投资控制方案（共五则范文）

第一篇：投资控制方案

投资控制方案

一、投资控制目标

本工程投通过严格的费用控制和优化节约工程投资，确保工程造价控制在业主预期的范围之内。

二、投资控制的措施 2.1.1、工程投资的事前控制

（1）熟悉设计图纸、设计要求、标底标书，分析合同价构成因素，找出工程费用最易突破的环节，从而明确投资控制的重点，制定出控制方案和措施。

（2）预测工程风险，分析可能发生索赔的原因，制定出防范性对策，避免或尽量减少向业主索赔的发生。

（3）及时了解材料、设备市场价格的变化情况和国家调整价格的情况，为业主做好甲供材料、设备的参谋。

2.1.2、工程投资的事中控制

（1）专业监理工程师对承包商月完成工程量进行准确计量，并建立月完成工程量台账；

（2）专业监理工程师及时审查承包商报送的工程付款申请，并将审查意见报送总监理工程师审核签认后报业主审批，对未经监理人员签认的工程量，或不符合施工承包合同规定的工程量拒绝签认付款。监理单位的审查时间不得超过3天。

（3）对于工程变更、设计修改事前进行技术经济合理性预分析。如需要增加投资，需经过业主同意。

（4）严格现场签证：对需要现场签证的工程量、停窝工、用工、机械、材料代用、材料调价等均经专业工程师审查，总监理工程师审核签认后报业主批准。

（5）定期、不定期的进行工程费用分析，并提出控制工程费用的有效措施。

2.1.3、工程投资的事后控制

（1）审核承包商提交的工程结算书，并提出审核意见，与业主、承包商协商一致后，由总监理工程师签发工程竣工结算款支付证书。（2）公正的处理业主或承包商提出的索赔要求。2.2、工程投资控制的措施 2.2.1、工程投资控制的组织措施

（1）建立健全监理组织，总监协调控制工程投资，完善职责分工及有关制度，落实投资控制的责任。

（2）编制本阶段投资控制工程计划和详细的工程流程图。（3）建立工程款计量和支付制度、设计变更和签证监理工作制度，工程计量和支付、设计变更和签证均由专业监理工程师负责技术审核，造价监理工程师负责单价和取费的审核，最后由总监审核签字的三级责任制。

（4）若业主同意，建立签证工程必须经业主和监理双方人员签字方为有效的制度。

2.2.2、工程投资控制的技术措施

（1）加强图纸会审的力度，由我公司技术负责人（高级工程师）和工程师参与审图，并将图纸问题及时提交设计院处理，将问题处理在施工之前，避免因设计变更等造成工程签证等问题。此外，我公司将根据具体情况向业主提交合理化建议，优化施工方案。协调各专业之间的配合，力争将各专业图纸之间的协调工作做好，将因配合不当所致的返工、增加投资等减少至最少。

（2）审核施工组织设计和施工方案，对主要施工方案进行技术经济分析，按合理工期组织施工，避免不必要的赶工费。

（3）熟悉设计图纸和设计要求，当施工合同价采用按实结算方式时，应针对量大、质量、价款波动大的材料的涨价预测，采取对策，避免或尽量减少施工单位提出索赔的可能。

（4）加强对工程签证的管理。未经设计或业主确认的不予计量。此外在核定单价时要按如下顺序确定：合同报价中有适应于变更工程的价格，按合同已有价格，如无则参照类似的和适应的价格作为基础，仍无时则由承包商提出适应价格后，监理公司参照定额核定单价后报业主批准。

（5）严格控制工程变更、设计修改和材料代换等。按审批的设计文件进行审核，避免通过设计变更扩大建设规模，提高建设标准对必须变更的，在满足功能要求的情况下，提出合理化建议，尽量降低变更价款。以避免竣工结算超过预算标准防止投资失控。

（6）认真协助业主审核竣工结算，首先将审核依据（招标文件、施工承包合同、设计图纸、设计变更及工程签证）收集整理后交业主。然后根据合同情况协助业主对合同价款进行调整等。

2.2.3、工程投资控制的经济措施

（1）编制资金使用计划，确定、分解投资控制目标。（2）严格进行工程计量。

（3）复核工程付款帐单，签发付款证书。

（4）在施工过程中进行投资跟踪控制，定期的进行投资实际支出值与计划目标值比较；发现偏差，分析产生偏差的原因，采取纠偏措施。

（5）对工程施工过程中的投资支出做好分析与预测，经常或定期向业主提交项目投资控制及其存在问题的报告。

2.2.4、工程投资控制的合同和信息措施

（1）承包范围条款中应详细写明不包含哪些内容，对甲方单独分包的项目应明确承包方的取费。

（2）工期条款中应明确写明日历天数，具体开工日期。对工期顺延的条件加以注明。（3）合同价以及调整的条件和方式要依据本工程加以详细说明。（4）当有多方进行材料供应情况时，应详细列出清单。（5）结算方式应注明，如总价承包或预算价下浮等承包方式。写明结算依据的定额、取费标准，对政策性调整的处理等。

