8分包商工程款支付申请和审批程序

第一篇：8分包商工程款支付申请和审批程序

中建建筑承包公司合约手册

8-1 分包商工程款支付申请和审批程序

为进一步加强和完善分包商工程款支付和结算工作，有效保证项目成本管理的各个环节，公司决定自1998年10月1日起，启用新的分包商工程款支付申请和审批程序。现将该程序下的“分包商工程款支付申请表”及其附表下发给你们，请各区域、项目和相关部门严格遵照执行。与此同时，原“分包工程结算单”停止使用。

关于对新的分包商工程款支付申请和审批程序说明如下： 原则上，在未从业主收回工程款以前，不得向分包商支付相应工作

内容之工程款。遇特殊情况，需报公司财务部和公司总经理特批。

但公司财务部将核算由于这种“多支”或“早支”部分的款额所导

致的利息费用并将其计入项目实际成本（见‘成本管理试行办法’

中规定）； 对于月度资金计划中未列入，或虽列入但额度不够的分包工程款支

付，需至少提前一周补充月度资金计划并报公司财务部及公司总经

理审批； 新的分包商工程款支付申请和审批程序中要求项目填报(或由分包

商填写,项目核实)分包商至本期止累计完成合同内工作量统计表（附表8-2）和至本期止累计完成合同外工作量统计表（附表8-3），这些文件将成为分包商工程款支付申请中必不可少的组成部分，公司合约估算部将依据分包合同和实际进度对其进行审核； 对于固定单价合同，附表8-2中“至本期止实际完成工程量累计”栏必须填写自分包工程开工至今准确的实际完成工程量累计，以此工程量为基础计算至本期止实际完成工作量。

对于合同形式为固定总价的分包合同，按如下方式办理：

5.1 项目合约商务经理应在分包合同签定后，编制分包付款计划并报公司合约估算部和财务部审核并备案。编制方法：将分包工程按部位/构件分解成若干子项（详略程度视具体情况定），按照各子项对应的合同内工程量（虽然此时的工程量已无合同意义，但可作为分包支付的重要依据），结合其单位价值计算出各付款期内与进度计划对应的工作量。各付款期内工作量总和应等于分包合同总价；

8-2

分包商工程款支付申请和审批程序

5.2

批准后的分包付款计划以及分包工程实际进度将成为分包商工程款

支付的依据。此时，附表8-2中“工作内容”栏可填写至本期止实际进度所达到的形象部位，“至本期止实际完成工程量累计”栏可填写至本期止实际完成百分比，“合同内单位价值”栏即为分包付款计划中与该形象部位对应的工作量。

对于以提供服务为标的的分包合同（如保安或实验分包合同），应按分包合同中规定的付款方式进行付款。附表8-2中“至本期止实际完成工程量累计”栏应与提供服务的方式相对应，如人数、服务时间等。

新的分包商工程款支付申请和审批程序强调项目责任工程师在项目

成本控制过程中应有的责任，在成本控制方面体现责任工程师的作用和内涵。

由于采取累计计算，表格填写内容累积增加，故在可能的情况下，附表中所填写内容应采取电脑操作，以提高效率并保证计算的准确性。

附：

表8-1 “分包商工程款支付申请表”

表8-2 “至本期止累计完成合同内工作量统计表 ”

表8-3 “至本期止累计完成合同外工作量统计表 ”

表8-4 “至本期止累计扣款统计表”

第二篇：申请和审批

申请和审批

（一）申请。因患大病造成生活困难的城乡居民，应在住院就医结束后45天内提出救助申请。申请医疗救助时，由救助对象本人持相关材料向户籍所在地社区居委会（村委会）提出书面申请，填写《城乡特困居民医疗救助申请表》，由居委会（村委会）组织人员对其患病情况及家庭收入、生活状况和有关材料进行核实后，张榜公布5日，期满无异议，报街道办事处（乡镇政府）。申请者需提供的相关材料：

