试验室工作检查内容

第一篇：试验室工作检查内容

试验室工作检查内容

1、配合比设计及标准试验(如最大干密度是多少填方一个标准)资料是否完善；

2、原材料抽检是否按照检测频率取样试验；

3、各种（如水泥混凝土构造物、路基压实度）取样频率是否按照检测频率取样试验；

4、外购材料合格证是否具全（如钢材、水泥等）；

5、试验报告与试验资料原始纪录是否完善；

6、各种试验资料台帐是否建全；

7、各种仪器使用台帐是否完善；

8、标准养护室是否符合要求，检查温度、湿度养生情况；

9、试验资料整洁归档情况；

10、人员到位及持证情况；

第二篇：现场试验室检测工作检查情况

关于铁路现场试验室检测工作检查情况汇报

为加强对我集团公司试验检测工作的管理，规范试验检测的行为，提高试验检测质量，根据集团检测中心《关于开展全省交通工程试验检测机构资质就位工作的通知》的相应要求，我站对全市范围内的交通工地临时试验室试验检测工作进行了专项检查，检查情况通报如下：

一、检查时间：2012年4月1日至4月8日

二、检查方式：采用听汇报、提问题、看操作、查资料等方法。

三、检查内容：主要是试验检测机构的管理制度、人员配备的到位情况、专职试验人员的资格持证及相应的技术职称。中心试验室对工地试验室的授权、试验检测设备的到位情况和相应的设备标定情况，试验用房的条件和布局情况、安全消防设施、标准养护室的温、湿度控制、试验检测操作熟练程度、检测频率及资料的真实、准确性等。

四、检查情况

从检查的总体情况来看，我集团在建工程工地均能建立相应的工地临时试验，相对较为规范外，其余的总体情况与质量保证体系要求还存在着一定的差距，没有完全发挥其在控制或检验工程质量上应尽的作用，部份硬件设施的配套也不够完备，还存在着很多这样和那样的问题：

1、部份小型项目试验室人员配备不足，大部份人员未经公路试验培训，持证率偏低，个别试验室仅有1个人员且多为新手，试验检测熟练程序不够，尤其缺少业务素质高，技术过硬的熟练人员。

2、试验室环境条件及仪器设备适用性差，消防安全设备未配备，在这方面小型项目相对较差，养护室均无温湿控制装置，无任何安全消配设施。

3、个别试验室管理制度不够齐全，未制定本项工程的试验检测程序的环节控制制度。

4、部分试验资料不够完整，欠规范，资料签认欠及时，未对整个项目的试验检测资料进行系统编号。工地试验室内很难找全本项目的全部试验资料。

5、部份小型项目监理试验工作不尽人意，存在对施工试验检测缺乏有效的监督管理，该检查的不检查，该进行平行复核性试验的以旁站代替，监理试验数据欠缺，现场签认不及时，较多的试验监理是“君子动口不动手”，实际对手能力差。

通过这次检查，要求各工地试验室对自身的职责和定位要明确，充分认识工地试验室的重要性，不能有为了资料而进行试验的意识，要有主动性和预控工程质量的理念。监理单位应严格按规定进行独立的监理，抽检试验，不能以旁站形式来代替监理抽检。对临时试验室予以取消临时资质证书，该工程相应试验应委托有资质的试验机构进行检测。其余项目的工地临时试验室应针对检查中提出的问题和意见，针对各存在的问题制定整改计划，认真加以落实。我站将在集团在建工程大检查予以复查。

第三篇：试验室工作内容

试验室商混工作内容及安排

一、原材料收料

A.水泥、矿粉要索要合格证和随货同行。

B.水泥、矿粉、粉煤灰要每车用小桶取样。取样要写好留样标签，要注明车号。C.水泥有合格证和随货同行，颜色没有异常可以收料。矿粉要进行比表面积试验，合格后方能收料。外加剂要进行适应性配比试验控制指标合格后方能收料。粉煤灰要进行细度试验不能低于Ⅲ级，灰色可以收料，颜色不是过于发黑可以收料，发黄者拒收。砂石目测干净，品种颗粒大小符合要求，可以收料。

