一般违法行为卷烟包装机案件汇报

第一篇：一般违法行为卷烟包装机案件汇报

通许县烟草专卖局

关于查获卷烟包装机组案件情况的报告

开封市烟草专卖局：，通许县烟草专卖局按照市局的部署，在国家局、省局有关领导的现场指挥和公安部门配合下，在我县冯庄乡赵庄村预制厂南邻一烟花爆竹储存仓库院内，查获卷烟包装机组一台套，现将有关情况汇报如下：

一、案件调查情况

经查，该套卷烟包装机经分拆包装，露天存放于查获地仓库院门口东侧。经初步鉴定，系上海产3000型硬盒卷烟包装机。按照程序，我局对现场证据进行了拍照和录像，卷烟包装机组已先行登记保存，现暂扣于通许县烟草专卖局院内。

我局在公安部门的配合下对查获地的三名当事人赵爱军（男，汉族，43岁，现任通许县冯庄乡赵庄村党支部书记）、宁树祥（男，汉族，56岁，通许县土产公司赵庄村仓库保管）、赵振富（男，汉族，56岁，通许县土产公司赵庄村仓库看门人）依法进行了询问。

经查，该仓库系赵庄村集体所有。1999年秋，该仓库由通许县人刘新战（小名刘三）承租，租期10年，2002年至2003年期间，刘新战因经营不善放弃租赁出走，据了解现长期在新疆居住，具体地址不详。此后直至2006年9月仓库一直闲置。2006年9月 1日至今，由通许县土产公司租赁作为烟花爆竹仓库。

三名当事人称，该套卷烟包装机在土产公司租赁前就存放于仓库内，但对于存放人三人均称不知道。签于案件的复杂性，我局已依法将该案件移交公安机关立案侦察。

二、案件侦破方向

一是高度重视。虽然该套卷烟包装机存放已久，但本着见物就要见人的原则，我们已与公安机关共同成立专案组，立即开展深入调查，务求掌握货主及当年存放的原因和详细情况，力争有所突破。

二是突出重点。把1999年至2006年9月之间做为调查重点，尽快与刘新战取得联系，弄清楚他租赁期间有关卷烟包装机存放的基本情况。同时，充分发动群众，深入挖掘刘新战放弃租赁后到2006年9月间仓库使用情况的知情人，从中寻找卷烟包装机的存放线索。

三是及时汇报。案件侦办过程中，出现新的线索和问题，我们将及时向上级汇报，求得指导和帮助。

二〇一〇年六月四日

第二篇：如何控制乱渠道卷烟违法行为[范文]

近年来，我局在打假打私的工作中日臻成熟，市场呈现稳定、有序状态，但“未在当地烟草专卖批发企业进货”却是市场管理中挥之不去的阴霾，在今年一季度超越假烟，走私烟成为扰乱卷烟市场，降低市场净化率的罪魁。

造成“未在当地烟草专卖批发企业进货”这种现象的原因是多方面的，但最主要的有以下两点。第一，由于卷烟是专卖专营的产品，诸多原因造成了公司货源供应不足，时常造成农村低档卷烟脱销，城区畅销烟断货、供货不足，零售客户为增强自身竞争力，满足自己的经营所需，通过从其他渠道进货或者客户间代订货，甚至大户控制小户订货等途径，获取当地烟草公司在经营的、畅销的、尚未有效满足市场需求的卷烟货源；第二，由于零售客户受利润所驱使，冒着被没收违法所得、罚款、甚至取消卷烟经营资格的风险，到当地烟草批发企业以外的地方进货，进货方向主要为当地烟草专卖批发企业供货不足的畅销品牌和未经营的品牌，从而造成了“未在当地烟草专卖批发企业进货”的行为屡禁不止。这种行为既损害了合法经营者的利益，也对规范卷烟流通渠道等带来诸多负面影响，相关烟草法律法规是明令禁止的。

一、乱码卷烟的形成。

1、经营业态结构的影响。

安源区属全市政治、经济中心，烟酒店、超市等业态在飞速发展，但作为传统业态的食杂店仍占主要地位，其比例为持证户的78%。在对不同业态的走访过程中，我们是采取现场询问的方式进行的。据统计，90%以的客户认为能满足消费者需求，对于客户之间相互调剂卷烟、从大户手中购进一些自己存货不足的卷烟是没有大碍的，他们还认为本地乱码不属于未在当地烟草专卖批发企业进货的范畴，烟草专卖局在管理方面太过严厉，不符合他们的行情。由于食杂店属个体经营，没有统一的管理和规范的运作模式，经营者素质不一，在专卖法律法规接受能力方面比较薄弱，在追求利润的时候自律能力低，容易无视法律法规的存在。在我区，食杂店所占比例大，乱码销售违法行为发生率也较高，所以是业态结构影响乱码的形成。

