河南省小额贷款公司日常监督管理办法

第一篇：河南省小额贷款公司日常监督管理办法

河南省小额贷款公司日常监督管理办法

第一章 总 则

第一条

为加强和规范小额贷款公司的日常监管工作，提高监管效能，促进依法行政，根据《中华人民共和国公司法》、《中国银行业监督管理委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）、《河南省小额贷款公司试点管理暂行办法》（以下简称《管理暂行办法》）有关法律、法规和政策规定，制定本办法。

第二条

本办法所称小额贷款公司，是指在河南省行政区域内，由企业法人、自然人与其他社会组织投资依法设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务，经工商登记注册取得营业执照的有限责任公司或股份有限公司。

第三条

本办法所称监管部门是指省政府金融办、各级政府金融办或政府指定的其他小额贷款公司监管部门。小额贷款公司的日常监管工作实行属地管理、分级负责，属地政府为当地小额贷款公司监督管理和风险防范第一责任人；各级监管部门具体负责本行政区内小额贷款公司的日常监管和风险处置等工作；县级监管部门对县域内每家小额贷款公司，分别确定一名正式工作人员作为此公司的主监管员，是其监管服务的小额贷款公司合规经营和风险防范的直接监管责任人。

第四条

本办法所指日常监管主要包括：小额贷款公司的设

（二）新设立的小额贷款公司，组织形式为有限责任公司的，其注册资本金不得低于人民币1亿元；组织形式为股份有限公司的，其注册资本金不得低于人民币2亿元。

（三）鼓励组建注册资本3亿元以上的小额贷款公司。

（四）县（市、区）人民政府或省直管公司的主管部门出具风险防范责任承诺书和风险处置工作预案。

第九条 属地监管部门应加强小额贷款公司设立事项的事前监管。

（一）实行出资人面签制度。重点对拟设小额贷款公司出资人的初始资金来源、财务状况、资本补充能力和诚信状况等进行监管审查。

1.对出资人的姓名、身份证号码及复印件、住所，以及同意出资设立小额贷款公司的决议及注册资本、股本结构、出资人入股金额、占总股份比例、出资人的权利和义务等进行面签，全体出资人在协议书上签名、摁指模、盖章。

2.签署股东承诺书。内容包括：股东应承诺自觉遵守国家、省有关小额贷款公司的相关规定，遵守公司章程，承担风险，签署《不从事吸收公众存款等非法金融活动承诺书》，保证入股资金来源合法，不以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股。

（二）实行对拟任高管人员监管约谈和考试上岗制度。审查公司任命董事、监事、高管人员的董事会或股东大会决议；审查拟任人任职资格、身份证明、学历职称证明、信用记录和无犯罪

2.变更公司住所；

3.变更股东，单一股东持股比例在20%（含）以下的； 4.变更股权结构，不涉及第一大股东变更的，以及累计不超过20%（含）以上股权变化的；

5.变更公司高级管理人员（董事、监事、总经理除外）； 6.变更经营区域，在同一省辖市或省直管县（市）行政区域内的；

7.修改章程（包含上述变更事项相应的章程修改）。

（二）以下变更事项经省辖市、省直管县（市）监管部门审核后，报省政府金融办审批。

1.变更公司名称； 2.变更注册资本； 3.变更法定代表人；

4.变更董事、监事、总经理；

5.变更股权结构，股权变化累计超过20%的； 6.变更股东，单一股东持股比例20%以上； 7.变更业务经营范围；

8.上述变更事项相应的章程修改。

第十二条 省政府金融办每季度末集中受理各地变更申请，变更申请材料不齐全的，监管部门应及时退回申报单位进行补正，在规定限期内未补正的视为自动放弃，经补正仍不齐全的，监管部门可作出不予行政许可的决定。

且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，应当依法实施破产。

第十六条

小额贷款公司有重大违法经营行为造成重大风险的，或严重违反监管规定拒不整改或整改无效的，由属地监管部门依照有关规定出具取消试点资格的意见，逐级上报省政府金融办批准，并凭批准文件及时向工商行政管理部门申请注销登记，通报有关部门并向社会公告。

第十七条

小额贷款公司法人资格的终止，按照《中华人民共和国公司法》等相关法律执行，小额贷款公司解散或被撤销的，应当依法成立清算组进行清算，按照债务清偿计划及时偿还有关债务，落实或有债务保障措施。属地监管部门监督其清算过程。相关债权债务清算完毕后，各级监管部门应在本部门或同级人民政府门户网站公示，注销其小额贷款公司经营资格。公示期间无异议的，凭省级监管部门的核准意见，向公司登记机关申请办理注销登记，属地监管部门应做好善后处置工作。

第十八条

小额贷款公司终止的事后监管。

（一）预警预防。省辖市或省直管县（市）监管部门对自愿终止或责令终止的小额贷款公司，应将有关情况及时报告属地政府、通报本级小额贷款公司联席会议成员单位。以县（市、区）政府为主体，启动风险应急预案，做好终止工作。

（二）风险防范。县级监管部门将小额贷款公司存在的风险情况及时报告同级人民政府、通报本级小额贷款公司联席会议成

关负责人，对董事、监事和高级管理人员的履职评价分为 “称职”、“基本称职”、“不称职”三个等次。凡行业年审不合格、评级处于最低级别公司的董事、监事和高级管理人员履职评价应为“不称职”。2次被评为不称职的，3年内不得在本省小额贷款公司中担任董事、监事和高级管理人员。

第二十三条 监管部门应建立健全任职资格档案管理制度，定期向社会公布小额贷款公司董事、监事、高级管理人员的任职情况，并将相关信息抄送有关部门备案。

第二十四条

监管部门应建立健全监管约谈和考试培训制度。属地监管部门对本辖区内董事、监事、高级管理人员的培训工作每半年不得少于1次，市级监管部门每年不得少于1次；县级监管部门每年的监管谈话抽查面不得少于80%，省辖市监管部门每季度的监管谈话抽查面不得低于40%。

监管谈话应当制作书面记录，由约谈人和被约谈人签字。谈话内容主要包括被约谈人的基本情况、监管部门对被约谈人需要重点关注的问题进行约谈以及监管部门认为应当监管告知的其他内容等。

第六章 资本金运用监管

第二十五条 小额贷款公司应按照《金融企业财务规则》要求，建立健全财务会计制度，加强核算，真实记录和全面反映业务经营、财务活动，准确及时报送各类业务信息。建立风险控制管理制度、资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分

营监管检查的主要内容：

（一）贷款投向。是否存在拆分资金向同一客户或关联客户发放贷款以规避监管要求；是否向公司股东及其关联方等发放贷款；资金是否按规定区域内发放贷款。

（二）贷款期限及额度。小额贷款公司发放贷款应坚持“小额、分散”的原则。单户贷款余额50万元（含）以下的小额贷款占季末贷款余额的比例是否达到50%（含）以上；贷款期限在6个月以内的贷款占季末贷款余额的比例是否在70%以内。

（三）融资情况。向金融机构融资是否超过限定比例。

（四）股权结构及注册资金。发生股权结构调整及注册资金变化是否按规定报批、备案；是否抽逃资本金、虚报注册资本、虚假出资等。

（五）业务范围。是否存在超范围经营现象，是否未经批准开展新业务、设立分支机构、跨区域经营。

（六）风险管理。是否建立并落实相关贷款业务制度，贷款风险调查和管理制度是否执行到位，关键岗位是否遵循必要的分离原则，是否建立了清晰的授权制度；小额贷款公司是否发生贷款诈骗，贷款损失金额是否达到其净资产5%以上；是否重大债权到期未获清偿致使其流动性困难，或已无力清偿到期债务。

