求。
第十三条 采用抵押、质押担保方式的流动资金贷款，押品标准及抵质押率的确定等须符合本行抵质押品管理的相关规定。
第十四条 采用保证担保方式的流动资金贷款，保证人须满足的标准：保证人为自然人的，须符合本行《个人贷款管理暂行办法》相关规定；保证人为法人类的，按照借款人标准执行。
第四章 贷款利率、计结息、还款方式 第十五条 流动资金贷款利率由贷款经营部门在授权范围内，按照我行相关利率定价要求，根据风险收益匹配原则，综合考虑风险、风险缓释措施、市场情况等因素与借款人谈判确定，并应符合人民银行利率管理的相关规定。
第十六条 流动资金贷款利率一般采用固定利率方式。第十七条 流动资金贷款采取的计息方式为按日计息，按月结息，结息日为每月20日。
第十八条 还款方式。借款人根据自身情况可采取分次或一次性偿还贷款方式，在合同中予以约定。
第五章 贷款流程 第一节 贷款受理与调查
第十九条 借款人申请流动资金贷款应按照本行信贷业务及产品手册要求提供以下资料：
（一）贷款申请书；
（二）借款人相关资料；
（三）担保人相关资料；
（四）贷款担保（包括抵质押物等）的相关资料；
（五）本行需要的其他资料。
第二十条 调查人员应严格按照“双人、现场核实及面谈”的调查原则开展流动资金贷款尽职调查，可采取现场和非现场相结合的调查形式，并形成书面报告。尽职调查内容包括：
（一）借款人提交材料的真实、完整和有效性；
（二）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；
（三）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；
（四）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其它合法收入等；
（五）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；
（六）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；
（七）借款人关联方及关联交易等情况；
（八）借款人所在行业状况；
（九）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；
（十）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况；
（十一）其他需要调查的内容。
第二十一条 调查人员应根据所收集的资料与验证核实情况提出调查意见，按照本行规定的调查报告模板撰写调查报告。
尽职调查人员须对尽职调查内容的真实性、完整性和有效性负责。
第二节 风险评价与审批
第二十二条 根据提供的材料和调查情况对借款人开展信用评级，按照《×××企业信用等级评定办法》执行，并建立客户资信记录。
第二十三条 流动资金贷款须进行风险评价，并按照《授信审批委员会工作制度》相关程序和要求进行。
第二十四条 风险评价应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求（测算方法参考银行业监督管理委员会《流动资金管理暂行办法》附件），综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。
第二十五条 贷款审查和风险评价后，风险评价人员出具《贷款审查意见书》，并按规定程序报有权签批人审批。
第二十六条 有权审批人根据调查报告、审查意见书，按照授权方案、审批管理的相关规定独立进行风险分析和贷款审批。
第三节 合同签订与贷款发放
第二十七条 审批通过后，客户经理按照贷款批复及本行合同管理的相关规定，由双人到场与借款人签订书面借款合同、担保合同等相关法律文件。
第二十八条 流动资金贷款相关合同中须明确以下内容：
（一）贷款金额、期限、利率；
（二）贷款发放与还款账户；
（三）贷款资金支付接受本行管理和控制等与贷款使用相关的条款，包括贷款发放与支付方式、借款人自主支付的标准、贷款发放与支付申请时应提供的资料等；
（四）各方当事人应承诺，包括贷款用途须符合法律法规的要求，及时向本行提供完整、真实、有效的材料，配合本行对贷款的相关检查，发生影响其偿债能力的重大不利事项及时通知本行，进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得本行同意等；
（五）本行有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款；
（六）借款人违约事项，包括未按约定用途使用贷款、未按约定方式支用贷款资金、未遵守承诺事项、突破约定财务指标、发生重大交叉违约事件、申贷文件信息失真等；
（七）借款人的违约责任以及本行在借款人违约时可采取的措施；
（八）其他需要约定的内容。
第二十九条 合同及相关法律文件经合规风险经理审核通过后，在法律文件上盖章。
第三十条 放款前，须审查借款人是否符合审批设定及合同约定的放款条件，在贷款人受托支付方式下，还应审核拟发放贷款对应的支付事项是否符合约定的贷款用途，建立贷款发放与支付审核资料档案。
贷款发放审核工作由合规风险经理负责。贷款发放先由客户经理进行初审，通过后由合规风险经理进行审核。
第三十一条 借款人须提交以下资料进行放款审查：
（一）提款申请单；
（二）提款条件达标证明，包括保险、公证、抵押登记证明等资料；
（三）借款人已签章的借款凭证；
（四）受托支付方式的，还需提供符合合同用途的商务合同、发票等相关凭证和资料。
以上材料审核通过后，均入贷款档案保管。保管期限同贷款档案期限。
第三十二条 放款审核通过后，合规风险经理在借款凭证上签章确认，客户经理持盖章后的借款凭证交会计部门进行放款帐务处理。
第四节 支付管理
第三十三条 贷款发放与支付应通过约定的账户办理，必要时应通过专门的贷款发放账户办理，专门的贷款发放账户可以是一般账户或专用账户。
第三十四条 贷款资金支付分为贷款人受托支付和借款人自主支付两类。
贷款人受托支付是指本行根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
借款人自主支付是指本行根据借款人的提款申请将贷款资金直接发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
第三十五条 具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用本行受托支付方式：
（一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；
（二）支付对象明确且单笔支付金额超过300万（含）的；
（三）本行认定的其他情形。
第三十六条
采用贷款人受托支付的，借款人在贷款资金支付时提交以下资料交客户经理审查：
（一）支付申请单；
（二）借款人已签章的支付结算凭证，如电汇凭证、银行汇（本）票申请书、已签章支票等；
（三）本笔支付对应的交易资料，如商务合同、发票等；
（四）本行要求的其他材料。
客户经理收集以上凭证资料，审查通过后，再交合规风险经理进行支付审核。
第三十七条 合规风险经理根据约定的用途，审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后，在支付申请单上签章确认，交会计部门。
会计部门根据签章的贷款支付申请单对支付结算凭证的各项要素进行核对，内容一致后及时按照会计业务规范进行帐务处理。
帐务处理后的支付凭证、支付申请单或复印件交合规风险经理入信贷档案保管。
第三十八条 贷款人受托支付方式下，贷款支付后因客户原因导致退款的，应及时通知借款人重新付款并审核；贷款支付后因非客户原因导致退款的，会计部门应根据错账处理的相关要求及时办理再次支付。第三十九条 采用借款人自主支付的，客户经理须与借款人在借款合同中约定，并明确要求借款人定期提供资金支付清单或告知本行贷款资金支付情况。
第四十条
采用借款人自主支付的，客户经理在首贷检查中应通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途，并填写首贷检查表。
第四十一条 流动资金贷款的发放与支付应按合同约定的方式进行，在贷款发放和支付过程中，借款人出现以下情形的，经办行应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：
（一）信用状况下降；
（二）贷款资金使用出现异常的；
（三）主营业务盈利能力不强；
（四）偿债能力明显下降的。
第五节 贷后管理
第四十二条 流动资金贷款的贷后管理严格按照本行贷后管理、抵制押品管理、风险管理等相关规定执行。
第四十三条 经办行至少应按季对借款人的履约情况及信用状况、贷款资金使用情况、经营财务信息、担保及融资数量和渠道变化等内容进行跟踪检查和监控分析。掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素，及时预警报告。