2、消费群体的影响。

目前，食杂店在本地市场上经营卷烟以零售的方式进行，仍然没有脱离传统式经营模式，即主营食杂业务，附带经营卷烟。在对食杂店的走访过程中发现，零售户经营卷烟的主要目的是带动其他食杂类商品的销售，固定客户。由于地域的不同，消费者在卷烟的档次和品牌都有所不同，公司为零售户提供的卷烟并不一定完全适合零售户经营地址所处的环境，出现有的卷烟卖不动、有的卷烟不够卖的情况，如：在对高档住宅小区的走访发现，附近食杂店零售户中偏高档卷烟销量好，低档卷烟销量不行，容易积压库存；而在老宅区附近、乡镇的零售户，庐山、红梅等低档卷烟销量比较好，尤其是每逢附近居民做酒席的时候，会出现脱销状态，零售户在库存不够或脱销的时候，就会从其他零售户手中购进些此类档次的卷烟用备用或者应急。由此看出，零售户为了能够完全满足消费者的需求，所以他们会选择相互调剂，将自己卖不出的卷烟原价转给其他零售户，而自己又从本地零售户中购进不够卖的卷烟，导致了乱码现象的发生。

3、市场竞争的影响。

一是大户的低价竞争为乱码形成提供了便利。通过对大部分经营小户的暗访，了解到他们在存货不足的时候会从销量大户店中以高于批发价低于零售价或平于批发价的价格购进卷烟。由于大户为稳住自己的级别，每月要维持销量，且大户之间也存在恶性竞争，缩小利润空间，不按照标价销售，以薄利多销的手段赢得市场，就会出现小批量向小户及无证户供货的问题。这也是明码标价，条包一价难实行的原因之一。二是食杂商品批发商以提供卷烟作为带动生意的手段导致形成乱码。在对某副食品批发市场的走访我们发现，其中的零售户都是以批发食杂小商品为主业的，面向客户都是小型食杂店，为了稳住固定的批发对象，除了平时为小户供货外，个别经营户还存在代替小户订烟的现象。在询问其是否知道这是违反行为时，该经营户则表示知道此行为是违法的，且该类交易基本无利润可言，但为了带动其他商品批发生意，满足客户的需要，在小户有需求时，他们抹不开情面，基本会接受，如不接受，容易流失客源。除了副食品批发市场存在此问题，乡镇小型批发商店也是此问题的多发点。

4、营销策略的影响。

由于我市是全市统一营销策略的，我区很多五级以下客户实际订货量不足用于销售，但离升级又有差距，所以容易出现向大户订烟的情况。通过对若干经营小户的走访我们发现，该类经营户一般低档卷烟需求量大，高档卷烟相对滞销，受级别的限制，低档卷烟的订货数量上不去，为填补销售空缺，只能从其他大户手中购进一些卷烟。而经营大户却恰好相反，对于他们而言，高档卷烟及畅销品牌的需求量更大，低档卷烟容易有库存，所以当小户向大户购进低档卷烟时，他们可以提升自己的销量保住自身级别，所以很多时候会以公司批发价格或略高于市场批发价格将大批低档卷烟销售出去。所以，小户向大户订烟，正好各取所需，乱码现象由此横生。

5、家族销售的影响。

在我区，一个家族存在多个卷烟经营户的情况屡见不鲜，他们在办理许可证以家族中不同的人员为申请人，在不同的地点经营卷烟，所申请的地点也都符合合理布局规划的要求，从而形成了小型家庭销售网络。据悉，家族销售卷烟在订货是会相互沟通，根据级别的不同分配订货品种和数量，而后各个经营点之间再相互根据实际销售情况进行调整；有的时候还出现相互交换卷烟、为家人代售卷烟的情况。综上所述，乱码销售在家族式经营中自然成为了必然行为。

根据长期在专卖管理一线的经验，谈谈应对此类现象的一些做法：

一、持续提高市场货源满足度，加大精准营销力度，通过把握市场真实需求，最大程度提高零售客户的货源满足率。

二、不断完善合理定量制度，使零售户的需求得到最大限度的满足，市场满足率得到相应的提高，促进客户赢利水平的不断提升。

三、加强对零售户政策的宣传。在日常走访中要经常提醒零售客户乱渠道销售卷烟是一种违法行为，如果被专卖查处将受到处罚，情节严重的会被取消许可证。销售乱渠道卷烟在一定程度上损害消费者的利益，而最终损害的则是零售户自己的利益。

四、建议零售户加强对消费者的引导。消费者是卷烟流向的最终端，有些零售户受消费者消费需求的影响，加入乱渠道进货行列，而让零售户对消费者进行正确的引导，不仅能降低乱渠道进货概率，同时也可以提高零售户的诚信度。

五、在目前以服务为主要经营理念的市场氛围中，通过为客户提供优良服务来提高零售许可证的含金量，深入推行明码标价、专卖标准化管理、零售户客户经营守法承诺书等一系列贴近零售户的举措，使零售户更加珍惜零售许可证，从思想上杜绝乱渠道进货行为。

