关于2008年财政决算草案的报告

第一篇：关于2008年财政决算草案的报告

关于2008年财政决算草案的报告

2009年9月3日在三山区第一届人大常委会第三十二次会议上

区财政局长俞翔

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向会议报告我区2008财政决算情况，请予审议。

一、财政收入决算情况

2008年一般预算收入完成25593万元，为预算的103%，比上年增长36.4%。其中：中央收入3975万元（含出口退税），为预算的124%，比上年增长62.8%；地方收入21618万元，为预算的100%，比上年增长32.5%（以下简称增长）。分项收入情况如下：

增值税3275万元（含出口货物退税），为预算的151.6%，增长98.4%；消费税29万元，下降59.7%；营业税8275万元，为预算的137.9%，增长158.4%；企业所得税1617万元，为预算的114.3%，增长46.9%；个人所得税493万元，为预算的72.5%，下降2%；资源税200万元，为预算的66.7%，增长8.7%；城市维护建设税762万元，为预算的127%，增长130%；房产税97万元，为预算的97%，增长44.8%；印花税412万元，为预算的249.7%，增长271.2%；城镇土地使用税1601万元，为预算的320%，增长495%；土地增值税317万元，为预算的52.8%，增长6%；耕地占用税3596万元，为预算的200%，增长384%；契税3982万元，为预算的40%，下降59.5%；教育附加收入326万元，为预算的108.7%，增长132.8%； 1

其他非税收入611万元，为预算的359%，增长238%。

二、财政支出决算情况

2008年财政支出30097万元（含省、市专项），为年初预算的122.4%，为调整预算的99.7%，比上年增长41.7%。分项支出情况如下：

一般公共服务8563万元，为预算的125.9%，增长29.4%；国

防支出74万元，为预算的123.8%，增长45.6%；公共安全1330万元，为预算的125.9%，增长35.1%；教育支出5464万元，为预算的89.1%，增长8%；科学技术支出709万元，为预算的236%，增长280%；文化体育与传媒47万元，为预算的90%，增长20%；社会保障和就业2120万元，为预算的166.3%，增长94.7%；医疗卫生1313万元，为预算的132.6%，增长40%；环境保护51万元，为预算的102%，与上年持平；城乡社区事务5224万元，为预算的222.3%，增长155.3%；农林水事务3414万元，为预算的128.8%，增长68.4%；交通运输支出1471万元，为预算的183.9%，增长87.2%；工商业金融等事务支出235万元，为预算的65.23%，下降7.2%；其他支出82万元，下降92%。

三、预算收支平衡情况

根据现行财政体制，区级地方收入实现21618万元，省、市体

制补助3283万元，农村义务教育专项补助430万元，省、市财政已下达专项指标补助4240万元，市政府新区建设专项补助3200万元，所得税基数返还213万元，省财政税收奖励1171万元；加上年结余645万元；减出口退税上解和专项上解支出4266万元。当年可用财力30534万元。

预算支出30097万元，其中：区本级支出28426万元，峨桥镇

财政支出1671万元。

收支相抵结余437万元，其中结转下年使用数94万元，是上

级财政预拨09年义务教育补助款。年末净结余343万元，达到收支平衡，略有结余。

上述2008年收支决算及平衡情况，与审计结果相一致，较好

地完成了区人大批准的年初预算收支任务。

四、2008年财政工作主要特点

一、财政收入完成很好，部分税收出现跨越式增长。2008年

全区经济快速健康发展，财政收入总量有了巨大突破。全年财政收入中税收收入24656万元，占财政一般预算收入总额的96 %。其中增值税、营业税、企业所得税、城镇土地使用税等与经济发展密切相关的税种增幅较大。耕地占用税和契税继续得到市财政调库弥补，维持了上年的水平。形成我区当年收入超常增长的主要因素。一是新区建设规模日益扩大，建筑类营业税成倍增长，华电等一些项目建成投产使增值税、企业所得税等大幅度增加；；二是加强财、税、库协调配合，强化重点税源大户监管，抓好主体税种的征收，同时做好房地产税收、土地转让涉及的税收及其他零散小税的征收管理。通过多方面努力，保证了财政收入及时足额入库。