D.收料分拒收、扣斤、退货三种方式。手续不全、目测不合格和必检项目不合格一概拒收。砂含水过大，石子稍脏，要扣斤。砂石卸料后二次目测发现不合格要做退货处理。出现验收纠纷一概以国家标准要求评定论断。

E.要分类填写进厂验收台账。要有累积数量，好按国家标准批检委托批检试验。F.取样后要立即送到试验室。

G.配比试验备料。水泥、矿粉、粉煤灰，要用大桶备足，使用期限不能超过半个月，常备两袋干砂，石子备足。

二、原材料来样检测。（朱文庆）

1、要填写来样登记台账。送样人填写委托试验书。

2、要附有合格证、检测报告。（限于水泥和矿粉）

3、试验后要马上出具原始记录和检测报告，上报。

三、批检试验。

检验项目参考GB50164-2011《混凝土质量控制标准》按照实际必控项目进行。

1、水泥按国家标准每批号不超过500吨为一批。（公司要求每周两次）

检测项目包括：3天28天胶砂强度，标准稠度用水量、安定性、凝结时间、细度（比表面积）。

要写试验台账、原始记录、检测报告，附有厂家合格证，3天28天检测报告。报告编号例2012SN-001 2.矿粉按国家标准同批号200吨一批。（公司要求每周两次）

检验项目：7天28天活性指数、比表面积、流动度比。要写试验台账、原始记录、检测报告，附有厂家合格证、出厂28天检测报告。

3、粉煤灰每周两次试验。（或按国家标准同批号200吨一批）

检验项目：细度、烧失量、需水量比。要写试验台账、原始记录、检测报告.4、砂每周两次试验（或按国家批检数量标准600吨一批）。粗黑砂检验项目：表观密度、含水率、堆积密度、含泥量、泥块含量、石粉含量（亚甲蓝）、压碎指标、筛分析（颗粒级配、细度模数）。要写试验台账、原始记录、检测报告。

5、每种型号石子每周两次试验（或按国家批检数量标准600吨一批）。堆积密度、表观密度、颗粒级配、含泥量、泥块含量、针片状含量。要写试验台账、原始记录、检测报告。

6、外加剂按国家批检数量标准30吨一批.检验项目:原则上只进行适应性试验（40分钟坍损、初凝终凝时间）、减水率、酸度。

四、配合比试验。

1、混凝土配合比配置强度要达到国家标准给出的配制要求，并根据实际生产控制水平调整。

2、混凝土28天出厂强度不能低于115%。

3、配合比试验要写原始记录。每天进行3个配比试验。以日常化试验活动，进行配比优化和科研攻关。

五、混凝土出厂检验和生产质量控制。

1、开盘鉴定。由试验员和质检员共同完成。每个工地每个配比，都要进行开盘鉴定并写记录。以坍落度检测和留置试块为内容。要写试块留置记录。

2、生产过程检查。体现的是稳定性要求。要按表格内容进行记录和实际控制监督。主要内容是根据配比要求原材料的应用是否正确、稳定，设备系统计量是否正常。

3、生产运行质量记录。要按表格内容进行记录和实际控制监督。体现的是对变动因素的处理。主要内容是原材料变化及配合比调整、天气变化、设备故障影响质量（比方砂子出现溢料、外加剂不能自动上料要靠手动调整等），工地现场施工反馈，及潜在影响质量因素。

4、交货检验记录。主要是工地对混凝土拌合物性能验收及交货检验试块留置的情况。如果工地签收人员在送货单签了字表示认同合格，如果出现疑问要现场进行坍落度试验。工地现场留取试块，司机要通知调度转告试验室，进行记录。