1、户口簿、身份证复印件、家庭收入证明；

2、《最低生活保障金领取证》、《农村五保供养证》的复印件；

3、医院诊断书和需救助病种医疗费用收据及必要的病史材料；

4、患者所在单位为其报销的医疗费用，患者参加医疗保险、商业保险报销的医疗费用或得到的医疗赔付证明；

5、所在单位或相关部门、社会扶贫帮困资助情况的证明；

（二）审核。街道办事处（乡镇政府）接到申请材料后，要及时对申请者家庭情况进行复查、审核，符合救助条件的，上报县（市）、区民政部门。

（三）审批。县（市）、区民政部门对上报的医疗救助申请及有关材料进行复审、核实，作出批准或不批准的决定，书面告知街道办事处（乡镇政府），对于批准的要明确医疗救助金额。县（市）、区民政部门要对申请户的有关材料和证明进行归档保存。

（四）发放。医疗救助金一般由县（市）、区民政部门下拨至街道办事处（乡镇政府），由街道办事处（乡镇政府）民政办公室进行发放。

第三篇：分包结算审批支付程序

工程结算支付管理办法

第一章 总则

第一条 为规范桃园至巴中高速公路LJ16合同段工程项目工程结算支付工作，确保结算支付工作的统一性和准确性，根据公司相关文件及项目部与施工队签订的合同协议书(以下简称“合同协议书”)，结合本项目实际情况，制定本办法。

第二条 本办法适用于LJ16合同段工程项目所有施工队的结算与支付及其监督管理。

第二章 结算支付原则

第三条 结算支付的主要依据是合同协议书、施工设计图或变更设计图及其它有关文件、指令。

第四条 结算支付必须满足如下基本原则：(一)结算支付必须遵守合同协议书的各项规定。

(二)工程施工达到设计图纸要求并经检验合格且资料齐全，才能给予结算。未经质量验收或验收不合格的工程、有质量缺陷或隐患的工程，均不能办理结算。

(三)实是求是,既不超计，也不漏计，严格按合同协议书规定的办法、范围、内容、单位进行结算。

(四)对施工队超出施工设计图纸(含变更设计图)范围和因施工队原因造成返工的工程量，不予结算。

(五)满足结算条件的工程还必须严格按照业主、监理和项目部的规定及时编制完成质检资料，并逐级签审完毕。

第五条 通过结算并不改变施工队（班组）应尽的任何义务。尽管要求结算的对象是合格品，但若事后发现已结算的工程因施工队的原因而有缺陷，仍不免除施工队无偿返工的责任，与此同时，项目部有权扣回已结算支付的工程款项。

第三章 结算支付具体规定

第六条 施工队在结算时，还应遵守如下规定：

(一)结算支付必须及时办理、及时审查，并按本办法规定的程序、方法和各项具体要求进行。

(二)所有资料（包括原始资料）的计算与汇总，必须正确无误，价款明确。

(三)数据精度要求：土石方工程以m3结算、钢材以Kg结算，数值取整；混凝土、砌体工程以m3结算保留小数点后1位；其它以m2和m为单位结算的工程量保留小数点后1位；单价保留两位小数，金额以人民币元计，金额取整；对须填写百分比的，百分数最多保留小数点后两位。

(四)项目部有权对以前签认过的结算支付中发现的错、漏或重复进行修正，施工队也有义务和责任提出更改或修正，经双方复核同意后，将增加或扣减的金额纳入下期结算。

(五)各项资料、证明文件必须齐全。每项工程必须达到技术规范和设计图纸的要求，证明资料与结算部位相符，计算方法符合设计与技术规范要求，工程量计算无误方可结算。结算的数量不得超出设计与变更增减量的总和。

第七条 关于土石方工程的结算。为避免出现土石方工程结算的超计、多计和漏计，施工队应在施工设计图路基横断面图上绘制当期经监理工程师确认的结算高程线，并通过CAD制图软件计算断面积，下期结算时仅需在上期基础上重新绘制高程线后计算面积即可，施工队在结算支付时应附带横断面图的CAD电子文档以备审核。当结算至填方路堤96区、应停止填方结算，待路床交验后方可结算；挖方路堑在挖方路床交验前至少应预留设计总量的10%暂不结算（按施工设计图路基横断面控制）。