二、财政支出在严格执行了预算控制的前提下平稳增长。社会

保障和就业、医疗卫生等涉及民生工程的经费得到优先保障，其支出增长率均超过40%以上，高于财政总支出增长水平。农林水利、交通、科技等支出均有大幅度增长；教育经费优先保障；各项公用支出和专项支持按需供给，保证了政府机构正常顺利运转。同时，3对各项重点工程建设安排一定的资金，尤其对水利工程、新农村建设和城市公共设施保证及时足额到位。使全区各项事业稳步推进。

三、加大重点工程项目推进，促进区域经济快速发展。财政

投入3000多万元，用于道路建设和市政基础设施改造，改善投资环境。认真落实招商引资政策，安排招商引资奖励和中小企业技术改造资金1000多万元，扶持企业发展，努力培植新税源。

四、加强预算管理，稳步推进各项改革。一是扎实编制财政预

算，严格监督财政资金的使用，出台了学习考察、公务接待等费用管理办法和经费控制目标；二是着力提高综合预算管理水平，强化区直部门预算的编制和管理，提高预算编制的完整性、科学性、公开性和透明度，努力做到阳光财政；三是加强专项资金的使用和管理，多方面融资，推进各个项目建设，做好全方位服务。

主任、各位副主任、各位委员，2008年在全区上下的共同努

力下，我们较好地完成了预算收支任务。但我们感到仍有一些需要改进的地方，如：收支矛盾比较尖锐，收入规模还很小，支出规模日益增长。2009年起市财政补贴停止，收支压力将更大；预算管理基础工作比较薄弱，需要加强研究、完善措施、深化改革；各单位、部门需进一步加强内部财务管理和综合预算平衡力度，增收节支，充分发挥资金使用效益。对这些问题我们将高度重视，积极采取措施加以解决，争取尽快取得成效。2009年我们将认真总结经验，继往开来，以更加饱满的工作热情和务实的工作作风，顺利完成各项工作任务。

三山区财政局4

第二篇：武平2017年财政决算草案报告

武平县2017年财政决算草案报告

县人大常委会：

《武平县2017年财政决算草案报告》经县政府研究，现依法提请审议。

2017年，面对经济发展新常态，全县财政工作在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督支持下，认真贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委县政府决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，深化组织收入，依法理财，优化支出，提升绩效，防范债务风险财税改革，有效落实积极的财政政策，加强财源建设，积极，财政决算情况总体良好。

一、2017年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况 1.收入决算情况

经决算，2017年，全县一般公共预算财政总收入397859万元，其中：县本级收入79817万元、上级补助收入189778万元（一般转移支付补助112125 万元、专项转移支付补助 77653万元）、上年结转15054万元、地方政府债券资金105526万元、调入预算稳定调节基金6383万元，调入资金1301万元。

3.决算平衡情况

全县政府性基金总收入49244万元，政府性基金总支出30714万元，收支相抵，年终滚存结余18530万元，结转下年支出18530万元，当年收支平衡。结转下年支出18530万元包括：县级专款结转17504万元、上级专款结转1026万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

1.收入结算情况。2017年，年初安排国有资本经营预算收入1498万元，调整预算未作调整。经决算，当年实际完成国有资本经营预算收入1499万元，加上上年结余707万元，合计收入2206万元。

2.支出结算情况。当年国有资本经营预算支出2205万元。

3.决算平衡情况。收支相抵，年终滚存结余1万元，结转下年支出1万元，当年收支平衡。

（四）社会保险基金收支决算情况 1.收入决算情况

社会保险基金总收入90268万元(不包括上年结转46713万元)，其中：保险费收入32795万元、投资收益1290万元、财政补贴收入29467万元、转移收入1572万元、其他收入1550万元、上级补助收入23594万元。

2.支出决算情况

社会保险基金总支出88420万元，其中：社会保险待遇支出65218万元、购买大病保险支出1786万元、转移支出631万元、上解支出18934万元、其它支出1851万元。

万元，主要用于：安排预算稳定调节基金2042万元，抵减调整预算安排不足部分1936万元。

（五）预算稳定调节基金情况。预算稳定调节基金年初余额7733万元，当年动用6383万元，当年补充2800万元（当年超收2042元、当年上级一般转移支付补助等758万元），年底余额4150万元。

（六）乡镇的财力及超收分成情况。经上下级决算，2017年补助下级财政转移支付资金22253万元，其中：各乡镇税收分成2717万元（工商税收分成319 万元、飞地企业税收分成852万元、引进建筑业税收分成183万元、烟叶税分成1363元）、县本级项目支出1800万元、专项转移支付补助6542万元、经常性支出及其他各类乡镇运转经费补助11194万元。