5、工地加水的取证。要经常性的对工地加水行进行拍照，并编号留底。

六、资料员的工作。

1、要了解质检站对送检的要求及工程资料验收要求。

1、要及时和工地资料员进行对接。

2、要及时安排原材料和配合比委托送检。

3、每天要有调度出货统计表，并通知相关人员提前按砼等级和数量留置送检试块。

4、要保证送检及时顺利不出差错。资料档案完整有条理。

5、负责设备档案及标准的管理。

6、出具检测报告。

七、送检试块的留置。

1、原则上是提高一个标号留置，对于生产的最高标号可以单独提高一个标号专门留置。

2、要对不同标号混凝土进行一定数量的试块储备。

3、发放送检试块强度不能低于130%，不能高于150%。要有发放记录。

4、根据业务部门要求，为工地留置提供部分150*150*150送检试块。

八、试块抗压试验。

1、出厂检验试块抗压试验。要有原始记录和检测报告。

2、抗渗试验。要有原始记录和检测报告。

3、配比试块抗压试验。

九、砂子含水率试验。取样要有代表性，不能取表面和上面的。

1.每天上午下午各一次。

2.雨后要马上做含水率，每隔两小时做一次。

试验室分工

王小方（资料员）

1.来样登记。填写来样登记台账。将样品交朱文庆试验。

2.写试验委托书和试验台账。根据地磅进料验收台账原材料累计数量，依据国家标准填写批检委托书，交朱文庆进行试验。

3.出具检测报告并归档。根据朱文庆试验原始记录，出具检测报告。4.出具不合格品评审报告。5.负责送检资料工作。6.内勤管理。资料档案、考勤表、标准规范和试验室有关书籍。7.卫生区内部检查。包括院子和各试验室。8.休息时工作由朱文庆代替。

朱文庆（试验员）

1、按照王小方试验委托书进行原材料取样批量检测。

2、白天胶凝材料车检取样验收。外加剂进厂检验。

3、每天早上8:00前和下午14:30前砂含水率。雨天、雨后特殊天气要及时进行含水率试验。

4、常备配合比用水泥、矿粉、粉煤灰原材料。不超过半个月更换一次。

5、和张冰吉互相代班。

张冰吉（试验员）

1、根据质检要求留置试块。填写留置试块记录。

2、试块抗压强度试验，出具原始记录，交王小方出具检测报告。

3、根据配合比试验台账进行试块抗压强度试验，第一时间通知主任，完成配比原始记录。

4、留置试块7天强度结果要第一时间通知主任，好及时调整生产配合比。

5、根据王小方提供送检试块信息，批量留置合格送检试块。

6、和朱文庆互相代班。

季海东（质量员）

1、协助主任进行配合比试验。编号、脱模、送标养室养护。

2、参与开盘鉴定，填写开盘鉴定记录。

3、负责质检工作。填写生产过程检查记录、生产运行记录。

4、通知张冰吉留置出厂检验试块。

5、巡查工地，作好巡查记录。必要时填写交货检验记录。

6、每天下午五点协助操作员进行5分钟外加剂仓循环作业。（时间可以选在可操作期间）

7、主任不在时调整生产配合比。

8、巡查管理料场。

孙翰亭(试验室主任)

