商业银行实施新资本协议申请和审批指引

第一篇：商业银行实施新资本协议申请和审批指引

商业银行实施新资本协议申请和审批指引

第一章 总则

第一条 为明确商业银行实施新资本协议申请和审批事项，确保申请和审批工作稳妥有序开展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。

第二条 本指引适用于《中国银行业实施新资本协议指导意见》确定的新资本协议银行和自愿实施新资本协议的其他商业银行。

第三条 本指引所称申请和审批适用于银行集团及商业银行单一法人层面的申请和审批。

第四条 商业银行应保障新资本协议实施申请准备工作有序开展，并确保新资本协议在银行日常经营管理中持续发挥作用。

第五条 中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）持续、有效、一致地进行新资本协议实施的审批工作，持续监督商业银行实施新资本协议的进展情况。

第二章 商业银行申请

第六条 商业银行应明确新资本协议实施申请的组织架构，明确董事会、高级管理层、牵头部门、相关参与部门的职责和权 1 限，设定申请准备的内部程序，形成有效的决策机制和报告流程，确保申请工作有序开展。

第七条 商业银行应确保申请组织架构相对稳定，并在过渡期内及日后新资本协议实施过程中持续发挥作用，以确保新资本协议的顺利实施。

第八条 商业银行董事会对本银行新资本协议实施申请和达标负最终责任，董事会或其授权机构应履行以下职责：

（一）审议和批准新资本协议实施申请报告，确保申请报告和相关材料的真实性、可靠性和完整性，确保有足够的资源开展新资本协议实施和持续改进工作，并监督高级管理层履行相关职责。

（二）定期听取新资本协议实施情况的报告，了解实施新资本协议对本银行战略发展、资本管理、风险管理等方面的重大影响，及时掌握新资本协议实施进展情况，包括各项目进度和成果、达标程度、主要差距和风险点。

（三）审议和批准新资本协议实施规划的重大调整。

（四）及时了解银监会评估工作进展，并根据要求配合银监会的现场访谈和调查等工作。

第九条 商业银行高级管理层负责具体组织本银行新资本协议实施申请工作，确保申请和检查验收有效开展，高级管理层应履行以下职责：

（一）批准实施新资本协议的申请工作流程，明确各参与部 门的职责，并监督各项工作的落实情况。

（二）建立内部定期沟通和汇报机制，定期听取新资本协议实施和达标情况汇报，全面了解全行新资本协议的实施进度和整体情况，深入掌握各项目进度和成果、达标程度、主要差距和风险点。

（三）负责银行接受银监会的现场评估及验收工作，并根据要求接受银监会的现场访谈和调查。

（四）根据银监会评估情况，负责制定和监督落实整改计划。第十条 商业银行应指定专门部门牵头负责本银行实施新资本协议申请的总体协调和推进，组织与新资本协议实施申请有关的各项工作，牵头部门应履行以下职责：

（一）牵头组织新资本协议实施申请工作，起草申请报告，并统一组织申请文档的整理和准备工作。

（二）承担新资本协议实施的项目管理职能，牵头开展本银行的新资本协议达标自评估工作，并起草达标评估报告。

（三）组织相关部门定期向董事会和高级管理层汇报新资本协议实施进展情况。

（四）配合银监会的现场评估验收工作，具体组织协调本银行对银监会的汇报、沟通和解释工作。

（五）组织落实整改计划，及时向银监会汇报整改情况和效果。

第十一条 新资本协议的相关参与部门应按照本银行总体 规划，在牵头部门的统一组织下，负责落实与新资本协议实施申请相关的各项工作，参与部门应履行以下职责：

（一）开展新资本协议实施申请工作，提供所需的材料和文档。

（二）定期开展新资本协议达标自评估工作，向牵头部门提供本部门涉及的达标工作的评估结果和相关支持文档。

（三）定期向董事会和高管层汇报新资本协议实施进展情况。

（四）配合银监会的现场评估验收工作，接受银监会的现场访谈和调查。

（五）根据银监会的检查意见和要求，落实与本部门相关的整改计划。

第十二条 内部审计部门应开展对本行新资本协议实施工作的全面内部审计，对新资本协议的实施成果进行质量控制。

第十三条 商业银行应根据银监会评估工作安排适时提交书面申请材料，详细介绍本银行新资本协议实施准备情况，至少包括：

（一）评估申请。评估申请应列明申请项目的范围并包括对申请材料真实性的承诺；银监会将视银行实施准备中的问题开展多轮评估。

（二）新资本协议实施总体情况说明。包括新资本协议实施申请目标、申请范围、实施新资本协议已开展工作的概述以及实 施新资本协议相关组织情况。

（三）实施情况的具体说明材料，包括公司治理、政策流程、计量模型、数据和IT系统、业务应用等方面的详细情况。

（四）最近一次达标评估清单及报告。

（五）至少最近两次定量影响测算结果。

（六）其他有助于银监会了解实施情况的材料。

第十四条 评估结果经银监会认可后，商业银行可提交实施申请，应提交的申请材料有：

（一）申请书。申请书中应列明申请的范围并包括对申请材料真实性的承诺。

（二）董事会审议通过申请的相关决议。

（三）实施情况的具体说明材料。包括新资本协议实施治理架构、政策流程、计量模型、数据和IT系统、业务应用等方面实施现状的自我评估情况。其中，新资本协议实施关键定义及重要事项应有董事会和高管层审批的记录。

