理财之道-分析报告[小编整理]

第一篇：理财之道-分析报告

西安交通大学城市学院

《理财之道》财务模拟分析报告

院系：管理系

专业与班级：会计304班 组名：阿里宝宝有限责任公司 姓名：牒鑫 学号：13121108

时间： 2016-6-1 《理财之道》财务模拟分析报告

摘要：《理财之道－财务管理电子系统》是一套财务管理技能的综合训练平台，通过对企业的财务运作管理的模拟，将企业运营中普通应用的财务知识、工具、模型、方法与国内外成功企业的财务管理经验融入到虚拟企业的经营管理中，使学生在模拟运营中快速掌握财务管理这一专业化极强的学科知识，并使复杂、抽象、枯燥的财务知识趣味化、生动化和形象化。《理财之道》模拟实战系统采用国际领先的商业模拟实战训练模式，全程在分组对抗与模拟实战的形式下学习与训练财务管理技能。参训学生分组组建成相互竞争的团队，每个团队分别组建一家模拟企业，在模拟企业的环境下进行对抗实战，通过熟练掌握对抗系统的操作流程来全面加深财务管理知识的理解和运用，提升财务管理的实战技能。

关键词：理财之道

模拟企业

前言

《理财之道－财务管理电子系统》提供一个模拟的市场环境，参加训练的所有学生分组组成多家企业，并在一个共同的环境下相互对抗竞争，小组成员分别担任企业的总经理、财务经理、人力资源经理、投资经理、生产经理、财务助理等角色，全面体验企业的规划、创立、发展、成长的各个阶段。企业发展中的各项财务管理工作以及其他企业运营管理工作等各个方面的经营决策，均由团队成员根据市场发展与竞争形势的变化独立完成，最终通过平衡计分卡的综合评价分数来全面衡量模拟企业的经营绩效。

在运营前，企业将拥有一笔创业资金，团队管理的企业是个有机整体。经营团队应合理设计组织架构并分配各自的管理职责。首先，需要制定重要的战略规划和经营目标。在运营过程中，设法使企业具备最佳前景，实现战略计划，努力达成经营目标。在训练结束时，争取使企业在所有企业中表现最佳。

一、主要成果展示

1、综合表现：

从图中可以看出，我们组的综合表现一直处于行业水平之上，并且从第一季度开始就处于上升阶段，虽然在第三季度之后有所下降，但总体水平还是不错的。这是团队合作的结果。

2、市场表现：

市场表现体现了该团队拿到了多少订单，从另一个角度看，也表明一个团队报价水平，即投入多少广告和单价的制定。从上图中，可以看出，我们组在第一季度表现的不是很好，但之后一直在增长并在行业水平之上。在下面的饼图，我们组的市场占有率为5.85%，处于第五位，可以说明我们组的市场表现还是不错的。

3、财务表现：

第一季度

第三季度

第四季度

，4、成长表现：

通常意义上的企业成长表现包括两个方面：一是“量”的扩大，表现为经营规模的扩大。一是“质”的变革和创新，表现为经营资源性质的变化，结构重组等。在这里主要是根据“量”的扩大来体现成长表现。从成长表现曲线图中可以看出我们组的成长表现呈现出一个不错的发展态势。

二、对抗过程战略分析

第一季度主要是生产决策。通过查看产品报价即需求量，我们购置了一间厂房，三条低端生产线。因为在第一季度主要是低端产品的市场，并且中高端市场不明朗。所以在这一季度我们只生产低端产品。

在产品生产上，三条低端生产线全部满额生产，共生产出1500套产品。在产品报价上，我们运用成本分析对产品的成本进行了计算，并仔细的研究了客户的订单需求量，定价限额及市场竞争状况，根据各个订单的订单量、回款周期，单个产品成本做了相应的报价。

系统配送后我们拿到了1号订单419套产品和25号332套产品，销售毛利较高，但存货压力较重，存货749件。

第二季度，根据市场需求，中高端产品开始出现。

因为我们在第一季度买了三条低端生产线，并且存货压力较大再加上中高端产品的需求，所以我们决定卖掉一条低端生产线，买进一条中端和高端。由于资金不够，我们就去银行进行了借款。将四条生产线进行投产，共生产1000套低端产品，500套中端产品和600套高端产品。产品报价也是非常谨慎，考虑了各方面的因素。销售状况如下图所示：