1、主持配合比试验。填写配合比试验台账和原始记录。

2、调整生产配合比。

3、主持商混开盘鉴定。进行一切并监督质检工作。

4、排除质量隐患，分析处理质量事故。

5、每天审核检查安排试验、质检、检查资料送检、试块留置、卫生、巡查料场等全面试验室工作。

6、批准通过检测报告。

7、评定不合格品，签署不合品处理报告。

8、指导试验员、质检员工作学习。

9、主持下班前工作交流会。

10、完成实现领导交办的事务和意图。

试验室分工

王小方（资料员）

1、来样登记。填写来样登记台账。将样品交朱文庆试验。

2、写试验委托书和试验台账。根据地磅进料验收台账原材料累计数量，依据国家标准填写批检委托书，交朱文庆进行试验。（各种原材试验不能少于两次）

3、出具检测报告。根据朱文庆试验原始记录，出具检测报告。

4、负责送检资料工作。

5、内勤管理。资料档案、考勤表、标准规范和试验室有关书籍。

6、卫生区内部检查。包括院子和各试验室。

7、休息时工作由朱文庆代替。

朱文庆（试验员）

1、按照王小方试验委托书进行原材料取样批量检测。

2、白天对胶凝材料取样验收。外加剂进厂验收。

3、管理样品的封存。

4、每天早上8:00前和下午14:30前完成两次砂含水率试验。找出新来砂及静置一天、雨天、雨后特殊天气含水率规律。

5、常备配合比用水泥、矿粉、粉煤灰原材料。不超过半个月更换一次。

6、和张冰吉互相代班。

张冰吉（试验员）

1、根据质检要求留置试块。填写留置试块记录。

2、试块抗压强度试验，出具原始记录，交王小方出具检测报告。

3、根据配合比试验台账进行试块抗压强度试验，第一时间通知主任，完成配比原始记录。

4、留置试块7天强度结果要第一时间通知主任，好及时调整生产配合比。

5、根据王小方提供送检试块信息，批量留置合格送检试块。

6、协助朱文庆外加进厂验收。

7、和朱文庆互相代班。

季海东（质量员）

1、协助主任进行配合比试验。编号、脱模、送标养室养护。

2、参与开盘鉴定，填写开盘鉴定记录。

3、负责质检工作。填写生产过程检查记录、生产运行记录。

4、通知张冰吉留置出厂检验试块。

5、巡查工地，作好巡查记录。必要时填写交货检验记录。

6、每天生产前协助操作员进行5分钟外加剂仓循环作业。根据砂含水率调整生产配合比。

7、巡查管理料场。

孙翰亭(试验室主任)

1、主持配合比试验。填写配合比试验台账和原始记录。

2、调整生产配合比。

3、主持商混开盘鉴定。进行一切并监督质检工作。

4、排除质量隐患，分析处理质量事故。

5、考核检查安排试验、质检、检查资料送检、试块留置、卫生、巡查料场等全面试验室工作。

6、批准通过检测报告。

7、指导试验员、质检员培训学习。

第四篇：全省地震应急工作检查内容

附件1：

一、检查内容

（一）政府对地震应急工作的领导；

（二）地震应急预案的编制与修订；

（三）地震应急机构与队伍建设；

（四）地震应急指挥系统建设；

（五）地震应急救援队伍以及志愿者队伍建设；

（六）地震应急避难场所与设施建设；

（七）震情、灾情信息技术系统及灾情速报队伍建设；

（八）救援的资金、物资及设备储备情况；

（九）重点目标（生命线工程、重大次生灾害源等）的应急保障措施；

（十）政府及其有关部门、社会团体、公众和中小学生的防震减灾意识、地震应急反应能力和自救互救能力；

（十一）地震应急知识的宣传、普及工作情况；

（十二）地震应急联动机制建设。

第五篇：会计基础工作检查内容

请各分子公司财务主任,拟订一季度专业内控工作自查计划,3月底报自查结果,范围包括销售采购合同、待处理遗留事项进展、会计核算基础规范、档案、税务风险等方面，4月份股份财务部组织抽查。自查报告报王琳处

关于内蒙古新威远生物化工有限公司一季度财务自查的报告

1、财务制度和内控建设

本公司财务制度建设及执行情况

检查有无具体的财务制度和文档，检查是否按制度执行 有完善会计政策、会计核算办法和流程 查看有无具体的会计政策及相关规定

财务人员岗位职责和职位说明书的建立和执行情况 检查财务人员的岗位职责和职位说明书是否建立 内部会计控制体系的建立和执行情况 查看相关文件

集团统一的财务制度的存档、学习和执行情况

检查有无集团财务制度是是否归档，财务人员是否了解，具体工作是否有严格执行

2、货币资金管理

1）资金筹集和使用按月编制计划并严格执行。按月检查计划执行情况 2）财务部安全保卫措施得当

公司制定了规范的安全保卫措施，主要几点为

1、现金超过500元及时存入银行。

2、保险柜钥匙由出纳专人保管，每天下班前打乱密码。

3、下班时关门关窗，关电源，杜绝吸烟，防火防盗，防微杜渐。3）公司或部门无小金库现象 4）无资金错付、重付现象 5）预付货款、带款提货合规

预付货款都是通过工作流各级领导审批同意后付款，基本杜绝采购员带款提货，确保资金安全。6）现金开支范围合规

在《现金管理暂行条例》范围内，重点检查大额现金的支付情况 7）库存现金不超限额

现金盘点记录体现,余额在本公司3-5天日常支出限额内 8）坚持定期盘点现金制度 9）银行账户开户、使用合规

开户有批文；不存在出租、出借账户行为；不存在公款私存行为；不存在签发和取得空头支票、远期支票等行为 10）银行预留印鉴管理合规

印鉴分人保管；印鉴保管人出差、休假、离职等应具备书面交接手续和授权书 11）银行票据管理合规

①建立健全票据购买、使用、销号和报废支票登记簿；②空白支票签发合规。12）及时与银行对账并编制银行存款余额调节表 银行对账单加盖银行印章，调节表编制合规 13）现金和银行存款日记账登记符合规定 及时、序时登记，修改合规