第八条 关于桥梁工程预制简支梁的结算。对施工队完成了预应力混凝土简支梁的预制工作并经检验合格的，可对预制梁的混凝土和

钢筋结算70%，余下部份在吊装完成后方可结算。但在吊装过程中因方法不当造成梁体质量问题的，应无条件扣除已结算部份。

第九条 关于防护、排水砌体工程的结算。防护、排水砌体工程的结算，施工队在提交完整的现场质量证明资料的同时，还须报请项目部对拟结算工程进行“开仓”检查，并提供证明其合格的《砌体工程“开仓”检查记录表》方可结算。

第四章 报送程序与审查时限

第十条 工程结算支付的提出

(一)施工队的结算期为每月25日。施工队应于每月25日前向项目部申请办理当月工程结算。

(二)对于所承担工程已经完工将退场的施工队，在工程完工后即进行办理当月工程结算和所承担工程决算书。

第十一条 工程结算报送程序

(一)工程结算程序为：首先由施工队及时申请现场收方，收集、整理当月各单位所出具的工程现场收方单，于25日前交由工程科进行汇总，然后按照项目部、工程科、项目总工、项目副经理、项目经理、财务负责人的程序进行确认签署。

(二)对于按照机械台班进行计价的有关项目的结算，施工队在每月25日前，到项目部机材科进行汇总结算。

第十二条 工程结算审核职责

(一)项目部技术负责人根据现场收方记录和测量资料审查结算工程项目是否完成并检验合格，是否按有关规定进行收方，对实际完成的工程数量进行复核，在现场收方单上签名。

(二)项目部经理审查结算支付报表，复核项目技术负责人的审查结果，在工程结算单上签署审核意见，并在指定位臵签名。

(三)项目部计量工程师，负责审查结算数量及费用项目是否符合结算支付原则和有关规定、结算资料是否完整、计算是否正确，在指定位臵签名，并将审查结果报告工程科负责人。

(四)项目部工程科审查工程结算项目是否按要求完成并合格、工程数量是否准确，质检资料是否已上报，是否完整和真实，签署审核意见，并在指定位臵签名。

(五)项目部有关领导审核结算资料是否正确有效，在“工程结算单”上签署审核意见。

(六)项目经理审批结算单，在“工程结算单”上签署审核意见，并在指定位臵签名。

(七)财务负责人负责审核是否超付、超支。第十三条 工程结算审核签署时限

(一)项目部的相关人员审核时限为2天，审核完成无异议后报工程科审核。

(二)工程科相关人员的审核时限为2天，审查完成无异议后报项目总工、项目常务副经理和财务科审核、项目经理审批。

(三)项目经理审批完毕后，由工程科开据支付审核通知单，由工程科负责人、财务科负责人、分管领导和项目经理签字后拨付工程款。

第十四条 有关结算支付的审查规定

(一)应逐级上报，不得越级报送。在审查过程中发现存在问题的，应写出书面意见后退回施工队修改并复查无误后方可上报。

(二)各级工程技术人员应分别建立结算支付电子文档台帐，项目部每季度组织一次对帐。

(三)所有文件资料的签名均不能代签和用章代替。施工队签字人员原则为签署合同协议书的人员。

(四)施工队在结算办理完毕后必须将结算单及时交给财务部门(原件)和工程部门(复印件)。

(五)结算支付报表中现场收方记录中收方必须两人以上签署确认，现场收方由项目部技术负责人组织实施。

第五章 费用的支付与扣回

第十五条 施工队的各种工程付款必须满足以下基本条件方可支付：

(一)所有费用支付必须在结算支付报表审核合格后。工程结算报表的编制必须符合相关规定。

(二)在报送结算支付报表前，施工队应按项目部要求提交了各类报表、质检、工程等资料，否则项目部有权不予办理该期结算支付。

(三)当施工队有违约行为或事件发生时，项目部有权暂缓结算支付。

第十六条 各类费用的支付和扣回应符合以下规定：

(四)质量保证金的扣留与返还。质量保证金扣留限额为合同总价的5%，在先期结算支付中每期扣留当期支付额的10%，扣足限额为止。在业主签发交工验收证书且竣工文件全部交齐后可以返还已扣质量保证金总额的50%；剩余保留金在缺陷责任期满后由监理工程师签发缺陷责任终止证书并经国家审计部门审计合格、竣工验收工程质量等级达到优良后28天内退还给施工队，在此期间因工程存在缺陷进行修复的费用及审计部门审计需扣款、按上级部门规定进行清欠和按业主的相关规定须扣除的款项均可在此费用中支付或扣减。质量保证金不计利息。

