货物贸易外汇管理改革后 企业现场报告流程和报告表格式规范[五篇材料]

第一篇：货物贸易外汇管理改革后 企业现场报告流程和报告表格式规范

货物贸易外汇管理改革后 企业现场报告流程和报告表格式规范

特别提示：2012年8月1日之前发生的贸易信贷业务，是否还需要通过贸易信贷登记管理系统进行登记？是否需要通过监测系统进行贸易信贷报告？

答2012年8月1日之前发生的贸易信贷业务，8月1日后无需再通过贸易信贷登记管理系统进行注销等登记操作。

2012年8月1日后，企业通过货物贸易外汇监测系统报告新发生的贸易信贷业务信息。对于债权或债务关系发生在8月1日之前、了结于8月1日之后的贸易信贷业务，企业可根据其对本企业进出口与收付汇匹配情况的影响程度，自行决定是否报告。若企业决定进行报告，报告日期距贸易信贷业务发生日期未超过30天的，可通过监测系统网上报告；超过30天的，须到外汇局现场报告。

一、企业报告内容：

企业报告包括网上报告和现场报告。企业自业务发生之日（进出口日期或收付汇日期）起30天内未在“货物贸易监测系统”（以下简称“监测系统”）企业网上报告模块进行报告操作的，应按照现场报告流程和对应的格式要求到外汇局现场核查科提交现场报告

企业报告内容即企业通过监测系统或到外汇局现场对贸易信贷、远期信用证、转口贸易、进出口与收付汇存在较大差额、出口收入存放境外及进出口与收付汇主体不一致等可能导致贸易外汇收支进出口不匹配的交易进行的报告。

企业报告类别按照业务性质和约束程度可分为义务性报告和主动性报告。义务性报告包括贸易信贷业务报告、远期信用证业务报告、转口贸易收支业务报告、出口收入存放境外业务报告、辅导期业务报告；主动性报告包括贸易主体不一致业务报告、差额业务报告、非义务性报告范围的贸易信贷业务报告或转口贸易收支业务报告以及其他特殊交易报告。其中辅导期企业报告、贸易主体不一致业务报告不能通过监测系统进行报告操作，只能通过现场报告的方式办理，其他报告种类在超过规定时间未在监测系统提交报告的情况下才需现场报告。

义务性报告是指企业必须按法规规定对贸易外汇收支及进出口情况进行的报告，未按规定进行义务性报告的，外汇局可将其列为B类企业，主动性报告是指企业可根据是否影响其外汇收支与进出口的匹配自主决定是否对贸易外汇收支及进出口情况进行报告。

二、企业现场报告业务流程

（一）贸易主体不一致报告

1、业务范围：

（1）因企业分立、合并等原因导致进出口与收付汇主体不一致；（2）捐赠进口项下进口与付汇主体不一致；

（3）经外汇局认定的其他进出口与收付汇主体不一致的情况。

2、提交相关材料：

（1）企业书面情况说明（说明受贸易主体不一致原因导致的货物贸易货物流和资金流不匹配的具体情况）和报告表（见附件

1、附件2）；（2）出口合同或进口合同；（3）收入申报单证或进口货物报关单；

（4）捐赠协议（仅捐赠业务提供）；（5）相关部门出具的分立、合并证明文件（仅企业分立、合并的提供）；

（6）外汇局要求的其他材料。

3、对企业已报告的贸易主体不一致业务信息有误的，外汇局审核下列材料为办理撤销主体变更手续：

（1）企业书面情况说明（说明撤销原因和原报告事项及具体内容）；

（2）外汇局要求的其他材料。

（二）企业现场报告差额业务

1、业务范围：

差额原因可包括但不限于：商品国际市场行情变动，商品质量问题，动物及鲜活产品变质、腐烂、非正常死亡或损耗，自然灾害、战争、国家紧急政策等不可抗力因素，境外交易商破产、关闭、解散，汇率变动，溢短装，实物投资，实物外债，境内交货境外收汇，运保费、杂费等进口贸易从属费，金属矿砂等大宗散装货物进口。企业未在实际发生之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告的，应当向所在地外汇局提交相关材料现场报告。