市场份额较第一季度有所上升，存货压力减少，中端产品全部卖出，高端产品卖出了527套，销量也不错。由于中高端产品利润较高，在第二季度的盈利表现也在上升，并高于行业平均水平。

在第三季度时，由于第二季度的销量不错，因此我们组决定扩大生产，在购资金回收期长的价格定高些，短的价格定低些，并投入较多的广告费用，以此来争取到更多的订单。较第二季度大胆些，投入更多生产，高风险有高回报在第三季度也拿到了不错的订单。

此时，市场表现和成长表现继续上升，但由于价格较低并且回收期较长，在这一季度的盈利表现有一点点的下降。因此我们去购买了债券。

第四季度，此时我们已有两个厂房三条低端，两条中端，一条高端生产线，还有两条生产线的空余，以免造成浪费，并且根据市场需求分析在第四季度各种产品的市场还是不错的，我们决定再买一条低端和一条中端生产线。在产品报价上，降低价格，扩大广告投入，争取多拿订单。因此第四季度的订单量也是不错。

在整个对抗赛中，我们组巧妙的运用财务管理的知识，将理论运用于实践，虽然结果不是很好，拿了第九，但我们还是真真切切的感受到了虚拟的对抗赛，了解了一个公司经营需要考虑众多的因素，为以后的实战打下基础，积累经验。

在理财之道－财务管理电子对抗系统中，参加训练的所有学生分组组成多家企业，并在一个共同的环境下相互对抗竞争，小组成员分别担任企业的总经理、财务经理、资金经理、投资经理、成本经理、财务助理等角色，了解不同岗位的工作职责和分工，并完成相应的决策，运用所学知识技能，进行相互对抗，努力提升企业绩效。

在对抗的过程中，我们总结以下几点经验：

1、厂房的选择。

在系统中有三种厂房的选择，包括租房，直接购买，融资租赁。我们选择了融资租赁。用这一方法，可以增加资金的利用率，有更多的资金用来购买设备和原料。

2、生产设备的选择。

明确在什么时段买什么设备很重要。设备的价格及生产能力不同，要根据公司生产规模的需要以及现金状况，购买所需要的生产设备。

3、产品的报价及广告的投入

产品的报价及广告投入的多少直接关系到公司能拿到多少订单，在第一第二季度，产品价格可以相对高些，广告投入要多些。在第三第四季度，价格要下调，广告投入可以减少。在后两个季度，市场需求变大，相应的竞争也变的更加激烈，由于打开了市场广告可以减少投入，但还是要保证相当的比例。总的来说要想多拿到订单就要低定价，高广告投入，薄利多销。《理财之道》的感受

姓名：牒鑫 学号：13121108 班级：会计304班 职务：投资经理

1.岗位认知：投资经理分析经济形势，设计投资项目。优秀的投资者要有敏锐的洞察力以及较强的风险控制能力，将风险降到最低，确保回报最大。2.工作内容

分析经济形势，负责投资项目的市场调研、数据收集和可行性分析；设计投资项目,并预测财务，分析风险；

为投资项目准备推介性文件，编制投资调研报告、可行性研究报告及框架协议相关内容，并拟订项目实施计划和行动方案；参与谈判投资项目，建立并保持与合作伙伴、主管部门和潜在客户的良好的业务关系；参与直接或间接管理投资项目，监控和分析投资项目的经营管理，并及时提出业务拓展和管理改进的建议。

3.职业要求

教育培训： 金融、经济、财务及相关专业硕士以上学历；已通过CPA者优先；熟悉投资管理和项目管理相关的专业知识，并能熟练掌握运用投资项目财务评估、绩效分析、行业分析等方法。

工作经验： 3年以上从事投资或相关研究的实际经验，参与过完整的股权投资项目管理；精通财务金融方面的知识，熟悉投融资分析、风险评估和各种投融资流程，了解相关的法律和政策；具备较强的宏观经济、行业或上市公司分析能力，具备敏锐的洞察力和较强的风险控制能力。

4.自我评价：这次比赛中，我们出现的最大问题是在重视市场占有率的同时忘记考虑现金流量的影响因素，导致营运能力较差。应收账款周转率和流动资产周转率这两项指标并不是很合理。应收账款周转率是评价应收账款流动性大小的一个重要指标，我们公司这一指标过低，说明资产的流动性弱，限制企业销售量的扩大，影响企业的盈利水平。流动资产周转率反映的是流动资产的效率，而我们对企业流动资产的利用效率不是很好。但是，流动资产周转率多少算好，是没有一个确定的标准的，我们应该根据公司历年的财务数据来进行分析。还有一个问题是没有利用发行股票，债券等融资渠道，融资渠道主要依靠银行借款和票据贴现。解决流动资金的同时忘记考虑所投资的项目是否能够产足够的报酬，使收益减去财务费用后仍是正数。