（6）写清预付款、工程款具体付款条文。如预付款应明确拨付时间、款额、回扣时间及比例。工程进度款拨付时间等。（7）违约处理条款应详细说明违约的赔偿规定和实施方法。

三、投资控制的方法

3.1、协助业主编制资金计划，严格审查施工单位资金的使用情况。

3.1.1按“合同”条件付款方式、付款金额、付款时间的约定和审定的工程总进度计划的时间要求，协助业主编制资金使用计划，其中包括按网络图节点最早，最近开工时间，编制分阶段投资支出预算。

3.1.2、按总进度计划中施工方提交的甲供三材，设备、构配件购买、运输需要资金的供应计划。

3.1.3、严格审查施工方的资金使用计划，控制资金使用不当及外流。

3.2、重点审查施工图预算，向业主提出调整预算的意见 3.2.1、选择工程量大，单价高，对预算造价有较大影响的项目进行重点审查。

3.2.2、对分部分项工程项目及换算单价的审查。3.2.3、对计取各费用进行审查。

3.2.4、审查工程量计算规则容易混淆的部位。

3.2.5、审查定额综合内容较多的分项工程，防止重复列项。3.2.6、审查使用范围有限制的分项。3.2.7、深入现场核实按实计算的工程量。3.3、严格控制已完工程量的计量

3.3.1、明确工程量计算的依据：1）施工合同；2）审定的设计图（包括明细表）；3）预算定额；4）招标文件；5）有关施工规范、规程、标准；5）审定的施工组织设计和施工方案，工程计价规范中的工程量计算规则和现场实际测量的数量确定。

3.3.2在控制工程量应注意以下事项：

明确工程量的计量单位：工程量是指以物理或自然计量单位表示的各个具体分部分项工程细目的实物数量，土建多以M、M2、M3以及T作为计量单位，安装多以个、组、台、套等作为计量单位。

3.3.3、明确工程量项目名称是按专业划分工程分部分项工程名称一般按施工顺序先后排列。按工程量清单计价法计算的工程按招标文件及合同中约定的工程量清单确定的名称，单位数量及顺序进行计量。

3.3.4、加强隐蔽工程的计量：为了避免扯皮，必须对隐蔽工程作预先测量，测量结果经双方签字。

3.3.5、严格控制计量内容：按照施工合同规定的计价方法只复核合格合法的工程量，对下列已完工程不预计量，拒绝支付进度款。

3.3.5.1承包人超出设计图（含设计变更）范围和因承包人原因造成返工的工程量。

3.3.5.2验收不合格的工程量。

3.3.5.3有违返合同规定违约的工程量。

3.3.5.4承包人报验资料不全的工程量。

3.3.5..5承包人为施工方便私自增加的工程量。

3.3.5.6对于预算中工程量漏项或清单没有列入的工程而图中有的项目。监理、乙方应共同测完实际工程量。作为增加工程量。3.3.5.7监理工程师核实后的分部分项工程量，如果与按设计图几何尺寸计算的工程量不一致时，按设计图计算的工程量为准。

3.3.6、即有已完分部分项工程的计量方法应与施工合同规定的计量方法相同，合同中未规定的，按国家省规定的计算规则执行，以保证计量方法的准确。

3.3.7、当发现施工合同规定的计量方法不利于控制等价或前后矛盾或未写明计量方法时，应尽可能采取补救措施，通过协商修改变更制定计量方法，以补充以协议形式增加合同计量方法。例如打桩、支护、挖土方等数量变动较大，应尽早明确定在此情况下的计量方法。

3.3.8、控制价格按省规定的“工程计量报审表”的表示及附件，于月底前把当月及累计完成工程量真实地编报并按填表要附上以下文件：以审定的设计图为依据，按单价法编制的施工图预算的各分部分项工程量、单价、报价及包括各项费用的总价与施工合同约定的总价，应相同，不允许不同。一般不能变更，特别是清单计价法的综合单价不能变动，以防施工承包单位在做预算时采取漏项，报少数量。用单价低报等等手段以低价中标。但下列情况可以变更单价和总价： 1）政策性调价，其中要控制的是调价的时间内未完成的工程量的数量控制。

2）各类变更工程量单价、总价按公平公正合理的原则控制。3）按施工设计图计算的工程量可以调整。

4）投标书中未完工程名称数量，单价，暂定数量单，投标文件中应专列清单及说明。5）新增工程。

3.4、严格控制工程变更

工程变更是在工程项目实施过程中，按照合同约定的程序对部分或全部工程在材料、工艺、功能、构造、尺寸、技术指标、工程数量及施工方法等方面做出的改变。

3.4.1、工程变更的原因

工程变更的主要原因包括以下几个方面：

1）设计变更。在施工前或施工过程中，由于遇到不能预见的情况、环境，或为了降低成本，或原设计的各种原因（如设计图中错漏碰缺，图深度不足等）引起的设计图纸、设计文件的修改、补充，而造成的工程修改、返工、报废等。

2）工程量的变更。由于各种原因引起的工程量的变化，或建设单位指令要求增加或减少工程项目、部分工程，或提高工程质量标准、提高装饰标准等。监理工程师必须对这些变化进行认证。