2、提交相关材料：

（1）企业书面情况说明（说明差额原因，及受企业描述的差额原因影响的货物流和资金流差异的具体事项）和报告表（见附件

3、附件4）（2）外汇局要求的相关证明材料。

3、对企业已报告的业务信息有误的，外汇局审核下列材料办理变更或撤消手续：

（1）企业书面情况说明（说明变更或撤消原因和原报告事项及具体内容）；（2）外汇局要求的其他材料。

（三）企业现场报告贸易信贷业务

1、业务范围：对于A类企业30天以上（不含）的预收货款或预付货款、B类和C类企业在监管期内发生的预收货款或预付货款和对于A类企业90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B类或C类企业在监管期内发生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款的，企业未在实际发生之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告的，应当向所在地外汇局提交相交材料现场报告。

2、提交相关材料：

（1）企业书面情况说明（说明超期报告的符合上述业务范围的贸易信贷发生情况，及超期报告的原因）和报告表（见附表

5、附表6）

（2）外汇局要求的相关证明材料。

3、对企业已报告的业务信息有误的，外汇局审核下列材料办理变更或撤消手续：

（1）企业书面情况说明（说明变更或撤消原因和原报告事项及具体内容）；（2）外汇局要求的其他材料。

（四）企业现场报告远期信用证业务

1、业务范围：对于企业以90天以上（不含）信用证方式结算的贸易付汇，预计付款日期在货物进口日期之后的，企业未在实际发生之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告的，应当向所在地外汇局提交相交材料现场报告。

2、提交相关材料：

（1）企业书面情况说明（说明超期报告的符合业务范围要求的远期信用证涉及的进口及预计付款情况，及超期报告的原因）和报告表（见附件7）（2）外汇局要求的相关证明材料。

3、对企业已报告的业务信息有误的，外汇局审核下列材料办理变更或撤消手续：

（1）企业书面情况说明（说明变更或撤消原因和原报告事项及具体内容）；（2）外汇局要求的其他材料。

（五）企业现场报告转口贸易收支业务

1、业务范围：对于企业单笔合同项下转口贸易收支日期间隔 超过90天（不含）且先收后支项下收汇金额超过等值50万美元（不含）业务的，企业未在实际发生之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告的，应当向所在地外汇局提交相交材料现场报告。

2、提交相关材料：

1企业书面情况说明（超期未报告的上述转口贸易收付汇业务情况，及超期未报告的原因）和报告表（见附件8）

（2）外汇局要求的相关证明材料。

3、对企业已报告的业务信息有误的，外汇局审核下列材料办理变更或撤消手续：

（1）企业书面情况说明（说明变更或撤消原因和原报告事项及具体内容）；（2）外汇局要求的其他材料。

（六）企业辅导期业务报告

1、业务范围：对2012年8月1日起新列入名录，并在发生首笔贸易外汇收支业务之日起90天内（辅导期）的企业实行政策法规、系统操作等辅导。辅导期企业在辅导期结束后10个工作日内，持书面材料到外汇局报告辅导期内发生的货物进出口与贸易外汇收支的逐笔对应情况。辅导期企业未按规定履行报告义务的，外汇局可将其列为B类企业。

2、提交相关材料：

（1）企业书面情况说明（辅导期内发生贸易进出口货物流和资金流的总体匹配情况，辅导期内对外汇货物贸易改革学习情况）和报告表（见附件9）；

（2）相关进出口和收付汇证明材料；（3）对于有进出口或收付汇差额、不能逐笔匹配情况的，还需填写书面报告（见附件10）。（4）外汇局要求的其他材料。

三、企业报告注意事项

对于符合规定的的贸易信贷、贸易融资业务、转口贸易收支业务等义务性报告，企业未按规定进行的，外汇局可按下列原则处理：（1）对于按规定应报告而未报告的，若因企业自身原因造成，可按规定移交外汇检查部门或将其列为B类企业；

（2）对于因逾期到现场报告的，外汇局审核相关材料无误后将报告数据录入监测系统。若因企业自身原因造成逾期，可按规定移交外汇检查部门或将其列为B类企业；

（3）对于企业报告信息错误且严重影响其外汇收支与进出口匹配情况的，可移交外汇检查部门或将其列为B类企业。

第二篇：货物贸易企业现场核查报告

说明报告

国家外汇管理局XX分（支）局:

我公司于**年**月**日以何种方式（网上签收、现场签收）收到贵局编号为****的《现场核查通知书》。我公司基本情况（内容应当包括但不限于企业生产经营情况、资金流与货物流的规模与结构、资金流入或流出和《现场核查通知书》中提示的问题等）。我公司**年**月**日至**年**月**日期间存在的****问题，主要是由于哪些方面的原因导致，具体情况如下：

1、……(相关证明材料见附件1、2等)

2、……(相关证明材料见附件3、4等)

注意:

1、原因应标明对应的业务发生时间、金额和笔数。

2、相关证明应当为可解释或证明异常产生原因的收支申报单证、进出口货物报关单、合同、发票、代理协议、携带外币现钞入境申报单等有效凭证、商业单证或相关部门出具的书面证明；有效凭证和商业单证应为原件或加盖企业公章的复印件，相关部门出具的书面证明应为原件。

对此，我公司应对措施：

1、……

2、……

特此报告

附件：

1、……；

2、……；

3、……

单位名称（公章）年月日

第三篇：货物贸易外汇管理改革实行情况汇报1

货物贸易外汇管理改革实行情况汇报

2011年9月，国家外汇管理局、国家税务总局、海关总署联合发布公告，决定自2011年12月1日起，在江苏、山东等七个省（市）进行货物贸易外汇管理制度改革试点。获知改革信息后，我行高度重视，积极配合，在第一时间组织相关部门全体员工认真学习公告，领会精神，积极做好改革的前期准备工作。

首先，统一思想，提高认识，理解此次改革的必要性与迫切性。建立于上世纪90年代初的进出口核销制度作为我国货物贸易外汇收支监管的主要手段，在推进我国外汇管理改革进程和维护国家经济安全中曾发挥着重要作用。然而随着我国涉外经济迅猛发展，核销制度所依存的宏观环境、体制基础及市场环境已发生了很大变化。核销制度已无法适应新形势下实施有效管理与促进贸易便利化的双重要求。原先以逐笔、批次核销为主的核销制度一方面使得外汇管理资源错配、成本较高，也在一定程度使得企业、银行操作繁琐，造成诸多不便；另一方面以“资金流出”管理为主的核销制度管理漏洞日益突出，无法适应国际收支均衡管理的要求。因此，国家外汇管理局积极适应形势变化，转变外汇管理理念和方式，在充分调研的基础上，与国家税务总局、海关总署联合推出货物贸易外汇管理改革试点，构建以总量筛选、动态监测、分类监管为特点的新型管理模式，并对出口退税和出口报关管理进行了相应调整。改革货物贸易外汇管理制度，有助于进一步提高贸易便利化水平，提升外汇管理手段，防范外汇收支风险。

其次，加强领导，强化责任，扎实稳步的推进改革前期工作。对此，我行采取如下四项措施：

一、加强业务培训，确保所有外汇操作网点全覆盖。我行领导高度重视此次改革，先要求分行相关人员进行自学，后统一组织国际结算部门主任、全辖网点外汇柜员参加外汇局货物贸易改革培训，认真学习新政，确保了改革培训的全员覆盖、全网点覆盖。

二、加大业务督导力度，统一政策执行标准。我行国际结算部抽派员工赴省行参加改革研讨会，重新梳理业务流程，明确操作细节，并对辖内所有国结条线员工进行转培训，使外汇业务柜员清晰地理解哪类企业哪类业务如何办理、如何审核、如何留存单证，哪些业务能直接办理、哪些凭《登记表》办理以及哪些不能办理。统一指导，统一执行标准。

三、注重信息沟通，建立联系人制度。分行国际结算部指定专人负责与外汇局、支行外汇柜员进行沟通协调。改革初期，要求相关人员确保电话畅通、邮箱畅通，对于拿不准的业务必须先请示后办理，疑难问题及时向外汇局和上级行请教，确保问题及时解决。

四、加强宣传，协调保障。我行统一印制《告客户书》，对客户逐个进行发放讲解，切实做好对客户的宣传工作。信息科技部门也积极配合，按照汇发[2011]40号文的相关要求提前做好了辖内银行网点的系统调试。