第二篇：理财之道实习报告

人员资料：

总经理：XX 投资经理：XX 营销经理：XX 财务经理：XX 成本经理：XX 人事经理：XXX 所在小组：第三组

成果展示：

1.综合表现

2.市场表现

3.财务表现

4.盈利表现

5.成长表现

实习分析

从公司的开始的第一年，我们小组通过观察产品市场的需求程度，发现低端产品在八年里都有着不同的占有率，在第四年的需求最大，因此我们小组决定只走生产和销售低端产品的路线，不去和其他小组竞争中高端产品，把低级产品做到最好。第一年开始，我们购买了一个厂房，三条生产线就开始

投入生产，因为是第一年，不确定其他小组的报价，我们价格压得很低，确保生产的全部销售出去，在第二年的时候，总经理出现错误，错过市场报价，没有销售出去。为了第四年的高需求，我们借了贷款买了第四条生产线继续生产低端产品。再往后小组成员没有了之前的兴趣，公司就一直保持生产低端并全部销售出去的情况。在最后取得了一些收益，在排名中排第三。

实习体会

通过指导老师的指导和我们组成员的用心模拟，我们小组取得了第三名的综合成绩。虽然这个成绩不是我们预期的，但是我还是很开心，因为在练习和比赛的过程中收获了许多，下面谈谈我自己的心得吧。

在练习比赛中，所有的同学在同一市场环境下分组组建了不同的虚拟公司，初始资本300万元。在之前的模拟中，我们采取的是只生产和销售低端货物的投资方式，在这种方式下，公司的财务状况比较好，而且市场占有率也比较大，但是公司成长值都不是很理想，不太具备竞争力。根据料工费和广告投入费，计算产品的成本，进行报价。低端产品的限价是750，我们一般可以吧自己生产的全部销售出去。针对这一现象，我们组成员在模拟中不断改进，绩效有所好转，但还是没有达到理想状态。我们根据练习实践中总结的经验，进行投资决策，以抢占市场为主要的目标。在第一季度，由于低端产品覆盖整个市场，我们决定以生产低端产品为生产部的主要任务。首先，租入一间厂房，购入了3台低端L1设备，1台终端设备，采购低端原材料1000，招聘相应生产线的3组个人，进行投料生产。总经理进行报价并提交结果，最后接到订单497件，结果并不是很理想，但是一季度的财务状况和盈利情况还是不错的，排在了第3名。第二季度，由于出现了失误，错过货物订单，只生产了产品，没有卖出东西。接下来几年，我们没有做太多计划，就是依靠一个厂房，四台设备生产低端产品，而且向银行借了50多万的贷款，已经还清。

总之，这次比赛中，我们出现的最大问题是在财务预算上，我们一直找不到正确的财务预算方法，总是在财务预算上比其他小组低了很多分。其次，我们还有一个问题就是刚开始的想法有错误，虽然看到低端产品的需求量在逐渐增大，在第四年最大，随后减少，我们只考虑到多生产低端产品，就算其他小组开始了高端产品他们也有低端产品和我们竞争，并且低端产品的收益远远小于高端产品。所以当公司进行到第四年的时候，我们应该考虑转变策略，但是当时没有想到，所以最后的收益和其他小组也是有差距。通过这次实习我们还是真真切切的感受到了虚拟的对抗赛，了解了一个公司经营需要考虑众多的因素，为以后的实战打下基础，积累经验。

理财之道实习报告

班级：学号：姓名：XXXX XX XX

第三篇：理财分析报告

客 户 投 资 理 财 分 析 报 告

撰 写 人：邹开拓

工作单位：国泰君安（武汉紫阳）营业部职

务：客户经理

联系方式:(手机：***邮箱:

344939374@qq.com)

目 录

1，客户基本情况............................................................................................................1

1.1投资期限............................................................................................................1 1.2投资风险偏好.....................................................................................................1 1.3客户目前持股情况.............................................................................................1 2，近期行情基本面分析.................................................................................................1