（七）财务管理。是否按照有关财务管理制度建立健全财务会计制度；是否建立审慎规范的资产分类制度、拨备制度和内控机制，按要求计提风险准备金。

情况，会计核算是否真实、准确、完整，是否存在财务作假行为欺瞒监管部门。

（五）非法收贷行为。收贷是否符合合同约定及相关法律法规，是否存在以非法手段进行追债行为。

（六）洗钱行为。是否存在利用资金业务往来进行洗钱等非法行为。

（七）关联业务行为。是否与有关联的担保公司、典当、拍卖、寄售行等发生业务往来。

（八）员工违规行为。公司高管及相关工作人员是否直接或间接参与民间借贷。

第三十一条 监管部门应当会同有关部门建立小额贷款公司突发事件的防范和处置制度，完善细化应急处置预案，避免单体风险转化为系统性风险。要及时分析研判各渠道的预警信息，加强对小额贷款公司经营行为的监督、约束，及时、有效地处置小额贷款公司突发事件。监管部门在风险防范监管中发现小额贷款公司存在以下重大风险事件情形的，应当立即启动应急预案，做好风险的化解和维护稳定工作：

（一）小额贷款公司引发群体性事件的。

（一）小额贷款公司主要资产被查封、扣押、冻结的。

（二）小额贷款公司因涉嫌违法违规被行政机关、司法机关立案调查的。

（三）小额贷款公司主要出资人虚假出资、抽逃出资的，或

（三）监管部门统一制作的小额贷款公司规范经营公告牌；

（四）公布属地监管部门和处置非法集资的举报电话；

（五）小额贷款公司自律承诺；

（六）小额贷款办理程序指引，明确贷款流程和办理贷款所需提供的资料；

（七）明示现行贷款基准利率和执行利率；

（八）小额贷款公司营业场所不得悬挂政府或行业监管部门到公司开业、调研、检查的照片作为公司宣传资料；

第十章 现场检查

第三十四条 本办法所称现场检查，是指监管部门依法到小额贷款公司的经营管理情况进行检查的行政执法活动。

第三十五条 小额贷款公司现场检查内容：

（一）公司名称的规范性，营业执照、工商登记信息与监管部门批复信息的一致性，经营地址与注册地址的一致性。

（二）公司治理结构、内部管理制度、风险控制制度的合规性；

（三）董事、监事、高级管理人员的从业资格和履职尽责情况；

（四）会计核算和财务管理的完整、真实及合规性；

（五）业务开展的合规性；

（六）注册资本金的真实、完整性以及信贷专用账户开立使用情况；

示《现场检查通知书》和检查人员工作证件，告知被查公司现场检查的目的、范围、内容、方式、时间以及被查公司需配合检查的要求事项等。在现场检查中，可以询问小额贷款公司工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；可以掌握和控制小额贷款公司的业务信息管理系统和有关原始资料、文件。监管部门工作人员应根据检查事实填写现场检查记录，并交被查公司法定代表人或负责人签字并加盖公章予以确认。

（六）监管部门根据现场检查记录研究决定处理意见，出具《现场检查意见书》并送达被查公司。重大事项应及时向上级监管部门报告。

（七）检查结束后，监管部门应按照档案管理的有关规定，将现场检查的全部文书和相关资料制作成检查案卷，存档保存，以备查考。

第十一章 非现场监管

第三十七条 监管部门应督导小额贷款公司建立信息披露制度，责成其每季度向监管部门、公司股东和合作银行披露经营报告、财务会计报告、合法合规情况报告、资本金使用情况报告、股东会或董事会重要决议等文件和资料。

第三十八条 省辖市、省直管县（市）监管部门应当于每年年末全面分析评估本辖区小额贷款公司行业年度发展和监管情况，并于每年1月31日前报省政府金融办、抄报同级人民政府、抄送本级联席会议成员单位。

性和有效性。

第四十三条 监管部门要建立非现场监管工作的信息归档和管理制度，非现场监管信息档案应包括小额贷款公司报送的各类信息与小额贷款公司的函件往来、非现场监管分析报告、会议记录或纪要等。

第四十四条 小额贷款公司应定期向监管部门报送业务统计报表、财务报表等资料。每月5日前报送上月业务统计报表，每季度后15日内报送资金的使用情况，1月15日前报送上一年度业务统计报表，6月10日前报送上半年业务统计报表。新设立的小额贷款公司于获得许可证后10个工作日内在河南省小额贷款公司监管信息系统中完成登陆注册，填报基本信息。

第十二章 现场检查和非现场监管的处理

第四十五条 监管部门对非现场监管和现场检查中发现的问题提出的监管建议、处理决定、整改意见和整改时间要求等，都应以《责令整改通知书》、《现场检查意见书》等形式书面通知该公司负责人，并及时督导其整改进度和整改效果等。对小额贷款公司涉嫌违法犯罪的，属地监管部门应按照有关法律法规予以处理。

第四十六条 小额贷款公司及其工作人员存在不配合检查、涉嫌违法经营、提供虚假情况或者未经监管部门批准擅自变更等违反法律、法规及本办法规定行为的，除依照有关法律、法规办理外，监管部门应区别问题的严重性，采取以下监管措施：

第四十九条 本办法由省政府金融办负责解释。第五十条 本办法自发布之日起实施。

2015年3月31日

第二篇：湖南省小额贷款公司监督管理办法

湖南省小额贷款公司监督管理办法（试行）

第一章 总则

第一条 为加强对小额贷款公司的监督管理，确保规范经营，稳步推进试点工作，根据《中华人民共和国公司法》、《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发[2008]23号）和《湖南省小额贷款公司试点实施意见》（湘政办发[2009]44号）的规定，制定本办法。

第二条 本办法所称小额贷款公司，是指由自然人、企业法人与其他组织出资并经批准在我省境内设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。

第三条 小额贷款公司是独立的企业法人，享有法人财产权，依法享有民事权利，以全部法人财产对其债务承担民事责任。公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购股份为限对公司债务承担责任。

第四条 小额贷款公司应遵守国家法律法规，执行国家金融方针和政策，在核准营业范围内依法开展业务。

第五条 小额贷款公司应自觉接受省及市州、试点县市区政府及相关职能部门的监督管理。第六条 县市区开展小额贷款公司试点，需具备试点资格。未列入试点范围的县市区，不得组织开展试点。

第七条 小额贷款公司的日常监管和风险处置，主要由市州及试点县市区两级政府负责承担。试点县市区政府为小额贷款公司风险防范与处置的第一责任人，负责组织工商、公安、金融办、人民银行、银监等部门依法查处并严厉打击小额贷款公司涉嫌非法集资、非法吸收公众存款、洗钱、发放高利贷、暴力催债等非法金融活动和违法犯罪活动。

第八条 开展小额贷款公司试点的县市区政府，需出具愿意承担风险防范、处置及监督管理责任的承诺书，指定熟悉金融业务和财务管理的政府部门承担小额贷款公司日常监管工作。

第九条 省政府金融办负责审批小额贷款公司筹建及开业申请，审查核准小额贷款公司股权转让、增资扩股、高管层任职和其它重大变更事项，组织小额贷款公司开展业务创新、合规经营、风险防范与处置等专门培训，组织实施和推动试点工作。

第十条 小额贷款公司坚持自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束，其合法经营活动受法律保护，不受任何单位和个人干涉，因经营管理不善导致的经营风险和市场风险，遵照市场原则由企业自行承担。第十一条 试点期间，小额贷款公司经营范围及服务对象限于注册所在地试点县市区行政区域内，不得跨区域经营和设立分支机构。

第二章 机构设立

第十二条 小额贷款公司名称由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划指试点县市区县级行政区划的名称或地名，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。

第十三条 设立小额贷款公司应具备下列条件：

（一）有符合规定的公司章程。

（二）有符合要求的主发起人。

（三）股东具备相关资质条件，股权结构设置合理且符合规定要求。

（四）小额贷款公司组织形式为有限责任公司的，注册资本不低于2000万元；组织形式为股份有限公司的，注册资本不低于3000万元。试点期间，小额贷款公司注册资本上限不超过2亿元(含增资扩股)。

