2012年财政决算和2013年财政预算报告草案(正稿)（5篇）

第一篇：2012年财政决算和2013年财政预算报告草案(正稿)

关于**县2012年县级总预算执行情况和2013年县级总预算草案的报告（书面）

——2013年3月7日在县第十六届

人民代表大会第三次会议上 县财政局局长

*** 各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2012年县级总预算执行情况和2013年县级总预算草案，请予审议；2013年县级预算草案，请予审查批准。并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2012年县级总预算和县级预算执行情况

过去的一年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财税部门坚持以科学发展观为统领，把握“稳中求进”的总基调，充分发挥财政职能作用，围绕中心，服务大局，奋力拼搏，扎实工作，财税各项工作取得新的进展。

(一)县级总预算执行情况

1、公共财政预算执行情况

县十六届人大二次会议通过的2012年全县财政总收入预算为5.03亿元，受经济下行的影响，经县人大常委会会议通过，对我县2012年收入计划进行了调整，调整后的收入任务为4.61亿元，全年完成4.61亿元，占调整预算的100 %，同比增收0.35亿元，增长8.1%。财政总收入中上划中央收入0.76亿元，完成调整预算的100%，增长15.2%；公共财政预算收入（地方财政收入）3.85亿元，完成调整预算的100%，增长6.9%。

公共财政预算收入主要项目预算执行情况是：税收收入完成

万元；育林基金收入198万元，同比减收65万元。

2012年全县政府性基金支出完成2.96亿元（含上年结转0.79亿元），同比增支0.25亿元。其中：国有土地使用权出让金支出23308万元，同比减支643万元；国有土地收益基金支出2174万元，同比增支2174万元；大中型水库后期移民扶持基金支出955万元，同比减支279万元；地方教育附加支出794万元，同比减支8万元；彩票公益金安排的支出1771万元，同比增支1462万元。

(二)县级预算执行情况

1、公共财政预算执行情况

2012年县级财政总收入完成2.58亿元，完成调整预算的100%，同比增收0.17亿元，增长7.1%，其中：公共财政预算收入2.01 亿元，完成调整预算的100%，同比增长2.6%，增收0.05亿元。

公共财政预算收入主要项目预算执行情况是：税收收入完成14761万元，占预算的72.1%，增长14.1%，其中：增值税1097万元，完成预算的66.2%，增长52.6%；营业税8374万元，完成预算的85.7%，增长25.8%；企业所得税1384万元，完成预算的81.3%，下降4.6%。非税收入完成5378万元，占预算的111.0%，增长8.1%，其中：行政性收费收入2115万元，完成预算的75.0%，下降42.8%；罚没收入482万元，完成预算的52.1%，下降49.9%；国有资本经营收入1093万元，增长132.5%；专项收入969万元，完成预算的88.1%，下降11.6%。

县级公共财政预算支出完成12.2亿元，比上年增加1.4亿元，增长12.9%。

结构，抢抓“两大机遇”、实施“两大战略”、推进“五大战役”、建设“五个**”，各项工作取得了新的进展。

1、夯实财源基础，收入质量稳步提升

面对复杂的宏观经济形势，全县财税部门采取有效措施，全年财政收入完成4.61亿元，其中税收收入3.71亿元，占财政收入比重达80.5%，比上年提高15.8个百分点，收入结构不断优化，收入质量进一步提高。

一是大力培植财源。全年对园区投入5000多万元，用于企业基础设施、园区平台建设，提升承载能力，改善投资环境；积极主动为园区和企业搞好服务，配合有关部门和企业，争取上级技术改造和科技创新项目资金805万元，增强企业市场竞争力；重点扶持烟叶产业发展，安排烟叶发展基金388万元，做优做强烟叶产业，烟叶税收实现1981万元。

二是扶持企业发展。县财政努力筹措资金近7000万元扶持企业发展，其中兑现企业奖励资金5800万元、出口创汇奖励资金170万元、全民创业扶持资金640万元、工业发展及小额担保基金300万元，全力支持企业做大做强。全年实现工业税收突破6000万元，税收超百万元的工业企业达11家。

三是争取上级支持。全力打好跑项争资攻坚战，抢抓我县享受多重政策优势机遇，加大跑部进厅力度，全年争取上级补助资金首次突破10亿元，达到12.68亿元，较上年增加3.78亿元，为全县经济社会发展提供了有力的资金保障。县财政局加强了与上级财政的沟通联系，全年争取上级补助资金2.77亿元，比上年同期增加0.4亿元。

一是加大民生投入力度。2012年全县涉及民生的财政支出12.47亿元，同比增长20.9%，占财政总支出的比重达到87.1%。其中：教育支出3.89亿元，增长58.0%；社会保障和就业支出2.64亿元，增长20.0%；医疗卫生支出1.45亿元，增长6.7%；农林水事务支出2.91亿元，增长9.8%。群众“生活难、看病难、上学难、住房难、饮水难、出行难”等问题得到明显改善。

二是扩大民生保障范围。投入2806万元建设乡镇义务教育中小学食堂，确保学生能吃到热饭菜；农村义务教育学生营养改善投入2219万元，让农村村小每个学生中午能吃到营养餐；投入边远艰苦地区学校周转宿舍建设资金910万元、学前教育校舍建设资金384万，改善办学条件。基本药物零差销售扩大到全县所有乡镇卫生院以及所有乡村医疗卫生所，财政补助资金达800多万元，减轻患者看病费用；免费婚检全面列入民生工程，每对县财政补助84元。

三是提高民生保障标准。2012年，县财政增加资金投入1400多万元，提高民生保障标准。其中：提高农村低保补助标准达到170元/人、月，人均补差105元，比上年增加15元；提高城市低保补助标准达到350元/人、月，人均补差220元，比上年增加20元；提高五保分散供养人均补助标准达到180元/人、月，比上年增加50元；提高五保集中供养人均补助标准达到260元/人、月，比上年增加40元；居民医疗及新农村合作医疗保险人均补助达到240元的标准，人均增加40元；大幅提高帮助困难企业职工参加企业职工医疗保险补助标准。

创新、管理创新、服务创新，大力推进国资监管举措的新探索，切实履行监管职责，努力防止国有资产流失，确保国有资本运营安全。

（四）公共财政预算执行中存在的主要问题

2012年公共财政预算执行情况总体较为平稳，收支规模进一步扩大，财政保障能力明显提高。同时我们清醒认识到目前全县财政运行和财政管理中仍然存在一些矛盾和问题：一是财政收支矛盾依然突出。全县财政收入规模小，增量有限，可支配财力不足，难以满足公共事业及重点建设支出的刚性需求。二是财政支持发展压力较大。保障能力仍然较弱，支持发展资金规模较小，对发展的引导和促进作用难以较好发挥。三是财政精细化管理水平需进一步提升，财政改革需进一步深化，财政资金使用效益需进一步提高。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。

二、2013年县级总预算和县级预算草案

2013年是全面深入贯彻党的十八大精神的开局之年，是实施“十二五”规划承前启后的关键一年，财政收支平衡压力任务较重，我们要通过提高财政收入规模、争取上级补助、调整财政支出结构和完善财政管理体制机制等措施，克服日益尖锐的收支矛盾，据此，2013年全县财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大精神，以科学发展为主题，全力以赴打好“五大战役”，紧紧围绕建设“五个**”和全面建成小康社会的奋斗目标，贯彻落实积极的财政政策，努力培植壮大财源、进一步优化财政支出结构，按照“增收节支、统筹兼顾、有保有压、确保重点”预算指导方针，树立勤俭节约、“过紧日子”的思想，把“保增长、装水泥专项基金收入30万元，新型墙体材料专项基金收入160万元，育林基金收入386万元，地方水利建设基金收入107万元，残疾人就业保障金收入50万元，国有土地使用权出让金收入1.8亿元，福利彩票公益金收入50万元，体育彩票公益金收入10万元。

2013年全县政府性基金预算支出安排1.88亿元，基金预算收支平衡。基金预算支出项目是：残疾人就业保障金支出 50万元，国有土地使用权出让金支出1.8亿元，育林基金支出386万元，散装水泥专项基金支出30万元，新型墙体材料专项基金支出160万元，地方水利建设基金支出107万元，用于社会福利的彩票公益金支出50万元，用于体育事业的彩票公益金支出10万元。

以上是县代编预算，乡镇预算应由各乡镇依据《预算法》，本着收支平衡的原则进行编制，报经当地人民代表大会审议批准后，由县财政局汇总，并报县人大常委会备案。

（二）2013年县级预算草案

1、公共财政预算收支安排情况

2013年县级财政总收入3.74亿元, 比2012年执行数增长44.8%；县级公共财政预算收入2.57亿元，比2012年执行数增长27.7%。

县级公共财政预算收入2.57亿元，加上级补助收入2.4亿元，乡镇结算上解0.27亿元，减上解支出0.2亿元、补助乡镇支出0.59亿元、还本付息支出0.08亿元、消化财政挂账0.3亿元，2013年县级预算财力为4.07亿元，支出预算安排4.07亿元，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：

1财政、厉行节约原则，坚持以人为本、关注民生原则，严格控制行政经费等一般性支出、符合统筹兼顾、突出重点、有保有压的要求。在预算执行中，我们要进一步健全财政增收节支机制，依法加强收入征管，全面强化支出管理，确保实现全年预算收支平衡。