六、加强专销结合。业务一线人员在切实服务好零售客户的同时，加大与专卖一线人员的合作，资源共享，共同管理和净化市场，对守法经营的要加以保护、对违法经营的坚决予以打击，合力营造一个良好的销售环境。通过上述几方面的努力，应该可以取得一定的效果，使市场环境得到一定程度的净化。

七、加强能力培训。培养专卖执法人员的分析判断能力和案件经营能力，让他们学会通过细致的观察来发现有关的疑点和问题，研究分析违法经营活动的特点和规律。二是要培养专卖执法人员培养线人的能力。要求专卖执法人员在平常工作中要注意利用各种途径，广交朋友，广收线人，放眼四海，为经营案件获取更多、更准的线索。三是要培养专卖执法人员的组织协调能力。经营案件说到底就是案件侦破，需要参与人员之间的团结协作。为此，要对专卖执法人员的组织协调能力加强培训，使他们在经营案件的任何时刻都能做到心灵相通，协作有力，确保行动方案落实到位。

八、加强对无证运输行为的查处力度，利用掌握的线索对周边地区，特别是湖南边境一带进行重点监控，在有效管好自己的同时，坚决堵住别人。

第三篇：一个案件两种违法行为

一个案件，两种违法行为如何操作

案例：2006年1月6日，广州市质量技监局稽查分局根据投诉，组织执法人员对广州市某电线电缆有限公司进行检查。检查现场发现，该公司涉嫌在没有获得生产许可证的情况下违法生产VV 0.6/1KV型电力电缆。执法人员在该公司随机抽取了聚氯乙烯绝缘电线ZR-BV 1/1.78 2.5 mm2和聚氯乙烯绝缘电线BVV 1/1.78 2.5 mm2两种规格型号的产品送检验机构做定量包装商品计量情况检查。2006年1月18日，被抽检的这两种规格型号的定量包装商品的净含量均不合格。

该公司虽然提供了BV 450/750V 1.5-300、BVV 300/500V 1.0-10（芯）等获得强制产品认证的证书，但提供不出生产VV 0.6/1KV型号电线电缆的生产许可证书。只是提供了2005年11月20日向广东省局生产许可证管理办公室申请生产许可证的申请书，提供不出生产许可证管理办公室受理决定书。在没有取得（1-4芯）产品生产许可证的情况下该公司擅自生产的行为属无证生产行为，应当依法查处。

现场查明，该公司违法生产产品的货值为72495.296元。被查获的这批产品是2005年12月份生产的，没有销售，故没有违法所得。执法人员依据《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》第三十七条第一款第三项之规定，将相关涉案物品予以现场封存。

【处理意见】

广州市某电线电缆有限公司存在两种违法行为：

第一，违反了《定量包装商品计量监督管理办法》第九条“批量定量包装商品的平均实际含量应当大于或者等于其标注净含量”之规定；

第二，违反了《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》第五条“任何企业未取得生产许可证不得生产列入目录的产品。……”之规定。

根据《定量包装商品计量监督管理办法》第十八条和《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》第四十五条，案审委员会讨论认为对该企业的两种违法行为应当依法给予处罚。

决定给予该企业下列处罚：1.责令改正（责令更换计量不合格产品的外包装，按照产品实际的净含量标注；责令企业在没有取得生产许可证前停止生产VV 0.6/1KV型号（1-4芯）电力电缆）；2.没收违法生产的VV 0.6/1KV型号（1-4芯）电力电缆；3.无证生产行为罚款72500元。

【分析意见】

该案事实清楚，证据确凿充分，处罚程序合法，处罚得当。符合法律之要求，体现服务之本质。本案关键的法律问题主要有违法行为的认定和自由裁量的行使。

（一）本案当事人存在两种违法行为，一是计量违法行为，二是无证生产行为。这两种违法行为都是独立的法律行为，不存在法律意义上的竞合和牵连。应根据不同的法律规定对其进行处罚。理由有：

1.“竞合”一词，有争执与合并或并存之意。“法规竞合”通常指一个违法行为，同时触犯数个法律条文，但在司法裁判或者行政处理时，只选择适用该行为触犯的某一个法律条文，同时排除其他法律条文的适用。法规竞合的实质在于同一违法行为同时触犯多个法律条文。可见其两个要件分别为“同一行为”与“多个法律条文”。本案当事人的违法行为虽然是触犯了多个法律条文，但是当事人实施的违 法行为是两种，因此，不符合法规竞合之要件。

2.牵连指行政相对人实施一个行政违法行为时其违法的方法、手段或结果又违反了其他行政法律规范，即符合数个违法构成事实，互相之间有手段结果的关系。牵连的实质在于构成数个违法事实(即存在几种违法行为)，但违法行为相互之间有手段与结果的关系。本案中，当事人确有两种违法行为，但是计量违法行为和无证生产行为之间不是手段与结果的关系，而是两个互相独立的法律行为。因此，根据两种不同的违法行为并依据不同的法规做出处罚符合法律规定。