（四）针对评估中发现问题的整改报告，报告应经董事会和高管层审批。

（五）最近一次达标评估清单及报告。

（六）至少最近两次定量影响测算结果。

（七）其他有助于银监会了解实施情况的材料。

第三章 监管审批 第十五条 银监会针对实施新资本协议的审批工作建立组织架构，指定专门部门牵头新资本协议的审批工作，明确审批权限，设定审批的范围、程序、方法和标准，确保新资本协议申请审批工作的一致性和有效性。

第十六条 银监会对商业银行新资本协议实施第一支柱、第二支柱实行审批，并关注第三支柱信息披露相关准备情况。

第十七条 银监会审批时应关注新资本协议实施对提高银行风险管理水平的作用，审查银行是否建立起自我完善的机制推动风险管理水平的持续改进，评估商业银行新资本协议实施是否达到监管要求。

第十八条 商业银行应按照新资本协议要求确保各支柱平衡实施，在提交申请时可根据本银行实际实施进展情况对第一支柱、第二支柱分别提交实施申请，银监会相应进行审批。

在商业银行第二支柱实施申请获批之前，银监会将根据《商业银行资本充足率监督检查指引》评估确定银行第二支柱资本要求。

第十九条 商业银行新资本协议实施准备工作经银监会评估完全达到监管要求时，可获得批准实施新资本协议。对需要时间检验其稳定性的项目允许边实施边完善，若对新资本协议实施有实质影响的核心项目达标、且对非实质性差距有明确的过渡期达标计划的商业银行，银监会可允许其有条件实施新资本协议。

未能获准实施新资本协议的商业银行，应根据银监会整改要 求进行改进，经银监会确认后再行申请。

第二十条 商业银行申请实施新资本协议应首先提交评估申请，银监会自收到评估申请材料之日起开始受理申请。银监会根据商业银行提交的材料制定评估方案，开展评估工作，对商业银行实施新资本协议的整体情况进行综合评价，检验银行新资本协议实施准备情况，及早发现问题促进整改；促使实施成果在推动商业银行风险管理方面发挥作用，为实施审批工作奠定基础。

第二十一条 银监会根据评估结果及发现问题的整改计划落实情况确定商业银行是否可提交实施申请。

第二十二条 银监会自收到实施申请之日起开始受理申请。银监会按以下工作流程对商业银行新资本协议实施开展审批工作。

（一）检查和评估申请材料的真实性和完整性。

（二）制定审批计划、进行现场评估。申请审批应以评估阶段对商业银行新资本协议实施情况的评估结果和整改情况为基础，综合分析商业银行提交的各项材料制定审批计划，对评估中没有覆盖的方面及评估中发现问题的整改情况重点进行现场评估。

（三）出具审批报告。根据分析和现场评估情况出具审批报告，审批报告应重点分析商业银行新资本协议实施现状、存在的问题及差距、过渡期安排等，最后做出审批建议。

（四）审批意见反馈。与商业银行高级管理层沟通初步审批 意见，核对确认事实。

（五）签发审批意见。审批意见经银监会批准后正式签发。审批意见为有条件实施新资本协议的商业银行，应列明该行需在过渡期内整改达标的各个项目。

（六）持续监控。对有条件实施新资本协议的商业银行，银监会持续监控其在过渡期内的改进情况。

第二十三条 在申请审批的各个流程环节中，银监会与商业银行及时沟通与交流。商业银行应了解各个流程环节的评估重点，并就重点问题与银监会进行沟通。

第四章 跨境申请审批实施新资本协议

第二十四条 除非特别说明，本章所称银行集团是指总部注册在我国境内、满足并表计算范围的商业银行及附属机构，包括次级层面计算并表资本充足率的银行集团。本章所称外商独资银行是指符合《中华人民共和国外资银行管理条例》规定条件的外资银行。

第二十五条 银行集团总部负责集团层面新资本协议实施申请的准备和组织工作，向银监会提交集团实施申请，接受银监会对集团层面的实施审批。

第二十六条 银行集团应明确申请实施的范围，包括所涵盖附属机构及资产占比情况。第一支柱信用风险实施内部评级法的风险加权资产占比在申请实施时不低于50%，过渡期结束时该 比例不低于80%。对未列入本次申请、计划未来另行申请纳入集团实施范围的，应提交明确的实施规划和当前进展情况；对不列入集团实施申请的，应说明原因。

第二十七条 除应满足本指引第二章第十三条至第十四条相关要求外，银行集团还应提供集团内部各法人实体的实施方法及差异说明，提交实证数据说明上述差异对集团风险管理一致性要求的影响、解决方案和实际效果。

第二十八条 对于由集团总部进行集中管理的附属机构，由银监会牵头审批。对于在东道国当地市场占实质性份额的附属机构，银监会将邀请东道国监管当局参加审批工作；对其他东道国监管当局，银监会将采用监管联席会议机制、提供审批结果等方式共享审批信息。

第二十九条 银监会对银行集团的审批负主要责任，并将主动与东道国监管当局合作，达成一致审批意见。无法达成一致时，银监会将综合各东道国监管当局意见形成最终意见。

第三十条 对于实施方法与银行集团存在较大差异、或对某些业务条线行使全球管理职能的附属机构，可由东道国监管当局牵头审批。银监会将通过双边监管合作机制，与东道国监管当局协商采用联合审批、参与审批和分享审批主要信息等方式参与审批机制。

对于东道国监管当局未与银监会建立双边合作机制、或东道国监管当局提供信息有限的情况，银行集团总部应按银监会要 求，提供附属机构的申请和审批情况。

第三十一条 对在中国银行业占实质性市场份额的外商独资银行，银监会将洽母国监管当局参加联合审批工作。对其他外商独资银行，银监会将通过双边监管合作机制，与母国监管当局协商采用联合审批、参与审批和分享审批主要信息等方式参与审批机制。