（五）有符合任职资格要求的董事、监事及高级管理人员。

（六）有具备相应专业知识和从业经验的工作人员。

（七）有健全的内部组织机构和管理制度。

（八）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。

（九）审批机关规定的其他条件。

第十四条 小额贷款公司主发起人由试点县市区政府按照“审慎经营、防范风险”的原则择优选择，一般不得超过2个。试点县市区选择自然人作为小额贷款公司主发起人的，需经市州政府金融办批准同意。

第十五条 主发起人为企业法人的，应具备以下条件：

（一）注册地在试点县市区所属市州境内。

（二）企业市场信誉良好、经营管理规范、实力较为雄厚，企业及其法定代表人无违法犯罪和不良信用记录。

（三）最近一个会计末净资产不低于1000万元、资产负债率不高于70%。

（四）最近两个会计连续赢利且累计利润总额在500万元以上。

第十六条 主发起人为自然人的，应具备以下条件：

（一）拥有试点县市区常住户口。

（二）有完全民事行为能力且无违法犯罪或不良信用记录。

（三）非党政机关、人民团体、国有企事业单位及金融机构在职人员。

（四）个人权属清晰且无异议资产在3000万元以上（不含抵押、担保类资产）。

第十七条 小额贷款公司其它企业法人股东，应具备以下条件：

（一）在工商部门登记注册、具有法人资格。

（二）企业及其法定代表人无违法犯罪和不良信用记录。

（三）企业财务状况良好，最近两个会计连续盈利。

（四）有较强的经营管理能力和资金实力。

第十八条 小额贷款公司其它组织类型股东，应具备以下条件：

（一）依法登记设立或经批准成立。

（二）具有对外投资资格。

（三）法定代表人或实际负责人无违法犯罪及不良信用记录。

（四）财务状况良好，具有较强经营管理能力和资金实力。

第十九条 小额贷款公司其他自然人股东，应具备以下条件：

（一）有完全民事行为能力。

（二）无违法犯罪及不良信用记录。

（三）有较强抗风险能力和资金实力。

第二十条 小额贷款公司所有股东出资，均需按规定接受股东资格及资金来源审查。

第二十一条 设立小额贷款公司，分筹建申请、开业申请及挂牌营业三个阶段。筹建申请、开业申请及相关材料由小额贷款公司主发起人负责申报，经试点县市区政府和市州政府金融办初审合格并签署意见后，报省政府金融办批复。

第二十二条 筹建申请需提供筹建申请书、筹建方案、可行性报告、股东出资协议书、股东基本情况及证明材料、股东责任承诺书、工商部门预先核准的企业名称等相关资料，并附试点县市区及市州政府有关批复文件和试点县市区政府指定监管部门制定的监管意见及风险防范处置预案。

第二十三条 小额贷款公司申请开业需提供开业申请书、公司章程及管理制度、公司组织架构图及职责分工、股东关联情况法律意见书、股东大会决议、公司基本帐户开户情况、验资报告、与中介机构签定的建立法律顾问制度协议书、拟任高管层成员基本情况及任职资格审批表、营业场所证明文件等相关材料。第二十四条 申请设立小额贷款公司，主发起人财务审计报告（或资产评估报告）和拟设小额贷款公司股东关联关系法律意见书、验资报告，需由省统一认可的中介机构出具。

第二十五条 拟任小额贷款公司董事、监事及高级管理人员需进行任职资格审查。其人选除应符合《中华人民共和国公司法》规定的条件外，还应符合下列条件：

（一）无违法犯罪和不良信用记录；

（二）拟任董事长应具备大专以上(含大专)学历，从事相关经济工作5年以上或从事银行业工作2年以上;高级管理人员和监事机构负责人应具备本科以上(含本科)学历、从事相关经济工作5年以上或从事银行业工作2年以上；其他董事、监事应具备与其履行职责相适应的知识、经验及能力。

第二十六条 获准开业的小额贷款公司，凭省政府金融办批复原件到工商行政管理部门申请办理注册登记手续和领取营业执照。并在规定期限内完成税务登记、申领贷款卡及向所属公安、财政、银监、人民银行等部门报送相关资料等工作后，实现挂牌营业并办理小额贷款业务。

第二十七条 获准开业的小额贷款公司，应自批复之日起45个工作日内挂牌营业。在规定期限无法挂牌营业的，需在期限日满前10日内向审批机关说明情况并呈报延期开业申请。第二十八条 试点期间，经批准设立的小额贷款公司经营业务仅限为：

（一）发放小额贷款；

（二）提供财务咨询。

第三章 股权设置

第二十九条 小额贷款公司应合理设置股权结构，股东人数需符合相关规定。主发起人为1人的，主发起人及关联股东合计持股不得超过注册资本的30%；主发起人为2人的，主发起人及关联股东合计持股不得超过注册资本的40%；其他单个股东及关联股东合计持股不得超过注册资本的10%；单一股东持股比例不得低于注册资本的1%。

第三十条 小额贷款公司股东出资，须确保资金来源真实合法且全部为自有资金并出具股东责任承诺。在办理注册登记或股权变更时，由出资人以实收货币资本一次性足额缴纳，不得虚假出资或分次缴纳，不得以银行贷款、融入资金、社会集资、借款或委托理财等方式吸收资金入股。

第三十一条 小额贷款公司股东一旦出资，不得抽逃出资。

第三十二条 规范经营、运行良好且需补充资本金的小额贷款公司，经审批机关核准，设立满一年后可增资扩股。第三十三条 小额贷款公司不得接受本公司股份作为质押权标的。小额贷款公司主发起人所持股份自公司设立之日起3年内不得转让，其他股东2年内不得转让。公司董事、监事及高管人员所持股份，任职期间不得转让。

第四章 资金运用

第三十四条 小额贷款公司运营资金来源仅限为股东缴纳的资本金、捐赠资金和经营利润，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。不得以任何形式从事非法集资活动或吸收社会公众存款。小额贷款公司从银行业金融机构融入资金余额，不得超过资本净额的50%。

第三十五条 小额贷款公司在向银行业金融机构融入资金时，银行业金融机构应根据相关规定认真审查，并将融资情况及时报银监部门备案。小额贷款公司违反相关规定的，不得进行融资。

第三十六条 小额贷款公司发放贷款，坚持按“小额、分散”和市场化原则自主选择贷款对象。其中同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司注册资本的5%，向同一借款人发放的单笔贷款不得超过小额贷款公司注册资本的1%。

第三十七条 小额贷款公司在向贷款人发放贷款时，必须遵循公平公正、平等自愿原则，签订经双方协商同意的法律借款协议。借款协议须就贷款金额、贷款期限、贷款利率、还贷方式、担保形式及违约责任作明确规定。

第三十八条 鼓励小额贷款公司面向涉农领域和微小型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。

第三十九条 小额贷款公司应严格执行国家利率政策及规定，发放贷款利率上限不得超过即期人民银行公布的同类同期贷款基准利率的4倍，下限不得低于同类同期贷款基准利率的0.9倍。

第四十条 小额贷款公司不得向公司股东和公司董事、监事、经理层等高管人员发放贷款。

第五章 合规经营

第四十一条 小额贷款公司应按《公司法》要求建立健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理层之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则和决策程序，提高公司治理的有效性。

第四十二条 小额贷款公司应坚持审慎经营原则，建立科学规范的信贷管理制度、授权授信制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，加强贷款管理，规避市场风险。第四十三条 小额贷款公司应建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。

第四十四条 小额贷款公司应加强内部控制，按照《金融企业财务规则》建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其经营与财务活动；建立和完善内部稽查与审计制度，有效防范风险。

第四十五条 借款人不按合同约定归还贷款的，小额贷款公司应通过合法途径依法追偿债务或通过司法手段申请强制执行，不得采取暴力或胁迫等危害社会公共安全及借款人人身安全的非法手段进行债务追偿。

第四十六条 小额贷款公司应建立法律顾问制度，聘请法律顾问负责协调处理有关法律事宜。

第四十七条 小额贷款公司应在试点县市区范围内选择一家银行业金融机构开设基本存款帐户，委托办理贷款发放手续，不得多头开户。贷款发放及收回应主要通过转账等电子结算渠道进行，减少现金交易。