第四十四条 本行可通过借款合同与约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。经办行可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。同时，须关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。
第四十五条 经办行需动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。
第四十六条 流动资金贷款形成不良贷款的，应移交不良资产管理部门进行专门管理，不良资产管理部门须及时制定清收或盘活措施。
第四十七条 对确实无法收回的不良贷款，不良资产管理部门按照不良资产核销相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处臵。
第六章 责任追究
第四十八条 出现下列行为或情况之一的，按照本行《违规行为责任追究制度》等有关规定及本办法对有关责任人进行责任认定和处罚：
（一）对不符合法律法规及本办法规定的借款人发放流动资金贷款的；
（二）贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的；
（三）对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措施的；
（四）与借款人串通，违规违法发放贷款的；
（五）以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的；
（六）超越、变相超越权限或不按规定流程审批、发放贷款的；
（七）放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资，股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的；
（八）未按本办法规定进行贷款资金支付管理与控制的；
（九）未按本办法规定签订借款合同的；
（十）其他严重违反本办法规定的审慎经营规则的其他情形的。
第七章 附 则
第四十九条 本办法由×××银行负责制定、解释和修订。第五十条 本办法自修订之日起实施。
第四篇：流动资金贷款管理暂行办法
流动资金贷款管理暂行办法
第一章 总则
第一条 为规范银行业金融机构流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制定本办法。
第二条 中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人）经营流动资金贷款业务，应遵守本办法。
第三条 本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。
第四条 贷款人开展流动资金贷款业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。
第五条 贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。
第六条 贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。
贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的
第七条 贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度。
第八条 贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。
第九条 贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领
流动资金贷款不得挪用，贷款人应按照合同约定检查、监督流动资金贷款
第十条 中国银行业监督管理委员会依照本办法对流动资金贷款业务实施监督管理。
第二章 受理与调查
第十一条 流动资金贷款申请应具备以下条件：
第十二条 贷款人应对流动资金贷款申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。
第十三条 贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。尽职调查包括但不限于以下内容：
（一）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理
（二）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重
（五）借
（八）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法
（九）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。
第三章 风险评价与审批
第十四条 贷款人应建立完善的风险评价机制，落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。
第十五条 贷款人应建立和完善内部评级制度，采用科学合理的评级和授信方法，评定客户信用等级，建立客户资信记录。
第十六条 贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求（测算方法参考附件），综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。
第十七条 贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。
贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制。审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。
第四章 合同签订
第十八条 贷款人应和借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议，需担保的应同时签订担保合同。
第十九条 贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。
第二十条 前条所指支付条款，包括但不限于以下内容：
（四）借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料
第二十一条 贷款人应在借款合同中约定由借款人承诺以下事项：
（三）进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合并、分立、股权
第二十二条 贷款人应与借款人在借款合同中约定，出现以下情形之一时，借款人应承担的违约责任和贷款人可采取的措施：
（一）未按约
（六）违反借款合同约定的其他情形的。
第五章 发放和支付
第二十三条 贷款人应设立独立的责任部门或岗位,负责流动资金贷款发放和支付审核。
第二十四条 贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。
贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通
借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款
第二十五条 贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。第二十六条 具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：
第二十七条 采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。
第二十八条 采用借款人自主支付的，贷款人应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。
第二十九条 贷款支付过程中，借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。
第六章 贷后管理
第三十条 贷款人应加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。
第三十一条 贷款人应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。
贷款人可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理
第三十二条 贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。