2.1宏观面分析.......................................................................................................5 2.2政策面分析......................................................................................................6 2.3通胀水平及M2情况分析.................................................................................6 3，近期行情技术面分析.................................................................................................4 键入章标题(第 2 级)...................................................................................................5 键入章标题(第 3 级)...............................................................................................6 4，投资管理(第 1 级)....................................................................................................4 4.1资金的管理（第 2 级)...........................................................................................5 4.2风险控制的管理(第 3 级)......................................................................................6 5，个股的深入分析(第 1 级).........................................................................................4 5.1葛洲坝（第 2 级)..................................................................................................5 5.2好当家(第 3 级)....................................................................................................6

5.3中国一重（第4级）.........................................................................................................7 6后期推荐股票(第 1 级)................................................................................................4 6.1南宁糖业(第 2 级).................................................................................................5 6.2贵糖股份(第 3 级).................................................................................................6

客户投资理财分析报告

1、客户基本情况

1.1投资期限：

中长线为主

1.2投资风险偏好：

追高型，抄底型

1.3客户目前持有股票情况 ：

①葛洲坝（成本12.08现价11.66）

②好当家（成本13.82现价12.01）③中国一重（成本5.48现价4.39）

2、近期行情基本面分析

CPI: 国家统计局14日发布数据，5月份全国居民消费价格（CPI）同比上涨5.5%，同比涨幅创下最近34个月来新高。统计显示，5月份我国CPI中，食品类价格同比上涨11.7%，1月份至5月份累计，我国CPI同比涨幅已达5.2%。

5月工业增长值：在A股持续大跌的背景下，下周二（6月14号），国家统计局将发布国民经济统计数据。市场预期，作为国民经济重要指标的工业增加值增速将继续放缓；同时，这也是二季度经济减速的强烈信号。

工信部与社科院上周联合发布报告称，2011年上半年工业增加值预计增长13.5%，增速低于上年同期的17.6%，也低于1~4月份的14.2%。

统计局网站的数据显示，今年2~4月份的工业增加值增幅分别为14.9%，14.8%，13.4%，这意味5月份工业增加值增幅可能继续走低。

通常工业增加值的下滑与PMI的走势相一致。根据此前发布的数据，5月中国制造业采购经理指数PMI为52%，环比回落0.9个百分点，连续第二个月出现回落。

工业是第二产业的主体产业，工业增速的放缓意味着第二产业增长也将大幅放缓。此前，国泰君安宏观研究团队的报告下调了2011年二、三、四季度第二产业增速，分别至10.5%、9.5%、8.2%。

6月10日，上午海关总署发布5月份进出口数据，进口总值环比下降0.1%，保持4月份下降的趋势，但已有收缓。

近期行情技术面分析

近期超跌反弹，底部尚未成形，切莫盲目重仓杀进

三、投资管理措施

1、资金管理策略

①根据承受风险能力的大小决定资金运用量

②合理选择入市时机，设定头寸规模，确定获利和亏损的限度

③整个风险承担，风险暴露程度，风险程度，何时该更积极地承担风险，特定时刻所能够承担的最大风险等；

④如何进行加仓，何时应该认赔平仓，投资组合的设计，多样化的安排等；

⑤把握实时行情，行情信息越充分，可以多投，如果行情把握不大，但又有自己的看法，可以相对投小

2、风险控制

价格预测、时机抉择与资金管理:可以用最简洁的语言把上述三要素归纳为：价格预测告诉交易者怎么做（买进还是卖出），时机抉择帮助他决定何时做，而资金管理则确定用多少钱做这笔交易。

①投资额必须限制在全部资本的80%以内。设置保护性止损指令； ②在任何个股上所投入的总资金必须限制在总资本的50%以内； ③在任何单个最大总亏损金额必须限制在总资本的5%以内。

四、个股具体分析以及后期操作建议

（1）葛洲坝（600068）

1、资金进出情况

前一交易日，葛洲坝主力资金呈净流入状态，流入股本占流通盘比为1.2797%。

近5个交易日，葛洲坝主力资金呈净流入状态，流入股本占流通盘比为0.3888%。且连续2个交易日资金流入，06-24当日资金流入占比为近一月的最大值。

2、财务面情况

2011年一季度公司实现营业总收入95.33亿元，比去年同期增长28.92%；归属于上市公司股东的净利润41798.43万元，比去年同期增长28.13%；每股收益0.1199元；每股净资产3.08元。