第三十二条 对实施方法与境外银行集团存在较大差异、或对某些业务条线行使全球或区域管理职能的外商独资银行，银监会负责审批工作。

对于与母国监管当局未建立双边合作机制或母国监管当局所提供信息有限的情况，境外银行集团总部及外商独资银行应根据银监会要求，提供集团申请和审批情况。

第五章 过渡期安排

第三十三条 银监会对获准有条件实施新资本协议的商业银行设立过渡期，过渡期至少为3年，自商业银行获得银监会批准实施新资本协议当年12月31 日起计算。过渡期结束时商业银行应获批实施新资本协议，若商业银行未能根据监管要求完成整改，或第二支柱未获得审批，银监会可适当延长过渡期。

若商业银行在过渡期内，信用风险计量方法从内部评级初级法过渡到高级法，市场风险计量方法从标准法过渡到内部模型法，操作风险计量方法从标准法过渡到高级计量法，则过渡期自 新方法获批当年12月31日起重新计算。

第三十四条 过渡期内，商业银行应按照《商业银行资本充足率管理办法》和新资本协议方法平行计算资本充足率，并遵守规定的资本要求底线，即第一年为95%，第二年为90%，第三年及以后为80%。

第三十五条 获准有条件实施新资本协议的商业银行应制定详细的全面达标计划，商业银行应每季向银监会报告计划执行情况，配合银监会实施相关的检查和评估，确保过渡期结束时全面达到新资本协议实施的监管要求。

第三十六条 商业银行应提前六个月向银监会提出结束过渡期的申请，获审批后方可结束过渡期。未能完成全面达标计划的商业银行，银监会可适当延长其过渡期。

第三十七条 获准实施新资本协议的银行，过渡期内至少应披露《商业银行资本充足率信息披露指引》中规定的定性信息及资本底线定量信息。

第六章 附则

第三十八条 本指引由中国银监会负责解释。第三十九条 本指引自 年 月 日起施行。

第二篇：2.20100613商业银行实施新资本协议申请和审批指引

商业银行实施新资本协议申请和审批指引

第一章 总则

第一条 为明确商业银行实施新资本协议申请和审批事项，确保申请和审批工作稳妥有序开展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。

第二条 本指引适用于《中国银行业实施新资本协议指导意见》确定的新资本协议银行和自愿实施新资本协议的其他商业银行。

第三条 本指引所称申请和审批适用于银行集团及商业银行单一法人层面的申请和审批。

第四条 商业银行应保障新资本协议实施申请准备工作有序开展，并确保新资本协议在银行日常经营管理中持续发挥作用。

第五条 中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）持续、有效、一致地进行新资本协议实施的审批工作，持续监督商业银行实施新资本协议的进展情况。

第二章 商业银行申请

第六条 商业银行应明确新资本协议实施申请的组织架构，明确 董事会、高级管理层、牵头部门、相关参与部门的职责和权限，设定申请准备的内部程序，形成有效的决策机制和报告流程，确保申请工作有序开展。

第七条 商业银行应确保申请组织架构相对稳定，并在过渡期内及日后新资本协议实施过程中持续发挥作用，以确保新资本协议的顺利实施。

第八条 商业银行董事会对本银行新资本协议实施申请和达标负最终责任，董事会或其授权机构应履行以下职责：

（一）审议和批准新资本协议实施申请报告，确保申请报告和相关材料的真实性、可靠性和完整性，确保有足够的资源开展新资本协议实施和持续改进工作，并监督高级管理层履行相关职责。

（二）定期听取新资本协议实施情况的报告，了解实施新资本协议对本银行战略发展、资本管理、风险管理等方面的重大影响，及时掌握新资本协议实施进展情况，包括各项目进度和成果、达标程度、主要差距和风险点。

（三）审议和批准新资本协议实施规划的重大调整。

（四）及时了解银监会评估工作进展，并根据要求配合银监会的现场访谈和调查等工作。

第九条 商业银行高级管理层负责具体组织本银行新资本协议实施申请工作，确保申请和检查验收有效开展，高级管理层应履行以下职责：

（一）批准实施新资本协议的申请工作流程，明确各参与部门 的职责，并监督各项工作的落实情况。

（二）建立内部定期沟通和汇报机制，定期听取新资本协议实施和达标情况汇报，全面了解全行新资本协议的实施进度和整体情况，深入掌握各项目进度和成果、达标程度、主要差距和风险点。

（三）负责银行接受银监会的现场评估及验收工作，并根据要求接受银监会的现场访谈和调查。

（四）根据银监会评估情况，负责制定和监督落实整改计划。第十条 商业银行应指定专门部门牵头负责本银行实施新资本协议申请的总体协调和推进，组织与新资本协议实施申请有关的各项工作，牵头部门应履行以下职责：

（一）牵头组织新资本协议实施申请工作，起草申请报告，并统一组织申请文档的整理和准备工作。

（二）承担新资本协议实施的项目管理职能，牵头开展本银行的新资本协议达标自评估工作，并起草达标评估报告。

（三）组织相关部门定期向董事会和高级管理层汇报新资本协议实施进展情况。

（四）配合银监会的现场评估验收工作，具体组织协调本银行对银监会的汇报、沟通和解释工作。

（五）组织落实整改计划，及时向银监会汇报整改情况和效果。第十一条 新资本协议的相关参与部门应按照本银行总体规划，在牵头部门的统一组织下，负责落实与新资本协议实施申请相关的各项工作，参与部门应履行以下职责：