3、应收款项管理

应收账款进行信用控制并严格执行

查阅客户信用评估资料、应收账款授信审批文件等 应收账款的真实性、准确性检查

查阅销售及收款凭据、应收账款项目明细账、核对应收账款明细账与总账、报表余额是否相符；向债务人进行函证，并根据回函情况编制函证结果汇总表。回函金额不符的，责成被检查单位查明原因做出记录或适当调整 及时对账并取得合法有效的对账依据

查阅定期或不定期的往来对账单据、往来函证回函等 采取有效措施及时催收超期欠款

检查应收账款额度及信用期、应收账款催收通知单或应收账款催收记录等 坏账准备的计提符合规定

核实应收账款账龄结构和应收账款计提标准；检查有无债务人破产或者死亡的，以及破产或者遗产清偿后仍无法收回的，或者债务人长期未履行偿债义务的 坏账的核销按程序进行，对已核销的坏账进行备查登记，账销案存，严格管理 查阅坏账核销申请、公司批文、税务局批文等

4、存货管理

存货采购计划编报程序合规

检查有无采购计划且计划的执行情况 物资收发严格按程序进行，手续齐全 了解物资收发程序的合理性及执行情况

所有物资均有账务记录，账务处理规范、且账实相符 调查库房及财务部账务处理情况

存货定期盘点，并根据实际情况进行临时盘点，盘点表应有库龄等重要信息 查看盘点记录

对盘点盈亏、毁损等及时查明原因并按有关规定处理 检查报批文件及账务处理情况

对物资采购进行监控，有谈判记录或招投标及揭标纪要等 现场检查相应书面资料

物资采购合同齐全，并分类整理、存档 现场检查相应书面资料

库存量合理，及时清理超期、呆滞存货，并提请处理 到库房检查

不合格原料退回手续严密有效 检查退回手续

销售退回手续合规

检查退回手续有否齐全

已入库未结算原料、包装物和备品备件等估价入账的附件齐全，且审核、签章齐全

检查估价入账的附件

期末存货台账与明细账、总账账账相符 检查账户余额是否一致

废旧物资管理严密，出售审批、签字手续齐全 检查废旧物资的销售手续是否完善

办公用品、低耗品管理相关管理符合规定

检查招标方案等，检查领用发放手续及相关定额依据 对物资出入库、出门进行稽核 检查有无相关规定并贯彻执行

根据存货的实际状况计提跌价准备 实地查看、验证跌价金额

5、长期资产管理

严格按程序取得固定资产或进行相关维修、改造 查阅相关批文

对固定资产定期或不定期盘点，并对盘点结果及时处理 查阅盘点记录和相关处理批文 对外投资程序合规 查阅相关批文

固定资产、无形资产、长期投资等的入账价值正确，账务处理准确 查阅账务记录，验证入账价值

固定资产清理、调拨合规，账务处理规范 查阅相关批文和账务记录

在建工程费用归集准确，并按规定转固 查阅账务记录，验证费用归集和转固时间

固定资产折旧、无形资产摊销等期间和金额正确 验证折旧、摊销金额

根据长期资产实际情况计提减值准备 实地查看、验证减值金额

6、会计基础和会计核算工作 会计科目设置符合规定

对照规定调阅电子账套的会计科目 原始凭证的取得及时合法 查阅原始凭证

收入成本费用按时入账，不得提前或延后 查阅收入凭证附件、出入库记录等 跨期摊销费用按受益期摊销 查阅费用摊销账务处理情况

会计科目核算内容符合企业会计制度、会计准则及集团财务部的有关规定 抽查账务处理凭证

凭证处理、审核、记账及时

检查凭证、账簿，询问相关人员 凭证传递合规、相关人员签章齐全 检查凭证、询问相关人员

报销及付款业务程序合规、手续齐全 检查凭证、询问相关人员

记账凭证摘要编写清楚、明了、简洁、易懂 检查凭证

账簿打印及装订符合要求 检查账簿

按规定编报会计报表 翻阅报表

准确核算折扣折让，应分产品设置明细核算,符合税务要求 查明细账

无重大会计差错事件

查各类账簿并询问有关人员

保证会计信息合法、真实、准确、及时、完整 查阅相关报表、账簿记录并询问总部财务部

按照规定进行会计工作交接，并有详细的交接记录 查阅交接记录