3）有关技术标准、规范、技术文件的变更。由于情况变化，或有关方面的要求，对合同文件中规定的有关技术标准、规范、技术文件需增加或减少，以及建设单位或监理工程师的特殊要求，指令施工单位进行合同规定以外的检查、试验而引起的变更。

4）施工时间的变更。施工单位的进度计划，在监理工程师审核批准以后，由于建设单位的原因，包括没有按期交付设计图纸、资料，没有按期交付施工场地和水源、电源，以及建设单位供应的材料、设备、资金筹集等未能按工程进度及时交付，或提供的材料设备因规格不符、或有缺陷不宜使用，影响了原进度计划的实施，特别是这种影响使关键线路上的关键节点受到影响，而要求施工单位重新安排施工时间时引起的变更。

5）施工工艺或施工次序的变更。施工组织设计经监理工程师确认以后，因为各种原因需要修改时，改变了原施工合同规定的工程活动的顺序及时间，打乱了施工部署而引起的变更。6）合同条件的变更。建设工程施工合同签订不规范，条款不明确以及实施中甲、乙双方根据工程实际情况，需要对合同条件的某些方面进行修改、补充，待双方对修改部分达成一致意见以后，引起的变更。

3.4.2、项目监理机构处理工程变更的程序

1）设计单位对原设计存在的缺陷提出的工程变更，应编制设计变更文件；建设单位或承包单位提出的工程变更，应提交总监理工程师，由总监理工程师组织专业监理工程师审查。审查同意后，应由建设单位转交原设计单位编制设计变更文件。当工程变更涉及安全、环保、节能等内容时，应按规定经有关部门审定。

2）项目监理机构应了解实际情况和收集保存与工程变更有关的资料。

3）总监理工程师必须根据实际情况、设计变更文件和其他有关资料，按照施工合同的有关条款，在指定专业监理工程师完成下列工作后，对工程变更的费用和工期作出评估。

a、确定工程变更项目与原工程项目之间的类似程度和难易程度以及实施变更时对其他项目的影响。b、确定工程变更项目的工程量。c、确定工程变更的单价或总价。

4）总监理工程师应就工程变更费用及工期的评估情况及承包单位和建设单位进行协调。

5）总监理工程师签发工程变更单。

6）项目监理机构应根据工程变更单通知承包单位实施。

3.4.3、项目监理机构处理工程变更的方法程序

1）项目监理机构在工程变更的质量、费用和工期方面取得建设单位授权后，总监理工程师应按施工合同规定与承包单位进行协商，经协商达成一致后，总监理工程师应将协商结果向建设单位通报，并由建设单位与承包单位在变更文件上签字。

2）在项目监理机构未能就工程变更的质量、费用和工期方面取得建设单位授权时，总监理工程师应协助建设单位和承包单位进行协商，并达成一致。

3）在建设单位和承包单位未能就工程变更的费用等方面达成协议时，项目监理机构应提出一个暂定的价格，作为临时支付工程进度款的依据。该项工程款最终结算时，应以建设单位和承包单位达成的协议为依据。

此外，在总监理工程师签发工程变更单之前，承包单位不得实施工程变更；未经总监理工程师审查同意而实施的工程变更，项目监理机构不得予以计量。

3.4.4、工程变更价款的确定

1）《建设工程施工合同（示范文本）》约定的工程变更价款的确定方法：

a、合同中已有适用于变更工程的价格，按合同已有的价格变更合同价款。

b、合同中只有类似于变更工程的价格，可以参照类似价格变更合同价款。

c、合同中没有适用或类似于变更工程的价格，由承包人提出适当的变更价格，经总监理工程师确认后执行。2）工程变更价款确定的方法：

a、采用合同中工程量清单的单价和价格，具体有几种情况：

一是直接套用，即从工程量清单上直接拿来使用。二是间接套用，即依据工程清单，通过换算后采用。

三是部分套用，即依据工程量清单，取其价格中的某一部分使用。b、协商单价和价格。协商单价和价格是基于合同中没有，或者有些不合适的情况下采取的一种方法。

3.4.5、工程变更的资料和文件

由于工程变更处理除涉及到合同管理和执行外，还影响到工程的投资、进度计划和工程质量，因此对其处理过程应有书面签证。主要包括：

1）提出工程变更要求的文件。提出工程变更要求的文件应包括工程变更的原因和依据，变更的内容和范围，对工程量变化和由此引起的价格变化、合同价款变化的估算，对有关单位或有关工作的要求和影响，以及对工程价格、进度计划、工程质量的要求或影响等。2）审核工程变更的文件。监理单位、建设单位、设计单位和施工单位对“提出工程变更要求”的文件的各项内容提出复核、计算、审查。对于设计变更还需要送原设计单位审查，取得相应的设计图纸和说明。

3）同意工程变更的文件。一般由有关的施工单位、设计单位会签，建设单位批准，监理工程师签发。

3.5、控制工程价款结算 3.5.1、工程价款结算的原则

1）正确地反映工程进度。在数量上应当与结算时相符合，已完成工程单位价格应与预算或合同单价相一致。

2）及时结算。指施工企业能够按合同规定的工程结算办法，在规定期限内及时提出结算凭证，建设单位进行审查和付款，以保证施工企业资金的正常周转。3）简化结算手续。在保证正确和及时的基础上，尽量简化结算手续。