报告期内，公司因上年同期可供出售金融资产市值下降较多，公司本期其他

综合收益同比增加4.31亿元。公司新签合同额238.39亿元，同增42.3%。其中海外合同93.16亿元，占比39%，同增31%，国内合同145亿元，占比61%，同增50%。其中水电工程合同10亿元。新签合同增长优于2010年32%的增速，1季度新签合同额为收入的2.5倍，公司业绩扩张可期。

3、技术面基本分析情况

日K线近期呈现盘整行情。该股创近一月新高。该股上穿60日均线。技术指标方面，MACD指标继续走强，红柱继续放大。BOLL指标呈现多头趋势。SAR指标显示可以继续持有股票。

趋势模型来看，目前该股处于上升趋势中，继续保持2011-06-14发出的L看多信号。

我们的策略：星期5在涨停后打回来说明空方力量还是有的，阻力位在12.20左右。但是前面有2个窗口，向上跟向下各一个，加上现在是多排趋势，我相信不久价格会摸到那个窗口的位置再向下打压，所以现在可以适当逢低加仓，等在窗口的位置结合具体的行情，逢高分批出货，那时候您既接了套，又小赚一笔，一剑双雕。

（2）好当家（600467）

1、资金进出情况

前一交易日，好当家主力资金呈净流入状态，流入股本占流通盘比为0.2650%。

近5个交易日，好当家主力资金呈净流入状态，流入股本占流通盘比为0.0789%。06-24当日资金流入占比为近一月的最大值

2、财务分析情况

2011年一季度公司实现营业总收入14322万元，比去年同期减少6.57%；归属于上市公司股东的净利润2478.65万元，比去年同期增长2.66%；每股收益0.0391元；每股净资产2.23元。

第一季度为海水养殖销售淡季，2011年一季度公司销售收入基本稳定，小幅下降。据过去数据显示，一季度销售收入占公司全年收入比例在20%左右。

2011年第一季度公司综合毛利率水平为30.07%，较去年同期上升4.93个百分点。一季度为公司海水养殖产品的销售淡季，主要收入源于食品加工业务，因此毛利率低于全年毛利率。据历史数据显示，公司2011年一季度毛利率略高于历史水平2个百分点。

2011年第一季度公司实现销售费用301.53万元，较去年同期上涨309.26%，主要系报告期内子公司山东好当家海洋食品销售有限公司设立济南、北京物流中心支付费用150万元，及子公司加大广告支出50万元所致；管理费用761.55万元，比去年同期下降16.21%；财务费用878.48万元，同比增长106.47%，系报告期内银行贷款利率上浮，利息增加所致。第一季度公司销售费用率、管理费用率、财务费用率分别为2.11%，5.32%和6.13%；分别较去年同期费用率上涨1.62个百分点、下降0.61个百分点，和上涨3.34个百分点。第一季度综合期间费用率为13.56%，较去年同期上升4.36个百分点。

3、技术面基本面分析情况

K线连续三日上涨，市场走势强劲。该股创近一月新高。该股上穿60日均线。技术指标方面，MACD指标继续走强，红柱继续放大。BOLL指标呈现多头趋势。SAR指标显示继续以持币观望为主。趋势模型来看，目前该股处于下滑趋势中，继续保持2011-06-20发出的S看空信号。

我们的策略：跟葛洲坝一样，冲高回落，上涨放量，庄家进去，按常理说在高位是出货的最佳时机，好当家有2个压力位，第一个是11.92元，现在已经突破就这个压力，就看他后期的3天能不能站稳了，不然就是个无效突破，第二个压力位是个双压力位，价格在12.5元，想要达到这个价位，估计需要一段时间了，所以建议逢低适当吸货，12元5左右看情况分批出货。

（3）中国一重（600106）

1、资金进出情况

前一交易日，中国一重主力资金呈净流入状态，流入股本占流通盘比为0.0725%。近5个交易日，中国一重主力资金呈净流出状态，流出股本占流通盘比为0.0686%。05-11当日资金流入占比为近一月的最大值。

2、技术面分析情况

日K线近期呈现盘整行情。该股上穿5日均线。均线整体呈现空头排列。技术指标方面，MACD绿柱有所缩小。BOLL指标呈现空头趋势。该股低于BOLL线下轨，留意反弹机会。

SAR指标显示继续以持币观望为主。趋势模型来看，目前该股处于下滑趋势中，继续保持2011-06-17发出的S看空信号。

3、财务分析情况

2011年一季度公司实现营业总收入13.26亿元，比去年同期减少8.34%；归属于上市公司股东的净利润2151.05万元，比去年同期减少76.65%；每股收益0.0033元；每股净资产2.52元。