（二）办案机关合法正当地行使自由裁量权，符合法律要求。

自由裁量权是指在法律规定的条件下，行政主体根据原则或在法定幅度内，根据具体需要和实际情况，决定作为或不作为，以及如何作为的权力。但是，自由裁量权并非是完全的“自由”裁量，而是行政主体在其权限范围内享有的自由裁量。自由裁量权不是凭空产生的，说到底是法律授予的，是法定的，是受到法律约束的权力。行政自由裁量权行使要遵守两大原则即合法原则和正当合理原则。本案办案机关行使自由裁量权符合上述原则，是合法正当地行使法律赋予的权力。

本案对当事人的计量违法行为的处罚是依据《定量包装商品计量监督管理办法》第十八条，该条规定“生产、销售的定量包装商品，经检验违反本办法第九条规定的，责令改正，可处检验批货值金额3倍以下，最高不超过30000元的罚款。”案审委员会在审理时决定只责令该企业改正，没有并处罚款主要是基于以下几点：第一，当事人生产的这批产品数量不多，又没有销售，还没有给消费者造成损害，社会危害性较小；第二，当事人及时主动地采取了整改措施，将产品的外包装标志撤换，更换了新的合格标贴，重新按照实际的净含量标注。本着帮扶企业角度出发，没有对这种违法行为并处罚款，体现了罚当其过、罚当其责的原则。

从本案的办理中深刻体会到，案件能否成功办理，关键要看在案件办理中是否认真细致地调查取证。（《中国质量报》）

如果有因果关系才存在吸收，这在刑法中比较常见，如非法拘禁罪就可以被绑架罪吸收。吸收行为在行政处罚中也比较常见,如果把握不好,在实施行政处罚时也容易误入歧途.所谓吸收行为就是当事人实施了数个违法行为,一个行为当然地为另一个行为所吸收,只成立一个违法行为,它有以下特征:一是事实上当事人实施数个不同的行为,并且在实体法中对数个违法行为都有处罚罚则,二是数个违法行为存在着吸收关系,一个违法行为是另一个违法行为的实施方法或者实行结果,或前行为是后行为的当然发展阶段,或后行为是前行为的必然发展结果.比如一日用百货店经营行货或水货手机,咋一看,日用百货店没有手机的经营范围,构成了超经营范围的违法行为,但更重要的是经营者倒卖走私手机是为了争取可观的利润,经营手机是方法或手段,倒卖走私手机是目的或必然发展结果,因而倒卖走私手机的行为吸收了超范围经营行为,在实施行政处罚时,按照重行为吸收轻行为的原则,择其重行为进行处罚,而不能实施数责并罚。判明吸收的主要依据重点在主观方面，2种行为的主观方面是否一致，就本案所言，行为人存在主观故意无证生产与主观缺斤短两的2种意识！其次，2种行为是否有必然因果关系，被吸收行为应当是吸收行为前提，没有前种行为不可能造成后一种行为。如：前面所提，非法拘禁是绑架的必然手段，只有通过非法拘禁才能达到绑架罪的特征之一。所以就本案应当分开予以处罚！在执行时，可以采取合并执行方式，避免案件执行的重复。

第四篇：卷烟结构提升汇报

卷烟结构提升汇报

为顺利完成卷烟结构提升目标，我部深入市场，加强调研，科学决策，落实措施，准确把握市场发展规律，使我县卷烟销售取得了新突破，现将主要做法汇报如下：

一、卷烟销售情况：

一季度共销售卷烟？？ 万支，同比增长？？％，完成年进度？？%，单箱销售收入？？元，同比增长？？%，其中３月份共销售卷烟？？万支，同比增长？？％，单箱销售收入？？元，同比增长？？％。

二、主要做法：

（一）、理清工作思路，明确工作目标。

我部提出了“13151”工作思路，即：通过“阳光〃沁石”客户俱乐部这一交流平台，以“婚庆用烟、政务用烟、高端消费”三方面为突破口，在打造精品零售终端平台上，按照“婚庆用烟增销量，政务用烟提结构，高端消费为引领”全员参与，促进“卷烟上水平”的总体思路，通过“调查、动员、推广、考核、提高”等五种方法，强化深度工商协同营销，在较短时间内使我县卷烟市场实现量的突破和质的提升，达到“天天见成效，月月提结构，年底保增长”的培育效果，确保年底实现“销量同比增长？？%，单箱销售收入同比增长？？%”的工作目标。