第四十八条 小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、捐赠机构、提供融资业务的银行业金融机构和主管部门披露经中介机构审计的财务报表及经营情况、融资情况、重大变更事项、诉讼事项等信息。审批机关、市州及试点县市区政府有权要求小额贷款公司以适当方式，适时向社会披露其中部分或全部内容。

第四十九条 小额贷款公司应在其经营场所醒目位置公开悬挂包括不参与非法集资、吸收公众存款等非法金融活动及违法犯罪活动等相关承诺内容的告示牌。

第五十条 小额贷款公司应建立规范的劳动用工制度和合理的薪酬制度，按规定及时缴纳员工养老保险、工伤保险及医疗保险。

第五十一条 小额贷款公司应建立税务登记制度和工商登记制度，坚持依法纳税、按规定进行工商年审年检。

第六章 监督管理

第五十二条 对小额贷款公司，按照“谁试点、谁负责”和“属地管理”的原则，建立“政府牵头、部门配合、上下联动、依法管理”的监督管理机制。

第五十三条 小额贷款公司涉及变更企业名称、法定代表人、高管人员、股东、注册资本、营业地址、公司类型和修改公司章程、实施增资扩股、股权转让等重大事项，均应经试点县市区政府及市州金融办审核并签署意见后，报省政府金融办核准同意。第五十四条 小额贷款公司应按有关规定，及时向省、市、县相关部门报送财务运行、现金流动及经营情况，确保报送信息真实、准确、完整。试点县市区政府指定的监管部门负责逐月向市州金融办报送小额贷款公司经营情况，各市州金融办负责逐月向省政府金融办报送辖内小额贷款公司经营情况。

第五十五条 试点县市区政府指定的监管部门负责对小额贷款公司定期组织开展现场检查和非现场检查，及时掌握其财务、经营及融资信息，派员列席公司董事会和股东大会，了解相关情况，对小额贷款公司实行持续、动态监管。同时建立举报制度，接受对小额贷款公司违法违规行为的举报。

第五十六条 对存在重大风险隐患和违规经营行为的小额贷款公司，试点县市区政府及审批机关可委托审计机构对其进行独立审计，审计结果作为查处其违法违规行为的基本依据。

第五十七条 工商行政管理部门按照湘政办发[2009]44号文件规定，负责小额贷款公司工商注册登记、变更、注销、年检等工作。

第五十八条 公安、财政、人民银行、银监及处置非法集资联席会议办公室等相关职能部门按照湘政办发[2009]44号文件规定，结合职责要求分别对小额贷款公司履行相关监督管理职能。

第五十九条 小额贷款公司出现下列情形的，由市州及试点县市区政府组织相关职能部门依法查处。法律法规没有规定的，由试点县市区政府责令改正；情节严重的，对小额贷款公司及其责任人员给予处罚；构成犯罪的，依法追究相关责任人员的刑事责任：

（一）未经批准设立小额贷款公司的。

（二）未经批准变更的。

（三）资金来源及运用违反相关规定的。

（四）采取“帐外帐”等形式发放小额贷款或从事其他未经批准业务的。

（五）从事非法集资、变相非法集资、集资诈骗、吸收公众存款、洗钱、发放高利贷、暴力催债等违法犯罪活动的。

（六）从事其他危害社会公共安全等非法经营活动的。

（七）拒绝或妨碍主管部门检查监督的。

（八）不按规定向监管部门及审批机关提供经营等有关情况或提供情况存在弄虚作假行为的。

（九）县级以上人民政府规定的其他情况。第六十条 经查实小额贷款公司从事非法金融活动或违法犯罪活动的，审批机关可向试点县市区政府下发督办函或直接责令小额贷款公司暂停发放小额贷款。情节严重的工商行政管理机关可依法吊销其营业执照。

第六十一条 小额贷款公司依法合规经营、没有不良信用记录、经营效益较好的，可在股东自愿基础上，按有关规定推荐改制为村镇银行。

第七章 解散及终止

第六十二条 小额贷款公司法人资格的终止包括解散和破产两种情况。小额贷款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程规定的解散事由出现；

（二）股东大会决议解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；

（五）人民法院依法宣布公司解散。

第六十三条 小额贷款公司须解散的，按《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国公司登记管理条例》等法律法规进行清算。清算结束后，向登记机关申请办理注销登记并向审批机关备案。

第六十四条 小额贷款公司宣告破产的，依法实施破产清算。

第八章 附则

第六十五条 本办法由省政府金融办负责解释。第六十六条 本办法自下发之日起实行。

主题词：金融 试点 管理 通知

抄送：各市州人民政府、省小额贷款公司试点工作领导小组成员单位

湖南省人民政府金融工作办公室 2009年8月18日印发

第三篇：惠城区小额贷款公司监督管理办法

惠城区小额贷款公司监督管理（暂行）办法

第一章 总 则

第一条 为规范小额贷款公司的监督管理，防范金融风险，根据《关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见》（粤府〔2009〕5号）及《广东省小额贷款公司管理办法（试行）》（粤金〔2009〕10号）有关规定，结合我区实际，制定本办法。

第二条 区人民政府授权区金融服务办公室（以下简称区金融办）负责小额贷款公司的日常监管工作，在省、市金融办指导和监督下，加强对小额贷款公司的监管，建立小额贷款公司动态监测系统，及时识别、预警、处置和防范风险。

第三条 成立区小额贷款公司监管工作领导小组，成员单位由区金融办、区财政局、区国税局、区地税局、区法制局、区审计局、区工商局、区公安分局、人民银行、银监局等组成。领导小组办公室设在区金融办，负责协调领导小组成员单位做好对小额贷款公司业务营运的日常综合监管工作。领导小组成员单位主要职责如下：工商部门负责做好公司登记工作，加强日常巡查，强化检查，监督公司按照登记事项开展经营活动；银监部门负责对非法吸收或变相非法吸收公众存款等非法从事银行业金融机构业务严密监控，配合做好各类非法集资活动的监测查处工作，做好银行业金融机构向小额贷款公司提供金融业务的监管等工作；人民银行分支机构负责加强对小额贷款公司利率和资金流向的跟踪监测；公安部门要在区小额贷款公司监管工作领导小组的统一领导下，做好打击集资诈骗、非法吸收公众存款等犯罪活动。

第二章 申办程序

第四条 区金融办负责对小额贷款公司的组建资格进行审查，指导申报单位组织材料，经区人民政府同意并出具初审意见后，报市金融工作局审核及省金融办审批。

第五条 小额贷款公司登记事项发生变更的，应依法到工商部门办理变更登记手续，其中变更名称、股权、法定代表人、注册资本、公司住所、组织形式、经营期限、董事及高级管理人员的，由区金融办初审，经区人民政府审核同意后，报市金融工作局及省金融办。

第六条 小额贷款公司自设立起一年内无重大违规违法经营记录的，可增资扩股；增资扩股方案由区金融办初审，经区人民政府审批并经市金融工作局同意后，报省政府金融办批准。

第三章 监管内容

第七条 小额贷款公司应按照《中华人民共和国公司法》规定建立健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。

第八条 小额贷款公司要执行国家金融方针政策，在法律法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何个人和单位的干涉。

第九条 小额贷款公司应在核准的经营范围内从事经营活动，在本行政区域内开展业务，不得跨区域经营。第十条 小额贷款公司不得委托其他单位和个人代办贷款业务；未经允许不得向其他组织、机构和经营场所派驻业务人员从事贷款业务；小额贷款公司不得非法集资，不得非法吸收公众存款，不得帐外经营，不得对外担保，不得对外投资。

第十一条 小额贷款公司发放贷款应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农民和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。小额贷款公司不得向股东及其关联方发放贷款，同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%且贷款余额上限为500万元。区金融办对300万元以上大额贷款实行逐笔业务备案制度，由小额贷款公司按时逐笔向区金融办报备；对300万元以下小额贷款由区金融办不定期进行抽查。

第十二条 小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限不得超过中国人民银行公布同期同档次贷款基准利率的4倍，下限为中国人民银行公布同期同档次贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则由借贷双方协商确定。