（一）开展新资本协议实施申请工作，提供所需的材料和文档。

（二）定期开展新资本协议达标自评估工作，向牵头部门提供本部门涉及的达标工作的评估结果和相关支持文档。

（三）定期向董事会和高管层汇报新资本协议实施进展情况。

（四）配合银监会的现场评估验收工作，接受银监会的现场访谈和调查。

（五）根据银监会的检查意见和要求，落实与本部门相关的整改计划。

第十二条 内部审计部门应开展对本行新资本协议实施工作的全面内部审计，对新资本协议的实施成果进行质量控制。

第十三条 商业银行应根据银监会评估工作安排适时提交书面申请材料，详细介绍本银行新资本协议实施准备情况，至少包括：

（一）评估申请。评估申请应列明申请项目的范围并包括对申请材料真实性的承诺；银监会将视银行实施准备中的问题开展多轮评估。

（二）新资本协议实施总体情况说明。包括新资本协议实施申请目标、申请范围、实施新资本协议已开展工作的概述以及实施新资本协议相关组织情况。

（三）实施情况的具体说明材料，包括公司治理、政策流程、计量模型、数据和IT系统、业务应用等方面的详细情况。

（四）最近一次达标评估清单及报告。

（五）至少最近两次定量影响测算结果。

（六）其他有助于银监会了解实施情况的材料。

第十四条 评估结果经银监会认可后，商业银行可提交实施申请，应提交的申请材料有：

（一）申请书。申请书中应列明申请的范围并包括对申请材料真实性的承诺。

（二）董事会审议通过申请的相关决议。

（三）实施情况的具体说明材料。包括新资本协议实施治理架构、政策流程、计量模型、数据和IT系统、业务应用等方面实施现状的自我评估情况。其中，新资本协议实施关键定义及重要事项应有董事会和高管层审批的记录。

（四）针对评估中发现问题的整改报告，报告应经董事会和高管层审批。

（五）最近一次达标评估清单及报告。

（六）至少最近两次定量影响测算结果。

（七）其他有助于银监会了解实施情况的材料。

第三章 监管审批

第十五条 银监会针对实施新资本协议的审批工作建立组织架构，指定专门部门牵头新资本协议的审批工作，明确审批权限，设定审批的范围、程序、方法和标准，确保新资本协议申请审批工作的一致性和有效性。

第十六条 银监会对商业银行新资本协议实施第一支柱、第二 支柱实行审批，并关注第三支柱信息披露相关准备情况。

第十七条 银监会审批时应关注新资本协议实施对提高银行风险管理水平的作用，审查银行是否建立起自我完善的机制推动风险管理水平的持续改进，评估商业银行新资本协议实施是否达到监管要求。

第十八条 商业银行应按照新资本协议要求确保各支柱平衡实施，在提交申请时可根据本银行实际实施进展情况对第一支柱、第二支柱分别提交实施申请，银监会相应进行审批。

在商业银行第二支柱实施申请获批之前，银监会将根据《商业银行资本充足率监督检查指引》评估确定银行第二支柱资本要求。

第十九条 商业银行新资本协议实施准备工作经银监会评估完全达到监管要求时，可获得批准实施新资本协议。对需要时间检验其稳定性的项目允许边实施边完善，若对新资本协议实施有实质影响的核心项目达标、且对非实质性差距有明确的过渡期达标计划的商业银行，银监会可允许其有条件实施新资本协议。

未能获准实施新资本协议的商业银行，应根据银监会整改要求进行改进，经银监会确认后再行申请。

第二十条 商业银行申请实施新资本协议应首先提交评估申请，银监会自收到评估申请材料之日起开始受理申请。银监会根据商业银行提交的材料制定评估方案，开展评估工作，对商业银行实施新资本协议的整体情况进行综合评价，检验银行新资本协议实施准备情况，及早发现问题促进整改；促使实施成果在推动商业银行 风险管理方面发挥作用，为实施审批工作奠定基础。

第二十一条 银监会根据评估结果及发现问题的整改计划落实情况确定商业银行是否可提交实施申请。

第二十二条 银监会自收到实施申请之日起开始受理申请。银监会按以下工作流程对商业银行新资本协议实施开展审批工作。

（一）检查和评估申请材料的真实性和完整性。

（二）制定审批计划、进行现场评估。申请审批应以评估阶段对商业银行新资本协议实施情况的评估结果和整改情况为基础，综合分析商业银行提交的各项材料制定审批计划，对评估中没有覆盖的方面及评估中发现问题的整改情况重点进行现场评估。

（三）出具审批报告。根据分析和现场评估情况出具审批报告，审批报告应重点分析商业银行新资本协议实施现状、存在的问题及差距、过渡期安排等，最后做出审批建议。

（四）审批意见反馈。与商业银行高级管理层沟通初步审批意见，核对确认事实。

（五）签发审批意见。审批意见经银监会批准后正式签发。审批意见为有条件实施新资本协议的商业银行，应列明该行需在过渡期内整改达标的各个项目。

（六）持续监控。对有条件实施新资本协议的商业银行，银监会持续监控其在过渡期内的改进情况。

第二十三条 在申请审批的各个流程环节中，银监会与商业银行及时沟通与交流。商业银行应了解各个流程环节的评估重点，并就 重点问题与银监会进行沟通。

第四章 银行集团申请审批实施新资本协议

第二十四条 本章所称银行集团，是指总部注册在我国境内、满足并表计算范围的商业银行及附属机构，包括次级层面计算并表资本充足率的银行集团。

第二十五条 集团总部负责银行集团层面新资本协议实施申请的准备和组织工作，向银监会提交集团实施申请，接受银监会对集团层面的实施审批。

第二十六条 银行集团应明确申请实施的范围，包括所涵盖附属机构及资产占比情况。第一支柱信用风险实施内部评级法的风险加权资产占比在申请实施时不低于50%，过渡期结束时该比例不低于80%。对未列入本次申请、计划未来另行申请纳入集团实施范围的，应提交明确的实施规划和当前进展情况；对不列入集团实施申请的，应说明原因。