4）有利于施工企业经济核算。在确定工程结算对象时，应从加强施工企业的经济核算出发。有利于节约使用资金、降低工程成本、加速施工进度和保证工程质量。

5）有利于促使工程早日竣工投产或使用。如工程初期付款额度偏高，后期比例较小，会导致抢开工多占用建设单位资金，反之，也会形成拖欠工程款，不利于施工企业的资金周转。

3.5.2、工程价款结算的方式

按现行规定，工程款结算有多种方式。

1）按月结算。即每月结算一次工程款，竣工后清算的办法。跨年度竣工的工程，在年终进行工程盘点，办理年度结算。

2）竣工后一次结算。建设项目或单项工程全部建筑安装工程工期在12个月以内，或者工程承包合同价在100万以下的可以实行开工前支付一定的预付款，或者加上工程款每月预支，竣工后一次结算的方式。

3）分段结算。即按照工程形象进度，划分不同阶段进行结算。分段结算可以按月预支工程款。

4）其他结算方式。结算双方可以约定采用并经开户银行同意的其他结算方式。

实行竣工后一次结算和分段结算的工程，当年结算的工程应与年度完成工程量一致，年终不另清算。

3.5.3、工程预付款的计算和扣回 1）预付备料款：

a、施工企业承包工程，一般都包工包料，在开工前施工企业需要的一定数量的备料周转金(预付备料款)。

b、预付的工程款必须在合同中约定抵扣方式时间和数量，并在工程进度款中进行抵扣。

c、凡是没有签订合同或不具备施工条件的工程，发包人不得预付工程款，不得以预付款为由转移资金。2）预付备料款的拨付

a、预付备料款的额度，应执行地方规定或由合同双方商定。预付备料款按下列公式计算：预付备料款=年度建筑安装工作量或合同价款×预付备料款额度（%）。b、预付备料款的扣回

建设单位拨付给施工企业的备料款，以抵充工程进度价款的方式陆续扣还。具体如何逐次扣还每次扣多少，应在施工合同中约定。3）工程变更价款结算

工程变更是指全部合同文件的任何部分的改变，不论是形式的、质量的或数量的变化，称之为工程变更。工程变更包括设计变更、施工条件变更、投招标文件和工程量清单中未包括的“新增工程”。其中最常见的是设计变更和施工条件的变更。

工程变更价款的内容：

工程变更通常涉及到工程费用的变动和施工工期的变化，对合同价有较大的影响，需要调整合同价，应密切注意对工程变更价款的处理。财政部、建设部关于印发《建设工程价款结算暂行办法》的通知第八条规定调整因素包括：

a、法律、行政法规和国家有关政策变化影响合同价款。b、工程造价管理机构的价格的调整。c、经批准的设计变更。d、发包人更改经审定批准的施工组织设计（修正错误除外）造成费用增加。

e、双方约定的其他因素。

《建设工程价款结算暂行办法》第十条规定了工程设计变更价款调整办法，可按本办法执行，也可以按双方商定的合同条款执行。但增（减）的工程变更价款作为追加（减）合同价款与工程进度款同期支付。

4）变更合同价款调整原则

a、合同中已有适用于变更工程的价格，按合同已有的价格变更合同价款。

b、合同中只有类似于变更工程的价格，可以参照类似价格变更合同价款。

c、合同中没有适用或类似于变更工程的价格，由承包人或发包人提出适当的变更价格，经对方确认后执行。如双方不能达成一致的，双方可提请工程所在地工程造价管理机构进行咨询或按合同约定的争议或纠纷解决程序办理。

5）工程竣工价款结算

a、《建设工程价款结算暂行办法》规定，发包人收到承包人递交的竣工结算报告及完整的结算资料后，应按本办法规定的期限（合同约定有期限的，从其约定）进行核实，给予确认或者提出修改意见。发包人根据确认的竣工结算报告向承包人支付工程竣工结算价款，保留5%左右的质量保证（保修）金，待工程交付使用质保期到期后清算（合同另有约定的从其约定），质保期内如有返修，发生费用应在质量保证（保修）金内扣除。具体办法见“结算办法”第十六条规定或按合同约定执行。b、“办法”第十五条规定，凡由发、承包双方授权的现场代表签字的现场签证以及发、承包双方协商确定的索赔等费用，应在工程竣工结算中如实结算，不得因发、承包双方现场代表的中途变更改变其有效性。

c、“办法”第十七条规定，工程竣工结算以合同工期为准，实际施工工期比合同工期提前或延后，发、承包双方应按合同约定的奖惩办法执行。

6）建设单位供应材料和水电的结算 a、建设单位供应材料的一般结算方式

建设单位供料，指建设单位组织材料和设备采购、运输，并按需要配套供应至施工现场。建设单位供应部分建筑材料和设备，是一种常见形式。因为建设单位供应的材料已按预算进入工程造价中，所以，乙方进行结算时，应按预算用量与预算价格之积返还给建设单位。但施工企业退价时，应扣除现场保管费后退还给建设单位。如由施工企业代办运输的，运杂费应按双方协商的办法另行结算。