三、2013年财政工作主要措施

2013年是全面贯彻“十八大”精神开局之年，根据“十二五”财政总体规划，结合当前财政形势，我们将围绕全县经济社会发展大局，强化收入征管，提高财政保障水平，深化财政体制改革，不断推进全县经济和社会各项事业进步。

（一）努力培植财源，促进经济发展。县财政将继续加大产业建设投入，提升财政促发展的能力，做大县域经济“蛋糕”。一是加大争取项目资金力度。要把准国家投资方向和鼓励发展的产业政策趋势，加大“跑部进厅、跑项争资”力度，在基础设施、民生工程、农业产业化、生态建设、节能环保、文物保护、旅游开发、学前教育等领域对口包装项目，争取更多项目落户我县，充分发挥项目对我县经济的支撑作用。二是强化对新型工业化引导。县财政安排工业发展资金及全民创业扶持资金740万元，同时多渠道融资，完善园区基础设施，积极承接产业转移。大力引进科技含量高、产品升值空间大、创税多的企业，促进产业结构升级，改变我县税源结构单一的状况。三是做强做优烤烟产业。县财政安排398万元烤烟发展资金，力争种植3.2万亩，实现烟叶税收2500万元。四是加快旅游产业建设步伐。加大对旅游产业发展投入，着力支持重点景区建设，围绕流坑(古樟林)、金竹飞瀑旅游主题，打造**旅游品牌，实现旅游产业化，带动相关产

3运营质量和效益。积极研究“营改增”、房产税等税收政策变动对地方财力影响，有针对性地提出应对措施和建议。建立财政投资评审工作机制，坚持预算评审和决算评审并重，增强项目预算的真实性、准确性和实效性。进一步完善财政监督机制，以规范收支行为和提高资金效益为中心，采取收支并举、查管并重的方法，突出专项资金监管，严肃财经纪律，切实规范部门和乡、村两级的财务管理，确保财政资金安全高效。按照省、市要求，逐步对财政预算进行公开，自觉接受人大、政协和社会各界监督，保障群众对财政预算的知情权、参与权和监督权，促进预算管理法制化、民主化、科学化。

（五）树立良好形象，促进队伍建设。牢固树立为国聚财、为民服务的宗旨，坚持“服务周到、廉洁高效、方便快捷”的服务方针，不断加强队伍建设。积极引导广大财政干部职工树立正确的世界观、权力观和事业观。大力加强领导班子建设，争创学习型组织、创新型团队、效能型集体、廉洁型班子。强化干部教育培训，全面提高干部政治素质、业务能力和职业道德水平。创新工作方法，提高主动服务县域经济的能力，积极谋划全局，当好参谋助手，多提前瞻建议，释放财政资金的效能，变事后被动拨款为事中主动“买单”。加强党风廉政建设，严格落实反腐倡廉责任制，确保财政资金、财政干部“两个”安全。

各位代表：2013年财政改革发展任务艰巨而繁重，一方面是全面贯彻落实“十八大”精神的第一年，是“十二五”规划承上启下的关键之年，发展任务尤为严峻；另一方面受宏观调控政策影响，我县财政增收不确定性增加，随着预算绩效考核、预决算信息公开等工作的不断推进，财政工作局面更加复杂。新形势下，5

第二篇：关于2007年财政决算和2008年 财政预算草案的报告

关于2007年财政决算和2008年 财政

预算草案的报告

——2007年12月14日在甪直镇 第十六届人民代表大会第一次会议上

甪直镇财政所所长 王林男

各位代表：

我受镇人民政府的委托，向大会作2007年全镇财政预算执行情况及2008年财政预算（草案）的报告，请予审议。并请列席代表提出意见。

一、2007年预算执行情况

2007年是十七大胜利召开的一年，我镇财政和税收工作在镇党委、政府和上级主管部门的正确领导下，以建设有中国特色社会主义理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，认真贯彻市、区、镇经济工作会议精神，围绕构建社会主义和谐社会的战略目标，以促进经济发展为主线，坚持开源节流，狠抓增收节支，深化财税改革，加强财政监督，各项财政工作取得较好的成绩，圆满完成了预算，实现了全年财政收支平衡。

2007年，全镇财政收入实现了持续、快速增长。全镇财政决算收入达到74879万元，比上年实绩58096.01万元，增加16782.99万元，增长28.89%。其中全口径财政收入达70605万元，比上年54724.19万元增收15880.81万元，增长29.02%，完成镇人代会通过的预算收入任务67800万元的104.14%。组织预算外财政收入4274万元，比上年3371.82万元，增加902.18万元。

全口径财政收入中：

一是完成中央两税46300万元，比上年36478.24万元，增加9821.76万元，增长26.92％。二是完成地方工商各税20005万元，比上年14890.46万元，增加5114.54万元，增长34.35%。

三是完成农业税和其他4300万元，比上年3355.49万元，增加944.51万元，增长28.15%。

实现地方一般预算收入29840万元，比上年22851.12万元增收 6988.88万元，增长30.58%，完成人代会预算28300万元的105.44%。2007年，全年预算内实际可用财力为15400万元。其中区以上专项补助经费1382万元，比上年1152.59万元，增加229.41万元；区对车坊办事处补助2000万元;当年按体制超收分成财力12018万元，比上年9017.92万元，增加3000.08万元。预算外财力来源4274万元。合计全镇总财力19674万元。

2007年财政决算总支出19537万元，比上年13161.81万元，增加6375.19万元，增支48.44%。其中预算内决算总支出15400万元，比上年10170.51万元，增加5229.49万元，增长51.42%。现根据财政收支分类改革后新的财政预算科目划分，决算支出的分项支出是：

1、一般公共服务支出3078万元，占总支出15.75%。其中政府事务支出2485万元，财政事务支出151万元，审计事务支出90万元，计划生育事务支出45万元，商贸及工商事务支出70万元。

2、国防支出（民兵应急和征兵经费）350万元，占总支出1.79%。

3、公共安全支出（含联防、交警协管及平安创建专项经费）1530万元，占总支出的7.83%。

4、教育支出5671万元，占总支出的29.03%。

5、科学技术支出104万元，占总支出0.53%。

6、文化体育与传媒支出132万元，占总支出0.68%。

7、社会保障和就业支出2895万元，占总支出14.82%。其中劳动所、敬老院、公墓等经费404万元，民政优抚和低保等补助经费261万元，就业补助20万元，农村社会保障支出2055万元（不包括在农民安置费专户安排部分）。

8、医疗卫生支出704万元，占总支出3.60%。其中医院、合管所和社区卫生经费232万元，农村合作医疗保险政府补贴424万元。

9、环境保护经费172万元，占总支出0.88%。

10、城乡社区事务支出1685万元，占总支出8.62%。其中城管、村镇建设、外来人员管理、住宅区、居委会等经费760万元；环卫、创建、绿化经费515万元，整容出新等专项经费410万元。

11、农林水事业费2654万元，占总支出13.59%。其中新农村及实事工程经费791万元。

12、其他支出562万元，占总支出2.88%。

财政支出增长主要因素：（1）区专项补助车坊办事处经费2000万元，为不可比因素；（2）07年区镇两级财政都对新农村建设加大了投入;（3）07年我镇失地农民补偿和农民养老保险经费更多由财政预算内进行安排。

全年财政综合财力年末滚存结余776.02万元，比上年增加137万元,滚存结余全部为预算外结余，继续保持财政收支平衡略有结余的良好状况。因截止目前会计还未终了，上述财政收支数字，与本月底实际决算收支数还会略有变动。

各位代表，2007年预算执行总体是好的。全镇经济的快速发展，为财政收入的增长奠定了坚实的基础；全镇经济结构的进一步优化，税收征管措施的落实，企业纳税意识的提高，投资环境的改善等都为财政收入扩大增量提供了保障。财税部门按照镇党委、政府的统一部署和要求，积极研究征收 措施，广泛开展税收宣传，大力倡导诚信纳税，使财税工作进一步深化，财政收支得到有效平衡。

但同时也应该看到，在财政预算执行过程中还存在一些问题：一是虽然收入增幅较大，但税收结构仍不够合理，可用财力相对较少。二是部分重点税源出现萎缩，有一定规模的税收增长点不多，财政收入要实现持续高速增长的后劲不够；三是财政收支矛盾持续突出，财政收入的增长一直难以满足支出需要的增长。对这些问题，我们正在不断研究解决。

二、2008年预算（草案）

2008年是全面贯彻落实党的十七大精神的第一年。刚刚结束的中央经济工作会议，已对明年我国经济增长目标、任务和宏观调控作出了重要部署。稳健的财政政策和从紧的货币政策将成为明年宏观调控的两大抓手。这对明年我镇争取土地出让指标和扩大银行信贷规模有着直接的影响，必将削减财政对土地资金的依存度，减弱财政调控能力，而财政刚性支出的持续高增长和财政收入增长趋缓的矛盾愈来愈突出。这已引起了镇党委、政府的高度重视，也是明年财政工作面临的新的课题。