第二十七条 除应满足本指引第二章第十三条至第十四条相关要求外，银行集团还应提供集团内部各法人实体的实施方法及差异说明，提交实证数据说明上述差异对集团风险管理一致性要求的影响、解决方案和实际效果。

第二十八条 对于由集团总部进行集中管理的附属机构，由银监会牵头审批。对于在东道国当地市场占实质性份额的附属机构，银 监会将邀请东道国监管当局参加审批工作；对其他东道国监管当局，银监会将采用监管联席会议机制、提供审批结果等方式共享审批信息。

第二十九条 银监会对银行集团的审批负主要责任，并将主动与东道国监管当局合作，达成一致审批意见。无法达成一致时，银监会将综合各东道国监管当局意见形成最终意见。

第三十条 对于实施方法与集团存在较大差异、或对某些业务条线行使全球管理职能的附属机构，可由东道国监管当局牵头审批。银监会将通过双边监管合作机制，与东道国监管当局协商采用联合审批、参与审批和分享审批主要信息等方式参与审批机制。

对于东道国监管当局未与银监会建立双边合作机制、或东道国监管当局提供信息有限的情况，银行集团总部应按银监会要求，提供附属机构的申请和审批情况。

第三十一条 对在中国银行业占实质性市场份额的外资银行在华银行集团，银监会将参与母国监管当局的联合审批工作。

对实施方法与集团存在较大差异、或对某些业务条线行使全球或区域管理职能的外资银行在华银行集团，银监会负责审批工作。

第三十二条 对其他外资银行在华银行集团，银监会将通过双边监管合作机制，与母国监管当局协商采用联合审批、参与审批和分享审批主要信息等方式参与审批机制。

对于与母国监管当局未建立双边合作机制或母国监管当局所提供信息有限的情况，外资银行集团总部及在华银行集团应根据银监会 要求，提供集团申请和审批情况。

第五章 过渡期安排

第三十三条 银监会对获准有条件实施新资本协议的商业银行设立过渡期，过渡期至少为3年，自商业银行获得银监会批准实施新资本协议当年12月31 日起计算。过渡期结束时商业银行应获批实施新资本协议，若商业银行未能根据监管要求完成整改，或第二支柱未获得审批，银监会可适当延长过渡期。

若商业银行在过渡期内，信用风险计量方法从内部评级初级法过渡到高级法，市场风险计量方法从标准法过渡到内部模型法，操作风险计量方法从标准法过渡到高级计量法，则过渡期自新方法获批当年12月31日起重新计算。

第三十四条 过渡期内，商业银行应按照《商业银行资本充足率管理办法》和新资本协议方法平行计算资本充足率，并遵守规定的资本要求底线，即第一年为95%，第二年为90%，第三年及以后为80%。

第三十五条 获准有条件实施新资本协议的商业银行应制定详细的全面达标计划，商业银行应每季向银监会报告计划执行情况，配合银监会实施相关的检查和评估，确保过渡期结束时全面达到新资本协议实施的监管要求。第三十六条 商业银行应提前六个月向银监会提出结束过渡期的申请，获审批后方可结束过渡期。未能完成全面达标计划的商业银行，银监会可适当延长其过渡期。

第三十七条 获准实施新资本协议的银行，过渡期内至少应披露《商业银行资本充足率信息披露指引》中规定的定性信息及资本底线定量信息。

第六章 附则

第三十八条 本指引由中国银监会负责解释。第三十九条 本指引自

****年**月**日起施行。

第三篇：申请和审批

申请和审批

（一）申请。因患大病造成生活困难的城乡居民，应在住院就医结束后45天内提出救助申请。申请医疗救助时，由救助对象本人持相关材料向户籍所在地社区居委会（村委会）提出书面申请，填写《城乡特困居民医疗救助申请表》，由居委会（村委会）组织人员对其患病情况及家庭收入、生活状况和有关材料进行核实后，张榜公布5日，期满无异议，报街道办事处（乡镇政府）。申请者需提供的相关材料：

1、户口簿、身份证复印件、家庭收入证明；

2、《最低生活保障金领取证》、《农村五保供养证》的复印件；

3、医院诊断书和需救助病种医疗费用收据及必要的病史材料；

4、患者所在单位为其报销的医疗费用，患者参加医疗保险、商业保险报销的医疗费用或得到的医疗赔付证明；

5、所在单位或相关部门、社会扶贫帮困资助情况的证明；

（二）审核。街道办事处（乡镇政府）接到申请材料后，要及时对申请者家庭情况进行复查、审核，符合救助条件的，上报县（市）、区民政部门。

（三）审批。县（市）、区民政部门对上报的医疗救助申请及有关材料进行复审、核实，作出批准或不批准的决定，书面告知街道办事处（乡镇政府），对于批准的要明确医疗救助金额。县（市）、区民政部门要对申请户的有关材料和证明进行归档保存。