第三十三条 贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。
第三十四条 贷款人应根据法律法规规定和借款合同的约定，参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动，维护贷款人债权。第三十五条 流动资金贷款需要展期的，贷款人应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续管理。
第三十六条 流动资金贷款形成不良的，贷款人应对其进行专门管理，及时制定清收处置方案。对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与其协商重组。
第三十七条 对确实无法收回的不良贷款，贷款人按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处置。
第七章 法律责任
第三十八条 贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的，中国银行业监督管理委员会应当责令其限期改正。贷款人有下列情形之一的，中国银行业监督管理委员会可采取《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条规定的监管措施：
（四）对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时
第三十九条 贷款人有下列情形之一的，中国银行业监督管理委员会除按本办法第三十八条采取监管措施外，还可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条对其进行处罚：
（四）放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家
（六
（七）严重违反本办法规定的审慎经营规则的其他情形的。
第八章 附则
第四十条 贷款人应依据本办法制定流动资金贷款管理实施细则及操作规程。
第四十一条 本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。
第四十二条 本办法自发布之日起施行。
附件：流动资金贷款需求量的测算参考
附件：
流动资金贷款需求量的测算参考
流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：
一、估算借款人营运资金量
借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：
营运资金量＝上销售收入×（1－上销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数
应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额 预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额 存货周转次数＝销售成本/平均存货余额 预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额 应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额
二、估算新增流动资金贷款额度
将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。
新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金
三、需要考虑的其他因素
（一）各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等）分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。
（二）对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。
（三）对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。
（四）对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。
第五篇：流动资金贷款管理暂行办法
流动资金贷款管理暂行办法
第一章 总则
第一条 为规范银行业金融机构流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理 法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制定本办法。
第二条 中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人）经营流动资金贷款业务，应遵守本办法。
第三条 本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。
第四条 贷款人开展流动资金贷款业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。
第五条 贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具 体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。
第六条 贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。
贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定 流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。
第七条 贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度。
第八条 贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。
第九条 贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。
流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国 家禁止生产、经营的领域和用途。
流动资金贷款不得挪用，贷款人应按照合同约定检查、监督 流动资金贷款的使用情况。
第十条 中国银行业监督管理委员会依照本办法对流动资金贷款业务实施监督管理。
第二章 受理与调查
第十一条 流动资金贷款申请应具备以下条件：
（一）借款人依法设立；
（二）借款用途明确、合法；
（三）借款人生产经营合法、合规；
（四）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；
（五）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；
（六）贷款人要求的其他条件。
第十二条 贷款人应对流动资金贷款申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。
第十三条 贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。尽职调查包括但不限于以下内容：
（一）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表 人和经营管理团队的资信等情况；
（二）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内 经营规划和重大投资计划等情况；
（三）借款人所在行业状况；
（四）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状 况；
（五）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；
（六）借款人关联方及关联交易等情况；
（七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用 等情况；
（八）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收 益及其他合法收入等；
（九）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的 权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。
第三章 风险评价与审批