2008年财政工作指导思想是：以党的十七大精神为指针，贯彻落实省、市、区经济工作会议精神，以科学发展观统领财政工作全局，着力支持经济又好又快发展，力争在财源建设上有新的突破；着力创新财税征管机制，力争在财政收入增长上有新的突破；着力提高公共产品的供给能力，力争在解决民生民本问题上有新的突破；着力推进公共服务均等化，力争在公共财政建设上有新的突破；着力推进财政科学化、精细化管理，力争在财政支出管理上有新的突破。努力促进全镇经济和社会各项事业全面协调可持续发展。

2008年财政预算编制原则：一是“积极稳妥，量力而行”，财政收入增 幅要与经济发展速度相适应；二是坚持“一要吃饭、二要建设、三要和谐发展”，把确保工资发放和政权运转放在首位；三是注重解决困难群众生活问题，确保农村社会保障资金按时足额到位；四是全面落实科学发展观，进一步加大对义务教育、公共卫生、城镇管理等公益事业的支持，做到学有所教、病有所医、住有所居；五是积极支持镇村两级经济发展，充分发挥财政政策的促进作用。基于上述指导思想，综合考虑各方面因素，2008年财政收支预算安排如下：

(一)财政收入

2008年财政收入预算为91265万元，比上年74879万元增加16386万元，增长21.88%。

一是组织全口径财政总收入预算为89000万元，同口径相比，比上年预计收入增加18395万元，增长26.05%。（1）消、增“两税”收入58000万元，增长25.27%；（2）地方工商税收入26000万元，增长29.97%；（3）农税及其他财政收入5000万元，增长16.28%，其中：耕地占用税150万元，契税4400万元，教育附加收入和其他收入450万元。二是组织单位预算外财政收入预算2265万元。

上述全口径财政收入中，地方一般预算收入为37580万元，预计比上年增收7740万元，增长25.94%。

（二）留成财力

从可分配财力量看，主要有以下几方面来源：一是根据市、区2007年暂行的分税制财政体制结算规定，完成上述地方一般预算收入，我镇当年分成财力为15445万元；二是镇级的单位预算外财政收入预算2265万元；三是区补助车坊办事处经费2000万元。三项总计可安排支出的财力为19710万元（上 级专项补助经费不作预算），比上年财政决算总支出有所增加。

（三）财政支出

按照公共财政支出要求，2008年支出安排在保证公共行政、公共服务单位财政供养人员经费、社会保障和社会稳定经费的基础上，尽力增加“三农”、教育科技、公共卫生、民政优抚和镇实事工程项目投入。财力安排预算如下：

1、一般公共服务支出3125万元，占总支出15.85%。其中政府事务支出2679万元，财政事务支出180万元，审计事务支出93万元，计划生育事务支出20万元，商贸及工商事务支出153万元。

2、国防支出（民兵应急和征兵经费）255万元，占总支出1.29%。

3、公共安全支出（含联防、交警协管及平安创建专项经费）1550万元，占总支出的7.86%。

4、教育支出5091万元，占总支出的25.83%。

5、科学技术支出40万元，占总支出0.20%。

6、文化体育与传媒支出102万元，占总支出0.52%。

7、社会保障和就业支出5503万元，占总支出27.92%。其中劳动所、敬老院、公墓等经费373万元，民政优抚和低保等补助经费300万元，就业补助30万元，农村社会保障支出4800万元（另在农民安置费专户中安排550万元）。

8、医疗卫生支出739万元，占总支出3.75%。其中医院、合管所和社区卫生经费239万元，农村合作医疗保险政府补贴500万元。

9、城乡社区事务支出962万元，占总支出4.88%。其中城管、村镇建设、外来人员管理、住宅区等经费505万元；环卫、创建、绿化经费457万元。

10、农林水事业费1815万元，占总支出9.21%。其中新农村及实事工程经 费546万元。

11、其他支出528万元，占总支出2.69%。

三、履行公共财政职能，力促社会和谐进步

各位代表，全镇2008年经济社会发展目标已经明确，如何完成和超额完成财政收入任务，确保全年各项财政支出的顺利实施。我们将认真落实科学发展观和构建社会主义和谐社会重大战略思想，不断完善公共财政制度，履行公共财政职能，努力促进全镇经济发展和社会全面进步。

（一）推进科学发展观，实现财政与经济同步增长

新的一年，财税部门要把促进经济发展作为首要任务，加大对企业的扶持力度，培植财源增长，做大收入“蛋糕”。一要利用好财税政策，调节优化经济结构和产业结构，注重支持我镇优势产业发展，推进高新技术产业发展，促进构建资源节约型、环境友好型社会。二要加快基础设施建设，夯实经济发展基础。财政要充分发挥财政杠杆作用，利用财政贴息、补助等适量的财政资金，引导社会资本参加社会发展投入；同时，在创业、创新、融资等方面为经济发展提供快捷的财政服务。三要进一步强化税收征管和基础工作，建立和完善激励约束机制，确保财政收入应收尽收；进一步规范非税收入征收管理和镇有集体资产收益管理。四是多渠道筹集资金，积极支持各部门向上争取各类专项补助资金，缓解建设资金不足的矛盾；及时结算土地资金收益，集中财力办大事。

（二）不断改进支出结构，大力推进和谐社会建设

新的历史时期，在财力仍不充裕的情况下，财政要调整支出结构，有退有进，有保有压，力保政权运转和百姓冷暖。财政的支出要坚持以人为本，把人民的利益作为安排一切支出的出发点和落脚点。一要进一步加大新农村 建设和对农村社会保障资金的投入，保障失地农民的合法权益，按规定足额发放失地补偿，落实各项安置扶持政策，切实做好失地无业农民的失业保险工作，促进失地农民再就业。二要合理安排各项支出，保障重点支出。调整教育支出结构，确保农村义务教育管理体制有效运行；增加对公共卫生的投入，加快建立和逐步扩大新型农村合作医疗制度实施范围；继续支持安全隐患整改和平安创建活动，强化应急管理机制，构建更加完备的公共服务体系。三是要切实加强财政支出管理，严格按照预算的范围和内容执行支出预算，从严控制追加支出，严禁擅自调整、改变预算用途，自觉维护预算的严肃性和权威性；同时，取消用直、车坊机关事业单位人员福利标准差异，全镇执行统一的福利补贴发放项目和标准，严禁任何单位巧立名目随意发放人员福利补贴，严控一般性支出和行政事业经费的过快增长，对各项支出精打细算，量力而行，讲求实效。

（三）建设阳光财政，推进财政改革向纵深发展

促进和谐发展，需要加快财政管理改革和完善，不断提高财政管理的规范性、安全性和有效性，增加透明度，促进财政运行效率的提高。要继续做好政府收支分类改革，用新的政府收支分类科目编制预算，使预算更加科学化、透明化。要继续推进部门预算改革，进一步深化基本支出和项目支出改革，积极推进部门预算支出绩效考评工作。要继续深化国库集中支付制度改革，推进远程国库集中收付工作。要继续规范政府采购行为，进一步扩大代理政府采购规模，重点推进工程项目政府采购工作。要继续加强行政事业单位国有资产管理工作，研究建立资产管理与预算管理有机结合的机制，切实加强行政事业单位国有资产管理。要在国库集中收付成功经验的基础上，以车坊办事处为试点，在全镇推开村级财务集中收付制度，促进农村基 层组织党风廉政建设。

（四）建立健全财政监督机制，规范财经秩序。

我们要充分发挥财政监督在完善市场经济体制、确保财政政策执行、提高财政资金使用效益等方面的监督职能，建立健全监督制约机制，逐步使财政监督检查工作走向制度化、规范化。一是要通过切实加强对全镇的非税收入征收机关、预算执行部门的监督检查，特别是加强对社会保障、扶贫、中小学校收费等关系到人民群众切身利益的资金收支情况的监督检查，提高财政资金的使用效益。二是要加强对财政资金运行的监督，积极探索对财政资金运行的安全性、规范性和效益性的监督途径，逐步完善事前审核、事中监控与事后检查的财政资金运行监控机制，对财政资金分配、拨付、使用、管理实行全过程的监督。积极稳妥推进财政支出绩效评价工作，探索建立项目绩效预算管理新机制。三是要进一步强化会计监督，通过贯彻《会计法》、《预算法》等法律法规，提高会计从业人员的素质和会计信息质量，严厉打击做假帐行为，进一步规范我镇的财经秩序。四是要积极研究推进财政政务公开工作，自觉接受各方面的监督，推动财政管理的规范化、科学化。

各位代表，2008年预算任务十分繁重，我们要在镇党委、政府的领导下，以建设有中国特色社会 主义理论和“三个代表”重要思想为指导，按照本次人代会的总体目标和要求，不断开拓进取，解放思想，扎实工作，为圆满完成全年的财税工作目标任务而努力奋斗。

第三篇：关于2008财政决算情况的报告

关于2008财政决算情况的报告

市财政局局长黄耀清

主任、各位副主任，各位委员：

我市2008财政决算已经省财政厅审核通过，我受市人民政府的委托，向会议报告我市2008财政决算情况，请予审议。

一、2008财政决算情况

2008年，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，全市各级认真贯彻落实科学发展观，积极应对复杂多变的国内外宏观经济形势，解放思想，开拓创新，攻坚克难，拼搏进取，较好地完成了市人大十五届一次会议确定的各项财政工作任务。

（一）收入预算执行情况

2008年，全市完成全口径财政收入2450178万元，完成预算的117.3％，同比增长28.60％。其中：完成一般预算收入1021866万元，完成预算的116.32％，同比增长24.11％；完成基金预算收入369794万元，完成预算的451.6％，同比增长75.87％。一般预算收入具体项目如下：