(五)材料垫付款的扣回。施工队在申请办理结算支付时，须同时与机材科确认项目部当月为其垫付的材料费，经机材科签署后作为结算依据。当月材料垫付款原则上在当月工程结算支付款中扣回。

(六)机械台班费的支付。项目部与施工队在合同中约定的按机械台班计价的项目，施工队须在当月25日前与项目部机材科办理结算。结算时必须提供现场签证资料。结算方式、结算单价等按照有关规定办理。

(七)软基处理工程的支付。软弱地基处理的所有项目在施工完成经检验合格后均可结算，但在支付时仅支付结算金额的85%，其余部份在施工队递交了稳定后的沉降监测报告后方可支付。

(八)违约金的扣除与返还。各种违约金的扣除必须有合同依据，由项目部签发违约处理通知单，并书面明确违约罚金金额，在施工队结算时纳入工程暂扣款。暂扣的违约金项目根据情况可以部份、全部或根本不予返还。项目部同意部份或全部返还违约金时，施工队须提

交违约整改复查意见书和项目部同意返还违约金的审批文件。对不予返还的违约金项目部可按有关规定用于支付奖励工程施工中质量、进度、安全、文明施工、内业资料表现良好的施工队或施工人员。

第十七条 对民工工资的支付。如果施工队不及时支付民工工资款或因施工队雇用的民工工资低于当地劳动主管部门规定的民工工资的最低标准，造成扰民、影响地方稳定及合同纠纷的，项目部有权从结算款中扣除部份工程款，督促施工队支付民工工资，直到妥善解决问题为止。

第十八条 对合同中途中止的支付。若在合同执行过程中出现了战争、叛乱、特大地质灾害的特殊情况或因施工队的严重违约导致了合同无法继续执行，须中止合同的，对已产生和将产生费用的支付按照合同协议书的要求办理。

第六章 附则

第十九条 本办法未涉及或未包含的有关结算支付问题将在以后的实施过程中不断完善。

第二十条 本办法由桃巴高速公路LJ16合同段项目部负责解释。第二十一条 本办法自桃巴高速公路LJ16合同段各施工队进场之日起试行。

第四篇：工程款支付审批流程（本站推荐）

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工程款支付审批流程

1.目的

为了加强工程款支付管理，规范工作流程，确保工程资金安全、有效的使用，特制定本审批流程。2.适用范围

本管理办法适用于各项目工程款支付的管理。

3.职责

1）项目部：主要负责对分包单位所申报工程款是否达到合同约定的支付条件进行审核确认，对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及进场材料、构配件、半成品、成品、设备的‘三证’和数量的检查确认。

2）质安部：主要负责复核工程形象进度、已完工程的质量验收（包括外观质量和隐蔽工程质量）及进场材料、构配件、半成品、成品、设备的‘三证’，核对质保金数额及支付时间，是否符合安全生产和文明施工的管理要求。

3）预结算部：审核工程进度款申请资料是否齐全、准确，审定工程形象进度预算。

4）财务部：根据审批确认的应付款额进行工程款的支付与扣回。4．工程进度款的支付 1）具备申请付款的条件

按合同约定需支付预付款；工程达到合同约定形象进度；工程质量经验收达到合同约定要求；相关工程资料齐全等。2）工程进度款的确认及支付审批流程

①分包单位在工程达到合同付款条件后按合同约定期限向项目部提交《工程进度款支付申请表》（含工程形象进度说明、工程质量验收合格证明文件、已完工程内容及相应数量、已完产值的计价书等）。

②现场专业施工员对分包单位提交的《工程进度款支付申请表》中内容在3个工作日内进行核实确认，并在《工程款支付审批表》中签署审核意见（主要包括形象进度的确认、是否达到合同约定付款条件、已完工程质量以及已完工程量的确认、应扣款项、相关工程资料是否齐全等）后将所有资料交项目负责人；

③项目负责人对专业施工员报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请表》在1个工作日内进行审核（主要包括形象进度的确认、是否达到合同约定付款条件、已完工程量及已完产值的确认、应扣款及应付进度款的审核确定等）确认并签署审核意见报送质安部；