财务费用大幅减少，主要是由于2010年2月9日我公司成功上市后陆续偿还了大量的银行借款，同比减少了利息支出，增加了了利息收入。营业利润大幅减少，主要受产品单价、成本及结构变动影响，营业收入同比减少1.2亿元、营业毛利率下降了10.96个百分点所致。公司的加权平均净资产收益率大幅减少，主要是本期归属于上市公司股东的净利润减少所致。考虑到公司目前手持订单饱满(2010年共新接订单164.48亿元,同比增长73.58%)，预计接下来的时间，公司的营业情况会慢慢有所好转。

我们的策略：该股为超强空头排列的大盘个股，从6月21开始大盘反弹开始，这股票依然没什么起色，依然是个无底洞，但是您既然是走长线的，大盘在不久就翻身了那就没什么担忧的，但是您还是要做好割肉的准备，毕竟这股票离您的成本价有一段距离，等待时机成熟我这边有好股票推荐您做，尽量帮您减少损失，效果好说不定能小赚点。我会24小时盯住您的股票，一旦有新的情况第一时间通知您，希望我的建议被您接纳。（过于口语化）

五、推荐股票

（1）南宁糖业（000911）

我们的策略：左图是股市里面的走势，右图是期货里面的走势。第一夏季到来，对糖的消耗量必定增加，销售量直接带动行情的高涨，其二期货与股市是有着密切的联系，说白了就是期货是股市的前锋。从4月21开始期货糖不断高涨，而股市针对糖的个股缺一直没动，我们只需要静静等待，奇迹即将发生！

（2）贵糖股份（000833）

与上述理由基本相同，他们是中国大陆生产白糖的领头股。

上述股票为本团队近期重点关注对象，本团队的分析认为上述股票适合中长线股民，但是现在时机没到，待时机成熟我们将第一时间将具体操作，分析，止损，止盈等信息在群里进行发布，敬请您随时注意关注！

第四篇：个人理财分析报告

个人理财分析报告

“你不理财，财不理你”成为了人们常挂在嘴边的一句口头弹。在我们日常生活中理财规划的重要性日益凸现。特别是人们对资金增值的要求从无意识为有意识，投资理念逐步走向成熟，在经济脉搏快速跳动的今天，股票、基金、理财产品、债券、储蓄、外汇、保险等这些投资工具所涵盖的生活范围日益扩大。由此，个人财务的管理将成为一种时尚，越善于投资理财的个人，生活将越富裕轻松。

所谓个人投资理财，永利宝投资理财专家这样解释，从消费者角度讲就确定自己的阶段性生活与投资目标，审视自己的资产分配状况及承受能力，适时调整资产配置与投资，并及时了解自己的资产帐户及相关信息，以达到个人资产收益最大化。

一 个人投资理财的必要性：

（1）个人投资理财可以使个人以及家庭的财务状况处于最佳状态，从而提高生活品质。成功的投资理财可以增加收入，可以减少不必要的支出，可以改善个人或家庭的生活水平，享有宽裕的经济能力，可以储备未来的养老所需。

（2）个人的投资行为是保证社会资金循环，实现社会再生产的关键环节。追求个人利益的投资理财活动，不仅使自己得到物质与精神上的满足，而且个人投资理财的结果是使社会财富结构不断优化，效率不断提高，从而推动社会不断进步。显然，个人投资理财活动也是对社会的一种贡献。

二 具体实用的理财方法

（1）制定理财计划

适当控制过强的消费欲望，减少浪费。可以将收入分成三部分，分别用于消费、储蓄和投资，为今后恋爱、结婚和购房作准备。即使手上没有可以投资的闲钱，也需要将手中资金的来龙去脉作详细的记录，使自己能全面了解自己的财务状况。

（2）广开财源

在日常工作、生活中应注意收集理财信息，并利用业余时间从事第二职业，或者进行股票和邮币卡投资。

（3）节约理财

单身应尽量住在家里，可节约住房和饮食方面的开销。若在外租房，最好选择和同事、朋友合租，分担费用。买家具、家电可去旧货市场上购买二手货，比新的便宜三分之二以上，尽量少去专卖店和豪华商场购物，多去超市和平价商场购买商品，平时注意留心商场打折信息。如此日积月累，节约的金额变十分可观。