1、工商税收入库536010万元，完成预算的94.19％，同比增长19.32％，其中：增值税入库247600万元，完成预算的86.92％，同比增长13.40％；营业税入库139238万元，完成预算的92.65％，同比增长13.91％。

2、所得税入库207596万元，完成预算的115.02％，同比增长42.21％，其中：企业所得税入库170511万元，完成预算的124.25％，同比增长60.98％；个人所得税入库37085万元，完成预算的85.75％，同比下降7.41％。

3、契税入库44244万元，完成预算的138.26％，同比下降23.48％。

4、耕地占用税入库10459万元，完成预算的298.83％，同比增长72.28％。

5、行政事业性收费入库24239万元，完成预算的93.23％，同比下降9.89％。

6、罚没收入入库15193万元，完成预算的101.29％，同比下降10.28％。

7、国有资本经营收入入库150658万元，比年初预算增加12.53亿元，同比增长60.15％。

8、专项及其他收入入库33467万元，完成预算的123.33％，同比增长27.06％。

（二）一般预算支出决算

2008年，全市完成一般预算支出898168万元，比去年增长21.23％；扣除列收列支的国有资产经营收益后一般预算支出747510万元，同口径增长15.57％，具体决算情况如下：

1、一般公共服务支出完成111969万元，完成年初预算的104.83％，同比增长16.18％；

2、国防支出完成493万元，完成年初预算的51.62％，同比下降49.9％，主要原因是预算支出科目调整；

3、公共安全支出完成52067万元，完成年初预算的102.07％，同比增长18.07％；

4、教育支出完成147788万元，完成年初预算的119.30％，同比增长16.07％；

5、科学技术支出完成18041万元，完成年初预算的120.98％，同比增长21.30％；

6、文化体育与传媒支出完成8760万元，完成年初预算的102.76％，同比增长16.35％；

7、社会保障和就业支出完成65634万元，完成年初预算的102.47％，同比增长19.30％；

8、医疗卫生支出完成28582万元，完成年初预算的119.52％，同比增长17.69％；

9、环境保护支出完成33269万元，完成年初预算的273.10％，同比增长193.95％；

10、城乡社区事务支出完成110903万元，完成年初预算的99.50％，同比增长6.61％；

11、农林水事务支出完成37706万元，完成年初预算的131.83％，同比增长35.14％；

12、交通运输支出完成40326万元，完成年初预算的104.70％，同比增长5.31％；

13、工业商业金融等事务支出完成84310万元，完成年初预算的119.96％，同比增长14.64％；

14、其他支出完成156320万元（其中国有资产经营收益列收列支150658万元），完成年初预算的182.91％，同比增长35.56％；

15、地震灾后恢复重建支出2000万元。

（三）2008预算平衡情况

根据现行财政体制结算，扣除列收列支的国有资产经营收益150658万元后，2008年全市可用财力为774059万元，当年实际支出747510万元，结转下年支出24907万元，地方财力与财政支出总额相抵后，当年收支平衡，累计净结余1642万元。

（四）财政超收收入安排情况

2008年年初预算安排一般预算收入878528万元，安排一般预算支出740549万元。2008年实际完成一般预算收入1021866万元，当年完成一般预算支出898168万元，扣除上级专项补助支出28640万元，地方实际支出869528万元，同口径比年初预算增加128979万元。超收增加财力主要安排使用情况如下：

1、各镇、开发区、临港新城、靖江园区超收收入体制分成9678万元；

2、国有资产经营收益列收列支增加124007万元；

3、行政性收费支出减少1761万元；

4、市级项目支出调减22059万元，主要是退城入园支出调减1.7亿元，企业上市补助等专项调减0.5亿元。

5、市本级各项追加支出19114万元，其中：2008年9月份调整预算追加8440万元后，10月－12月又追加支出10674万元，具体项目为：

（1）追加促进就业专项、离休干部医疗费超支、城乡低保物价补贴、老复员军人和老残疾军人配偶生活补助费、婴幼儿奶粉事件医院救治资金等2138万元。

（2）追加无锡市公安局行动技术支队江阴工作站开办、运作经费、更新公安警用车辆经费、追加全市道路交通安全设施保障经费、应急救援指挥中心建设经费1306万元。

（3）追加纪念改革开放30周年活动经费等550万元。

（4）追加企业退休职工计划生育奖励4680万元。

（5）追加对口援建四川绵竹经费2000万元。

（五）上级财政补助资金安排情况

2008年上级财政补助专项资金40329万元，当年拨付28640万元，结转下年拨付11689万元。上级下达补助均为专款专用的项目资金，主要为环保整治、科技创新、企业产业结构调整、农业水利建设等项目资金。截至2009年4月，结转部分已拨付7625万元。

（六）向下级财政转移支付情况

2008年市级安排镇（街道）、开发区专项转移支付补助资金共计43993万元，主要项目为：被征地农民养老金和农民基本生活保障金16764万元，新型农村合作医疗经费6465万元，教育经费补助9852万元。

（七）重点支出安排情况

2008年，我市在财政支出安排上积极贯彻落实保民生、促转型的要求，进一步调整支出结构，重点投入社会公共事业建设，严格控制行政经费增长。财政主要项目支出如下：

1、教育支出同比增长16.07％，占一般预算支出20％左右。增长主要原因有：一是全市教师发放奖金21062万元，比去年增加3800万元；二是发放中等职业学校助学金及提高公用经费标准增支3330万元；三是江阴高中新校区建设启动资金2500万元；四是南菁中学新校区、立新小学建设等基建支出1.3亿元。

2、科学技术支出增长21.3％。支出增加主要是因为我市加大对科技创新的投入，新增安排种子基金和“530”项目资金1000多万元，支持科技研发和创新。同时，积极向上争取科技发展资金补助，上级下达的科技资金比上年增加3012万元。

3、医疗卫生支出增长17.69％。2008年农村合作医疗缴费标准提高至280/元.人，市镇财政支出增加2690多万元，安排离退休干部医疗费补助等1234万元，追加安排婴幼儿奶粉事件医院救治资金100万元。

4、社保支出增长19.3％。2008年追加安排1000万元促进就业专项资金，发放城乡低保对象物价补贴1069万元，对90周岁以上老人发放尊老金177万元。

5、环保支出同比增长193.95％。2008年，我市加强了对城乡污水的处理，向上申报污染治理项目近100项，争取到中

央、省太湖水污染防治专项资金1.77亿元，有力地推动了我市城市水环境的整治。

6、支农支出快速增长。2008年，市级追加安排蔬菜基地建设、防汛物资储备、澄西船厂作业区注销渔民捕捞证补偿、农机补贴、大学生村干部及社区经费等1477万元，向上争取各类支农资金比上年增加3211万元，有力地促进了农村各项事业的发展。

二、2008年主要工作措施

（一）围绕科学发展，大力培植财源，保持财政收入稳定增长

2008年，我市积极贯彻落实科学发展观，努力克服金融危机不利影响，充分发挥财政职能作用，服务经济发展，加强财源建设，确保财政收入实现稳定增长。一是发挥财政政策的引导和调控作用，通过市与镇（街道、开发区）各税种分配比例的调整，促进乡镇（街道、开发区）转变经济发展方式；通过设立科技创新、服务业引导、节能减排等专项资金和积极向上争取扶持资金，推动我市产业结构调整，促进企业创新创优和可持续发展。二是坚持不懈抓好收入征管，加大税务部门税源管理和组织征收力度，坚持依法治税；以非税收入收缴管理制度改革为契机，规范管理制度，严格减免审批制度，做到应收尽收；努力克服房地产市场不景气和契税税率调整的影响，完善优化“统分结合，市镇联动”的征管体系，切实抓好契税收入；强化激励机制，完善收入征管考核办法，调动各级狠抓收入的积极性，充分挖掘增收潜力。

（二）围绕改善民生，构建和谐社会，推动城乡公共事业发展

2008年，我市按照建设幸福江阴和公共财政的要求，不断优化财政支出结构，进一步加大对社会公共事业的投入，民生保障实现新突破。一是落实强农惠农政策，大力推进社会主义新农村建设。全年安排资金14549万元，用于农业产业化、涉农补助、薄弱村标准厂房建设等各项支出，支持农业、农村发展，提高农民收入；投入4229万元资金用于农村医疗卫生事业、危桥改造和公共基础设施建设，改善农村环境。二是完善保障体系建设，增强社会保障能力。2008年完成养老、医疗、工伤、生育、失业等五项基金收入30.44亿元。全年发放被征地农民基本生活保障金、老年农民基本养老保险金4.76亿元；安排就业与再就业专项资金2600万元。新型农村合作医疗财政补贴1.44亿元；进一步提高城乡最低生活保障标准，全年城乡低保各项支出达4900万元；安排2100万元用于保障弱势群体基本生活，完善社会救助体系。三是支持教育、文体事业发展。进一步提高义务教育阶段学校预算内生均公用经费拨款定额，全年安排6430万元用于保障义务教育阶段学校公用经费；安排5650万元用于发放中等职业学校学生助学金、困难学生补助和学杂费减免；安排1.3亿元用于南菁中学、要塞中学、暨阳中学、立新小学等学校建设。安排蚕种场等文化遗产设施维修保护资金655万元；安排文化欢乐行、夜晚文化、改革开放30周年纪念等活动经费2424万元；安排体育健身工程资金500万元。四是加快城市基础设施建设。安排资金8375万元，用于城乡水质自动监测站、污水厂、污泥处置厂和污水处理管网等建设，改善城乡水环境；投入1.07亿元，新建公交总站和客运中心，新增公交车100辆，修建公交首末站，改善市民出行条件；投入4700万元，继续实施对老居民小区和居民楼平改坡的改造；安排市镇道路建设资金6.31亿元，确保了芙蓉大道、长山大道、暨南大道等公路主干线工程建设顺利推进。