④质安部根据项目部报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请表》（含材料的‘三证’、工程形象进度说明、工程质量验收合格证明文件、已完工程内容及相应数量、安全文明施工事项、已完产值的计价书等）在2个工作日内进行复核确认并签署复核意见。

⑤预结算部对质安部递送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请表》进

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行复核，对已支付工程款合计及应扣款项查实确认确认并签署复核意见后报送分管领导审批；

⑥分管领导复核审批完毕后将《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请表》报送公司负责人审批；

⑦财务部根据公司负责人签署的审批意见作为付款依据并按审批确认金额支付工程进度款；财务部根据实际付款情况及时建立《工程款支付台帐》。5.工程材料及设备进度款的支付 1）具备申请付款的条件

按合同约定需支付预付款；按合同约定已供货到场；工程质量及数量经验收达到合同约定要求；相关资料齐全等。

2）工程材料及设备进度款的确认支付审批流程

①供货单位在供货达到合同约定付款条件时按合同约定期限向项目部提交《工程材料及设备进度款支付申请表》（含材料及设备的品牌、规格、型号；已供货的数量；《材料设备验收单》、质量合格证明文件、产品说明书、检验检测报告或复试报告；材料及设备的单价及合价以及应支付金额等）；

②项目部对供货单位报送的《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请表》在3个工作日内进行审核确认，签署审核意见并报送质安部；

③质安部对报送的《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请表》在1个工作日内进行复核确认并签署复核意见；

④预结算部对递送的《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请表》在1个工作日内进行复核并签署复核意见后交分管领导；

⑤分管领导根据报送的《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请表》在2个工作日内进行复核确认并签署复核意见。

⑥公司负责人对报送的《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请表》进行审核确认并签署审批意见；

⑦财务部根据公司负责人的审批意见作为付款依据并按审批确认金额支付工程进度款；财务部根据实际付款情况及时建立《工程款支付台帐》。6.工程结算款的支付 1）具备申请付款的条件

工程竣工经验收质量合格；按合同约定提供完整的竣工资料；提供工程竣工结算资料并办理工程竣工结算。2）工程结算款支付

①分包单位根据《项目工程（预）结算书》中审核确认的工程结算总款及合同约定支付比例提出《工程进度款支付申请表》交项目部审核；

②现场专业施工员根据甲乙双方审核确认的工程结算总款以及合同约定支付比例以及应扣款项(质保金、罚款等)对《工程进度款支付申请表》进行审核，并在《工程款

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支付审批表》中签署审核意见交项目负责人；

③项目负责人对递交的《工程款支付审批表》进行审核确认并签署审核意见，报送质安部；

④质安部对报送的《工程进度款支付申请表》进行审核，并在《工程款支付审批表》中签署审核意见；

⑤预结算部对递送的《工程款支付审批表》进行复核并签署复核意见（包括根据付款台帐签署扣款意见），并报送分管领导；

⑥分管领导对报送的《工程款支付审批表》进行审核确认并签署审核意见，递交财务部；

⑦财务部根据递交的《工程款支付审批表》进行复核确认并签署复核意见，对已支付工程款合计及应扣款项查实确认；

⑧公司负责人对报送的《工程款支付审批表》复核完毕签署审批意见，将《工程款支付审批表》返回财务部；财务部根据公司负责人签署的审批意见作为付款依据并按审批确认金额支付工程款。财务部根据实际付款情况及时建立《工程款支付台帐》。7.特殊情况下的工程款支付流程

1）分包单位在合同未签定的情况下已进场施工，而提出工程进度款申请的，由项目部、质安部、预结算部、分管领导按《工程款支付审批表》须对其提出的申请款额合理性进行评价审核后上报，各部门对此签署审核意见，由公司负责人审批确认后执行。2）因工程工期变化及现场特殊性原因，分包单位提出工程进度款申请，由项目部、质安部、预结算部、分管领导按《工程款支付审批表》须对其提出的申请款额合理性进行评价审核后上报，各部门对此签署审核意见，由公司负责人审批确认后执行。8.不予支付工程款的几种情况 1）工程未达到合同约定的形象进度； 2）工程质量经验收不合格； 3）相关工程资料不齐。9.相关表格