7、独立核算体系

有完整的独立核算体系 检查相关制度

有详细的独立核算操作流程和规定 检查有无相关流程和规定

独立核算体系制定是否科学、合理 评价流程是否合理

财务报表数据与独立核算口径差异关系是否明确 询问检查

财务报表与独立核算报表有勾稽关系 进行测试

独立核算数据是否可具追溯性 进行测试

独立核算操作流程是否可控 检查流程是否有漏洞

独立核算软件或系统是否安全可靠 对软件进行检查和测试

独立核算报表是否真实、准确，及时 检查报表

独立核算数据是否满足经营管理和考核需求 检查考核指标及相关会议纪要

8、财务报告

按时报出会计报表、企业填制明细表以及其他资料 检查是否按集团及公司相关要求执行 报表资料数据准确 检查

会计报表年初数与上期末审定数一致 抽查报表

年初未分配利润的调整应列明具体内容和调整原因（除非特别重大的会计差错或重大会计政策发生变更需要调整年初数，一般不应作年初数调整。）抽查报表

各明细科目的项目分类期初数与上年年末数一致 抽查报表 企业填制明细表与公司会计账簿、会计报表核对一致 抽查报表

表与表之间的勾稽关系衔接一致 抽查报表

企业填制明细表填制完整 抽查报表

关联与非关联关系清晰、内部单位（内部关联）与关联单位（外部关联）区分正确

抽查报表

9、财务人员管理

会计人员均持有会计从业资格等证书，并按时进行年检 检查会计从业资格证书 会计人员流失率低

查阅会计人员变动记录

积极培养、举荐财务会计人员 查阅会计人员变动记录

定期组织财务人员学习会计制度、会计准则、内部会计控制制度及集团的相关规定

查阅学习记录

财务人员轮岗、顶岗计划 询问核实执行情况

财务人员请假有审批，遵守公司作息时间，无迟到早退和旷工 查阅办公室考勤记录

财务部人员团结、协作，凝聚力强，工作热情高，有创新精神 实地感受，询问其他部门，核实创新成果

会计人员遵守职业道德，保证会计信息质量、保守公司商业秘密 查阅相关文件资料，向相关部门人员了解

财务人员无严重违反财经纪律，违法违纪事件 查阅相关文件资料，向相关部门人员了解

10、财务综合管理 审计报告建议整改状况

查阅上次审计结果对照核实改进情况 参与销售价格及优惠制定，程序合规 查阅价格制定文件等资料

参与公司重大合同的谈判和签订 查阅相关文件资料

参与公司安全事故处理 检查会议记录或纪要 参与公司诉讼活动 检查会议记录或纪要

11、沟通与协调

妥善处理与集团和公司领导工作关系 实地调查、询问

服从集团财务部安排，严格执行集团各项文件规定 查阅相关文件资料，听取集团财务部意见

能够妥善组织、沟通、协调财务部内部的工作 实地调查、询问

岗位设置合理，权责明确，并严格考核 查阅相关文件资料

财务部业务流程清晰,符合内控制度要求 查阅相关文件资料

财务负责人了解员工思想动态，关心员工工作生活 与财务人员沟通了解

能够妥善处理与公司内各部门的工作关系,协作度高 听取其他部门意见 听取其他部门意见

能够妥善处理与银行、税务、财政、供应商、客户等公司外部的工作关系 听取其他部门或有关单位意见

定期向集团财务部相关领导汇报工作，重大问题应在第一时间向集团财务部汇报 询问集团财务部相关人员

能按规定及时向相关部门报送有关财务资料 查阅相关文件资料

12、预算管理

公司成立有预算委员会 查阅相关文件

预算工作由总经理亲自抓，负总责 查阅相关文件资料，向有关人员了解 公司各部门分工协作，全员参与

查阅相关文件资料，向有关人员了解 编制有和季度预算 查阅预算资料

按总部文件规定方法编制预算 查阅预算资料

预算在公司内有审议，并报总部批准 查阅审议资料和总部批文

预算的编制真实合理，预算准确度高 查阅预算资料并与实际情况对比 对预算执行情况定期进行分析 查阅预算或经济活动分析资料 预算分解并进行严格考核 查阅分解资料和考核记录 预算调整流程合规 查阅相关批文