建设单位供料的费用返还方式应当在施工合同中予以规定，一般有以下几种方式：

①在供料的当月或次月起按比例在结算中扣除； ②参照备料款起扣点，在起扣点后按比例扣还；

③在建设单位供料费用加累计结算款到达90%合同价值时，停止支付工程款；

④根据建设单位的供料费用占合同价款的比例，在每期结算中扣还等。

应当指出：当材料为建设单位供应时，材料预算价格中的采购与保管费应当为双方共享。具体分配比例可按各地规定执行或由双方协商。

b、施工用水电费的结算

施工用水电应由建设单位向供水供电部门申请装总表后，由施工企业在现场装分表计量，按预算价付给建设单位。如施工企业装表确有困难，由建设单位提供水电。在竣工结算时，按定额含量乘以预算单价付给建设单位。施工现场内施工人的生活用水电按实际发生金额支付。

7）设备、工器具费用的结算

按照我国现行规定，银行、单位和个人结算都必须遵守结算原则：一是遵守信用，及时付款，二是谁的钱进谁的帐，由谁支配；三是银行不垫款。

建设单位对要购的设备、工器具，预付定金，只对制造期在半年以上的大型专用设备的价款，按合同分期付款。如某项合同对大型设备结算进度规定为：当设备开始制造时，收取20%的货款；设备制造进行60%时收取40%货款；设备制造完毕托运时，再收取40%货款。有的合同规定，设备购置方扣留5%货款的质量保证金，待设备运抵现场验收合格或质量保证期满时再返回质量保证金。

建设单位收到设备、工器具后，应按合同规定及时结算付款，不应无故拖欠。如果资金不足而延期付款，要支付一定的赔偿金。

3.6、工程款的计量支付 3.6.1、计量支付的内容方法：

计量支付是指在施工过程中间结算时，监理工程师按照施工的有关规定，对施工企业已完的分项工程进行计量，根据计量的结果和施工合同规定的应付给施工企业其他有关款项，由监理工程师出具证明向施工企业支付款项。工程进度款应根据承发包双方在施工合同中约定的时间、方式、数量和经监理工程师确认的已完工程量、构成合同价款相应的单价及有关计价依据计算、支付进度工程款。建设单位如不按合同约定支付工程进度款，则按合同约定承担相应的责任。

通过工程计量支付来控制合同价款，约束施工企业的行为，在施工的各个环节上发挥着重要作用。

造价控制的关键一是控制工程付款与实际工程进度相对应；二是严格控制造价总额不超过合同价款总额。在目标控制中，着重于实际完成且符合质量的工程计量和支付工程款的综合单价的核定。

3.6.2、计量支付流程

1）施工企业按照施工合同规定的方式对质量合格的工程进行计量，确定出实际完成工程的数量。施工企业每月月底填报“工程计量报审表”报监理部，监理部派人与施工企业有关人员到现场测量核实，核实的合格工程量与设计图一致，签字。签后施工单位再填报“付款申请表”报总监审定签字，交甲方签字付款。施工企业填报的“工程计量报审表”应按省规定填表内容，即分部分项工程当月和累计完成工程量数量，套合同规定的单价计算总价（含变更及各项费用）并附计算公式及说明，变更单（甲方签字）等。

2）施工企业根据计量结果和合同约定申报本期应得的款额。3）监理工程师审核施工企业的申报材料，确定应支付的款额，向建设单位提供付款证明文件。

4）建设单位收到总监理工程师的证明文件后向施工企业付款。3.7、保修费用的处理

建设工程质量保证金（保修金）是指发包人与承包人在建设工程承包合同中约定，从应付的工程款中预留，用以保证承包人在缺陷责任期内对建设工程出现的缺陷进行维修的资金。“缺陷”是指建设工程质量不符合工程建设强制性标准、设计文件以及承包合同的约定。《建设工程质量保证金管理暂行办法》中质量保证金的条款规定

发包人应当在招标文件中明确保证金预留、返还等内容，并与承包人在合同条款中对涉及保证金的下列事项进行约定：

3.7.1、保证金预留、返还方式。

建设工程竣工结算后，发包人应按照合同约定及时向承包人支付工程结算价款并预留保证金。

缺陷责任期内，实行国库集中支付的政府投资项目，保证金的管理应按国库集中支付的有关规定执行。其他政府投资项目，保证金可以预留在财政部门或发包方。缺陷责任期内，如发包方被撤销，保证金随交付使用资产一并移交使用单位管理，由使用单位代行发包人职责。

社会投资项目采用预留保证金方式的，发、承包双方可以约定将保证金交由金融机构托管；采用工程质量保证担保、工程质量保险等其他保证方式的，发包人不得再预留保证金，并按照有关规定执行。