1）表0：工程进度款支付申请表 2）附表1: 工程款支付审批表 3）附表2：质量检查表 4）附表3：进度明细表 5）附表4：工人工资明细表

第五篇：工程款支付审批流程

A/0-20061/4

工程款支付审批流程

1.目的为了加强工程款支付管理，规范工作流程，确保工程资金安全、有效的使用，特制

定本审批流程。

2.适用范围

本管理办法适用于本公司所有房地产项目工程款支付的管理。

3.职责

工程部主要负责对施工单位所申报工程款是否达到合同约定的支付条件进行审核

确认，对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到场材料设备数量的确认；成本控制部主要负责复核工程形象进度、已完工程量及到场材料设备数量以及应支付工

程款的确定；财务部根据审批确认的应付款额进行工程款的支付与扣回。

3.1 工程总监根据工程项目部及成本控制的审核意见提出对本次进度款支付的审

核意见；

3.2 工程项目经理对自身负责项目范围内的施工单位申报工程款是否达到合同约

定的支付条件进行审核确认，对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到

场材料设备数量审核确认负全面责任；

3.3各专业工程师对本专业施工单位申报工程款是否达到合同约定的支付条件进行

审核确认，对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到场材料设备数量审

核确认负全面责任；

3.4 成本控制部经理根据工程项目部及成本控制造价人员的审核意见提出对本次

进度款支付的审核意见；

3.5各项目造价主管对自身负责项目范围内的应支付工程款的审核确认负全面责

任；

3.6 各项目造价人员对自身负责专业范围内的应支付工程款的审核确认负全面责

任；

3.7材料主管对自身负责的材料及设备供应工程款的审核确认负全面责任;

3.8财务人员对自身负责的工程款的支付及扣款负全面责任。

4． 工程进度款的支付

4.1具备申请付款的条件：

按合同约定需支付预付款；工程达到合同约定形象进度；工程质量经验收达到合同

约定要求；相关工程资料齐全等。

4.2工程进度款的确认及支付审批流程：

4.2.1施工单位在工程达到合同付款条件后按合同约定期限向监理公司提交《工程

进度款支付申请书》（含工程形象进度说明、工程质量验收合格证明文件、已完工程内

容及相应数量、已完产值的计价书等）；若为分包单位，其《工程进度款支付申请书》

质量管理体系文件工程款支付审批流程

在提交监理公司前须总包单位签署审核意见。

4.2.2监理公司对施工单位提交的《工程进度款支付申请书》中内容在1个工作日内进行核实确认并在《工程进度款支付申请书》上签署审核意见后交工程项目部。

4.2.3现场专业工程师、工程项目经理对施工单位提交的《工程进度款支付申请书》中内容以及监理单位的审核意见在1个工作日内进行核实确认，并在《工程款支付审批表》中签署审核意见（主要包括形象进度的确认、是否达到合同约定付款条件、已完工程质量以及已完工程量的确认、应扣款项、相关工程资料是否齐全等）后将所有资料交成本控制部；

4.2.4造价人员及项目造价主管对工程部报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请书》在3个工作日内进行审核确认并签署审核意见（主要包括形象进度的确认、是否达到合同约定付款条件、已完工程量及已完产值的确认、应扣款及应付进度款的审核确定等）；

4.2.5成本控制部经理对造价工程师报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请书》在1个工作日内进行复核确认并签署复核意见后交工程总监；

4.2.6工程总监对项目部报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请书》在1个工作日内进行复核并签署复核意见后交财务部；

4.2.7财务部人员根据工程总监报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请书》在2个工作日内进行复核确认并签署复核意见。对已支付工程款合计及应扣款项查实确认。

4.2.8总经理对财务部报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请书》进行审核确认并签署审核意见；

4.2.9总经理复核完毕后将《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请书》返回财务部，财务部根据总经理签署的审核意见作为付款依据并按审批确认金额支付工程进度款。财务部需将本次支付工程款金额告之成本控制及工程部。

4.2.10造价工程师根据实际付款情况及时建立《工程款支付台帐》。

注：工程设计、造价咨询、产权测量等技术服务性合同支付工程款时，由服务单位报送的付款申请可不经过工程项目部，直接报送成本控制部并按《工程款支付审批表》流程进行审批支付。.工程材料及设备进度款的支付