（二）、成立组织机构，实施全员营销。

要完成全年卷烟结构提升工作目标，仅依靠营销服务科的几名营

销人员远远不够，我部结合实际，确定了全员营销战略，成立了结构提升领导小组，下设四个销售小组与一个破网小组，小组组长分别由五名中层担任，销售小组成员由客户经理、稽查员、送货员与各科室内勤合理搭配组成，受本小组与所属科室双重领导。同时制定了分组下乡制度，分组下乡用车管理规定等各项规章制度，并由每名班子成员负责一个销售小组，重点做好协调工作。

（三）、精心测算数据，优化拜访线路。

对＃＃年每名客户的销售数据、所处位置，目前经营状态等进行了精心测算，将拜访线路重新进行了划分，共划出了20条拜访线路，每个小组负责5条。在划分过程中，力求各小组负责的线路在总销量、条均价、总户数、各类别户数、县城与农村户数等方面相对均衡，为下一步的分组考核提供了保障。

（四）、制定考核办法，细分销售指标。

为充分调动职工工作积极性、主动性和创造性，成立了考核小组，制定了《＃＃年卷烟结构提升考核办法》与《工作进度跟踪表》，明确了考核内容、考核标准与考核要求，将全年销售目标细分到月，精确到天，落实到组，实行分组考核。同时，结合销售情况适时制定阶段性工作任务，每日公布各小组销售进度，做好工作调度，做到了人人肩上有担子，个个向上有压力。

（五）、采取有效措施，做好结构提升。

1、以婚庆用烟为抓手，扩大卷烟销量。

为确保婚庆用烟顺利开展，确定了婚庆用烟重点品牌，建立了《红白理事会成员档案》、《定点联系户档案》、《婚庆饭店档案》、《定点联

系户信息跟踪表》与《婚庆用烟信息跟踪表》，加强与民政部门、红白理事会、宾馆饭店、重点联系户的交流合作，重点将零售户推向前台，利用零售户的人脉关系，及时掌握婚庆市场信息，与红白理事会以及零售户共同引导农村婚庆市场由5元提高到10元，县城由10元提高到15元。婚庆用烟的推广，既遏制了大户倒烟行为，又维护了中小客户利益，得到了零售户广泛支持。

3月份共销售钻石（绿石2代）？？万支，同比增长？？%，共销售钻石（金石）？？万支，同比增长？？%。

2、以政务用烟为引领，提升卷烟结构。

我部结合实际，将政务用烟主推品牌确定为软印象云烟与硬印象云烟，一是利用“两会”期间，做好印象云烟宣传工作，为下一步政务用烟全面开展奠定基础；二是建立《高端消费者档案》与《政务用烟信息跟踪表》，掌握各单位政务用烟状况，同时，发动全员力量，动用各自人脉关系，联系各单位负责人，促使其主动提升卷烟消费结构；三是结合不同单位用烟状况，提升相应用烟档次，如：由“软中华”提高“软印象云”或置换为“盖印象云”，由“盖中华”提高到“软紫石”与“软苏烟”，由“软珍品云烟”提高到“黄鹤楼（盖大彩）”与“盖紫石”等，这样既缓解了中华烟供货不足的市场压力，又提升了卷烟消费结构。

3月份，软、硬印象云烟销量由去年同期的？？万支增加到？？万支，取得了预期效果。

3、以工商协同为依托，做好品牌培育。

为增强品牌培育的针对性和实效性，我部本着“不培育本地不适

合品牌、不强迫零售户积压库存，不给零售户增加负担”的原则，精选钻石（硬中国红）、黄鹤楼（硬大彩）以及七匹狼等适路对销的重点品牌，协同相关工业公司，发挥零售终端培育品牌、引领市场发展的作用，提升工商协同效率，促进重点品牌快速成长，实现了工商零三方共赢，确保了品牌培育效果。

4、以零售客户为依靠，深挖市场潜力。

一是由各小组组长负责，将各组所辖客户合理分配到每名小组成员身上，每名小组成员在完成好本职工作的同时，做好分管客户的拜访，提高客户拜访率；二是建立了《零售户基本情况档案》，对客户的类别、历史销量、条均价等客户基础信息进一步细化，进行分类管理；三是制作了《客户订货分析表》，通过对客户卷烟经营情况、销售趋势进行纵向和横向分析，找出存在问题和下一步努力方向。

三、下一步工作打算：

卷烟结构提升任重道远，非一朝一夕之功。在市局（公司）的正确领导下，我们顺利实现了首季开门红。良好的开端，是成功的一半，更为今年的后续工作奠定了坚实基础。我们将以更加坚定的信心、更加振奋的精神、更加饱满的斗志、更加务实的作风，团结拼搏，奋力创新，为我县烟草经济发展上水平而不懈奋斗！

第五篇：互联网销售卷烟(烟草)案件的分析

摘要: 互联网在给公众生活带来便利的同时，也滋生了不法分子利用网络违规销售烟草专卖品的问题。与传统涉烟违法犯罪行为相比，利用互联网从事涉烟违法犯罪活动具有隐蔽性强、覆盖面广、违法成本低、社会危害性大等新特点，是当前烟草专卖打假打私工作急需解决的难题。本文从互联网涉烟案件的“变”与“不变”入手，研究其发展规律，为侦办互联网涉烟案件提供一些思路和建议。