（七）地方政府债务情况

2017年，省财政厅核定我县债务限额38.13亿元，年底纳入地方政府债务管理系统的债务总额31.41亿万元，全部为政府负有偿债责任的债务，比上年增加6.46亿元。

债务主要构成为：政府债券31.31亿元，应付工程款0.02亿元, 存量外债及国债0.08亿元。

政府债券支出31.31亿元，主要用于公益性事业建设，其中：公路建设4.15 亿元、城市基础设施建设15.02亿元、土地储备1.63亿元、保障住房0.5亿元、生态保护0.87亿元、教育2.66 亿元、卫生0.19亿元、农林水利3.24亿元、文化事业0.43亿元、其他2.62亿元。

④其他资金变动情况。上年结转资金15054万元未列入调整预算，按规定计入决算数；调入资金调整预算数1300万元，实际调入1301万元，增加1万元，主要是结算数字四舍五入原因造成。

（2）支出方面。决算数与调整预算数比，增加支出131755万元，主要增减项目如下：

①一般公共预算支出变动情况。决算数比调整预算数增加131755万元，主要是:县本级支出减少4198万元，其中：工资福利支出减少151万元，部分项目进度较慢资金无法全部支出，以及实际支出减少等原因减少支出4047万元；当年上级专项支出增加122033万元，上年结转上级专项支出增加13920万元。

②上解上级支出变动情况。决算数比调整预算数增加1874万元，主要是：原体制上解基数增加1420万元、农村信用社企业所得税省级分成部分上解增加327万元、省级统筹的农田水利建设资金上解增加29万元、增值税“五五分享”税收返还增加198万元、政法经费保障体制改革专项上解减少100万元。

③地方级收入增加，按规定补充预算稳定调节基金2800万元。

④地方政府债券还本支出（置换债券支出）24826万元未列入调整预算，按规定计入决算数。

2.政府性基金预算收支方面

资金），同比增加2.01亿元，增长11.3%；2017年向上争取专项资金全市考评第一名。

（三）财政支出增长较快。进一步完善财政资金拨付程序，加大盘活存量资金力度，加快预算指标分解下达进度，开展支出进度通报，督促重点项目加快建设进度，认真落实上级财政部门加快财政支出进度要求。全县全年一般公共预算支出比上年增加5.18亿元，增长17.15%。

（四）民生支出保障有力。按照“保工资、保运转、保民生、保重点”的要求，注重支出结构的优化，完善民生投入长效机制，坚持让群众共享改革发展的成果，不断提升群众的幸福感、获得感、满足感。全县与民生密切相关支出增长20.2%，高于同期财政总支出增幅，占一般公共预算支出的比重为85.8%，持续多年保持在八成以上，其中：教育支出增长13.2%，社会保障和就业支出增长6.1%，医疗卫生与计划生育支出增长4.6%，城乡社区事务支出38.9%，农林水支出增长40.5%，交通运输支出增长269.6%，住房保障支出增长21.2%，（五）保障三大战役投入。大力压缩一般性支出，统筹各类资金，投入17.8亿元支持重点项目建设，安排新开工重点项目前期经费1.49亿元，重点用于前期工作过程中发生的咨询费以及勘探、规划、方案设计、征迁等支出，确保项目前期准备工作尽早完成；投入1.87亿元支持脱贫攻坚，投入1.63 亿元支持生态环保建设。

（六）持续深化财税改革。一是推进预算编制管理改革。

们将高度重视，在今后的工作中通过深化财税改革，完善工作机制，认真加以纠正和解决。

第三篇：青州2012年财政决算草案的报告

青州市2012年财政决算（草案）的报告

2013年6月28日在市第十七届人大常委会

第十三次会议上 市财政局局长

南天星

各位主任、各位委员：

我受市政府委托，向本次会议汇报青州市2012年财政决算（草案）情况，请予审议。

一、全市财政决算情况

2012年，全市公共财政预算收入完成271057万元，占预算的107.3%，增长24.6％。全市公共财政预算支出完成321627万元，增长20.3%，其中地方财政支出完成269458万元，占预算的105.4%，增长17.5％。公共财政预算收入，加上级税收返还和各项补助等收入，共计398960万元；地方财政支出，加上解上级等支出，共计382785万元。全年收支相抵，结转下年使用15550万元（主要是一些上级专款下达较晚，当年尚未拨付，下年仍按原用途继续使用），累计净结余625万元。