（三）围绕制度建设，积极推进改革，着力提高财政管理效益

2008年，我们根据全市体制改革创新工作的要求和构建公共财政体系的目标，全面推进各项财政体制改革，财政管理水平有了新的突破。一是科学调整了我市分税制财政管理体制。我们在认真贯彻落实省分税制财政体制调整精神的基础上，按照推动经济发展方式转变和新增财力进一步向乡镇倾斜的原则，科学调整了我市分税制财政体制，对全市经济又好又快发展起到了积极的推动作用。二是部门预算管理改革进一步深化。调整信息化经费和单位合同用工经费编制办法，加强对信息化项目和编外用工人员的管理；取消原机动财力项目，将单位专项支出纳入部门预算编制，提高部门预算的科学性、完整性。将用于全市社会公共事业建设、促进全市经济社会发展的项目纳入政府专项资金编制，并对政府专项资金进行了初步整合；统一采用网络化系统编制部门预算，提高了预算编制工作效率。三是市级、镇级（街道、开发区）财政国库集中收付制度改革全面完成。截至2008年8月底，市级71个主管部门，280家行政事业单位全部纳入国库集中支付。顺利实现了“一年试点、二年推开、三年完成”的改革工作目标。全市各镇（街道、开发区）财政国库集中收付改革严格遵循“总体规划、先行试点、稳步推进”的原则，至去年上半年也全部完成改革任务。四是顺利实施非税收入收缴管理制度改革试点。制定出台了《江阴市非税收入收缴制度改革办法》、《政府非税收入征管考核办法》等规范性文件，并在市农林局、房管局、环保局等7个部门实施第一批改革试点。五是稳步推进国有资产管理改革。出台了《江阴市公有资产经营公司授权经营管理暂行办法》和《市属公有资产经营公司经营者经营业绩考核和薪酬管理暂行办法》，进一步完善国有资产监管考核机制。创新行政事业单位资产管理方式，按照非经

营性行政事业单位资产由财政集中管理，经营性行政事业单位资产公司化管理的原则，全面开展资产清理工作，组建了江阴国源资产经营有限公司，统一管理全市行政事业单位经营性国有资产，并举行了首批国有房屋租赁拍卖会，实行市场化运作。主任、各位副主任，各位委员：2008年全市上下克服金融危机带来的不利影响，较好地完成了年初制定的各项财政收支任务，实现了财政管理改革的全面深化，为江阴经济社会事业的又好又快发展作出了保障。同时，我们也清醒地认识到，预算执行中仍面临着许多困难和问题：一是全球金融危机的影响，国家一系列减税政策的出台给财政增收增加了困难，财政保增长的任务艰巨。二是各项保民生、保稳定、促转型政策措施对财政投入的增加提出了较高的要求，财政平衡难度加大。三是税收收入占一般预算收入比重不高，可用财力不足，融资成本逐年加大，财政资金调度压力依然较大。对此，我们深感责任的重大和任务的艰巨。新的一年里，我们将在市委的正确领导下，自觉接受市人大和社会各界的监督，坚定信心，排难奋进，扎实工作，确保圆满完成全年各项工作任务，为推进幸福江阴建设作出新的更大的贡献！

第四篇：关于三亚财政决算和上半年财政预算执行情

关于三亚市2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况的报告

2017年全市财政决算情况

（一）全市一般公共预算收支决算情况

全市地方一般公共预算收入929,619万元，完成预算的101.9%，同口径增长10.1%，比全年8%的增长目标高2.1个百分点，加上上级补助收入565,232万元、债务（转贷）收入333,361万元、调入预算稳定调节基金22,137万元、调入资金367万元、上年结余12万元，全市地方一般公共预算总收入1,850,728万元，完成预算的111.2%。

全市地方一般公共预算支出1,300,212万元，完成预算的104.0%，同比增长3.3%，加上上解上级支出75,525万元、债务还本支出325,861万元，补充预算稳定调节基金149,130万元，全市地方一般公共预算总支出1,850,728万元，完成预算的111.6%。

收支相抵，年终无结余结转。

（二）全市政府性基金收支决算情况

全市地方政府性基金收入944,741万元，完成预算的100.0%，同比增长38.2%，债务（转贷）收入389,499万元，加上上级补助收入96,731万元、上年结余1,819万元，全市地方政府性基金总收入1,432,790万元，完成预算的100.5%。

全市地方政府性基金支出1,128,072万元，完成预算的100.7%，同比增长44.4%，加上债务还本支出301,499万元、调出资金117万元，全市地方政府性基金总支出1,429,688万元，完成预算的100.5%。

收支相抵，年终结余结转3,102万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

全市国有资本经营收入2,124万元，完成预算的100.0%，同比增长8.3%，加上上年结余83万元，全市国有资本经营总收入2,207万元，完成预算的100.0%。

全市国有资本经营支出1,957万元，完成预算的100.0%，同比增长4.2%，加上调出资金250万元，全市国有资本经营总支出2,207万元，完成预算的112.7%。

收支相抵，年终无结余结转。

（四）社会保险基金收支决算情况

全市社会保险基金收入416,622万元，完成预算的98.9%，增收76,245万元，同比增长22.4%。

全市社会保险基金支出297,142万元，完成预算的128.7%，增支114,112万元，同比增长62.3%。

收支相抵，全市社会保险基金本年结余119,480万元，年末滚存结余892,099万元。

（五）全市地方政府性债务情况 2017年末，全市地方政府性债务余额1,844,575万元。其中：地方政府债券1,841,367万元，国债转贷资金754.55万元，外国政府贷款748.08万元，其他1,705.81万元。政府性债务偿还支出已纳入预算管理，在一般公共预算和政府性基金预算中足额安排。2017年当年使用省转贷置换债券偿还债务本金547,360万元，使用地财资金偿还债务本息97,249万元。2017年可用综合财力2,679,479万元，债务率为68.8%，低于风险警戒线（警戒线为100%）；我市政府性债务处于警戒线的可控范围。

（六）全市部门决算收支情况

2017年，三亚市部门总收入2,495,322万元，其中当年收入2,044,152万元（其中：财政拨款收入1,271,085万元，占部门当年收入的62.1%，非财政拨款收入773,067万元），同比增长45.0%。上年结余结转442,121万元，用事业基金弥补收支差额9,049万元。

全市部门总支出1,836,251万元。其中：基本支出312,651万元，占本年支出的17.0%；项目支出1,519,982万元，占本年支出的82.8%；经营支出3,618万元，占本年支出的0.2%。收支相抵后结余659,071万元，减去结余分配1,691万元，年末净结余657,380万元。全市“三公”经费合计支出2,907万元，比上年减少850万元，下降22.6%。其中：因公出国（境）经费支出210万元，车辆购置及运行费支出2,080万元，公务接待费支出617万元。

二、2018年上半年全市财政预算执行总体情况

（一）一般公共预算执行情况

全市地方一般公共预算收入627,569万元，同比增长22.3%，比全年10%的增长目标高12.3个百分点，完成预算的64.4%，快于序时进度14.4个百分点。

全市地方一般公共预算支出808,014万元，同比增长13.5%，完成预算的50.5%，快于序时进度0.5个百分点。

（二）政府性基金预算执行情况

全市政府性基金收入335,498万元（其中国有土地使用权出让金收入269,022万元），同比增长3.1%，完成预算的38.8%。

全市政府性基金支出513,569万元（其中国有土地使用权出让金支出462,952万元），同比增长3.4%，完成预算的58.8%。

（三）社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金收入246,782万元，同比增长26.3%，完成预算的50.8%。

全市社会保险基金支出111,883万元，同比下降1.8%，完成预算的24.8%。

（四）国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营收入1,677万元，完成预算的73.1%。全市国有资本经营支出572万元，完成预算的24.9%。

三、2018年上半年全市财政预算执行的主要成效 2018年上半年，财政部门认真贯彻落实市委、市政府决策部署，深入学习贯彻习总书记“4.13”重要讲话、中央12号文件精神，紧紧围绕市委、市政府中心工作，落实积极的财政政策促进经济质量效益持续向好，持续加大资金保障生态环境整治和生态文明建设，坚持在发展中保障和改善民生，加快推进项目建设资金落实。上半年全市财政收支均实现较快增长，超额实现“时间过半、任务过半”的预算目标，尤其是税收收入增长强劲，财政收入质量进一步提升，对省级及中央收入贡献显著，财政支出结构进一步优化，为完成全年社会经济发展目标夯实了基础，为建设海南全岛自由贸易试验区和中国特色自由贸易港作出三亚财政贡献。

