定陶国税局查找岗位风险及风险点

第一篇：定陶国税局查找岗位风险及风险点

定陶国税局查找岗位风险及风险点

一、局长岗位(高风险岗位)

1、不认真贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的税收法律、法规以及上级工作精神，影响整体工作，给国家和单位造成损失。（风险等级：高）

2、开展政治思想教育、廉政教育不及时、不深入，影响队伍建设。（风险等级：中）

3、不坚持税收组织收入原则，导致提前征收税款或未做到应收尽收，造成税款流失。（风险等级：高）

4、对管辖范围内的涉税审批事项未经认真审核签署审批意见，造成不良后果。（风险等级：高）

5、对管辖范围内的单位和个人发生上级明令禁止的不正之风而不制止、不查处，致使税收工作遭受损失。（风险等级：高）

6、税收执法不规范，监督检查不到位，发生漏征漏管，造成纳税人投诉或税款流失。（风险等级：高）

7、后勤管理措施不力，把关不严，影响整体工作开展。（风险等级：中）

8、管理考核不科学、不公正，挫伤工作积极性。（风险等级：中）

9、开展国税文化建设不深入，致使文化氛围不浓，渗透力不强，文化的引导、激发作用不能充分发挥。（风险等 1 级：中）

10、对统计上报的各类业务报表复核把关不严，导致统计数据漏报、错报的发生。（风险等级：中）

11、对党风廉政建设和反腐败工作不重视、不落实，致使单位和干部职工发生违法违纪行为。（风险等级：高）

12、落实廉洁自律规定不够，发生利用职务之便，接受纳税人的礼品、礼金及有价证券等问题，造成不良后果。（风险等级：高）

13、未按规定签订党风廉政建设责任书或进行责任分解，导致责任心不强，影响工作开展。（风险等级：中）

二、副局长、纪检组长岗位(高风险岗位)

1、不认真贯彻执行党的路线、方针、政策，以及国家有关法律法规和系统内各项规章制度，影响全局工作，造成不良后果。（风险等级：高）

2、税收执法不规范，监督制约不力，发生漏征漏管现象，造成国家税款流失。（风险等级：高）

3、行政管理不严格，工作制度检查落实不到位，造成违规违纪行为的发生。（风险等级：高）

4、违反文书审批流程，导致行政许可违法。（风险等级：高）

5、协助局长工作不积极主动，影响分局全面工作的正常开展。（风险等级：高）

6、不按照上级党风廉政建设工作部署和要求，积极开展廉政教育，造成干部职工廉政意识不强，整体素质不高。（风险等级：中）

7、监督制约机制不健全、不落实，监督检查不力，造成违法违纪行为的发生。（风险等级：高）

8、不认真开展税收执法监察，造成执法不规范、工作效率低、服务质量差和不廉洁行为现象的发生。（风险等级：高）

9、在上级纪检监察机关对税务人员涉税案件和违法违纪案件进行查办时，未履行协助职责，影响工作开展。（风险等级：中）

10、利用职务之便，接受纳税人的礼品、礼金及有价证券，造成不良后果。（风险等级：高）

11、对上级机关和本局的工作部署、局领导交办事项，贯彻执行不及时、不到位，影响全局工作。（风险等级：高）

12、提供决策参考信息不及时、不全面、不准确、内容失实，影响领导决策。（风险等级：中）

三、税源监控岗位(高风险岗位)