第十三条 小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。小额贷款公司从银行业金融机构融入资金后，应将融资信息及时报送所在地中国人民银行分支机构和中国银行业监督管理委员会派出机构及区金融办，并定时报送融资的使用情况。

第十四条 小额贷款公司在商业银行依法开立基本账户后5个工作日内，应当将其开立银行基本账户的银行名称、帐号等基本情况向区金融办备案。其现金收付和转账业务可委托开户银行办理，并在业务发生后做好相应的账务处理工作。小额贷款公司基本开户银行有义务配合区金融办监控资金流向，并定期提供相关资料。区金融办、小额贷款公司、开户银行要签定三方服务合作协议，明确各自权利、责任与义务。

第十五条 小额贷款公司应建立完善信贷管理制度，建立科学的授权授信制度、信贷管理流程和内部控制体系，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款管理。

第十六条 小额贷款公司应建立风险控制管理制度。参照金融企业的有关规定，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确划分资产质量，充分计提呆账准备，资产损失准备金充足率不低于100%。小额贷款公司应把不良贷款率控制在2％之内，对不良贷款率超过2％的小额贷款公司，区金融办要督促公司及时分析原因并实施整改。

第十七条 小额贷款公司应建立规范的财务制度。按照《会计法》、《金融企业会计制度》建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。

第十八条 小额贷款公司应严格遵守现金管理规定，合理使用现金，防止洗钱行为。

第十九条 小额贷款公司应建立信息披露制度。小额贷款公司要按照当年中国人民银行金融统计制度的规定，向中国人民银行惠州市中心支行调查统计部门报送各项报表及分析说明材料，并按月向区金融办提交月度统计表、贷款业务结构表和资产损失准备充足率计提情况表；每半年报送利润表、财务会计报告；年终上报资产负债表、利润表、现金流量表、财务会计报告、经营情况报告等，其中半和财务会计报告须经具有资质的中介机构审定。

第二十条 小额贷款公司可按规定向中国人民银行惠州市中心支行申请加入企业和个人信用信息基础数据库，并接受中国人民银行惠州市中心支行的监督管理。根据“先建立制度、先报送数据、后开通查询用户”的原则，小额贷款公司接入企业和个人信用信息基础数据库后，应按照中国人民银行的有关规定制定相应的管理制度和操作规程，定期报送相关数据，做到合规查询。向中国人民银行惠州市中心支行货币信贷管理部门提供相关利率监测报表及信贷资金投向、期限结构等情况。

第二十一条 小额贷款公司建立的信贷管理制度、风险控制管理制度、财务制度、信息披露制度等应报区金融办审查备案。小额贷款公司各项制度不完备的情况下不准开展业务。

第二十二条 小额贷款公司严禁非法收贷，一经发现有非法收贷行为，将由公安机关依法给予严肃处理。

第四章 监管实施

第二十三条 区金融办应定期及不定期地对小额贷款公司实施现场监控。列席小额贷款公司股东会、董事会和审贷会，并享有公司监事的其它知情权。

第二十四条 区金融办对小额贷款公司的营运监管主要通过非现场监管、现场检查、约见会谈三种方式进行。

非现场监管是在采集、分析、处理小额贷款公司相关业务经营和融资数据信息的基础上，监测、评估小额贷款公司资金来源及流向、资产质量、内控制度、合规经营等情况，根据评估结果采取相应的风险预警、限期整改、分类监管等措施的行为。

现场检查是在小额贷款公司的经营管理场所以及其他相关场所，采取查阅、复制文件和资料，浏览、复印贷款业务流程，谈话及询问等多种方式，对相关内容进行监督检查的行为。

约见会谈可采取临时和定期约见会谈形式，对经营管理中可能存在的风险和问题予以确认、证实并督促整改。

第二十五条 区金融办对小额贷款公司的业务活动进行全面、连续的监控，随时掌握小额贷款公司的运行状况、存在的突出问题和风险因素，及时采取防范和纠正措施。对小额贷款公司的一般性违法违规行为，区金融办可责令其限期纠正，并及时向市金融局报告。小额贷款公司若有非法吸收或变相非法吸收公众存款、高利贷等违法活动行为，由区金融办上报省、市金融服务部门并提请工商等相关部门对其依法进行罚款、责令停业整顿或者吊销营业执照。对违法违规行为的主要负责人和有关责任人员要给予纪律处分。构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十六条 区金融办根据小额贷款公司资产损失准备状况和资产质量状况，视情况采取下列监管措施：

（一）对资产损失准备充足率达到100%，且不良贷款率在5%以下的，可适当减少检查频率；

（二）对资产损失准备充足率降至75％-100%（含75％），或不良贷款率在5%-15％（含5％）以上的，要加大非现场监管和现场检查力度，并督促其限期补充资本、改善资产质量；

（三）对资产损失准备充足率降至50％-75%（含50％），或不良贷款率高于15%（含15％）的，适时报请上级主管部门采取责令其调整董事或高级管理人员、停办部分或所有业务、限期重组等措施；

（四）对限期内不能实现有效重组、资产损失准备充足率降至50％以下的，报请上级主管部门责令其撤销。

第二十七条 区金融办对小额贷款公司每年至少进行两次现场检查；定期走访小额贷款公司客户，核实经营情况。

第二十八条 区金融办每年年初与小额贷款公司高级管理人员进行约见会谈，讨论小额贷款公司的风险、纠正问题与控制风险的措施以及下一的监管工作计划。

第二十九条 小额贷款公司应聘请专业、独立、有资质的审计机构对公司的业务进行审计，形成审计报告。必要时，区金融办可要求小额贷款公司聘用指定中介机构对其进行临时特殊审计。

第三十条 发现未经省级业务主管部门批准，擅自设立小额贷款公司或营业部的，及时向市金融局报告，将依据国务院《无照经营查处取缔办法》（国务院令第370号）进行处理。对擅自越权审批的机关及擅自设立小额贷款公司的组织或个人按照《广东省小额贷款公司管理办法（试行）》的有关规定进行处理。

第三十一条 小额贷款公司监督管理工作领导小组各成员单位如发现小额贷款公司有违规行为，须及时向小额贷款公司监督管理工作领导小组办公室报告。

第五章 工作纪律

第三十二条 各级监管部门工作人员，应当忠于职守，依法办事，公正廉洁，不得利用职务便利牟取不正当的利益，不得在小额贷款公司中兼任职务或作为小额贷款公司的股东。

第三十三条 各级监管部门工作人员，应当依法保守国家秘密，并有责任为其监督管理的小额贷款公司及当事人保守秘密。

第三十四条 各级监管部门工作人员，应当提高办事效率，确保监管时效。

第六章 附 则

第三十五条 本办法由区金融办负责解释。第三十六条 本办法自2011年10月1日起实施，有效期三年。

第四篇：辽宁省小额贷款公司监督管理办法

转发 辽金办[2009]68号 关于印发《辽宁省小额贷款公司监督管理

办法（暂行）》的通知

责编： 2009-12-09

各市人民政府，省政府各厅委、各直属机构：

根据《辽宁省人民政府关于开展小额贷款公司试点工作的指导意见》（辽政发[2008]42号）和《辽宁省小额贷款公司试点暂行管理办法》（辽政办发[2008]81号）文件精神，为进一步加强和规范我省小额贷款公司的监督管理，促进小额贷款公司健康发展，经省政府同意，我办制定了《辽宁省小额贷款公司监督管理办法（暂行）》，请按照执行。

二○○九年十二月九日

第一章 总则

第一条 为加强全省小额贷款公司的监督管理，规范其经营行为，促进其持续、健康、稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》、中国银监会和中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）、《辽宁省人民政府关于开展小额贷款公司试点工作的指导意见》（辽政发〔2008〕42号）、《辽宁省人民政府办公厅关于印发〈辽宁省小额贷款公司试点暂行管理办法〉的通知》（辽政办发〔2008〕81号），特制定本办法。