（一）上半年财政收入特点

1.税收收入强劲增长，收入大幅超序时进度

上半年，受限购等调控政策对房地产业持续影响，商品房交易量下降明显，财税部门克服房地产调控政策的影响，强化收入征管，重点加大对企业土地增值税、企业所得税汇算清缴及清欠历年税款入库，确保上半年财政收入超额完成，全市地方税收收入完成503,079万元，同比增长29.4%，占地方一般公共预算收入的80.2%，税收占比较去年同期提高4.5个百分点，说明我市财政收入质量进一步提升；非税收入完成124,490万元，占地方一般公共预算收入的19.8%。从主要税种来看，企业所得税收入130,317万元，增长93.4%，企业所得税的大幅增长，说明我市企业盈利获利能力不断提高，也反映了我市经济持续向好；土地增值税收入98,136万元，增长58.7%；房产税收入32,970万元，增长20.8%，个人所得税收入20,460万元，增长27.0%；增值税收入146,563万元，增长0.3%。在税收收入强劲增长带动下，力促上半年全市地方一般公共预算收入同比增长22.3%，比序时进度快14.4个百分点，快于全省财政收入增速1.8个百分点，占全省财政收入的13.6%，为全省财政收入增长做出积极贡献，为完成全年收入目标打下坚实基础。

2.财政收入质量持续提高，对上级财力贡献度加大 从收入结构看，上半年，全市新建商品房网签面积92万平方米，下降60.8%，网签金额186.2亿元，下降65.7%，在财税部门加大征管力度，重点清缴企业所得税、土地增值税和历年欠税入库带动下，力促房地产业提供税收32.0亿元，增长29.2%，增速比去年同期下降47.2个百分点；全市固定资产投资396.06亿元，同比增长5.4%，建安业税收完成35,205万元，同比增长22.9%，增速比去年同期提高32.5个百分点；旅游业总收入235.55亿元，同比增长14.8%，旅游服务业税收收入完成139,707万元，同比增长32.6%，增速比去年同期提高21.7个百分点。从以上数据来看，在房地产业税收增速放缓的情况下，房地产税收贡献度下降缺口部分被旅游服务业等其他行业税收增量贡献度弥补，我市财政收入对房地产的依赖度在逐步减少，产业结构调整效果逐步显现，财政收入质量持续提高。对上级财力贡献显著提高，上半年共计上划中央和省级财力912,991万元，增长37.9%，其中：上划中央财力551,628万元，增长36.2%，上划省级财力361,363万元，增长40.6%。

3.积极争取上级支持，保障“双十行动”和民生项目支出 为全力保障市委、市政府中心工作的资金需求，助力我市重点项目建设和推动全市经济社会发展，上半年，财政部门争取到上级专项转移支付资金121,410万元和新增债券资金391,300万元，获得的新增债券额度占全省的17.3%，比去年提高7.9个百分点，其中：一般债券93,300万元，专项债券298,000万元（含土地储备专项债券270,000万元），新增财力保障我市重点项目资金需求，尤其争取到城镇污水处理设施建设与改造工程45,000万元、交通扶贫农村公路六大工程25,000万元、饮水管网工程13,000万元、农村生活污水治理6,300万元、铁炉港生态环境治理项目6,000万元、三亚河河口段清淤疏浚工程5,000万元、生活垃圾无害化处理设施建设工程4,000万元用于保障我市全国环保督察项目整改及民生项目，同时争取到270,000万元解决月川棚改和抱坡棚改等项目资金需求。另外，争取到置换债券资金26,000万元，使用低利率债券置换高利率银行贷款，极大的降低了我市财政成本。2015-2018年累计争取到置换债券共计1,450,367万元，目前我市高利息政府债务已使用置换债券全部置换完毕。

（二）上半年财政支出特点

1.加大产业投入力度，促进产业结构升级

上半年，财政投入产业结构调整资金306,417万元。加大对旅游业、会展业、航空业、邮轮业、金融业、互联网业、热带特色高效农业等方面补贴进一步优化调整财政补贴政策；支持举办央视春晚海南分会场、中国体育庙会、克利伯环球帆船赛等各类大型文体赛事活动，推进旅游产业提质增效；进一步提升现代物流业、医疗健康产业、海洋产业、新兴科技产业、教育文体产业等新兴产业综合贡献度。其中投入112,238万元，大力实施乡村振兴战略，加快推进农业现代化，加快热带特色高效农业发展，做好新时代的三农工作，大力促进农民增收。通过加大财政投入，不断增强产业竞争力，有效调整和优化产业结构，确保我市经济社会持续健康发展。同时，为推进自由贸易区（港）建设，鼓励内外资企业和国际组织（机构）在三亚设立总部，发挥总部经济聚集效应，制定了《三亚市促进总部经济发展暂行办法》，促进总部经济发展，进一步优化产业结构，增强经济稳中向好、实现高质量增长的动力。2.加强保障和改善民生，力促民生事业不断发展 上半年，全市民生保障支出638,305万元，同比增长15.1%，加快落实幸福民生行动计划，主要用于教育、医疗卫生、社会保障等各项民生支出，加大民生保障力度，全力保障“双十行动”项目及市委、市政府十大为民办实事事项资金需求。

坚持优先发展教育事业。教育支出93,334万元，加快教育现代化，完善我市中小学校基础设施建设。其中拨付9,420万元推进人大附中三亚学校建设；拨付26,000万元推进上海外国语大学附中三亚学校建设；拨付2,296万元，落实市直属学校教育补贴政策各项经费，惠及各阶段市直属学校教育学生38,154人次；拨付帮扶薄弱学校专项工作经费1,223万元，用于发放市直属学校临聘教师经费及弥补育才中小学幼儿园公用经费不足；拨付实验中学等各合作办学项目经费1,950万元；拨付2,148万元用于完善我市中小学校基础设施建设；拨付全市教师培训经费669万元，提高教师专业技能；拨付市直属农村和城乡结合部公办中小学校营养早餐工程资金350万元，惠及5,973名农村义务教育学生；拨付1,909万元，推动教育均等化发展和改善办学条件；拨付民办教育资金655万元，支持民办教育发展。

全面提升社会保障能力。社会保障和就业支出57,923万元，主要用于社会医疗、养老、救助、优抚安置等各项社会保障工作，提高城乡居民基础养老金标准和医疗保险财政补助标准，为贫困人员代缴城乡居民医疗、养老保险。其中发放城乡低保金1,741万元，领取低保金5,600余人；发放高龄老人补助金895万元，享受高龄老人补贴7,759人；发放残疾人“两项补贴”资金1,299万元。

促进医疗卫生事业发展。医疗卫生和计划生育支出53,010万元，全面推进城乡医疗一体化建设，大力提升医疗卫生服务水平。其中拨付9,635万元，用于提升医院诊疗硬件水平及重点专科建设，提高医疗卫生水平；拨付1,184万元建立医疗远程会诊平台；拨付公共卫生服务经费2,107万元，促进落实城乡公共卫生服务一体化；拨付1,536万元，保障农场医院移交地方政府管理后正常运营。

推进保障安居工程。投入240,969万元，用于保障三亚国际旅游岛人才创业基地项目工程建设、危房改造等项目建设，保障月川、抱坡等棚改项目加快推进，不断改善群众居住环境。

支持打好精准脱贫攻坚战。2018年共投入财政专项扶贫资金5,497万元，推动扶贫项目实施，上半年，财政专项扶贫资金累计支出3,359万元，支出进度为61.1%，比上级财政要求的42.0%支出进度快19.1个百分点。另外，安排18,278万元从教育扶贫、健康扶贫兜底保障、为贫困人员购买保险、为贫困人员代缴城乡居民基本医疗、养老保险和基础设施建设扶贫等方面进行保障，多举措巩固提升脱贫攻坚成果，实现精准脱贫，带动贫困户脱贫致富。

3.加大生态文明建设投入，精心呵护三亚生态环境 上半年，投入109,532万元，持续加强生态环境整治和生态文明建设，全力保障开展中央环保督察、国家海洋督察和省委关于生态文明建设专项巡视反馈意见的整改工作，推进“双修”升级版建设，支持开展城市“五化”工作和打好污染防治攻坚战，加强大气污染防治，加强水环境综合治理，加强林业和山体生态修复以及湿地保护，扩大森林生态效益补偿范围，保障污水处理厂等生态保护项目，不断改善三亚生态环境。

4.加强城市治理管理，建设世界级滨海旅游城市 上半年，投入256,458万元，支持提升城市治理管理水平，完善城市设施功能，全力提升城市品质，加强“五网”设施建设，三亚大桥重建项目实现功能性通车，推进建设南山“四个一”交通配套工程、三横路、亚龙湾第二通道（一期）工程等项目，完善市政道路网络，推进农村公路六大工程。支持创建全国文明城市，加大城市精品化改造力度，加强城乡环境综合整治，深化“巩卫”成果。

5.加大盘活存量资金，保障重点工作资金需求 为切实保障我市重点工作资金需求，财政部门加大盘活存量资金力度，对市本级预算单位2017预算资金截至2018年3月31日的存量资金进行回收盘活使用，共计回收盘活存量资金309,011万元，通过盘活存量资金新增我市财力集中用于我市急需支出的项目，用于保障三亚市中医院改扩建、三横路、半岭温泉仲裁案裁决款项、海棠区产业园人才房项目（公租房）启动资金、凤凰路沿街建筑立体绿化工程、三亚市环河口慢行及景观工程、三亚市凤凰海岸景观提升工程、三亚市河口海底人行隧道工程、三亚市夜景灯光升级改造（五期）工程和南海渔村精品街区改造工程等重点项目开展，发挥了财政资金“稳增长、促改革、调结构、惠民生”的重要作用。