（四）发放。医疗救助金一般由县（市）、区民政部门下拨至街道办事处（乡镇政府），由街道办事处（乡镇政府）民政办公室进行发放。

第四篇：新资本协议与商业银行风险管理

摘要：新资本协议对我国金融机构的风险管理提出了新的更高的要求。我国商业银行要在实施全面风险管理的基础上，逐步推进新资本协议所倡导的内部评级法，构建风险管理的整体机制。树立全面风险管理理念，营造风险管理的执行文化氛围；实施以内部评级为主的风险计量方法，注重风险缓释技术的应用；创建风险计量模型，构筑信息数据平台；提高风险管理的制度化水平，增强风险预警能力；建立现代企业制度，构建风险管理市场机制；发挥监管当局作用，强化外部监督。

2003年5月，中国银监会公布了最新翻译的巴塞尔新资本协议概述（即Basel Ⅱ第三稿），新协议将在2006年底取代现行的1988年协议。但就中国目前以商业银行为主体的金融机构的风险管理基础和水平而言，还远远达不到新资本协议的要求，因此，中国银监会明确表态，至少在十国集团2006年实施新资本协议的几年后，中国仍将执行1988年的协议。这也说明，中国银行业目前的风险管理水平与国际大银行相比还有较大的差距，因此，提高我国商业银行的风险管理水平，是未来几年银行业亟待解决的问题。

一、“三大支柱”对商业银行风险管理的新要求

新资本协议总体框架共分三部分，即所谓的三大支柱：第一支柱为最低资本要求，第二支柱是监管当局对资本充足率的监督检查，第三支柱为市场约束。与1988年协议相比，新资本协议吸收了近几年国际大银行先进的风险管理理念和风险管理技术，在风险定义、风险计量、强化监管和信息披露等方面提出了新的要求。

（一）实施全面风险管理，提高风险管理质量

新资本协议吸纳了信用风险、市场风险概念的同时，将操作风险列入风险管理的范畴，提出了全面风险管理的理念，风险计量更为谨慎、周密，方法更趋科学，促使商业银行风险管理覆盖信贷决策和审批、贷款定价、信贷授权、风险敞口限额（包括地区、行业和客户）、资本和资源配置等领域，能够更好地控制风险，实现有质量、有内涵的发展。

（二）增强风险防范的主动性，增加风险管理手段的灵活性

新资本协议要求银行在风险控制和防范中发挥更大作用，在第一支柱——最低资本要求中，信用风险、市场风险、操作风险加权风险计量均鼓励和允许商业银行运用自己的评级系统、评级模型和评级技术确定资产风险权重和最低资本充足要求，既强化了银行建立内控机制的责任，又增加了银行风险管理手段的灵活性。

（三）注重模型化和定量化计量，提高风险管理的精密度

新资本协议鼓励银行对信用风险的计量采用内部评级法（IRB），对操作风险的计量采取内部测评方法，这些风险测评技术均以定量化的、更为严密的模型为依托，风险计量更为谨慎、周密。

（四）强调监管当局及时干预，充分发挥监管者的作用

新资本协议把监管当局的严格评估与及时干预作为银行风险管理的第二支柱，监管当局要准确评估银行是否达到最低资本需要，银行资本水平是否与实际风险相适应，内部评级体系是否科学可靠，及早干预和防止银行资本水平低于实际风险水平。这些规定强化了监管当局的职责，硬化了对银行风险管理的监管约束，使监管当局能够更加主动地发挥作用。[!--empirenews.page--]

（五）增强信息的透明度，更加强调市场约束

新资本协议把信息透明和市场约束作为银行风险管理的第三大支柱，要求银行应当向社会及时披露关键信息，包括资本构成、风险资产及计量标准、内部评级系统及风险资产计量法、风险资产管理的战略与制度、资本充足率水平等。银行应具有经董事会批准的正式披露政策，该政策应概括公开披露财务状况和经营状况的目的和战略，并规定披露的频率及方式。这些规定有助于强化对银行的市场约束，提高外部监管的可行性、及时性。

二、当前我国商业银行风险管理存在的主要问题

（一）资本充足率水平不高，风险资产规模较大

虽然新资本协议针对的是一级法人的资本充足监管要求，但在总分行体制下，按照经济资本配置制度要求，银行应当为不同的风险敞口和分支机构配置相应的最低资本，由于国内银行资产质量比较差，不良资产的规模比官方公布的数字要大得多，因此按实际风险资产计算的资本充足率实际上大多低于巴塞尔协议8%的最低水平，同时由于资本充足率水平较低且资本补充渠道较窄，能够为分支机构风险敞口配置的资本相当有限，不可能为高规模的风险敞口提供足够的资本支撑，这种情况必然导致分支机构风险敞口规模与资本匹配失衡。在资本补充有限的情况下，要提高资本充足率必须在降低信贷资产的风险敞口规模上做文章。而我国目前包括大型企业在内的绝大部分企业尚未取得外部评级，在标准法下其风险权重为100%或者150%，且国内银行尚不具备内部评级的客观条件，不能对企业进行内部评级，在呆账准备金提取能力不足的情况下，资本充足率的这种逆向配置效应几乎意味着商业银行降低风险敞口规模的途径就是降低信贷存量规模，甚至是减少一些优质客户的信贷业务。在当前我国信贷资产质量不高的情况下，风险资产按照新资本协议计算无疑规模更大，这又对我国当前较低的资本充足率带来了新的压力。