第二条 本办法所称的小额贷款公司，是指经省政府金融办批准的由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立的，不吸收公众存款，经营小额贷款等业务的有限责任公司或股份有限公司。

第三条 省政府金融办作为全省小额贷款公司的政府监管部门，负责全省小额贷款公司监督管理工作。

第四条 小额贷款公司监督管理的目标是规范小额贷款公司经营行为，促进其健康发展，提高行业竞争力，引导资金流向“三农”和中小企业，防范小额贷款公司出现经营风险和社会风险。

第五条 小额贷款公司监督管理应当遵循合规、公开、公正和效率的原则，坚持促进发展和防范风险相结合、风险监管和合规监管相结合、定性监管和定量监管相结合的原则。

第二章 监督管理机构

第六条 省政府金融办授权各市金融办（或相关监管部门，下同）开展小额贷款公司日常业务监管工作。各市金融办在各市政府领导下会同相关部门开展小额贷款公司风险处置工作。县区监管职责由各市政府根据实际情况确定。

第七条 各市政府要加强小额贷款公司监管工作力量，各市金融办要设立专门的机构和人员，从事小额贷款公司监督管理工作。从事监督管理工作的人员，应当具备与其任职相适应的专业知识和业务工作经验。

第八条 从事小额贷款公司监督管理工作的人员，应忠于职守，依法办事，公正廉洁，不得利用职务便利牟取不正当的利益，不得在小额贷款公司中兼任职务及持有股份，有责任为其监督管理的小额贷款公司及当事人正当合法的商业事宜保守秘密。

第九条 辽宁省小额贷款公司协会是小额贷款公司行业的自律组织，负责支持、配合有关部门开展小额贷款公司监督管理工作。

第三章 监督管理职责

第十条 省政府金融办负责研究和制定全省小额贷款公司发展和管理措施，并组织实施。

第十一条 省政府金融办依照辽政发〔2008〕42号、辽政办发〔2008〕81号等有关文件规定的条件和程序，审查批准小额贷款公司的筹建、开业、变更和终止。

小额贷款公司变更事项包括：变更名称，变更股东、股权或调整股权结构，变更经营范围，变更注册资本，变更住所或营业场所，变更组织形式，变更董事及高级管理人员，修改公司章程，分立或合并，以及省政府金融办规定的其他变更事项。

第十二条 省政府金融办对小额贷款公司的董事和高级管理人员实行任职资格管理。

第十三条 省政府金融办组织对小额贷款公司的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立小额贷款公司监督管理评级体系和风险预警机制，分析、评价小额贷款公司的风险状况。

对全省小额贷款公司的现场检查工作进行总体安排，根据小额贷款公司的评级情况和风险状况，确定对其现场检查的频率、范围和需要采取的其他措施。

第十四条 未经省政府金融办批准，任何单位或者个人不得设立小额贷款公司。

第十五条 省政府金融办在规定的期限内，对下列申请事项作出批准或者不批准的书面决定；决定不批准的，应当说明理由：

（一）小额贷款公司的筹建，自收到申请文件之日起60日内；

（二）小额贷款公司的开业，自收到申请文件之日起60日内；

（三）小额贷款公司的变更、终止，自收到申请文件之日起45日内；

（四）审查董事和高级管理人员的任职资格，自收到申请文件之日起30日内。

第十六条 省政府金融办负责统一编制小额贷款公司的统计数据、报表。

第十七条 省政府金融办会同省公安厅、省工商局、人民银行沈阳分行、辽宁银监局、大连银监局等省领导小组成员单位建立小额贷款公司突发事件处置制度，及时、有效地组织处置小额贷款公司突发事件。

第十八条 省政府金融办作为辽宁省小额贷款公司协会的业务主管部门，负责指导和监督其开展活动。

辽宁省小额贷款公司协会的章程须报省政府金融办备案。

第十九条 各市金融办负责辖区内小额贷款公司设立申请的初审工作，指导、帮助辖内小额贷款公司进行筹建和开业。

第二十条 各市金融办根据法律法规和省政府相关文件规定，对辖内小额贷款公司董事及高级管理人员任职、有关事项变更进行审核并出具意见，报省政府金融办审批。

第二十一条 各市金融办按照省政府金融办非现场监管要求，对非现场监管报表资料进行统计、汇总、分析。

第二十二条 各市金融办根据省政府金融办现场检查工作安排和自身工作需要，对辖内小额贷款公司进行现场检查，并将有关情况及时报告省政府金融办。

第二十三条 各市金融办负责考核小额贷款公司的监管指标执行情况，对其经营状况、风险程度做出客观评价，并报省政府金融办。

第二十四条 各市金融办根据风险程度对小额贷款公司进行分类，对高风险的小额贷款公司及时发出预警信号，督促和指导其制定防范、控制和化解风险方案，并对其进行跟踪监控；对不能有效控制和化解风险的小额贷款公司，及时提出处置意见，并报各市人民政府和省政府金融办。

第二十五条 人民银行分支机构应将小额贷款公司纳入信贷征信系统，对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测。一旦有不明用途资金大量流入，及时向小额贷款公司监督管理机构通报。

第二十六条 银监部门协助省、市金融办对小额贷款公司进行现场检查和非现场监管工作。

第二十七条 财政部门履行财务管理职责，加强财务风险监管，促进小额贷款公司稳健经营。

第二十八条 工商行政管理部门根据工商管理相关法律规定对小额贷款公司进行监督管理。

第二十九条 辽宁省小额贷款公司协会在省政府金融办的业务指导下，负责加强省内小额贷款公司间的协调和联系，规范行业经营，促进会员自律管理，引导贷款投向，向省政府金融办反映行业发展动态和需求等。

第四章 合规性经营要求

第三十条 小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。

小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。

小额贷款公司不得以借款等方式向内部或外部集资，不得吸收或变相吸收公众存款。

第三十一条 小额贷款公司的业务范围为经营小额贷款及省政府金融办批准的其他业务。对于经营稳健、内控制度健全、法人治理严谨、人员素质较高、考评优秀的小额贷款公司，报经省政府金融办批准，可开展新业务试点。

小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。

第三十二条 小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则。原则上对同一借款人的贷款余额不得超过公司资本净额的5%，对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的20%。

小额贷款公司不得向股东发放贷款，不得跨市经营。

第三十三条 小额贷款公司申请变更事项，应经各市金融办审核后，报省政府金融办批准。董事、高级管理人员持有的股份，在任职期间不得转让或质押。

第三十四条 小额贷款公司开业后，经营合规、业绩优良、风险控制较好的，可申请增资扩股。

第三十五条 小额贷款公司要健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理的权责及分工协作关系，制定必要的议事规则、决策程序和内审制度，增强公司治理的有效性。

第三十六条 小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，计提呆帐准备金，覆盖风险。

第三十七条 小额贷款公司应执行《金融企业财务规则》（财政部令第42号），建立健全财务会计制度，真实记录和全面反映业务活动和财务活动，并按要求向小额贷款公司监督管理机构报送相关报表和资料。

小额贷款公司应聘请具备资质、经省政府金融办认可的中介机构对其年终财务报表进行审计，并将审计结果报送小额贷款公司监督管理机构。

第三十八条 小额贷款公司在银行业金融机构开立基本帐户后5个工作日内，应将其开户行的名称、帐号等信息报小额贷款公司监督管理机构备案。

小额贷款公司的贷款发放和回收要通过银行机构办理。小额贷款公司不得进行帐外经营。

第三十九条 小额贷款公司应按小额贷款公司监督管理机构的要求，建立健全信息公开披露制度，包括定期向公司股东、小额贷款公司监督管理机构、合作的银行业金融机构等披露由会计师事务所审计的财务报告以及经营情况、融资信息、重大事项等内容。

第五章 监督管理措施

第四十条 金融办将依据国家有关法律、行政法规，对小额贷款公司风险管理、内部控制、资产质量、资产损失准备充足率、合规经营等方面实施持续、动态监管，切实履行监管职责和风险处置责任。