关键词:

互联网

涉烟案件 变 不变

互联网涉烟案件的“变”与“不变”

思想家斯宾塞·约翰逊曾说“这个世界上，唯一不变的是改变。”对于变化，《荀子·儒效》进一步指出：“千举万变，其道一也”，即世界万物无论如何变化，都有不变的规律。如何应对这纷繁的变化呢，《孙子兵法.虚实篇》有精彩论述：“兵无常势,水无常形；能因敌而取胜者,谓之神。”近几年的打假形势变化就是例子：售假不断从线下走到线上；物流寄递逐步取代道路运输，成为假冒卷烟的主要流通渠道......伴随着新技术和新产业的快速发展，涉烟犯罪必然还会不断出现更多新变化，如何有效应对这些变化呢，下面结合我局近几年办理的涉烟案件，谈谈互联网涉烟案件的“变”与“不变”。

一、认清四个“变化”

（一）交易方式变化

变化一：波及范围广、跨度大。犯罪嫌疑人只要通过一台联接互联网的终端便可以实施犯罪行为，而且覆盖全网络，可以将犯罪触角延申到全国各地、甚至境外，比如我局办理的3.28案，涉及全国25个省151个地市，波及范围之广，前所未有。

变化二：交易速度快，成本低。犯罪分子只需要计算机终端或智能手机，通过网上转帐、微信支付、特流寄递等方式，短时间就能完成交易，整个过程不需要投入很大的资金、人力和物力。

变化三：销售层级多、结构复杂。互联网涉烟案件经营网络存在横向、纵向交叉联系，不仅上线为消费者供货，有的下线会通过网络向其他地域供货；同时交易方式又呈现分级态势，既包括使用互联网的网上交易，也包括通过业务联系、银行转帐、物流配送等方式进行的网下直销交易。

变化四：网购者呈年青化、多样性。部分消费者不知道网络销售卷烟是违法行为，导致受骗上当；部分年青人在追求时尚、尝鲜等心理作用下，尝试网购卷烟，成为一部分受众群体；同时在网购卷烟者发现有“知假买假”现象，我们在物流寄递领域查处的案件中，有购买者直接表示：网购的卷烟既便宜又有面子，真假无所谓，成为一个新出现的、比较棘手的问题。

（二）犯罪手段变化

变化一：犯罪分子难追踪。虚拟性是互联网涉烟案件的重要特点，不法分子通过在互联网上注册虚拟销售主体来从事违法交易活动，把自己隐蔽在幕后，而 且犯罪行为和危害后果在时间、地点上完全分离，不借助技侦手段，很难进行追查。有的犯罪分子购买别人的身份证来办理手机号、银行卡，使案件调查异常困难。

变化二：交易手段更隐蔽。随着互联网、物流以及网络支付等新兴产业的快速发展，犯罪分子普遍采用点对点非接触交易，售假分子直接对接购买者，人与人不见面，货与钱相分离，这给线索追查和证据固定带来很大难度；犯罪分子大多采取小批量、快频次、匿名交易等方式，导致案件查找源头、深挖追刑都非常困难，经营案件的难度加大。

变化三：跨地域调查难度大。网络交易行为具有非实体性、虚拟性等特点，买卖双方一般以网上订单、网下快递、货到付款的方式进行交易，交易场所从实体店变成了虚拟店，从当面交易变成了间接交易，具有极强的跨地域性。由于平台服务商、买家、卖家往往分布全国各地，办案人员需频繁往返各地开展监控、调查、抓捕，不仅执法难度大，而且成本极高。比如我局在集中抓捕犯罪分子过程中，出动40余名执法人员，赶赴3个省7个地市，一次性花费35余万元。

（三）犯罪证据变化

变化一：电子证据成为主角。在互联网涉烟案件中，嫌疑人的网购记录、聊天记录、支付宝转账、快递单号、银行资金流水均在互网络运营平台、电子终端中留存，这些电子证据成为关键定罪证据。我局的3.28案件，采集的聊天记录、转账记录等网络电子证据超过100G,嫌疑人在网上销售卷烟、支付钱款的证据，需要办案人员逐条收集归类，仅证据卷宗就打印出30本，6000多页。

变化三：证据认证难度较大。当事人采用微信昵称，通过地方言、涉案物品采用代码、银行卡与支付宝频繁转账等形式进行违法交易，证据认定与案值确认难度大。办理3.28案件过程中，公安人员调取了主要嫌疑人间的通话记录，但他们说的是福建客家话，办案人员完全听不懂，使案件调查陷入困境。犯罪分子采用取代号、中文昵称等方式来销售假烟。比如“中华”品牌卷烟，采用“小中”、“ZH”等多种名称，取证难度较大。