缺陷责任期内，双方应认真履行合同约定的责任，到期后，承包人向发包人申请返还保证金。

3.7.2、保证金预留比例、期限。

全部或者部分使用政府投资的建设项目，按工程价款结算5%的比例预留保证金。社会投资项目采用预留保证金方式的，预留保证金的比例可参照执行。

3.7.3、保证金是否计付利息，如计付利息，利息的计算方式。3.7.4、缺陷责任期的期限及计算方式。

缺陷责任期一般为六个月、十二个月或二十四个月，具体可由发、承包双方在合同中约定。

缺陷责任期从工程通过竣（交）工验收之日起计。由于承包人原因导致工程无法按规定期限进行竣（交）工验收的，缺陷责任期从实际通过竣（交）工验收之日起计。由于发包人原因导致工程无法按规定期限进行竣（交）工验收的，在承包人提交竣（交）工验收报告90天后，工程自动进入缺陷责任期。

3.7.5、保证金预留、返还及工程维修质量、费用等有争议时，按有关处理程序处理。

3.7.6、缺陷责任期内出现缺陷的索赔方式。

缺陷责任期内，由承包人原因造成的缺陷，承包人应负责维修，并承担鉴定及维修费用。如承包人不维修也不承担费用，发包人可按合同约定扣除保证金，并由承包人承担违约责任。承包人维修并承担相应费用后，不免除对工程的一般损失赔偿责任。

由他人原因造成的缺陷，发包人负责组织维修，承包人不承担费用，且发包人不得从保证金中扣除费用。

3.8、竣工结算审核 3.8.1、竣工结算审核的依据

1）工程合同。要尊重合同规定的合法条款及招标文件中盟约的协议规定。

2）国家和地方颁布的标准、定额、规范、费用等政策文件。3）造价管理机构发布的有关单位工程类别、面积及工期文件。4）工程施工期间发生的变更、通知、监理单位和建设单位的签证、核定等文件。

5）工程施工期间当地材料价格行情和工程造价管理部门发布的材料价格信息。6）工程所消耗的人工、材料、设备、机械台班资料。

3.8.2、竣工结算审核的内容

单位工程竣工结算审核是在施工图预算审核的基础上进行的。1）审核工程施工合同

工程施工合同是明确建设单位和施工企业双方责任、权利与义务的法律文件之一。竣工结算审核时，首先必须了解合同中有关工程等价确定的具体内容和要求，以此确定竣工结算审核的重点。a、对未经过招投标程序的一般包工包料的合同工程，竣工结算审核重点应落实在竣工结算全部内容上，从工程量审核入手，直至进行对设计变更、材料价格等有关项目审核。审核过程同施工图预算审核。

b、对招标承包的合同工程，竣工结算审核，不能实施全过程审核。其中通过招标投标确定下来的合同价款部分，只审核其中是否有违反合同法及施工实际的不合理费用项目，不再进行从工程量到定额套用的具体项目审核，以维护合同与招标投标过程的严肃性。2）审核设计变更

a、审核设计变更手续是否合理、合规；

b、审核设计变更的工程与设计变更通知要求是否相吻合； c、设计变更数量的准确性； 3）审核施工进度

在上述审核过程完结后，汇总审核后竣工结算造价，达成由建设单位、施工企业和审核单位三方认可的审定数额，并以此为标准，编写审核报告。审定后的竣工结算数额是建设单位支付工程的最终标准。

建设部、财政部制定的《建设工程价款结算暂行办法》中有关工程结算的规定

第十四条规定，工程完工后，双方应按照约定的合同价款及合价款调整内容以及索赔事项进行工程竣工结算。

a、工程竣工结算方式

工程竣工结算分为单位工程竣工结算、单项工程竣工结算和建设项目竣工总结算。

b、工程竣工结算编审

①单位工程竣工结算由承包人编制，发包人审查；实行总承包的工程，由具体承包人编制，在总包人审查的基础上，发包人审查。

②单项工程竣工结算或建设项目竣工总结算由总（承）包人编制，发包人可直接进行审查，也可以委托具有相应资质的工程造价咨询机构进行审查。政府投资项目，由同级财政部门审查。单项工程竣工结算或建设项目竣工总结算经发、承包人签字盖章后有效。