（三）上半年财政管理和改革情况

财政部门不断以改革创新为动力，统筹推进三亚财政改革发展，强化财政风险防范，全面提升财政综合管理水平。在全省的财政总决算、财政部门决算、会计管理工作考评、固定资产投资报表、财政管理绩效综合考评等五项省级评比中均获得全省第一名的好成绩，并因此获得省级2,000万元奖励。一是积极落实巡视整改发现的问题，修订完善《三亚市财政专项扶贫资金管理办法》，建立财政专项扶贫资金支出定期通报制度，规范扶贫项目管理费的使用，制定出台《三亚市政府投资项目前期工作管理暂行办法》，规范政府投资项目前期工作；二是建章立制，制定下发《贯彻落实〈海南省就业补助资金管理办法〉实施细则的通知》，提高及完善各项就业资金补贴标准，出台《三亚市公共卫生服务补助资金管理暂行办法》，加强公共卫生服务补助资金绩效管理；三是优化支出进度及库款考核通报制度，有效促进预算单位加快支出进度，充分发挥资金效益；四是结合审计署和省审计厅对我市的债务审计情况，进一步规范政府举债融资行为，及时做好政府债务的还本付息工作，严禁不规范的融资担保和违法违规政府购买服务行为，全面加强政府债务管理；五是审结政府投资项目工程预算274个，审定造价65亿元；六是全面推进政府采购网上商城应用和财政管理信息政府采购业务系统备案工作，努力营造我市优良的营商环境；七是制定《三亚市2018年减轻企业负担工作实施方案》，减轻企业经营负担，激发经济发展潜力。

四、2018年下半年财政管理重点工作安排

上半年，我市财政预算执行情况总体较好，地方财政收支均超额完成了预算目标，但是依然存在部分部门支出进度较慢、部分项目预算支出进度滞后等结构性问题。下半年，财政工作将继续紧紧围绕市委、市政府中心工作，在建设海南自由贸易试验区和中国特色自由贸易港实践中勇当先锋、做好表率，不断提高当家理财本领，助推产业结构优化升级，加大生态文明建设投入，倾力保障和改善民生，提升城市综合治理管理，全力完成全年各项财政工作。

（一）强化收入征管确保完成全年收入目标。财政部门继续抓实抓好财政收入征管工作，加大房地产业和建安业核查力度，强化土地增值税清算、企业所得税核查力度，发挥主体税种拉动税收增长的作用，加大欠税追缴力度，保证欠税及时足额入库，组织好非税收入的及时入库，做到依法征收、应收尽收，健全部门联动机制，发挥综合治税作用，确保一般公共预算收入实现预期增长目标，为保障经济社会发展及项目建设提供充足财力。

（二）强化项目预算执行促支出进度加快。严格执行部门支出考核通报制度，督促部门强化项目预算执行，切实加快财政支出，优化财政支出结构，把钱用好、用在刀刃上，提高财政支出效益。建立健全重点项目预算执行进度督导制度，实时监测重点项目、资金量较大的项目支出完成情况，主动上门辅导帮助预算单位解决遇到的问题进而加快项目支出，特别是抓好“双十行动”项目、十大为民办实事项目等方面支出进度，确保民生项目及时惠及全体市民，让老百姓实现更多获得感。

（三）加大产业扶持力度助经济增长。一是充分发挥财政资金和政策“四两拨千斤”作用，优化产业扶持政策，培育壮大新动能，支持优化营商环境和加大招商引资力度，促进招商项目落地投产，落实好总部经济政策，推进三亚总部基地规划建设，加强税源培植，促进经济提质增效。二是抓好积极财政政策落实，强化财政政策与重点产业政策的协调配合，夯实税收收入可持续增长基础，支持加大基础设施建设投资力度，带动产业结构转型升级。

（四）多渠道筹措资金全力保障重点工作开展。一是继续加大力度清理盘活财政存量资金，对预计年内无法实施的项目以及支出严重低于序时进度的项目资金及时按程序收回后统筹安排使用，加快已盘活的存量资金支出进度，减少资金沉淀，提高资金使用效益，全力保障市委、市政府重点工作资金需求。二是及时跟进上级有关政策，抓住中央继续实施积极财政政策的机遇，做好对接和项目筹划，积极向省争取更多的地方债券资金和上级转移支付资金，特别是争取加大支持三亚建设自由贸易区、探索自由贸易港综合财力补助，为全市重大基础设施项目资金需求提供有力保障。

（五）充分发挥职能助力自贸区（港）建设。全面落实好财政部门在自贸区（港）建设应承担的使命，自我加压，统筹整合财政资金，集中财力支持三亚自由贸易区和自由贸易港建设；探索建立自由贸易区（港）的财税制度，积极配合省向中央争取到符合海南实际、更加灵活、更具吸引力的税收优惠政策体系；积极配合省有关部门向中央争取下放离岛免税相关管理权限等政策，实施更加开放便利的离岛免税购物政策，实现离岛旅客全覆盖，提高免税购物限额，充分发挥离岛购物免税政策的效应，促进建成国际旅游消费中心；建立绿色产品政府采购制度；配合省财政厅做好向国务院争取国家层面设立海南自由贸易港建设投资基金的相关事宜。

（六）强化财政职能管理确保完成全年目标。一是加快完善生态保护成效与财政转移支付资金分配相挂钩和建立健全形式多样、绩效导向的生态保护补偿机制，建立生态保护财政优先转移支付制度，探索建立横向转移支付制度。二是继续加强政府债务管理和风险防控，规范我市政府债务举借行为。三是全面推进预算绩效管理，完善部门整体绩效考评制度，健全预算绩效管理体系。四是着手部署2018年预算调整及2019年部门预算编制及绩效评价工作。五是做好事业单位公车改革工作，对各参改事业单位公务用车制度改革实施方案的节支率测算给予指导，按规定发放符合发放条件人员的公务交通补贴，牵头负责事业单位公务用车制度改革取消车辆处置工作。六是继续做好行政事业性收费的清理工作，及时公布取消或免征的行政事业性收费、政府性基金收费目录。

第五篇：赫章2016财政决算情况报告

赫章县2016财政决算情况报告

(2017年8月29日在赫章县十七届人大常委会第4次会议上)

赫章县财政局局长 孙颍玉

赫章县人民代表大会常务委员会：

我受县人民政府委托，向赫章县人大常委会提出赫章县2016财政决算报告，请予审查，并请列席会议的代表提出意见和建议。

一、2016年赫章县财政总决算情况

2016年,面对严峻复杂的经济环境,在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下,在省委、省政府、市委、市政府的领导下，全县各部门、各乡镇深入贯彻中央经济工作会议精神和《政府工作报告》的部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照宏观政策要稳、产业政策要准、微观政策要活、改革政策要实、社会政策要托底的总体思路，以推进供给侧结构改革为主线，适度扩大总需求，经济社会保持平稳健康发展，实现“十三五”良好开局。在此基础上，财政改革发展各项工作取得新成效，财政决算情况总体良好。

（一）2016年一般公共预算收支决算情况

2016年，赫章县一般公共预算收入40,284万元，为预算数35,143万元的114.63%。

从收入决算情况看，税收收入32,164万元，为预算数 24,894万元的129.20%。税收收入主体税种：增值税4,042万元，为预算数的199.90%，主要是“营改增”改革增收；营业税4，215万元，为预算数的60.55%；企业所得税1,599万元，为预算数的128.16%；个人所得税567万元，为预算数的60.57%；资源税1,395万元，为预算数的125.68%；耕地占用税4,031万元，为预算数的74.99%；土地增值税1,425万元，为预算数的118.72%；契税9,134万元，为预算数的951.49%，主要是地税对以前税收清缴，导致增长幅度过大。非税收入8,120万元，为预算数10，249万元的79.23%。其中:专项收入1,157万元，为预算数的46.28%；行政事业性收费收入1,262万元，为预算数的48.53%；罚没收入1,833万元，为预算数的79.66%；国有资源（资产）有偿使用收入3,634万元，为预算数的346.23%；其他收入234万元，为预算数的13%。

2016年，赫章县一般公共预算支出358,380万元，为预算数211，685万元的169.29%，同比下降3.52%,减支13,060万元。从支出决算具体情况看，一般公共服务支出40,829万元，同比增长30.04%，增支9,432万元；公共安全支出15,268万元，同比增长16.03%，增支2,109万元；教育支出111,365万元，同比增长0.48%，增支534万元；科学技术支出1,938万元，同比增长137.79%，增支1,123万元；文化体育与传媒支出4,138万元，同比下降13.99%，减支673万元；社会保障和就业支出33,115万元，同比增长12.77%，增支3,750万元；医疗卫生与计划生育支出49,009万元，同比增长1.69%，增支813万元；节能环保支出3,043万元，同比下降71.08%，减支7,479万元；城乡社区支出7,581万元，同比下降24.98%，减支2,524万元；农林水支出46,971万元，同比下降12.28%，减支6,577万元； 交通运输支出1,899万元，同比下降80.98%，减支8,083万元；资源勘探信息等支出3,053万元，同比下降38.19%，减支1,886万元；商业服务业等支出1,769万元，同比增长285.40%，增支1,310万元；国土海洋气象等支出3,166万元，同比增长36.76%，增支851万元；住房保障支出28,550万元，同比下降24.95%，减支9,489万元；粮油物资储备支出149万元，同比增长13.74%，增支18万元；其他支出1,295万元，同比下降42.67%，减支964万元；债务付息支出5,202万元，同比增长1109.77%，增支4,772万元；债务发行费用支出40万元，同比下降70.80%，减支97万元。