第四十一条 省政府金融办将建立小额贷款公司风险评价评级制度，定期对小额贷款公司进行综合评价、风险提示，加强指导。

第四十二条 金融办定期组织对辖内小额贷款公司的现场检查，每年至少进行一次全面检查；对于风险较大、问题较多的公司，实施重点专项监控。小额贷款公司要自觉接受检查。

第四十三条 金融办将建立监管档案。监管档案应包括电子档案和文本档案两部分。

电子档案包括：小额贷款公司基本情况表，申请设立小额贷款公司主发起人企业情况，小额贷款公司筹建、开业情况汇总，小额贷款公司高管人员培训记录，小额贷款公司报表汇总。

文本档案包括：小额贷款公司筹建、开业的文档，公司业务报表，公司财务报表，审计报告，监督检查报告，监测评级分析资料，处罚记录，风险处置预案，省、市金融办认为应保存的文件和记录。

第四十四条 金融办根据工作需要，协调有关部门，要求小额贷款公司开户行提供小额贷款公司资金流向等相关信息。

第四十五条 金融办根据审慎监管的要求，可以采取下列措施进行现场检查。

（一）进入小额贷款公司进行检查；

（二）询问小额贷款公司的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；

（三）查阅、复制小额贷款公司与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；

（四）检查小额贷款公司运用电子计算机管理业务数据的系统。进行现场检查，检查人员不得少于二人，并应出示相关证件。

第四十六条 小额贷款公司有下列违规情形之一，由各市金融办采取约见高管谈话、质询、警告等监管措施，督促其整改；情节特别严重或者逾期不改正的，由省政府金融办采取责令停办业务、取消高管人员任职资格等监管措施，直至取消其经营资格。涉及违法的，移送司法机关进行处理。

（一）违反规定对变更事项不报批的；

（二）违反利率管理规定的；

（三）违反资金来源规定的；

（四）违反规定进行现金交易的；

（五）违反规定进行帐外经营的；

（六）未经批准擅自开办新业务的；

（七）拒绝或阻碍监管部门监督检查的；

（八）不按规定上报报表、有关资料的；

（九）公司规章制度不健全、经营场所不合要求的；

（十）业务开展不规范的；

（十一）提供虚假或者隐瞒重要事实的财务会计报告、统计报表的；

（十二）抽逃或变相抽逃资本金的；

（十三）违反小额贷款公司监督管理机构规定的其他情形的。

第四十七条 小额贷款公司吸收或变相吸收公众存款，或者从事非法集资活动等严重违法违规行为的，由有关部门根据《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》（国务院令第247号）等相关规定进行查处，追究法律责任；同时立即取消其经营资格。

第四十八条 未经省政府金融办批准，擅自设立的小额贷款公司，依据相关法律法规予以处罚；对擅自越权审批的机关予以公开曝光；对擅自设立小额贷款公司的组织或个人，实施终生禁入小额贷款公司领域的处罚。

第四十九条 建立社会监督机制，充分利用和发挥社会监督力量，加强对小额贷款公司经营行为的约束、监督，畅通投诉举报渠道，提高监督实效。

第六章 附则

第五十条 本办法由省政府金融办负责解释。

第五十一条 本办法自发布之日起实施。

第五篇：江西省小额贷款公司监督管理办法

江西省小额贷款公司监督管理办法（试行）

江西省小额贷款公司监督管理办法（试行）

第一章 总则

第一条 为加强对小额贷款公司的监督管理，促进全省小额贷款公司健康发展，根据中国银监会和中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发〔2008〕23号)、《江西省小额贷款公司暂行管理办法》和《江西省人民政府办公厅关于进一步规范和推进小额贷款公司试点工作，促进县域经济发展的若干补充意见》（赣府厅发〔2010〕48号）等有关规定，制定本办法。

第二条 本办法所称小额贷款公司，是指在我省行政区域内依法设立，不吸收公众存款，主要为农业、农村、农民和小微企业发展提供小额贷款服务的新型金融组织。

第三条 本省行政区域内小额贷款公司监督管理适用本办法。

第四条 小额贷款公司监督管理应当遵循公开、公正、审慎的原则，坚持促进发展和防范风险相结合、风险监管和合规监管相结合、现场监管和非现场监管相结合的原则。

现场监管是指在小额贷款公司的经营场所，采取查阅、复制文件和资料、谈话及询问等多种方式，对检查对象进行监督检查。非现场监管是指通过采集、分析小额贷款公司相关信息等措施对检查对象进行监督检查。

第二章 监督管理职责

第五条 省政府金融办主要职责：

（一）统筹规划全省小额贷款公司发展和布局，制定小额贷款公司监督管理等方面的政策；

（二）对小额贷款公司设立、股权变更和增资扩股等事项进行审批；

（三）对小额贷款公司总经理任职资格进行核准，对其变更进行审批，并定期对其进行考核；

（四）建立健全全省小额贷款公司巡查制度和突发事件应急处置机制，重点对小额贷款公司涉嫌集资、吸收公众存款和发放高利贷等违法违规行为进行查处；

（五）督促、指导各地做好小额贷款公司监督管理和风险控制工作；

（六）对全省小额贷款公司行业自律组织进行业务指导；

（七）由省政府金融办履行的其他监管职责。

第六条 设区市金融办主要职责：

（一）在本辖区内组织实施省里关于小额贷款公司的发展规划和政策措施；

（二）对小额贷款公司筹建延期、注册地县域内营业地址变更等事项进行审批，及时报省政府金融办备案；

（三）对董事（长）、监事（长）、信贷部负责人等高级管理人员任职资格进行核准，对其变更进行审批；

（四）对小额贷款公司设立、股权变更、增资扩股等申请事项提出审核意见，及时报省政府金融办审批；

（五）做好小额贷款公司现场监管和非现场监管，按季向省政府金融办报送监管分析报告，重大事项随时报告；

（六）做好小额贷款公司年审工作，年审结果及时报省政府金融办；

（七）与小额贷款公司基本账户开立银行和融资合作银行签订合作协议，督促其协助做好日常监管工作；

（八）负责组织处置本辖区内有关突发事件和对小额贷款公司涉嫌集资、吸收公众存款、发放高利贷等违法违规行为进行查处；

（九）由设区市金融办履行的其他监管职责。

第七条 按照属地监管的原则，各县（市、区）政府是小额贷款公司监管和风险处置的第一责任人，要指定专门部门承担日常监管和风险处置工作，指定专人负责小额贷款公司日常监管和信息报送工作。省、市、县（区）金融办及县（市、区）政府指定的部门以下统称监管机构, 上级监管机构可向下延伸监管。

第八条 各县（市、区）监管机构主要职责：

（一）对小额贷款公司盈余公积或资本公积转增为注册资本、公司名称变更等事项进行审批，及时报省、市金融办备案；

（二）对小额贷款公司设立、筹建延期、股权变更、增资扩股、高级管理人员变更、注册地县域内营业地址变更等申请事项提出审查意见，及时报设区市金融办审核或审批；

（三）在小额贷款公司申报开业或申请变更营业场所时，对营业场所进行验收，出具验收报告报设区市金融办审核；

（四）做好小额贷款公司的现场监管和非现场监管，按月向市金融办报告监管情况；

重大事项随时报告；

（五）协助做好小额贷款公司年审工作；

（六）组织、协调、督促小额贷款公司接入人民银行征信系统；

（七）具体承担对本辖区内小额贷款公司涉嫌集资、吸收公众存款、发放高利贷等违法违规行为的查处和风险处置工作；

（八）由县（市、区）监管机构履行的其他监管职责。

第九条 县（市、区）监管机构指定的监管人员职责：

（一）定期对小额贷款公司进行现场检查，收集有关监管信息资料；

（二）掌握小额贷款公司高级管理人员及经营状况等情况，及时发现违法违规行为，对发现的违法违规经营行为，报告当地监管机构；

（三）按月向市金融办报送监管报告和业务统计报表，监管报告格式由市金融办制定；

重大事项随时报告；

（四）向小额贷款公司通报监管信息及监管文件规定；

（五）督促小额贷款公司采取有效措施，落实监管意见。

第十条 市、县（区）监管机构履行监管职责情况将作为省政府金融办制定小额贷款公司发展计划的重要依据。对监管机构不健全，监管职能不到位的市、县（区），暂缓受理其小额贷款公司申报事项。