1、对税务登记资料审核不严，致使虚假登记，造成不良后果。（风险等级：高）

2、未按规定对有关开业、注销、停复业、非正常认定与解除的业户实施日常的税源巡查、管理，导致不良后果。3（风险等级：高）

3、未按规定的程序和方法核定、变更应纳税额，导致不良后果。（风险等级：高）

4、纳税辅导和税收宣传不到位，致使纳税人对税收政策不了解、税收法制意识淡薄，造成发生涉税问题，影响税收工作。（风险等级：中）

5、对催报催缴、注销、停业管理不及时、不到位，致使出现逾期申报、假注销、假停业等问题，造成税款流失。（风险等级；高）

6、对一般纳税人和小规模纳税人资格审定不及时，管理不到位，造成税款流失或纳税人举报投诉。（风险等级：高）

7、对小规模纳税人信息采集不真实或录入错误,造成定额核定错误,导致税款流失或纳税人投诉。（风险等级：高）

8、“一户式”数据存储不及时、不准确，造成垃圾数据，影响税收软件运行质量。（风险等级：中）

9、对个体、集贸市场等小规模纳税人，委托代征管理不到位，导致违规代征、代收、提取手续费。（风险等级：高）

10、对违法违章处理不及时、不准确，影响国税正常工作或造成纳税人举报投诉。（风险等级：高）

11、外部信息比对不及时，造成纳税人涉税事项办理不 4 及时，影响税收管理质量。（风险等级：低）

12、对普通发票发售、管理等不严格执行普通发票管理办法，致使出现超标准供应发票或发票损毁丢失。（风险等级：高）

13、税收政策执行和税收优惠政策落实不到位，造成纳税人举报投诉，影响国税干部队伍形象。（风险等级；高）

14、对一般纳税人管理不到位，造成纳税人税负偏低，影响税收征管质量。（风险等级：高）

15、不认真落实增值税专用发票和农产品收购发票管理规定，致使发生纳税人虚假收购，虚开增值税专用发票等违法行为，造成税款流失。（风险等级：高）

16、未按规定对纳税人的发票领购、使用、取得、保管、缴销等情况开展日常性检查，导致不良后果。（风险等级：高）

17、对一般纳税人购进固定资产和原材料发生的进项税额审核把关不严，造成税款流失。（风险等级：高）

18、税收分析预警信息解除过程中存在落实情况或成果不真实等行为，导致不良后果。（风险等级：高）

19、税收执法不规范，未履行实地调查程序，出具与实际状况不符的工作报告，导致不良后果。（风险等级：高）

20、对纳税人的生产经营、会计核算、纳税申报情况不能全面进行监控管理，对税源增减变化情况、税收收入完成 5 情况及相关指标监控不力，造成不良后果。（风险等级：高）

21、未能正确贯彻落实国家各项税收政策、规定，导致严重后果。（风险等级：高）

22、对申报资料申核不严，造成税款多征、少征或不征。（风险等级：高）

23、对税款解库不及时，有关文书及资料保管不善，贻误工作或造成工作被动。（风险等级：中）

24、对审批事项的程序性和适用政策方面不熟悉，未按规定对侧重审核的内容进行认真审核，造成下列审核事项错误，导致税款流失。（风险等级：高）

（1）增值税、消费税、企业所得税优惠政策资格的认定、年审、取消。

（2）增值税、消费税、企业所得税减免税（3）增值税退税（4）企业所得税税前扣除

（5）增值税一般纳税人资格认定、年审、取消。（6）普通发票、增值税专用发票的领购资格、增版、增量等税务行政许可事项（7）非政策性退税审批（8）出口退免税（9）违法违章处罚

四、纳税评估岗位(高风险岗位)

1、不认真落实纳税评估办法，不严格执行纳税评估程序，造成查找问题不准确，评估税款不及时入库、纳税人投诉举报，影响国税工作或队伍形象。（风险等级：高）

2、落实税收分析预警系统异常指标不及时、不认真，造成税款流失。（风险等级：中）

3、未按上级要求和规定程序实施纳税评估，造成税款流失。（风险等级：中）

4、混淆评估、检查程序，评估发现违法案件应立案检查的，未按规定处理，导致税款流失。（风险等级：高）

5、应移交稽查立案查处未移交，影响执法质量，导致处理不当，造成税款流失。（风险等级：高）

6、纳税人信息资料采集、整理、更新、共享使用不及时、不全面，造成预警评估指标失真，税款流失。（风险等级：中）

7、纳税评估软件的数据录入不准确或软件的正常使用不正确，导致纳税评估工作无法完成。（风险等级：低）

8、纳税评估核查不准确、不彻底，致使税款流失，造成不良后果。（风险等级：高）

9、在纳税评估工作中，徇私舞弊或滥用职权，或为有涉嫌税收违法行为的纳税人通风报信，致使其逃避查处，造成工作不能正常开展或税款流失。（风险等级：高）

五、综合服务管理岗位(中风险岗位)7

1、安全管理措施落实不到位，造成固定资产被盗、损毁。（风险等级：中）

2、违反档案管理规定，造成档案资料丢失、损毁。（风险等级：低）

3、未按时报送总结、报表或报送质量不高，影响领导决策。（风险等级：低）

4、未按规定进行公文处理，影响工作正常开展。（风险等级：低）

5、未按规定进行税收规范性文件清理，导致政策执行错误，产生执法风险。（风险等级：中）

6、未按规定维护计算机及系统网络，导致分局网络不能安全运行，给分局网络管理数据造成损失；外部信息管理不够，未能按照上级要求及时发现和分配外部信息，以及根据监控岗位回复正确处理外部信息，发生漏管现象。（风险等级：中）