第十四条 贷款人应建立完善的风险评价机制，落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。
第十五条 贷款人应建立和完善内部评级制度，采用科学合理的评级和授信方法，评定客户信用等级，建立客户资信记录。
第十六条 贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求（测算方法参考附件），综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。
第十七条 贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。
贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制。审批人员应 在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。
第四章 合同签订
第十八条 贷款人应和借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议，需担保的应同时签订担保合同。
第十九条 贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。
第二十条 前条所指支付条款，包括但不限于以下内容：
（一）贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标 准；
（二）支付方式变更及触发变更条件；
（三）贷款资金支付的限制、禁止行为；
（四）借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。
第二十一条 贷款人应在借款合同中约定由借款人承诺以下事项：
（一）向贷款人提供真实、完整、有效的材料；
（二）配合贷款人进行贷款支付管理、贷后管理及相关检 查；
（三）进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合 并、分立、股权转让等重大事项前征得贷款人同意；
（四）贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷 款；
（五）发生影响偿债能力的重大不利事项时及时通知贷款 人。
第二十二条 贷款人应与借款人在借款合同中约定，出现以下情形之一时，借款人应承担的违约责任和贷款人可采取的措施：
（一）未按约定用途使用贷款的；
（二）未按约定方式进行贷款资金支付的；
（三）未遵守承诺事项的；
（四）突破约定财务指标的；
（五）发生重大交叉违约事件的；
（六）违反借款合同约定的其他情形的。
第五章 发放和支付
第二十三条 贷款人应设立独立的责任部门或岗位,负责流动资金贷款发放和支付审核。
第二十四条 贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督 贷款资金按约定用途使用。
贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委 托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资 金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
第二十五条 贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。
第二十六条 具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：
（一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一 般；
（二）支付对象明确且单笔支付金额较大；
（三）贷款人认定的其他情形。
第二十七条 采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付 金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。
第二十八条 采用借款人自主支付的，贷款人应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合 约定用途。
第二十九条 贷款支付过程中，借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更 贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。
第六章 贷后管理
第三十条 贷款人应加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融 资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。
第三十一条 贷款人应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。
贷款人可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商 签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。贷款人应关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。
第三十二条 贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。
第三十三条 贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。
第三十四条 贷款人应根据法律法规规定和借款合同的约定，参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动，维护贷款人债权。
第三十五条 流动资金贷款需要展期的，贷款人应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续管 理。
第三十六条 流动资金贷款形成不良的，贷款人应对其进行专门管理，及时制定清收处置方案。对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与其协商重组。
第三十七条 对确实无法收回的不良贷款，贷款人按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处置。
第七章 法 律责任
第三十八条 贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的，中国银行业监督管理委员会应当责令其限期改正。贷款人有下列情形之一的，中国银行业监督管理委员会可采取 《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条规定的监管措施：
（一）流动资金贷款业务流程有缺陷的；
（二）未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位 的；
（三）贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的；
（四）对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽 发现但未及时采取有效措施的。
第三十九条 贷款人有下列情形之一的，中国银行业监督管理委员会除按本办法第三十八条采取监管措施外，还可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四
十 八条对其进行处罚：
（一）以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款 的；
（二）未按本办法规定签订借款合同的；
（三）与借款人串通违规发放贷款的；
（四）放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资、股权 投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的；
（五）超越或变相超越权限审批贷款的；
（六）未按本办法规定进行贷款资金支付管理与控制的；
（七）严重违反本办法规定的审慎经营规则的其他情 形的。
第八章附则
第四十条 贷款人应依据本办法制定流动资金贷款管理实施细则及操作规程。
第四十一条 本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。
第四十二条 本办法自发布之日起施行。
附件：流动资金贷款 需求量的测算参考
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