变化三：电子证据极易灭失。犯罪嫌疑人在互联网上的违法信息、证据过期灭失或被销毁的风险非常大，比如部分型号手机可以远程删除信息，因此在抓捕过程中，控制人的同时，必须第迅速固定和收集证据，有效防止犯罪嫌疑人销毁网络证据。

（四）疑难重点变化

难点一：如何识别和挖掘有价值的线索。互联网的出现，推动我们进入一个信息爆炸的时代，每位个体都成为一个独立的数据源，信息互相复制，广为传播，不断呈几何级数增加，再加上很多信息来源不明、真假不分、虚实难辨，导致从中找出有用的违法取证如同“大海捞针”。熟话说：方向错了，越努力，离目标越远。在信息社会，发现线索相对容易，但如何从大量信息线索中筛选出有价值的线索，就变成首要的难题。

难点二：如何揭开犯罪分子的虚拟外衣。网络具有虚拟性，要想案件取得进展，第一步要搞清楚犯罪人员的真实身份，这需要执法人员从网络聊天、快递单号的蛛丝马迹中收集线索，把犯罪分子从一个虚拟代号成功定位到现实中的真实的个人。

难点三：如何达到刑事立案标准。互联网交易呈点对点、碎片化交易模式，快递运输方便快捷，且当地的分销人员大都根据需求进货，平时只备少量库存，因此，如何通过扎实的证据收集工作，把涉案案值累计至5万元，达到刑事案立 案标准，就成为关键中的关键，难点中的难点。

难点四：如何处理大量电子证据。电子证据量大，形式多样，如何从大量数据中筛选出有价值线索，并将其转化为可以定罪的证据，整个过程，需要工作人员具体较高专业素质，并能够熟练操作各种信息软件。

二、把握三个“不变”

认清“变化”，是为了做到“知己知彼”，于万千变化中准确把握“不变”，因势利导做出“改变”，才能做到“百战不殆”。

（一）核心要素没有变

“天下熙熙，皆为利来； 天下攘攘，皆为利往”，不管犯罪手段怎么变化，犯罪分子逐利的本质永远不会变，因此钱永远是犯罪分子的目的所在，也是其软肋所在；“物流”是犯罪分子逐利变现的必要环节，也成为定罪的关键证据。紧抓“钱流”、“物流”这两个核心要素，就是牵到了“牛鼻子”，打到了“蛇七寸”。

（二）攻坚重点没有变

侦办涉烟案件，只有严惩首犯，打掉卷烟销售网络，才能达到治标又治本的效果，因此，我们的攻坚重点还要放在抓获并严惩犯罪分子上，其中，突破口和关键点是对本地嫌疑人的调查和定罪工作。

（三）定力恒心谨慎不能变

侦办互联网案件，一定会遇到各种困难，但是，作为主办人员，我们必须始终保持定力、坚定恒心、保持谨慎。定力是前提，侦查方向确定后，既要有咬定青山不松口的决心，又要稳坐钓鱼台的气度，比如，我局仅收集本地嫌疑人的犯罪证据，就用了足足5个月时间，终于使案件达到了刑事立案标准。恒心是基础，我们的办案人员曾说“办理互联网案件，要有花费30万了还没见到半条烟的决心和恒心”，方案确定后，不管遇到多大的困难，办案人员必须有信心、有恒心，更要有毅力、有努力。谨慎是保障。侦办互联网案件必须非常谨慎，不管是前期的侦查工作，还是后期犯罪嫌疑人的抓捕、审讯等工作，都需要做好保密工作，因网络网扩散消息非常快，一旦泄密，相关的嫌疑人会马上销声匿迹，所有电子证据都可能灭失，进而导致整个案件的失败。

三、做到三个“改变”

主动改变能让我们拨开繁杂变化的迷雾，认清事物本质，把握关键节点，迅速牵住“牛鼻子”，因势利导开展工作，进而取得事半功倍的成果。

（一）调整调查方向

一是深入发掘电子证据。互联网带我们诸多挑战的同时，也有其便利的一面，尤其是在证据收集方面。所有发生在互联网领域的犯罪都会留下不可磨灭的电子痕迹，包括微信聊天、网站销售、支付宝转账、快递单号、银行转账等大量电子记录，全面提取并分类汇总这些电子记录，能够准确还原互联网犯罪的每个细节，有助理清“钱流”、“烟流”走向，进而梳理出整个假烟销售网络。

二是准确固定电子证据。电子记录只是原始资料，要转化为有效的司法证据，需要做大量基础工作，其中很关键的一环就是把钱、物、口供等证据相互印证，形成扎实的证据链。我局在办理3.28案过程中，抽调多名专业人员分类汇总电子证据，从聊天记录中提取出嫌疑人每次交易的卷烟图片、卷烟品种、数量、价格、转账信息、快递信息等相关信息，使各证据间有效印证，累计确定涉案金额达1800万元，为案件突破打下坚实基础。