全市主要收入项目完成情况：增值税（25%部分）完成35550万元，增长4.5%；营业税（80%部分）完成52405万元，增长16.3%；企业所得税（32%部分）完成17114万元，增长15%；个人所得税（25%部分）完成2141万元，下降23.8%；城市维护建设税完成30072万元，增长20.1%；城镇土地使用税完成17920万元，增长 23.3%；土地增值税完成13118万元，增长40%；

印花税完成3049万元，增长13%；资源税完成7714万元，增长459.4%；车船税完成3304万元，增长27.1%； 耕地占用税完成4065万元，增长49.9%；契税完成19621万元，增长11%；教育费附加、排污费、水资源费等专项收入完成14926万元，增长14.7%；行政性收费、国有资产收益等非税收入完成45224万元，同比增长59.6%。

全市公共财政预算支出完成321627万元，其中用本级财力安排支出269458万元，上级专项补助安排支出52169万元。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出完成38592万元，增长17%；公共安全支出完成22030万元，增长22.5%；教育支出完成102821万元，增长23.5%；科学技术支出完成5032万元，增长8.1%；文化体育与传媒支出完成3918万元，增长44.5%；社会保障和就业支出完成32936万元，增长26.5%；医疗卫生支出完成35410万元，增长40.5%；节能环保支出完成7330万元，增长7.7%；城乡社区事务支出完成10417万元，下降0.5%；农林水事务支出完成36063万元，增长6.8%；交通运输支出完成5978万元，下降9.9%；资源勘探电力信息等事务支出完成4722万元，增长56.2%；商业服务业等事务支出完成7602万元，下降4.9%。

2012年，全市共争取上级转移支付资金36697万元，增长18.6%。在此基础上，为配套上级转移支付政策，市级财政再安排36945万元，严格按照相关规定分配到各镇街道及相关部门，确保各项民生政策及时落实到位。

上述全市财政决算收支数，与市十七届人民代表大会第一次2

会议批准通过的2012年财政预算（草案）相比，变动情况如下：

全市公共财政预算收入决算为271057万元，比年初预算数超收18457万元，其中：税收收入短收4093万元，主要是增值税、企业所得税、个人所得税短收。增值税短收主要是机械制造业低迷，通用设备、专用设备制造业增值税减收以及烟厂增值税缓缴所致；企业所得税减收主要是主导产业市场形势不如去年，销售量下降，导致利润下降；个人所得税减收主要是受工资薪金费用扣除标准提高和个体工商户生产经营所得税率级距调整等政策性减税影响。非税收入超收22550万元，主要是国有资产（资源）有偿使用收入和罚没收入增收。

全市公共财政预算支出决算为321627万元，比年初支出预算增加13863万元。重点用于偿还地方政府债券本金、行政事业单位经费超支、教育、医疗卫生、公共安全等支出。

以上决算潍坊市财政局尚未批复，如果批复有变化，再向常委会做专题汇报。

2012年，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，经过全市各级财税部门的共同努力，各项工作取得了新成绩，为全市经济社会发展做出了新贡献。

（一）实现财政收入上台阶。2012年，在全市各级各部门的大力支持下，进一步加强税收征管，强化服务意识，积极搞好资金调度，实现了全年财政收入快速增长。全年完成财政总收入605507万元，增长16.4%；完成公共财政预算收入271057万元,增长24.6%；完成公共财政预算支出321627万元万元，增长20.3%，财政收入实现新突破，保障能力进一步增强。

（二）创新征管手段促增长。按照“保质量，增总量”的收入征管要求，创新征管手段，拓宽增收渠道，财政收入继续保持较快增长态势。一是征管机制更加优化。围绕财政收入目标，细化分解工作任务，征管部门的征管责任得到强化，征管积极性和主动性明显提升，确保了收入均衡入库。改革资源税征收方式，取消爆炸物品销售环节代征代缴资源税，实行“以量控制、从量计征、按月预缴、年终测量清算”的地税部门直接征收方式, 2012年资源税累计入库7714万元，比上年增收6335万元，增长459%；改革车船税制度，要求各保险机构严格履行代收代缴车船税法定义务，同时地税部门派驻人员在交警部门车辆年审环节审验车船税，对未缴税车辆办理补缴，加强征管，堵塞漏洞，2012年车船使用税累计入库3304万元，比上年增收704万元，增长27.1%。规范非税收入征管，行政事业性收费、基金收缴、土地收入征管机制更加健全，全年入库非税收入60150万元，增长45.4%。二是收入质量进一步提高。2012年，四个主体税种占公共财政预算收入的比重达到50.8％，收入结构进一步优化，这是经济运行质量不断提高的反映，也是各级财税部门坚持依法治税、科学组织收入取得的成果。三是立项争资实现新突破。围绕“增强实力、激活经济”的目标，全市开展“七争”工作，认真分析上级政策，努力捕捉各类信息，用活各种资源，实行部门联动，项目申报的准确率、成功率进一步提高。全年共争取市以上财政无偿资金91308万元，比上年增加12416万元。