第十一条 县（市、区）监管机构指定的监管人员要具有相应的专业知识、工作能力和高度的责任意识，对出具的监管报告负责。对履行监管职责不力、故意隐瞒真实情况或出具虚假监管报告的，省、市金融办可以建议当地监管机构对监管人员进行调整。

第十二条 人民银行南昌中心支行及其分支机构主要

负责监测小额贷款公司利率、资金流向，督促小额贷款公司及时准确上报有关金融统计、利率、资金流向等信息，并关注金融风险隐患状况；负责指导小额贷款公司接入征信系统，督促小额贷款公司向征信系统及时、准确、完整报送企业和个人贷款信息。

第十三条 江西银监局及其派出机构主要负责督促银行业金融机构及时准确报送向小额贷款公司提供融资的相关信息，并按照有关程序组织认定、协调处置小额贷款公司非法集资行为。

第十四条 各级工商部门主要负责小额贷款公司的注册、变更登记，并依照有关法律、法规实施管理。

第十五条 各级公安部门主要负责依法打击小额贷款公司涉嫌吸收公众存款、集资诈骗等犯罪活动。

第十六条 各级财政部门主要负责加强小额贷款公司财务风险监管，督促小额贷款公司执行并健全有关财务管理制度，促进小额贷款公司稳健发展。

第三章 监督管理内容

第十七条 小额贷款公司应当遵守法律法规、有关文件及以下规定：

（一）严禁吸收或变相吸收公众存款；

（二）严禁组织或参与任何集资活动；

（三）贷款利率不得超过人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的4倍；

（四）禁止进行账外经营；

（五）不得擅自设立分支机构或办事处；

（六）变更公司股东、注册资本、高级管理人员、营业地址、名称等须经监管机构批准；

（七）应当在注册地及其本设区市辖内周边县域开展小额贷款业务，且注册地县域贷款余额不得低于全部贷款余额的60%；

（八）禁止经营担保业务；

（九）从银行业金融机构融入资金余额不得超过规定的比例，融资合作银行数量不得超过2家；

（十）经营活动应当坚持“小额、分散”的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中，纯农贷款与单户50万元以内的小额贷款余额之和占全部贷款余额的比例不低于70%，同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5％；

（十一）资产损失准备充足率应当达到100％；

（十二）基本账户只能在注册地所在辖区的银行开设，在融资合作银行开设的一般账户不得超过2个，且贷款的发放与本息回收只能通过银行基本账户或融资合作银行一般账户转账结算；

（十三）营业场所应当符合以下规定：

1.悬挂省政府金融办批复文件、工商部门颁发的营业执照、税务部门颁发的税务登记证、小额贷款公司自律承诺、贷款办理流程等；

2.明示现行贷款基准利率和执行利率；

3.公布省、市、县（区）监管机构的举报电话，接受社会监督；

4.公司名称简称中应当有“小额贷款”字样。

（十四）应当建立健全贷款管理制度、风险拨备制度、财务制度、信息披露制度等管理制度，严格执行《金融企业财务规则》（财政部令第42号）、《金融企业呆账核销管理办法（2010年修订版）》（财金[2010]21号）和《银行抵债资产管理办法》（财金[2005]53号）等相关金融财务管理制度；

（十五）盈余公积或资本公积须经监管机构批准，按法定程序转增为公司注册资本后，方可用以发放贷款；

（十六）应当遵守的其他监管规定。

第十八条

市、县（区）监管机构应当加强对小额贷款公司的监督管理，定期组织对本辖区小额贷款公司进行现场检查。必要时，可根据需要，对小额贷款公司进行专项检查。

监管机构实施现场检查时，应当至少提前2个工作日告知小额贷款公司，检查人员不得少于2名。小额贷款公司应当予以配合，保证提供的资料真实、准确、完整。

第十九条 各设区市金融办应当在每年5月前组织开展小额贷款公司年审。

第四章 风险管理措施

第二十条 小额贷款公司有下列情形之一的，市、县（区）监管机构应当及时进行风险提示，并要求整改：

（一）单户贷款50万以下的贷款余额、纯农贷款余额及注册地县域贷款余额占全部贷款余额比例未达到监管指标要求的；

（二）同一借款人贷款余额超过资本净额5%的；

（三）未按要求充分计提资产损失准备金的；

（四）违反规定进行现金交易的；

（五）公司经营场所不规范，规章制度不健全的；

（六）未按照规定进行信息披露的。

第二十一条 小额贷款公司有下列情形之一的，市、县（区）监管机构应当约见其董事长、总经理等高级管理人员谈话、并限期改正；限期未整改的，县级监管机构应当逐级报请上级监管机构对其采取调整高级管理人员、责令停业整顿、暂停试点资格等监管措施；按照法律法规规定应予处罚的，由有关部门依法进行处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任：

（一）吸收或变相吸收公众存款的；

（二）组织或参与集资的；

（三）贷款发放利率超过人民银行公布的同期同档次贷款基准利率4倍的；

（四）违反规定进行账外经营的；

（五）未经批准设立分支机构或办事处的；

（六）公司股东抽逃或变相抽逃资本金，未经批准转让股权或增资扩股的；

（七）未经批准更换法定代表人和任命高级管理人员的；

（八）超出核准经营区域和经营范围的；

（九）违反融资规定的；

（十）不按照规定提供或提供虚假报表、报告等文件资料的；

（十一）拒绝或阻碍监管的。

第二十二条 县（市、区）监管机构应当根据小额贷款公司资产损失准备状况和资产质量状况，视情况采取下列监管措施：

（一）对资产损失准备充足率达到100%，且不良贷款率在5%以下的，可适当减少检查频率；

（二）对资产损失准备充足率降至75％（含）-100%，或不良贷款率在5%（含）-15％的，应当加大监管力度，并督促其限期补充资产损失准备金、改善资产质量；

（三）对资产损失准备充足率降至75%以下，或不良贷款率高于15%（含）的，报

请上级监管机构采取责令其调

整高级管理人员、停业整顿等措施。

第五章 信息报送

第二十三条 小额贷款公司应当按照下列规定报送信息：

（一）根据监管机构要求，及时报送小额贷款公司及其股东、高级管理人员有关信息；

（二）在每月3日前向县（市、区）监管机构报送上月资产负债表、损益表、现金流量表、银行对账单、贷款明细表及业务报表等；

（三）按有关要求接入人民银行征信系统，及时、准确、完整地录入有关贷款信息（借款人概况、贷款金额、利率、期限、担保和偿还情况等），并向当地人民银行报送资产损失准备充足率、不良贷款率状况等业务报表。

第二十四条 县（市、区）监管机构应当在每月5日前将小额贷款公司月度业务统计报表报设区市金融办。重大事项随时报告。

第二十五条 设区市金融办应当在每月7日前将小额贷款公司月度业务统计报表报送省政府金融办，按季向省政府金融办报送监管分析报告。监管分析报告主要包括以下内容：

1.依法合规经营情况总体评价；

2.报告期内存在的主要风险和需关注的问题；

3.经营管理状况的重大变化，包括重大资产处置、重大损失、涉及案件等；

4.监管意见、建议和监管工作计划。

第二十六条 市、县（区）监管机构应当建立监管信息档案。监管信息档案应当包括小额贷款公司筹建、开业、变更的文档，基本信息表、业务统计报表、财务报表、审计报告、监督检查报告、有关小额贷款公司日常监管工作的会议记录和纪要、监管日志、相关请示和领导批示等。

第二十七条 市、县（区）监管机构应当建立完善的监管信息保管、查询和保密制度，监管信息档案由专门部门负责保存，未经批准不得对外公布。

第六章 附则

第二十八条 本办法自2012年4月1日起施行。