对预算与实际的差异提出改进措施并予执行 查阅预算分析资料和改进建议、执行结果 按时报送预算相关各种报表

查阅报送记录并咨询总部预算管理部门

13、财务分析与决策支持 按照集团的相关规定进行财务分析 查阅分析资料

每月准时出具财务分析报告 查看各期财务分析是否完整 每月召开财务分析会议 查阅会议记录或纪要

参加公司组织的经济活动分析会并提出专业的见解 查阅分析资料和会议记录

原料市场价格发生大的变化和产品配方变动时，及时进行产品盈亏测算，并提出合理化建议

查阅测算资料等

参与公司及季份经营计划制定 检查会议记录或纪要

参与公司绩效考评方案的制定 检查会议记录或纪要

参与公司重大生产经营决策 检查会议记录或纪要

14、税务管理

财务负责人及相关人员熟悉现行税收法规

询问

增值税免税申报手续齐全，符合要求 增值税纳税申报表

原辅料采购增值税、申报符合税法规定，无遗留问题 查阅原始凭证及增值税认证资料

主营收入确认、销售增值税核算、申报符合税法规定，无遗留问题 查阅原始凭证及增值税抄税资料、询问当事人

其他业务收入及其他涉及增值税的会计核算、申报符合税法规定，无遗留问题 查阅原始凭证

企业所得税核算、缴纳符合税法规定，无遗留问题 查阅所得税批文及所得税清算结果 个人所得税管理的税务风险控制

询问相关负责人个人所得税管理政策

其他税种核算、缴纳符合税法规定，无遗留问题 根据当地税收法规、条例对照检查 税收优惠政策执行到位

根据国家税收政策对照检查

纳税申报资料齐全，且归档、装订、管理符合会计档案要求 查阅申报资料

发票取得、出具及保管符合税法规定

查阅发票购买、领用记录，抽查已开发票 财产报损符合税法规定 财产报损申请税务局批文 各项税款缴纳符合税法规定 税纳解缴凭证 在税法允许范围内进行税务筹划 查阅筹划方案

15、成本管理

健全的成本管理制度体系 查阅公司成本管理制度

成本核算与成本结转科学、合理、准确 查阅生产过程中各阶段成本结转情况

标准（目标）成本的制定科学合理，切合实际 查阅标准成本制定资料 定期成本分析报告 检查分析报告

对异常差异是否进行跟踪检查 调查异常差异是否得到控制 公司成本工程开展情况

检查是否立项及执行情况是否符合集团规定

16、财务信息化

财务人员对金蝶K3操作熟练 当场操作测试

操作人员口令管理合规 测试密码

应对操作人员严格授权 测试各用户权限

禁止未经授权人员操作K3软件，防止操作人员越权使用软件和操作业务 查阅上机记录和日志文件

系统管理员应定期对K3系统进行维护和防病毒检查 查阅维护记录

网络瘫痪、系统崩溃、数据丢失等重大问题应及时汇报、妥善处理，并查明原因 检查处理记录

K3数据电子数据文档应分类存放并定期清理 在电脑上查阅相关资料

17、会计档案管理

客户资料归档是否齐全,保管是否完整 实地检查档案

客户授信依据是否充分 查阅授信依据

归档及时、专人管理

实地检查档案室，调阅档案，检查档案登记簿等 有专门的档案室，安全措施得当 实地检查

档案完整、干净、整齐 观察

档案查询、借阅手续齐全并有详细记录 检查相关纪录

保存年限符合规定，档案销毁按程序进行 检查相关文档

档案转移，移交手续齐全 查移交记录