7、违反车辆使用管理等规定，发生公车私用、公车他用或占用纳税人车辆等问题。（风险等级：中）

8、违反财务管理规定，发生超标开支、超范围开支以及虚列开支报销等问题。（风险等级：中）

9、违反伙食管理规定，造成人员饮食中毒，给单位和个人造成重大损害。（风险等级：高）

10、驾驶员违反有关规定，发生违章驾驶、酒后驾驶等 8 现象，造成重大安全事故。（风险等级：高）

六、（公共风险）

1、违反内部管理规定，影响工作秩序。（风险等级：中）

2、不遵守廉洁勤政的有关规定，导致违法违纪案件的发生。（风险等级：高）

3、未按规定保守工作秘密，造成失密、泄密，导致严重后果。（风险等级：高）

4、未按规定使用计算机，造成网络受到病毒侵袭，导致网络不通、系统瘫痪。（风险等级：高）

5、勤俭节约意识不强，发生奢侈浪费问题。（风险等级：中）

6、工作作风不扎实，办事拖拉、推诿、扯皮，效率低下，影响国税工作，造成不良影响。（风险等级：中）

7、服务承诺履行不到位，导致纳税人投诉。（风险等级：中）

8、不能准确答复纳税人咨询的相关涉税事宜，造成纳税人办理相关业务出现延误，导致纳税人投诉。（风险等级：中）

9、未按照国家税收政策规定，针对性的开展纳税辅导、咨询工作，引起纳税人对税收政策规定、办税流程误解，导致不良后果。（风险等级：中）

第二篇：风险点查找

“五种方法”查找。一是岗位自查，要求干部职工根据各自岗位特点，对权力运行的每个环节可能存在的各种风险开展自找自查，并上报镇廉政风险防范管理领导小组办公室；二是坐下来“点”，召开二层机构领导以上干部会议，对在各块工作当中可能出现的廉政风险逐一排查，再由各分管领导和其他同志相互“点”，确保排全、排齐、排到位；三是互相找，在岗位自查的基础上，各站所交叉进行廉政风险点的综合查找，干部之间互相帮助查找可能存在的风险点；四是群众帮查，通过召开座谈会、实地走访等形式，邀请特邀行风义务监督员、人大代表、政协委员等，查干部廉政方面存在的苗头性问题。五是领导小组审查。廉政风险防范领导小组对廉政风险点查找情况进行分析梳理，对查找不全面、不准确的，要求重新查找，确保风险点找准、找齐、找实。在风险点查找过程中，该镇注重抓好廉政风险防范措施的研究制定工作，并将防范措施面向全社会进行公示。