承包人应在合同约定期限内完成项目竣工结算编制工作，未在规定期限内完成的并且提不出正当理由延期的，责任自负。

c、工程竣工结算审查期限

单项工程竣工后，承包人应在提交竣工验收报告的同时，向发包人递交竣工结算报告及完整的结算资料，发包人应按以下规定时限进行核对（审查）并提出审查意见。

处理索赔及反索赔的费用做到合理、公正及有据（在合同管理方案中编号）

第二篇：投资控制方案封面

艾青中学体育馆工程

投

资

控

制

方

案

编制：审核：

艾青中学金华校区二期工程项目监理部

二00五年十月八日

第三篇：某工程工程投资控制方案

（一）投资事前控制

1.熟悉设计图纸、设计要求、标底标书，分析合同价构成因素，明确工程费用最易突破的部分和环节，从而明确投资控制的重点。

2.预测工程风险，找出可能发生索赔的诱因，制定防范性对策，减少向业主索赔的发生。

3.按合同规定的条件，如期提交施工现场，使其能如期开工、正常施工、连续

施工，不要违约而造成索赔条件。

4.按合同要求，如期、如质、如量地供应由业主负责的材料、设备到现场，不要违约而造成索赔条件。

5.按合同要求，及时提供设计图纸等技术资料，不要违约造成索赔或造成索赔条件。

（二）投资事中控制

1.按合同规定，及时答复施工单位提出的问题及配合要求，不要造成违约和对方索赔的条件。

2.施工中主动搞好设计、材料、设备、土建、安装及其他外部协调、配合，不要造成对方索赔的条件。

3.工程变更、设计修改要慎重，事前应进行技术经济合理性预分析。

4.按合同规定，及时对已完工程计量进行验方，不要造成未经监理验方认可就承认其完成数量的被动局面。

5.完善价格信息制度，及时掌握国家调价的范围和幅度。

6.检查、监督施工单位执行合同情况，使其全面履约。

7.定期向业主报告工程投资动态情况。

8.定期、不定期地进行工程费用超支分析，并提出控制工程费用突破的方案和措施。

（三）投资事后控制

1.审核施工单位提交的工程结算书。

2.公正地处理施工单位提出的索赔。

（四）工程计量

1、计量不仅是控制项目投资的关键环节，同时也是约束承包单位履行合同义务、强化承包单位的合同意识的手段。

2、对于承包单位已完的工程，并不是全部进行计量，而只是质量达到合同标准的已完工程，才予以计量，所以工程计量必须与质量监理紧密配合，质量监理是计量监理的基础，计量又是质量监理的保障，通过计量强化承包单位的质量意识。

3、计量的几何尺寸必须要以设计图纸为依据。

4、工程量清单前言和技术规范是确定计量方法的依据。

5、月报表是对每月完成工程量的核算，监理工程师要严格把关，杜绝漏洞；结算和支付的报表，要求承包单位应每个月底以后，按监理工程师指定的格式向项目监理机构提交一式六份月报表。

6、监理工程师一般只对三方面的工程项目进行计量：

（1）工程量清单中的全部项目；

（2）合同文件中规定的项目；

（3）工程变更项目。

（五）、工程变更

1、监理工程师在施工过程中应严格控制设计变更；

2、对必须变更的应先作工程量和造价的增减分析，经设计单位同意，设计单位审查签证，发出相应图纸和说明后，调整原合同所确定的工程造价。

3、项目监理机构首先要了解工程变更的费用和收集与工程变更有关的资料；按照施工承包合同的有关条款，对工程变更的费用和工期等作出评估，从而确定工程变更项目的工程量、工程变更的单价或总价。

4、项目监理机构应更具工程变更指令监督施工单位实施:

（1）项目监理机构在工程变更的费用、工期、质量等所有方面取得建设单位授权后，按施工承包合同规定与承包单位进行协商，经协商达成一致后，由总监理工程是将协商结果报建设单位，并由建设单位与承包单位在变更文件上签字；

（2）项目监理机构未能就工程变更的费用、工期、质量等方面取得建设单位授权时，总监理工程师应主持并促使建设单位和承包单位进行协商，并达成一致；

（3）在建设单位和承包单位未能就工程变更的费用、工期、质量等方面达成协议时，项目监理机构应提出一个暂定的价格，以便于支付进度款。未经总监理工程师审查同意而实施的工程变更，项目监理机构不得予以计量。

（六）、工程资料

1、监理工程师必须注意资料的积累：

（1）积累一切可能涉及工程造价的有关资料，同承包单位、建设单位研究的技术问题、进度问题和其他重大问题的会议应当作好记录，并争取会议参加单位签字，作为正式文档资料。

（2）同时建立严密的监理日记，记录承包单位对监理工程师指令的执行情况，并作好材料设备验收记录、抽查试验记录、计量记录、日进度记录以及每天发生的可能影响到合同协议的时间的具体情况等，同时还应建立业务往来的文件编号档案等业务记录制度，做到处理时以事实和数据为依据。

2、在召开工地会议同时了解工程进度情况，每月审核承包单位申报的约付款申请，及时作出付款证书对设计变更、施工工艺的变更或其他费用情况提出专业意见，

第四篇：投资控制制度

（1）投资控制制度

①投资决策与执行相分离。投资管理决策职能和交易执行职能严格隔离，实行集中交易制度，建立和完善公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。

②投资授权控制。建立明确的投资决策授权制度，防止越权决策。投资决策委员会负责制定投资原则并审定资产配置比例；基金经理在投资决策委员会确定的范围内，负责确定与实施投资策略、建立和调整投资组合并下达投资指令，对于超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序；交易管理部负责交易执行。

③警示性控制。按照法规或公司规定设置各类资产投资比例的预警线，交易系统在投资比例达到接近限制比例前的某一数值时自动预警。

④禁止性控制。根据法律、法规和公司相关规定，基金禁止投资受限制的证券并禁止从事受限制的行为。交易系统通过预先的设定，对上述禁止进行自动提示和限制。

⑤多重监控和反馈。交易管理部对投资行为进行一线监控；风险管理部进行事中的监控；监察稽核部门进行事后的监控。在监控中如发现异常情况将及时反馈并督促调整。

（2）会计控制制度

①建立了基金会计的工作制度及相应的操作和控制规程，确保会计业务有章可循。

②按照相互制约的原则，建立了基金会计业务的复核制度以及与托管人相关业务的相互核查监督制度。

③为了防范基金会计在基金头寸管理上出现透支风险，制订了基金头寸管理制度。④制订了完善的档案保管和财务交接制度。

（3）技术系统控制制度

为保证技术系统的安全稳定运行，公司对硬件设备的安全运行、数据传输与网络安全管理、软硬件的维护、数据的备份、信息技术人员操作管理、危机处理等方面都制订了完善的制度。