三是顺着“钱流”锁定犯罪分子。理清“钱流”、“物流”是为了准确锁 定并成功抓获犯罪嫌疑人，这是侦破互联网涉烟案件的最终目的。目前，支付宝、微信、手机号、银行卡、快递已经实施实名验证，现实中犯罪分子会使用各种手段隐藏自己，以逃避打击。在实践中我们发现：支付宝、微信、银行卡账户因为与钱密切相关，大部分犯罪分子都是实名使用，这为我们锁定嫌疑人提供了关键突破口。快递单上的发货、收货地址是很重要的信息，我们依此顺藤摸瓜，可以大致定位嫌疑人的活动区域，进而对其展开追踪和抓捕。

（二）调整攻坚重点

一是攻克刑事立案关。办理互联网涉烟案件过程中，最重要、最关键、难度最大的一环是刑事立案环节，因为只有刑事立案后，公安部门才能使用各种技侦手段，才能调取相关电子证据。如前面分析，互联网涉烟案件，人与人不见面，钱与物相分离，犯罪分子多是采用化整为零的方式进行销售，调查取证极其困难，如何使涉案案值达到刑事立案标准（5万元），就成为决定成败的关键环节。我局在办3.28案前期，用了足足5个多月时间，不间断收集本地嫌疑人的快递单，拍摄其快递取货、拆封快递、交易假烟的现场视频，掌握了充分证据材料，成功使案件达到刑事立案标准，之后，在公安部门各种刑侦手段的有力支持下，案件调查突飞猛进，迅速锁定了其他6名主要嫌疑人。因此，侦办互联网涉烟案件，攻坚难点要放在有效收集本地嫌疑人的犯罪证据上，要使案值累计达到5万元的刑事立案标准。

二是攻克技术应用关。进入互联网时代，信息技术正日益成为各行业发展的点金石和助推器，对于卷烟打假来说，必须努力跟上信息社会的发展步伐，才能在与犯罪分子的较量中不落下风。信息技术门槛高、发展迅速，专卖部门必须提前应对，紧跟信息技术发展潮流，加强自身研究、业务培训的同时，积极向公安部门请教学习，为案件办理储备一批专业技术和专业人才。

三是攻克协作配合关。办理互联网案件，必须加强与公安、检察院、法院、邮政等职能部门以及腾讯、阿里巴巴等相关企业的工作配合，建立密切的协作网。办理3.28案件，我局与当地的网安、技侦等警种密切配合，通过微信号追查至手机号码，迅速查明了犯罪嫌疑人的真实身份，为后期侦查打下了坚实基础。在审理环节，办案人员及时与检察院沟通，及时完善补充相关证据，稳步推动了案件审理。在案件调查中，办案人员需频繁前往深圳腾讯总部、杭州阿里巴巴调取互联网证据资料，他们的工作人员熟悉工作流程，精通网络技术，在关键环节给予我们帮助和支持，对整个案件的侦破起到至关重要的作用。

（三）转换思维模式

一是换位思考，了解对方怕什么。在办案实践中，主动换位思考有助于我们了解变化，适应变化。比如，我们可以转换角色，站在犯罪分子角度考虑，想清楚他怕什么，从中找出遏制、惩处他们的办法。笔者认为，犯罪分子最怕的有3点：一怕实名现身，二怕违法暴露，三怕举报投诉。针对以上三点，我们全社会正全面加强实名管理，使犯罪分子很难隐身网络；通过法律宣传和打击互联网非法销售卷烟，减少主动购买群体，不给犯罪分子可乘之机；积极宣传12313举报电话和宣传有奖举报制度，努力营造全民打假的良好氛围。专卖部门正通过各种方式，充分调动社会各部门、各阶层群众的主动性和积极性，努力构筑严密监管的防护网，从而达到标本兼治、综合治理的效果。

二是主动求变，以不变应万变。俗话说“凡事预则立,不预则废”。面对新形势、新变化，办案人员必须紧跟时代潮流，在信息技术日新月异、物流网购行业飞速发展的时代背景下，对涉烟犯罪的新特点、新变化深入研究，提前布局规 划，努力提高现代化信息技术，主动调整思路，积极探索新的监管方法，牢牢把握打击涉烟犯罪的主动权，才能打赢对违法分子的攻坚作战。

社会运行模式在变化，互联网技术在变化，犯罪手法在变化，案件侦办手段在变化，就如本文总结出的经验，也许明天就会失效，但在如此多的变化中，只要我们坚定信心，保持定力，持续加强自身建设，主动研究，主动适应，主动求变，让专卖管理紧紧跟上时代发展潮流，始终保持对涉烟犯罪的强大威慑力，为卷烟市场稳定发展提供强有力的支持和保障。