（二）风险管理文化落后，风险管理意识不强

虽然我国商业银行高级管理层的风险意识初步形成，但风险管理没有作为风险文化根植于所有员工的心中，贯穿到业务拓展的全过程，全面风险管理理念还没有树立，没有形成全行认同的风险管理文化，系统而完整的风险管理战略还有待于加强，风险管理侧重于后台管理，没有将其作为信贷决策、风险敞口限额控制、贷款定价、资本资源配置的有利工具。同时，部分人员将风险片面地等同为违规、案件和损失，一些风险管理人员将风险管理简单地理解为控制，部分业务人员将风险管理看作是业务拓展绊脚石，注重信用风险的控制和计量，对市场风险、操作风险、法律风险等仅有一定的理性认识，还谈不上统筹考虑、系统管理。

（三）风险计量方法落后，风险计量技术达不到要求

新资本协议规定了内部评级法必须达到9个方面的最低标准：（1）信用风险的有效细分；（2）评级的完整性和完备性；（3）对评级系统和机制的监督；（4）评级系统的标准和原理；（5）违约概率测算的最低要求；（6）数据收集和信息技术系统；（7）内部评级的使用；（8）内部验证；（9）信息披露要求。按照这些标准，我国商业银行至少在以下方面还存在差距：一是信用风险尚未进行公司、国家、银行、零售贷款、专项贷款、股权投资方面的细分；二是评级体系仍实行一逾双呆4级分类法和5级分类法，离先进银行10级以上分类方法有较大差距；三是没有成熟的风险计量模型，信用评价仍以定性分析为主，且社会信用体系不健全，信息滞后且有效性差，客户风险评价的准确性较差；四是数据系统既不能满足复杂的风险计量要求，又不能满足5—7年历史数据观察期的要求（这一点显得尤为关键）；五是内部评级尚未应用于信贷决策、资本配置、贷款定价、经营绩效考核等方面；六是缺乏以风险为导向的资本资源配置机制。[!--empirenews.page--]

（四）内控管理机制不完善，风险管理执行力度较弱

就目前情况来看，我国商业银行在内控方面还存在着许多问题，银行的内控还不能完全适应防范和化解金融风险的需要，不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。银行内部缺乏一个统一完整的内部控制法规制度及操作规则，不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象。如贷后管理检查报告制度淡化，客户经理的职责履行不到位等都缺乏必要的控制手段。同时会计控制未能有效发挥作用。如对于客户在商业银行资金流量，会计部门不能为信贷部门提供必要的信息支持和采取必要的控制手段。同时，岗位轮换制度没有得到普遍推行，未能很好地造就业务的多面手和综合管理人才，达到“一专多能”的目的，也难以避免因岗位人员老化而产生的各种弊端。一些分支行的负责人按个人意志办事，使内控规章制度流于形式。目前，银行的制度规定，其对象大多是业务人员，而对各级管理人员缺乏有效监督，对掌握一定决策权力的管理人员制约力不强，以致内控制度存在着许多漏洞和隐患，表现在信贷风险方面较为明显的是对上报信贷审批材料进行包装和贷款条件不落实，就发放贷款，造成信贷业务从一开始就存在重大隐患。

（五）风险预警信号滞后，缺乏先进的预警技术

风险的隐蔽性和损失形成的滞后性决定了风险预警的重要作用，只有及时准确地根据风险预警体系提供的风险预警信号，采取有效的风险预控措施，风险管理才能达到未雨绸缪的理想效果。但商业银行与此相适应的风险预警体系和预警机制还没的国有独资银行的产权结构以及面临的风险和无利润约束而在管理体制、经营与信贷策略及发展意识等方面存在的种种障碍，无疑又使货币政策作用的时滞拉长、力度减弱。甚至在一个更加开放、更加市场化和金融创新加快的经济中，由于投资工具更加多样化，投资者的构成、资金来源、公司上市和投资活动更加国际化，货币替代的程度和趋势更加增强，货币流通速度也极不稳定，货币需求的相关性、可测性和可控性更难，加之滞后性特点，中央银行控制货币总量的能力实际上呈现出越来越弱的趋势。许多工业化国家转而采用通胀目标或利率目标加以监控。值得注意的是信贷资金违规进人股市，不仅会扭曲价格信号，滋生“泡沫经济”，同时使得中央银行对货币供应量的监测和调控更加困难，而且一旦股票市场和房地产市场价格剧跌会严重动摇人们的消费信心，减少消费支出，同时由于银行抵押品价值的缩水而使银行陷入财务危机之中，引起整个社会的恐慌，造成金融体系的不稳定。

至于股市对利率的敏感度不如国外，乃基于我国货币政策传导是以信贷途径为主导的事实，用流程图表示为：货币供应量M↑→银行储备↑→银行贷款↑→企业投资↑→支出↑。其原因主要有：我国银行的贴现率和本币存贷款利率仍受到央行的严格管制，不能反映社会资金供求关系的变化，当货币政策变化时，金融市场利率无法迅速作出反应，因而通过利率传导的财富效应渠道和资产结构效应渠道这样的两种完全市场竞争、完全信息、具有充分利率弹性的现代市场经济的主要传导机制难以发挥积极的作用。目前我国通过资本市场进行融资的企业数量和融资规模都十分有限，绝大多数国有和非国有经济及个人对银行信用的依赖度都比较高。票据市场发展缓慢与滞后、股票市场严重扭曲。金融市场上既有流动性又有生利性的大量金融新产品未形成一股浪潮，以离岸金融和跨国银行活动为先导，尤其是以短期资本流动和外汇交易规模呈跳跃性增长的金融国际化、自由化时代尚未全面掀起。但由于存在比较利益差异，大量本可进入商品和劳务市场的货币资金转而进入金融市场了，随着对银行业放松管制和市场竞争的空前激烈，当银行越来越多地参与到资本市场中去，且资本市场更加深化和发展，资本市场对实体经济的作用越来越突出，资本市场尤其是股票市场在货币政策的传导中将起到越来越重要的作用，股市对利率的敏感度也将大为增强。甚至在这样一个资本市场更加深化开放的市场经济中，由于货币政策的传导渠道增多，经济主体更加多样化、经济主体的行为更具多变性、经济运行的不确定性加大，利率政策对股市的影响力会下降，相反，一国货币政策的调整却要经常考虑股市面上走势因素。就像现今美联储在发布降息公告中表示的那样：持续下跌的股票价格、制造业疲软以及全球经济环境不景气是促使联储今日降息的主要原因。与资本市场和货币政策深化相关联的是现今主要市场经济国家如美国、欧元区国家的平衡预算政策已开始制约国债市场的发展，甚至使国债市场萎缩或消失，这样以公开市场操作为主要货币政策工具下的长期利率就会难以反映出一国的基本经济状况，缺了一个更富弹性、更加市场化和更具自主性的国债主要工具的中央银行将会更加关注市场均衡实际利率，而利率包含股票、不动产等“资产价格”在内的综合物价体系及其变动反应，将成为当局今后货币政策的最终目标加以探讨。对于那些预算平衡政策使国债市场萎缩到不能充当货币供应“蓄水池”的国家，货币政策工具也将面临技术和制度上的创新。[!--empirenews.page--] 参考文献：