（4）积极投资

要想钱增值，还得去投资。投资一要有先见之明，同时要有耐心。要想使资产活起来，多选择流动性强的短期投资方式，适当选择收益高的中长期投资。投资前要做大量准备工作，一经决定，就要迅速行动，全力出击。比如永利宝最近推出的项目企业经营周转贷款项目，项目利息为年化收益14.5%，锁定期限为181。这个做为半年的项目还收益不错。而且投资的门槛也不错。而且他有抵押物做担保。相对来说就是低成本，高收益，并且门槛低。

（5）增加教育支出

社会发展一日千里，知识更新步伐很快，单身一族应趁现在没有家庭负担的良机，积极参加各种形式的教育培训，增长知识，提高素养，掌握技能，为将来求得更大的发展打下基础，这也是种长远投资。

三 如何选择适合自己的理财方式

如何致富，使手中的钱既保值又增值，这是个人投资理财最为关注的问题。为了达到上述目的，首先就是选择好恰当的理财方式，目前个人投资理财的方式主要有：理财产品、储蓄、有价证券、保险、收藏、外汇、房地产以及投资求学等等。面对如此众多的理财方式，又不时看到或听到别人因进行某种投资而发家了，许多人也想跃跃欲试，孰不知家庭条件的不同，理财方式也应不同，关键在于选择适合你的理财方式。

第一，职业决定理财观念。有人说个人投资理财首要是时间的投入，即如何将人生有限的时间进行合理的分配，以实现比较高的回报。其中，你的职业决定了你能够用于理财的时间和精力，而且在一定程度上也决定了你理财的信息来源是否充分，由此也就决定了你的理财方式的取舍。

第二，收入决定理财力度。当家理财，当然要有财可理。对于平常家庭而言就是收入。俗话说，看菜吃饭，量体裁衣。你的收入多少决定的你的理财力度，毕竟超过自身财力，玩“空手道”式的理财方式于一般常人而言是难以成功的。所以人们才会说将收入的1/3用于消费，1/3用于储蓄，还有1/3用于其它投资。如此，你的收入决定了这最后1/3的数量，并进而决定了你的投资理财选择。

第三，年龄决定理财思路。年龄就是种阅历，是种财富。人在不同的年龄阶段所承担的责任不同，需求不同，抱负不同，承受能力也不同。所以有人将人生投资理财分探索期、建立期、稳定期和高原期等四个阶段，每个阶段各有不同的理财要求和理财方式。如对现代人而言，知识是生存和发展的武器，在人生的每一个阶段都必须考虑将一部分资金投资于求学，以获得更大的发展，但一般而言，年龄大的人这方面的投资可以少些。又如，年轻人未来的路还很长，即使失败了还有许多机会再重来，而老年人由于受身体的限制，相对而言承受风险的能力要小些，因此，年轻人就可以选择风险较大、收益也较高的投资理财组合，而老年人一般却以安全性较大、收益相对稳定的投资理组合为佳。

第四，性格决定理财方式。人的个性决定其兴趣爱好以及知识面，也决定其是保守型的，还是开朗型的；是稳健型的，还是冒险型的，而个人理财的方式众多，各有各的优缺点。比如，储蓄的特点就在于是一种较传统的理财方式，而国债却是最为稳妥的理财方式，股票的魅力就在于其风险与机遇并存，投资房地产却以其保值性及增值性而诱人，至于保险则以将来受益而吸引民众，等等。其中的任何一种理财方式都不可能让所有的人在各方面都得到满足，于是，只能是就其不同的性格特点选择不同的投资理财方式。如果你是属于冒险型的，有足够的心理能力去承受股市涨落而带来的忽喜忽忧情绪，那么，你就可以将你的一部分资金投资于股票，去尽情享受股海风潮给你带来的刺激与欢快。相反，如果你自认为属于稳健型的，那么，储蓄、国债、永利宝理财产品、保险以及收藏也许是你的最佳选择。

现代社会的各种投资理工具已经十分复杂，单纯依靠经验与直觉投身于投资市场将面临巨大的风险。因此，个人投资理财必须理论与实践相结合，要有理论知识的武装和实践训练，不断提高自身的投资理财知识、能力、经验与心理素质，从这个角度讲，成功的投资理财活动并不是每个人都能够胜任的。