（二）2016年一般公共预算转移性收支情况

2016年一般公共预算转移性收入371,751万元。一般公共预算收入40,284万元；上级补助收入320,116万元，其中：返还性收入5,168万元，一般性转移支付收入190,661万元，专项转移支付收入124,287万元，上年结余（赤字）-28,649万元，债务转贷收入40,000万元。2016年，一般公共预算转移性支出371,751万元。一般公共预算支出358,380万元，上解上级支出2,133万元，债务还本支出40,000万元，年终结余-28,762万元。2016年净结余（赤字）-28,762万元。

2016年，专项转移支付和一般性转移支付资金已按具体用途安排用于相关民生领域；均衡性转移支付补助资金55875万元，用于弥补县级财力缺口，发放工资及民生配套，以及弥补以前赤字。

（三）2016年政府性基金预算转移收支情况

2016年，政府性基金收入39,121万元，为预算数38，061万元的102.8%；其中：国有土地使用权出让收入28,114万元，国有土地收益基金收入983万元，农业土地开发资金收入6,547万元，城市基础设施配套费收入148万元，污水处理费收入170万元，其他政府性基金收入3,159万元；上级补助收入9,653万元；上年结余1,578万元；债务转贷收入53,024万元；2016年政府性基金转移性收入合计103,376万元。政府性基金支出50,326万元，为预算数39，639万元的126.9%；债务还本支出53,024万元；政府性基金转移性支出合计103,350万元。政府性基金年终结余26万元。

（四）2016年社会保险基金收支情况

2016年，社会保险基金收入合计76,630万元；其中：企业职工基本养老保险17,236万元，城乡居民基本养老保险基金10,515万元，机关事业单位基本养老保险基金1,096万元，城镇职工基本医疗保险基金11,963万元，居民基本医疗保险基金32,904万元，工伤保险基金1,909万元，失业保险基金792万元，生育保险基金215万元；2016年，社会保险基金支出合计60,993万元；其中:企业职工基本养老保险16,560万元，城乡居民基本养老保险基金10,407万元，机关事业单位基本养老保险基金912万元，城镇职工基本医疗保险基金6,806万元，居民基本医疗保险基金24,033万元，工伤保险基金1,473万元，失业保险基金752万元，生育保险基金50万元。2016年，收支结余15,637万元。

二、2016年地方政府债务余额情况

2016年未举借新的债务，年末政府负有偿还责任的债务限额保持不变，维持605,394万元，其中：一般债务426,470万元，专项债务178,924万元；年末地方政府债务余额486,736万元。2016年省财政厅下达政府置换债券转贷资金93,024万元；其中：一般债务40,000万元，专项债务53,024万元；主要用于偿还毕威高速项目资本金2,281万元，毕威高速回购资金30,945万元，珠市园区标准化厂房10,000万元，野马川二期标准化厂房（6栋）建设项目BT融资1,887万元，野马川园区公租房、廉租房建设项目1,011万元，赫章县第一中学项目建设1,000万元，赫章县2011年廉租住房2,000万元，赫章县西城区土地整治工程15,000万元，2013年地方政府债券转贷资金2,800万元，2013年第二批地方政府债券转贷资金1,000万元，赫章县2012年土地储备项目7,000万元，赫章县“十二五”通村油路项目9,000万元，赫章县中等职业学校工程项目1,717万元。

三、2016年“三公”经费情况

2016年全县三公经费决算合计2547万元，比2015年2656万元少109万元，下降4.10%。其中：公务接待费854万元，比2015年实际支出数1，018万元减少164万元，下降了16.10%，减少的原因主要是各单位严格按照中央出台的八项规定，以及省、市出台的十项规定，加强公务接待管理，对不符合规定的支出一律不予报销，减少了接待支出；公务用车购置及运行维护费1691万元,比2015年1638万元增加53万元,增长3.26%；其中:公务用车运行维护费 1474万元，比2015年实际支出数1638万元减少164万元，下降9.99%，主要是因为进行公务用 车改革，严格控制公务用车运行维护费；公务用车购置费217万元,2015年同期0万元,增加217万元,主要是县委办机关事务管理中心购置4辆中型载人汽车；因公出国（境）费2万元，出国1人。

四、主要财政工作情况

2016年全县财政工作在县委、县政府的领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，各级财税部门认真履行职责，狠抓增收节支,保障了全县干部职工工资的发放，保障了机构的正常运转和重点民生支出，保障水平进一步提高。

（一）财政收入质量进一步提高。以推进供给侧结构改革为主线，适度扩大总需求，经济社会保持平稳健康发展，在此基础上，财政改革继续深化, 各项工作取得新成效;一般公共预算收入完成40,284万元,同比增长31.82%,其中:税收收入完成32,164万元,税收收入同比增长53.85%；严格控制非税占比,扩大税收在一般公共预算收入中的比重,税收占比达79.84%。

（二）坚持依法理财，财政管理和服务水平不断提高。2016年，县财政从资金的筹措、分配和管理着手，保障了县委、县政府重大决策部署落实到位。一是依法加强税收征管，培植税源,抓好国有土地出让金等基金的收缴，扎实抓好“收支两条线”管理工作，全力组织一般公共预算收入和政府性基金收入；二是合理安排调度资金，按照“有保有压、有促有控”的思路，调整和优化支出结构，优先保障法定和重大项目支出，兼顾好民生支出，促进社会事业全面发展；三是依法接受人大监督、审计监督和社会监督，完善部门预算编制，加强预算执行管理，提高年初预算到位率和财政收支均衡性。

（三）财政科学化、精细化管理水平进一步提高。一是严格预算管理。建立健全预算执行、预算编制和预算绩效评估互动机制，做到预算编制科学、预算执行严格、预算约束坚强、预算监督有力、预算评估规范，加快支出执行进度，进一步提高支出进度的均衡性和预算执行率，严格控制一般性支出的增长，杜绝铺张浪费，降低行政成本。二是加强专项资金管理。全面清理和完善现有各类专项资金管理制度，建立科学合理、层次清晰、覆盖全面的资金管理制度体系；强化对专项资金分配、管理、使用的全程监控，将所有专项资金纳入国库集中支付管理，提高财政资金的使用效益；三是强化财政监督。加强财政资金会计监督和单位内部监督，加强执法检查,委托中联信、毕节亚太联合会计师事务所对乡镇财务进行全面检查,摸清存在的问题，对存在的问题提出整改意见,为全方位、多层次的财政监督机制建设奠定基础；深入开展财政支出绩效监督，拓展监管事项，突出财政监督的针对性、可操作性和实效性，全面提升财政监督能力；加强会计从业人员资格监管，规范会计从业人员行为，提高会计信息质量；认真开展2015年决算和2016年预算公开工作,做到公开及时、内容完整、程序合法，全县共117家单位公开预决算。四是加强国有资产管理。建立行政事业单位国有资产动态监管体系，开展好乡镇、县直行政事业单位国有资产管理的检查、指导，督促完善管理制度和国有资产账务管理，促进国有资产管理与预算管理、财务管理的有机结合，使国有资产管理走上规范化、制度化的轨道。五是完善政府采购制度。以公务用车、办公设备、服务、工程类采购为重点，不断扩大政府采购范围和规模，积极探索完善采购方式，进一步发挥财政对政府采购工作的监督作用。六是加快财 政信息化建设步伐。推进县乡两级网络建设，整合应用系统，建立财政应用支撑平台，为各项财政改革顺利推行提供有力的技术支持，国库集中支付系统从农行支付的资金通过网上银行进行支付，大大节省了资金支付的在途时间，减轻了代理银行柜面业务压力，减少重复工作量和降低支付信息差错率，同时，突破了支付清算时间限制，实现24小时全天候办理业务，提高了财政资金支付业务的效率和便利性。

（四）加强对接协调，积极争取上级政策、项目和资金支持。积极加大与上级财政部门，尤其是省财政厅的汇报和对接力度，积极争取中央、省、市的政策支持、项目扶持和资金倾斜。2016年共争取上级补助资金320，116万元，上级项目和资金投入的不断加大，有效缓解了县级财政支出压力，使县级财政在“保工资、保运转”的基础上，投入更多的资金用于保障和改善民生。

主任、副主任、各位委员！赫章县人大常委会始终高度重视财政改革发展工作，有力促进了现代财政制度建设。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，自觉接受赫章县人大常委会的监督指导，认真落实本次会议审议意见，更好发挥财政职能作用，努力促进赫章县经济平稳健康发展和社会和谐稳定，以优异成绩迎接党的十九大胜利召开！

附：2016年一般公共预算收支决算表 2016年政府性基金预算收支决算表 2016年社会保险基金收支决算表 2016年“三公”经费支出决算表

2016年8月28日