[1]李扬。国债规模：在财政与金融之间寻求平衡 [J].财贸经济，2003，（1）。

[2]张兵，李晓明。中国股票市场的渐进有效性研究 [J].经济研究，2003，（1）。

[3]冯用富。货币政策能对股价的过渡波动做出反应吗[J].经济研究，2003，（1）。

[4]杜金富，王振营，张文红。货币供应量统计当修正[J].中国金融家，2003，（4）。

[5]仲黎明，刘海龙，吴冲锋。中国股票市场流动性：过高还是过低——一个国际比较视角的分析[J].当代经济科学，2003，（1）。

[6]巴曙松。论中国资本市场的开放路径选择[J].世界经济，2003，（3）。

[7]李扬。通货紧缩还是通货膨胀——从货币和利率的走势寻求解释，金融与保险[J].2001，（2）。

[8]王松奇，徐义国。

第五篇：临床用血的申请和审批制度

临床用血的申请和审批制度

1.制600毫升以下的输血申请。检验科工作人员有责任提醒临床经治医生：失血量在600毫升以下的应原则上不输血。确因病情需要者须经科主任批准。

2.申请输血大于600毫升，应由主治医生签字；大于2000毫升，须经科主任签字后报医务科批准。

3.急诊输血大于600毫升，必须由主治医生签字；1000毫升以上须经科副主任或主任签字。

4.严格按《广东省医院输血技术规范（试行）》有关的输血适应症规定，掌握好各类输血指征，合理、科学地输用各种成分血和全血。

5.做好本院用血量及成分血应用比例的统计和月报、年报，不断总结经验，提高临床输血水平。

白云区三元里街社区卫生服务中心输血管理委员会

输血前检查和交叉配血制度

1.“输血申请单”的检查：

（1）检验科须检查“输血申请单”的内容是否填写齐全、无误；

（2）检查是否符合输血适应症，必要时与申请医生联系，并作出必要建议；（3）检查输血量是否按照“临床用血的申请和审批制度”经逐级审批。2.血液标本的检查：

（1）检查血液标本的标签是否正确标记；

（2）核对血液标本与“输血申请单”署名的受血者是否确实无误；（3）检查受血者的ABO血型（必须作正、反定型加以确认）；（4）检查受血者的Rh血型；

（5）检查受血者是否存在有临床意义的抗体。3.供体血的检查：

（1）检查、确认供体血和含红细胞的血液成分的ABO血型；（2）检查是否标有Rh（D）血型，无误后方可选用。4.交叉配血：

（1）根据受血者的血型和抗体检测情况，选择ABO、Rh等血型适合的供体血液，按正确的操作规程与受血者的血液进行交叉配合试验。

（2）含红细胞的血液成份（包括血小板和粒细胞）须同样进行交叉配合试验，新鲜冰冻血浆和冷沉淀等血浆成份制品，应与受血者的ABO血型相容。●以上各类项检测均需有完备的登记和实验结果记录，登记与记录本须保存十年。

白云区三元里街社区卫生服务中心输血管理委员会

血液接收、发放规定

1、确定输血后，医护人员持输血申请单，采集血样，当面核对患者姓名、性别、年龄、病案号、病室门急诊、床号、血型和诊断。由医护人员或专门人员将受血者样与输血申请单送交检验科，双方进行逐项核对。

2、检验科根据临床科室输血申请单要求由专门人员前往广州血液中心取血，取血时应负责差验血袋物理外观、血袋封闭及包装情况、血液名称及其许可证号、有效期等，如发现不合格血袋可拒绝接收。

3、全血、血液成分入库前要认真核对验收。核对验收内容包括：运输条件、物理外观、血袋封闭及包装是否合格，标签填写是否清楚齐全（供血机构名称及其许可证号、供血者姓名或条型码编号和血型、血液品种、容量、采血日期、血液成分的制备日期及尸检，有效期及时间、血袋编号条形码，储存条件）等。检验科要认真做好血液出入库、核对、领发的登记，有关资料需保存十年。

4、配血合格后，检验科通知临床医护人员取血。取血与发血的双方必须共同查对患者姓名、性别、病案号、门急诊病室、床号、血型、血液有效期及配血试验结果，以及保存血的外观等，准确无误时，双方共同签字后血袋方可发出。

白云区三元里街社区卫生服务中心

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