2011年12月1日，货物贸易外汇管理制度改革正式实行，由于前期做好了充分的准备工作，我行上线后相关业务总体运行平稳，企业贸易外汇收支业务办理方便快捷。时至今日，我行完成新政下外汇收款 笔，付款 笔，贸易收付汇累计金额达 万美元。员工们结合业务操作，加深了对此次政策改革的理解，感慨改革带来的诸多益处。

对银行而言 1、95%的企业为A类企业，而对于A类企业，银行只需审核企业申报信息，对相关单证进行签注后即可办理核查账户资金结汇或划转业务，免去了原电子口岸额度核查手续，通常一笔业务只需几分钟时间，流程时间明显缩短。

2、出口贸易融资业务项下资金，在金融机构放款及企业实际收回出口货款时均无需进入待核查账户，可直接划入企业经常项目外汇账户，手续简化，减轻了银行工作负担。

3、此次改革将贸易收付汇核查系统、出口收结汇联网核查系统等整合为货物贸易外汇监测系统，便利银行办理业务。

4、对于C类企业以及B类超可收回额度的贸易收汇等业务需按照外汇管理局出具的《登记表》上具体要求进行办理，指示明确，不易产生差错，方便银行操作。

对企业而言

1、改革试点后，外汇局对进出口企业实施主体分类管理。从过去货物贸易外汇监管的经验来看，大多数进出口企业能够合规守法经营。因此，外汇局将大多数正常、合规经营的企业作为A类，只要企业对外贸易活动具有真实、合法的交易基础，能够按照相关法规要求提供必要证明材料，及时报告可能导致贸易外汇收支与进出口不匹配的交易，企业就能充分享受各项便利化的政策措施。同时，外汇局通过全面实现非现场监测以及现场核实、调查，将存在可疑及违规行为的企业确定为B类或C类进行重点监管，通过针对少数企业的严格管理，形成威慑力，引导和激励企业合规守法经营。

2、简化贸易收付汇手续和业务办理流程。企业出口收汇无需办理联网核查，出口退汇无需逐笔办理事前核准，进口付汇需提交银行审核的单证也大幅简化缩短。

3、简化出口核销、退税手续。试点期间，试点地区企业出口收汇后无需再向外汇局办理核销手续。出口企业申报出口退税时，也不再提供纸质出口收汇核销单。税务部门参考外汇管理部门提供的企业出口收汇信息和分类情况，依据相关规定，审核企业出口退税。

4、企业与外汇局之间建立实时的信息交互平台，企业绝大多数的信息报送、业务报告实现了网上办理。

综上所述，此次改革顺应了我国对外贸易的发展变化和当前的国际收支形势，在便利企业、银行等市场主体的同时，通过改进和完善管理方式、提高现场核查效率、动态分类管理、加强部门信息共享和监管合作等手段，进一步提高了管理针对性，加强了外汇收支风险监管，也有利于降低社会成本，进一步提高贸易便利化水平。但在业务操作中我们也遇到了一些小问题：

1、由于改革后外汇局对企业实行差异化的主体分类动态管理，金融机构需在处理企业每笔收付汇业务前查询企业实时分类结果后办理，而在实际业务中，部分融资业务由于材料审批手续的原因，常常需要到很晚才能进行发放，会遭遇外汇监测系统已关闭的情况，导致融资款项当日无法划转至企业账户，是否可以推迟监测系统关闭时间或者对企业分类进行一天一查，利用当日早些时候的查询结果为企业办理入账。

2、在货物贸易外汇改革的同时，外汇局也在积极推行企业网上自主申报，改革后的货物贸易外汇政策中，企业收付汇时银行须在其完成申报并审核其申报单证后方可办理，但网上申报由于系统数据传输问题，速度慢于纸质申报，通常需要入待核查次日才能完成，导致企业出现款到不能收，有钱没法用的尴尬场面，一定程度上给企业造成了不便，也影响了贸易便利化，违背了这两项改革的初衷，不知能否有一个完美地解决方法避免此类问题的发生。