该镇廉政风险防范管理取得实际效果：一是党员干部职工的党性观念明显增强。二是干部职工工作作风明显转变。三是党员干部自觉防范廉政风险意识得到增强。

第三篇：廉政风险点查找

单位廉政风险点

一、环境性廉政风险

1、在工作中不注重服务态度和言行举止，对咨询企业和种植户，没有提供很好的技术服务，有损单位形象。

2、不能深入基层了解情况，虚心听取群众意见，争先创优意识不强，可能导致创新发展、技术推广工作进度慢。

二、机制性廉政风险

1、制度不够科学，不够严谨，缺乏时效性、没有约束力，不能及时对其进行补充、修改和完善，可能造成工作中出现偏差。

2、各项管理制度执行不到位，缺乏约束力和监督力，不能得到有效落实，不能充分发挥出应有的作用。

三、程序性廉政风险

1、未经领导批准或不按程序采购原料、配件等物资，导致违纪行为发生的风险。

2、未严格按照上级批复的用途、标准使用项目资金。

3、生产、试验不按照技术规程操作，出现不严格、不规范操作，影响产品质量和试验效果.四、管理廉政风险

1、对项目试验设计不科学，对重大项目试验设计不科学，实施跟踪力度不够，造成项目完成质量不高。

2、在行政（日常）管理工作中，有为难情绪，怕承担责任，怕得罪人，可能产生工作一般化，不能开拓工作局面。

3、不按照车间（科研基地）生产制度管理和技术操作管理，导致生产出现问题。

4、单位设备、器材等物资管理不善，造成丢失或损坏。

五、财务管理风险

1、因保管不善丢失票据造成损失。

2、项目资金使用缺少监管，可能出现专项经费的挪用和资金使用效率不高。

3、不认真执行年初的财经预算，可能导致开支不合理，造成挪用、误用财政资金，影响工作正常运转。

4、在大额资金的使用上，未经集体讨论，可能导致资金使用不当，给工作造成不利。

5、挪用专项资金，擅自改变用途。

6、年终财务决算时，由于帐表不符，可能造成财务数据不准，给财务工作带来不良影响。

六、政策性廉政风险

1、政策理解有误或领悟不够深入，对重大方针政策宣传部到位。

2、全局观念和大局意识不强，对上级决策部署贯彻执行不严，可能出现违纪违规现象。

3、政治理论学习不够，有注重业务知识学习、轻视政治理论知识学习的倾向，可能产生理想信念不坚定、政治素质下降。

七、岗位性廉政风险点

1、食用菌新品种、新技术引进、优良品种选育力度不够，可能影响食用菌推广面积。

2、对各项工作落实不及时，不到位、影响工作开展。

3、对重要文件、急件处理不及时或不正确。

4、不服从领导，消极怠工，不能及时安排、有效落实自己份内工作，可能导致工作出现偏差或失误。

5、因业务不熟悉，不能给客户提供正确的技术咨询，使客户产生不满情绪。

第四篇：个人岗位查找风险点情况报告书

个人岗位查找风险点情况报告书

单 位： 赣县长洛卫生院

岗位职务：

院

长

姓 名：

* * *

2010年4月25日

一、个人查找岗位廉政风险点思想汇报及查找过程情况说明

一、自觉地加强党风党纪学习和廉政教育，从思想上高度重视廉政建设。认真学xxx省、市、县关于党风廉政建设的有关规定，学习党的路线、方针、政策，不断地加强自身修养，牢固树立起马克思主义的世界观、人生观、价值观，牢固树立全心全意为人民服务的宗旨，时刻用共产党员的高标准严格要求自己，约束自己，练好自身内功，增强拒腐防变的自觉性。

二、能够做到严于律己，廉洁自律。能严格遵守《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则（试行）》以及中纪委五次全会提出的进一步规范领导干部廉洁从严的“六项规定”。凡要求下面做到的，自己首先要做到；要求别人不做的，自己绝对不做。堂堂正正做人，清清白白做事，真正做到自重、自省、自警、自励，始终保持共产党人的政治本色。

三、认真执行党风廉政建设责任制的各项规定，在生活上严格要求自己，认真落实党内监督“五项制度”，努力做到勤政廉政。能认真执行“八条禁令”，做到思想重视，身体力行，没有违反。教育自己的家属和身边工作人员，没有利用职务和工作之便谋取私利，没有违法违纪。没有参加用公款支付的高消费娱乐活动，不参加可能影响公务的宴请、不受礼、不送礼远离“四条高压线”。

四、认真学习胡锦涛在中纪委二次全会和“七.一”讲话精神，艰苦奋斗、勤俭节约，没有挥霍公款、铺张浪费。没有私设小金库、没有违反财务规定。认真节约“一分钱，一张纸，一度电，一滴水”。

二、已查找出的岗位廉政风险点及风险分析评估

个人廉政素质建设，单位内部重大决策、基建、资金管理使用、药品、材料、设备购置，工作或业务之间，互相接受吃请。

风险分析评估：三级。

三、廉政风险防控措施

一是加强学习，筑牢思想抵御防线。认真学xxx省、市、县关于党风廉政建设的有关规定，以及党和国家领导人有关党风廉政建设重要讲话，二是细化规定，筑牢制度机制防线。以开展廉政风险点防范管理工作为抓手，及时完善制度。对业务工作中的流程、制度进行系统梳理，努力在堵塞漏洞上下功夫。

三是加强教育，筑牢人员素质防线。建立了人员定期思想分析制度。加强干部职工教育管理、保持干部职工廉洁自律、关心干部职工八小时外生活等规定。

四是依托科技，筑牢技术设施防线。对重点岗位、高风险等级的部位进行适度的监控、提醒和防范。

四、分管领导指导意见（签名）

五、单位领导班子审核意见（主要领导签名）

第五篇：个人岗位查找风险点情况报告书

（范例）

个人岗位勤廉风险点、防控措施表

个人岗位勤廉风险点、防控措施表

股室勤廉风险点、防范措施汇总表

填表人：联系电话：

单位勤廉风险点、防范措施汇总表

填表人：联系电话：