5.1具备申请付款的条件：

按合同约定需支付预付款；按合同约定已供货到场；工程质量及数量经验收达到合同约定要求；相关资料齐全等。

5.2工程材料及设备进度款的确认支付审批流程：

5.2.1供货单位在供货达到合同约定付款条件时按合同约定期限向成本控制部提交《工程材料及设备进度款支付申请书》（含材料及设备的品牌、规格、型号；已供货的数量；《材料设备验收调拨单》、质量合格证明文件；材料及设备的单价及合价以及应支

付金额等）；

5.2.2材料采购主管对供货单位报送的《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请书》在3个工作日内进行审核确认并签署审核意见；

5.2.3成本控制部经理对材料采购主管报送的《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请书》在1个工作日内进行复核确认并签署复核意见；

5.2.4工程总监对项目部报送的《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请书》在1个工作日内进行复核并签署复核意见后交财务部；

5.2.5财务部人员根据工程总监报送的《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请书》在2个工作日内进行复核确认并签署复核意见。对已支付工程款合计及应扣款项查实确认。

5.2.6总经理对财务部报送的《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请书》进行审核确认并签署审核意见；

5.2.7总经理复核完毕后将《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请书》返回财务部，财务部根据总经理签署的审核意见作为付款依据并按审批确认金额支付工程进度款。财务部需财务部需将本次支付工程款金额告之成本控制及工程部。

5.2.8材料主管根据实际付款情况及时建立《工程款支付台帐》。

注：对于零星材料采购款（采购款在3万元以下的）的支付：可凭采购发票按财务报帐程序执行。

6． 工程结算款的支付

6.1具备申请付款的条件：

工程竣工经验收质量合格；按合同约定提供完整的竣工资料；提供工程竣工结算资料并办理工程竣工结算。

6.2工程结算款支付：

6.2.1施工单位根据《项目工程（预）结算书》中审核确认的工程结算总款及合同约定支付比例提出《工程进度款支付申请书》交工程部审核；

6.2.2现场专业工程师、工程项目经理根据甲乙双方审核确认的工程结算总款以及合同约定支付比例以及应扣款项(质保金、罚款等)对《工程进度款支付申请书》进行审核，并在《工程款支付审批表》中签署审核意见；

6.2.3造价人员、项目造价主管对项目部报送的《工程款支付审批表》进行审核确认并签署审核意见；

6.2.4成本控制部经理对项目造价主管报送的《工程款支付审批表》进行复核确认并签署复核意见（包括根据付款台帐签署扣款意见）；

6.2.5工程总监对报送的《工程款支付审批表》进行复核并签署复核意见；

6.2.6财务部人员根据成本控制部报送的《工程款支付审批表》进行复核确认并签署复核意见。对已支付工程款合计及应扣款项查实确认。

6.2.7总经理对财务部报送的《工程款支付审批表》进行审核确认并签署审核意见；

6.2.8总经理复核完毕后将《工程款支付审批表》返回财务部，财务部根据总经理签署的审核意见作为付款依据并按审批确认金额支付工程款。财务部财务部需将本次支付工程款金额告之成本控制及工程部。

6.2.9造价工程师根据实际付款情况及时建立《工程款支付台帐》。

7.特殊情况下的工程款支付流程

7.1施工单位在合同未签定的情况下已进场施工且施工单位提出工程进度款申请，工程项目部按《工程款支付审批表》需对其提出的申请款额合理性进行评价审核后上报，各部门对此签署审核意见，由总经理审批确认后执行。

7.2因工程工期变化及现场特殊性原因，施工单位提出工程进度款申请，工程项目部按《工程款支付审批表》需对其提出的申请款额合理性进行评价审核后上报，各部门对此签署审核意见，由总经理审批确认后执行。

8． 不予支付工程款的几种情况

8.1 工程未达到合同约定的形象进度；

8.2工程质量经验收不合格；

8.3相关工程资料不齐。

9.相关表格

9.1《工程款支付审批表》

9.2《工程款支付台帐》

草拟部门：成本控制部

草拟人：

审核人：

签发人：

签发日期：2006年8月26日