以上是我行目前对此次改革的一些认识、体会，不足之处请各位领导批评指正，谢谢

第四篇：生产企业现场管理报告

现场管理水平是企业的形象、管理水平和精神面貌的综合反映，是衡量企业素质及管理水平高低的重要标志。搞好车间生产现场管理，有利于企业增强竞争力,改善生产现场，提高产品质量，保证安全生产，提高职工素质，对提高企业管理水平，提高经济效益增强企业竞争力具有十分重要的意义。

搞好车间建设、提高车间现场管理水平，应主要做好以下几项工作：

提高对加强生产现场管理重要性的认识。生产现场管理是企业管理的重要组成部分，是企业管理素质的集中表现。通过现场管理的好坏，即可判断出企业的广大职员的素质和管理水平，产品质量的可信赖程度，企业可协作程度。而车间又是企业生产现场管理的前沿阵地，所以，提高企业的车间生产现场管理水平，是企业自身发展的需要。

营造良好工作氛围，为车间建设奠定基础。良好的工作氛围包括整洁的作业现场、安全的工作环境、融洽的人际氛围，团队的合作精神。一个良好的工作环境能有效保证员工的思想稳定，提高员工的工作热情，更加有利于车间凝聚力、战斗力的生成。为此，应做好以下工作：

加强6S管理。在车间生产现场管理中，通过导入“6S”管理活动（整理、整顿、清扫、清洁、素养、安全），形成以车间管理为活动平台，以人的素养为核心因素，以整理、整顿、清扫和清洁为环境因素，以安全、环保为目标因素的生产现场动态管理系统，从而为职工创造一个安全卫生舒适的工作环境。

健全组织、权责分明、加强领导。为切实加强组织领导，保证车间建设工作健康有序地进行，应成立车间建设工作领导小组，行使指导和监督的职能。车间达标管理等车间建设工作的检查督促和考核奖惩工作。

建立一套现场管理制度（标准）和检查考评制度。要对车间生产现场进行规范化管理，使车间工作进入有序管理的状态，就要制订相应的管理标准，包括：

生产现场管理标准化。生产现场管理必须从基础抓起，即从制订工作标准、完善工作标准和真正贯彻执行及考核工作标准着手。生产现场的工作标准可以分解成三个有明显区别的部分：一是管理工作标准，二是工作程序标准，三是工作人员工作标准。

加强车间内部基础管理。建立各类基础管理台帐、报表制度及工序奖惩考核办法；注重半成品库的基础管理工作，起到前道控制、后道监督的作用；充分利用电脑等设备，使各类统计报表及生产任务单的下达，提高工作效率，等等。通过这些基础管理，促进车间管理工作日趋规范。

总之，搞好生产现场管理，一是要从实际出发，选择好突破口，有计划地解决现场管理中存在的突出问题；二是要针对车间生产现场的各种作业进行分析，寻求最经济、最有效的作业

程序和作业方法；三是定期对实施结果进行评价，不断推动车间工作的步步深入。

第五篇：辅导期企业现场报告说明书 - 东莞市外汇管理局

附件12

辅导期企业现场报告说明书

国家外汇管理局东莞市中心支局：

兹有 公司，组织机构代码: ,成立于 年 月，注册资本，法人代表，公司性质为，主营 业务，属于 行业。

我公司进出口主要对象国或地区为，主要贸易伙伴是/否（请选择）本公司的关联企业。进出口的主要贸易方式包括：①进料加工（含深加工），占比 ；②一般贸易，占比 ；③来料加工，占比 ；④其它（请说明），占比 ；，占比。

我公司进口货款结算采用（填写全额收付、抵扣结算），进口付汇结算周期为（填写90天远期信用证、出货后90天T/T等，如为抵扣结算，本栏填写“无”）；出口收汇周期为（填写90天远期信用证、出货后90天T/T等）。

根据监测系统显示，我公司辅导期于 年 月 日结束，辅导期内我公司出口总额 万美元，收汇 万美元；进口总额 万美元，付汇 万美元。辅导期内发生的贸易信贷业务有：预收货款 万美元；预付货款 万美元；延期收款 万美元；延期付款 万美元。

我公司承诺本说明书及辅导期企业贸易收支报告表内容均属实，如有不实，我公司愿意承担相关责任。

企业名称（公章）：

年 月 日