（4）人力资源管理制度

公司建立了科学的招聘解聘制度、培训制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，确保人力资源的有效管理。

（5）监察制度

监察部门，负责公司的法律事务和检查工作。监察制度包括违规行为的调查程序和处理制度，以及对员工行为的监察。

（6）反洗钱制度

反洗钱工作小组作为反洗钱工作的专门机构，指定专门人员负责反洗钱和反恐融资合规管理工作；各相关部门设立了反洗钱岗位，配备反洗钱负责人员。除建立健全反洗钱组织体系外，公司还制定了《反洗钱工作内部控制制度》及相关业务操作规程，确保依法切实旅行金融机构反洗钱义务。

4、信息沟通

公司建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系，通过建立有效的信息交流渠道，公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职责相关的信息，信息及时送交适当的人员进行处理。目前公司业务均以做到了办公自动化，不同的人员根据其业务性质及层次具有不同的权限。

5、内部监控

公司设立了独立于各业务部门的稽核部门，通过定期或不定期检查，评价公司内部控制制度合理性、完备性和有效性，监督公司各项内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。

第五篇：投资安全风险控制、

风险控制

风险控制是P2P行业健康发展的关键，是实现民间借贷阳光化、规范化发展的关键，也是使普惠金融得以实现并可持续发展的关键。风险控制的目标，是保持风险水平在可接受的指标范围内，使得扣除风险因素后的业务收益最大化。投资者选择理财产品最关心的是收益和风险。一个理财产品如何在实现高额投资回报的同时，最大程度地降低风险是投资者考虑的关键因素。

因此开心财富从创建之初就非常重视风险管理工作，在长期的管理与业务实践中不断创新与总结，结合中国借款人群的特点，形成一套严格的信用审核体系和严密的风控机制，针对贷前、贷中、贷后进行全程风险控制，从而获得了快速、平稳的发展，规模一步步扩大。

开心财富始终坚持将“风险暴露前置，早防范，早处理”的风险控制管理理念，从内部风险和外部风险两方面把握。

内部风险从道德和操作风险进行把控，建立风险预警及考核机制

外部风险从信用和市场风险进行把握，以人的因素作为重点评估标准

全民风控意识：开心财富按照现代企业管理制度的要求合理设置各级部门体系，以达到部门协助和部门监督为一体的绩效管理目标。尤其要分开设立信贷业务的前中后台部门，前台负责业务拓展，中台负责风险控制，后台负责审计监督。

完善的审批流程：开心财富按照金融业务的要求设计贷款审批流程，严格按照业务受理与资信调查、资料录入、初审、评级计算、终审决策等程序来决定信贷政策：审批通过或拒绝贷款。在这些关键流程中，审查评估专员通过资料审查和信用评估取得借款人的相关材料信息，再由考察专员实行尽职调查，通过实地考察的方式全方位的掌握借款人的经济负担能力，最后，多方风控专员进行合约评定；同时也要在贷款调查、标准流程和质量控制的基础上确保各种授信材料的真实性和完整性。极大程度的保证了投资人在创造收益的同时安全最大化。

标准化信贷产品：开心财富根据不同人群，推出月息盈、季度红、半年盈和开心宝等产品。在办理客户手续时有严格的标准材料要求：身份证明、信用、收入、工作、住址及资产证明。

小额分散：开心财富坚持P2P理财的核心——分摊风险。小额分散即是根据金融办的要求借款金额不得超过一定的比例，并且借款人的行业、地域分散，借款人的数量足够多。这样将投资者的投资金额按照一定比例分摊出借，从根本上规避投资风险。

完善的贷后管理业务流程：开心财富在贷后也有明确的管理体系，包括首次检查、月度检查和异动抽查的监督体系，对还款拖延、经营业务发生异动、行业生态发生异动、发生重大诉讼的企业予以风险预警，以便尽早开展催收工作，防止违约损失的发生和扩大。还款风险金：开心财富为了最大程度保障投资人的资金安全，特设立了专门的还款风险金，当出借的资金出现回收问题时，可以选择用还款风险金补偿投资人本金和利息的损失。客户评级体系：开心财富制定了客户信用评级体系，在定性和定量的基础上搭建中小微企业的评级指标体系。充分利用央行的征信数据和社会上的第三方企业经营信息数据，以利充分掌握贷款企业的风险特征。

一、020 三方托管 交易流程

.关于第三方支付介绍：

第三方支付托管系统，为P2P平台提供第三方资金托管服务，依托于第三方支付公司后台强大的技术支持，通过为投资人（借款人）开设虚拟账户，做到资金流和信息流的完全隔离，建立完善及严谨的交易监控及预警等风控措施，最大程度规避P2P行业的资金池等三大风险，保障投资人的资金安全。

二安全审核

三、投资收益