第一篇：办理红字发票通知单所需资料
办理红字发票通知单所需资料
1.发票原件及复印件1份（复印件盖公章、法人章、注明原件核对无误）
2.从防伪税控开票系统里打印（开具红字增值税专用发票申请单2份）加盖财务章 3.U盘（申请单电子版导入U盘）
4.情况说明，把发票票面描述清楚（注明;发票代码、号码、金额、税额、价税合计金额、开票日期、以及错误原因、错误项目、正确内容）加盖公章 5.一份发票对应一份资料
第二篇：红字发票通知单格式
11-1开具红字增值税专用发票通知单
填开日期：2XXX年 X月X日
NO.XXXXXX
经办人：李XX负责人：张XX主管税务机关名称（印章）：
上海市XX区国家税务局
注：1.本通知单一式三联：第一联，购买方主管税务机关留存；第二联，购买方送交销售方留存；第三联，购买方留存。
2.通知单应与申请单一一对应。
3.销售方应在开具红字专用发票后到主管税务机关进行核销。
第三篇：红字通知单所需资料xin
（一）销售方填报《申请单》范围［发票未认证］：开票有误；发票开具日期180天内办理
1、申请方出具《情况说明1》（原件，打印，盖公章）［格式详见表样］
2、《红字增值税专用发票申请单》原件（加盖财务专用章）［请携带：纸质一式两份，电子［导入到U盘中］一份］
3、《增值税专用发票》抵扣联、发票联原件及抵扣联复印件。复印件请加盖公章并注明“此复印件与原件一致”
4、购货方企业出具《拒收证明》原件［需注明开具理由，错误项目及其对应的正确内容］（加盖购货方企业公章）
●属于“因开票有误等原因尚未交付”的，可不出具第4条所需资料，但办理期限仅限于发票开具日期的次月内。
●属于未按规定开具、保管增值税专用发票或其他违法行为的企业请先接受罚款，申请红字通知单时请提供罚款文书及完税凭证原件。
（二）购买方填报《申请单》范围［发票已认证通过］：销售退回，销售折让，无法认证，开票有误
1、销售折让及销售退回
（1）销售折让或销售退回协议［格式详见表样］（需加盖双方企业公章）复印件并请加盖企业公章，同时注明“此复印件与原件一致”
（2）《红字增值税专用发票申请单》（加盖财务专用章）原件（请携带：纸质一式两份，电子［导入到U盘中］一份）
（3）“增值税专用发票”、“认证结果通知书”、“认证结果清单”复印件并请加盖企业公章，同时注明“此复印件与原件一致”
（4）“进项税额转出”记帐凭证复印件并请加盖企业公章，同时注明“此复印件与原件一致”
2、无法认证
（1）《红字增值税专用发票申请单》（加盖财务专用章）原件（请携带：纸质一式两份，电子［导入到U盘中］一份）
（2）税务机关出具的“无法认证结果通知书”及“无法认证结果清单”复印件并请加盖企业公章，同时注明“此复印件与原件一致”
（3）《增值税专用发票》抵扣联、发票联原件及抵扣联复印件。复印件请加盖公章并注明“此复印件与原件一致”
3、开票有误
（1）申请方出具《情况说明2》（原件，打印，盖公章）［格式详见表样］
（2）销售方企业出具《证明》原件［需注明开具理由，错误项目及其对应的正确内容］（加盖销货方企业公章）
（3）《红字增值税专用发票申请单》（加盖财务专用章）原件（请携带：纸质一式两份，电子［导入到U盘中］一份）
（4）“增值税专用发票”、“认证结果通知书”、“认证结果清单”复印件并请加盖企业公章，同时注明“此复印件与原件一致”
（5）“进项税额转出”记帐凭证复印件并请加盖企业公章，同时注明“此复印件与原件一致”
●注：凡与“防伪税控开票子系统”相关的业务问题请咨询金税服务公司。电话：61210271；0272；0273。
第四篇：红字发票通知单处理
红字发票通知单处理
购货方申请
条件：发票已认证
办理流程
发票已认证，由销货方货方开具退货证明并加盖公章给购货方，购货方带着证明、对应蓝字发票复印件、申请单到税务局开具红字发票通知单给销货方，销货方凭通知单开具红字发票，然后把红字发票发票和抵扣联给购货方，销货方把红字发票通知单留档以供验旧。
销货方申请
条件：发票没有认证
一、退票时间在该张发票开票日期的当月内销售方未抄税且发票对方尚未认证通过，该张发票可以直接作废。
二、退票时间在改张发票开票日期的当月内销售方以抄税且发票对方尚未认证通过，改张发票不能直接作废且当月不能办理红字发票，可以把该张发票放到此发票开票日期的次月，并遵照第三种情况办理。
三、退票日期在该张发票开票日期的次月内（比如开票日期为11月，次月即12月）办理流程
由销货方写发票开错证明，连同购货方退回的蓝字发票的原件和复印件（如已丢失，应提供《丢失发票已抄税证明单》和相关联次复印件）、申请单到税务局开具红字发票通知单，销货方凭通知单开具红字发票，红字发票、对应的蓝字发票、申请单和通知单留档以供发票验旧。
四、已到该发票的开票日期的第三个月。比如开票日期为11月，1月为第三个月。办理流程
由购货方出具拒收发票证明，连同购货方退回的蓝字发票的原件和复印件（如已丢失，应提供《丢失发票已抄税证明单》和相关联次复印件）、申请单到税务局开具红字发票通知单，销货方凭通知单开具红字发票，红字发票、对应的蓝字发票、申请单和通知单留档以供发票验旧。
注意事项
一．
二．普通发票可以直接做负数，不需要红字发票通知单
以上未认证发票必须在发票认证期限内方可办理红字（2010年以后的发票认证期限为180天）
三．
以上发票仅指不能作废的发票，发票作废条件是指同时符合以下三个条件：
（一）收到退回的发票联、抵扣联时间不超过销售方开票当月
（二）销售方未抄税并且未记账
（三）购货方未认证或者认证结果为不相符作为
四.红字发票申请单一式两联，都要盖上发票专用章，其余复印资料都需盖上公司公章
五.发票申请单应包括纸质版和电子版。
六.购货方的要求的退货证明格式最好能让对方给个模板，我们根据模板写好盖章，因为各地税务局对证明的措词可能有差异。
第五篇：红字发票申请资料
红字发票申请资料
一、购买方取得专用发票后，发生销货退回，开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，以上情形对应的蓝字专用发票应经税务机关认证：
经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报申请单时不填写相对应的蓝字专用发票信息。
经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报申请单时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
因专用发票联或抵扣联均无法认证的，在申请单上填写具体无法认证原因以及相对应的蓝字专用发票信息。
二、购买方所购货物不属于增值税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因及相对应的蓝字专用发票信息。
三、因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关申请。
四、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关申请。
需要提供的资料：
１、填报《开具经字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因（加盖公章或一般纳税人财务专用章）； ２、销售方和购货方税务登记证复印件（查验）；
３、经办人身份证复印件；
４、发票抵扣联与发票联原件（销售方申请的还要记账联原件）；
５、销售方的送货单复印件；
６、相关的合同复印件；
７、因开票有误购买方拒收专用发票的情形，需提供由购买方出具的写明拒收理由，错误具体项目以及正确内容的书面材料；
８、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的情形，需提供由销售方出具的写明具体理由，错误具体项目以及正确内容的书面材料；
９、购买方的入仓单复印件（退货的提供）；
１０、购买方的退货单复印件（退货的提供）；
１１、折让汇总表（折让的提供）；
１２、税务机关要求的其他资料。
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