只有具有不断学习新知识，不断在失败与成功中总结经验与教训，不断在资本市场的涨落中磨炼心理素质的人，才能最终成为投资理财的胜利者和成功者。

第五篇：理财之道实训总结

《理财之道》实训总结

通过这几周的《理财之道》模拟经营的几次实训课，使我受益良多，我在我们小组担任的是资金经理的角色，主要负责现金流量表的预测和管理。我同我们小组成员一起来对我们模拟公司的经营进行了决策和管理。以下是我在这次的模拟经营实训的几点心得：

一、项目投资决策最优化为目标合理安排生产线

对于创造价值而言,投资决策是三项决策中最重要的决策。筹资的目的是投资,投资决定了筹资的规模和时间。投资决定了购置的资产类别,不同的生产经营活动需要不同的资产,因此投资决定了日常经营活动的特点与方式。在实训中,团队投资决策的关键就是高、中、低端生产线的安排。不同的产品线配置将影响到公司期初的筹资数额、将来产品的平均盈利能力及竞争压力。

现金流量是投资决策考虑的关键指标,它是进行企业价值判断的重要指标,是企业持续经营的基本保障,也是企业扩大再生产的资源保障,同时还是影响企业流动性强弱的决定因素。若在购买生产线之前未对预计当期现金流出和下季初费用扣除加以计算,就无法安排好筹资方案,企业将很可能出现资金链的断裂,通过紧急贷款补足负的现金流量,之后只好通过借款维持经营,借款的额度又受财务状况的直接影响,因此企业走入到一个财务困境中。

就拿这次实训的现金流量表来说，由于现金流量预测和分析的问题，我认为我们小组第一季度的投资所用的资金量比较大，需要使用向银行借款来完成后面几个季度对产品的开发与生产，我要求组长向银行借款1,500,000.00元。由于这一次错误的决策和对未来现金流量的错误估计导致了我们小组到第4季度，由于订单数量的获取和产量的不对称产生了罚款，再加上还贷的压力最后使我们小组走向了濒临破产的边缘。

以下是我们小组后3个季度筹资活动的现金流量表，如下：

第二季度本期发生累计发生

筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金0.000.00

借款收到的现金1,500,000.001,500,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金0.000.00

现金流入小计1,500,000.001,500,000.00

偿还债务支付的现金0.000.00

分配股利、利润和偿付利息所支付的现金75,000.0075,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金0.000.00

现金流出小计75,000.0075,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 1,425,000.001,425,000.00

第三季度本期发生累计发生

筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金0.000.00

借款收到的现金0.001,500,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金0.000.00

现金流入小计0.001,500,000.00

偿还债务支付的现金0.000.00

分配股利、利润和偿付利息所支付的现金0.0075,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金0.000.00

现金流出小计0.0075,000.00

筹资活动产生的现金流量净额0.001,425,000.00

第四季度本期发生累计发生

筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金0.000.00

借款收到的现金0.001,500,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金0.000.00

现金流入小计0.001,500,000.00

偿还债务支付的现金1,500,000.001,500,000.00

分配股利、利润和偿付利息所支付的现金0.0075,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金0.000.00

现金流出小计1,500,000.001,575,000.00

筹资活动产生的现金流量净额

从这次失败的经历，我领悟到了要合理的进行现金流量的预测，就需要考虑

到投资资金的支出，运营资金的支出，企业劳务加工的收入能力。

(1)投资资金额度:投资资金额度取决于权益总额,运营资金需求,必要地资

金持有量以及下期运营资金需求量。

(2)运营资金额度:包括材料购买、工人工资、加工费、培训费、维修费、厂房租金、行政管理费、设备折旧费。

二、加强营运资金管理为核心,强化现金流量实时反映功能

公司的资金运作离不开营运资金管理、存货管理、现金管理,通过营运资金的运算与分析,掌握信用政策的具体内容及其变更时的评估方法,最终通过财务

报表流动资产分析、流动负债分析、流动结构分析,以及包括杜邦比率分析、杠

杆比率分析等在内的财务风险分析。

保持适当的流动比率,积极运用财务杠杆。我们小组在项目决策中的流动负债主

要是来自于银行借款。通过三个季度的运营,公司的财务杠杆系数因为第三季度的大量借款而导致系数偏高,风险较大。这时就应该用有效的安排资金借贷,比如

商业信用的运用、票据的贴现等手段是非常重要的。

企业生存的主要威胁来自两个方面：一是长期亏损、不能以收抵支。二是资

不抵债、不能偿还到期债务。可见，企业的兴衰，直接原因不在于利润，而是现

金流量。

第2组小组成员：陈嵩

武汉纺织大学

2011年4月6日