（三）夯实农业基础惠三农。一是及时落实各项惠农政策。共发放涉农补贴资金9851万元，兑现粮食直补、农资综合直补、4

能繁母猪、良种补贴、农机具购置补贴、摩托车下乡、水库移民后期扶持等10余项惠农政策，严格按照政策要求发放到位，农民得到真正的实惠。二是积极支持现代农业。全力推进现代农业奶牛项目、农业蔬菜项目、花卉项目建设，争取省以上财政资金1600万元。投入3100万元，完成小型农田水利重点县项目、弥河拦河坝应急度汛工程及井塘塘坝工程建设。全面落实公益林生态效益补偿政策，大力支持荒山绿化、雨季造林以及森林城市创建，率先在全省做到县级生态公益林补偿全覆盖，共投资3000万元。拨付资金245万元，启动实施小麦“一喷三防”补助政策，积极支持春季农业生产。三是切实抓好财政奖补。投入村级“一事一议”财政奖补资金3687万元，带动社会总投入6200万元，建设项目85个，惠及村民5.9万人，群众建设积极性高，整体工作推进有序。四是加大农村基础设施投入。投入资金6亿元，改造提升镇村道路242条404公里，极大地解决了农村出行难的问题。投入资金3116万元，建成13处垃圾中转站，进一步推进城乡环卫一体化建设。投入资金1935万元，解决了3.4万人的饮水安全问题。

（四）完善公共服务保民生。一是加大教育事业投入。完善学前教育、义务教育、高中教育和职业成人教育的经费投入机制，全市教育支出达到10.28亿元，增长23.5%，占公共财政预算支出的32%，确保义务教育职工工资、中小学公用经费、特困生补助等教育支出。二是推进城乡医疗制度改革。着力完善公共卫生服务体系，全市医疗卫生支出35410万元，增长40.5%，确保新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险等政策的落实，政府补助标准提高到人均240元，报销封顶线提高到15万元。积极推进

重大公共卫生服务项目稳步实施，全面完成基层医疗卫生机构综合改革，全面落实基本药物制度，基本药物价格下降15%左右，着力解决人民群众“看病难、看病贵”问题。三是切实做好城乡社会保障和就业。全市社会保障和就业支出32936万元，增长26.5%，重点落实城乡养老保障体系、新农保和城镇居民社会养老保险、扩大工伤保险覆盖面、上调企业退休人员养老金、农村“五保”供养、城镇“三无”人员供养、落实各项优抚安置等民生政策，全市13.95万城乡老年人领到基础养老金，事实无人抚养儿童每人每年得到7200元的基本生活费，百岁老人保障待遇进一步提高。安排就业资金380万元，促进城乡下岗、失业人员充分就业，劳动就业政策得到较好落实。四是积极推进文化事业发展。全市文化体育与传媒支出3918万元，增长44.5%。对图书馆、文化馆（站）、博物馆免费开放，推行“一票通”和“青州人免费游青州”制度，保障群众基本文化权益；进一步完善公共文化服务体系，公益性演出、农村电影放映、农家书屋等一系列文化惠民工程得到大力支持，群众文化活动更加丰富多彩。

（五）深化财政改革强管理。一是国库集中支付执行有力。进一步规范国库集中支付程序，扩大财政直接支付范围，有效调控政府可支配财力，全市国库集中支付资金规模占财政支出的比重达到83.3%，比上年提高31.7个百分点,逐步形成集中、统一、高效的财政资金支付体系。二是部门预算改革继续深化。统一部门预算编制要素，建立部门预算编制的基础库、项目库，对在职、离退休等人员进行实名制管理，推进以项目库为核心的项目支出预算分类、排序、滚动管理，申请的项目全部纳入项目库，按照6

轻重缓急进行排序，进一步规范部门预算编制内容、编报审批程序、预算执行中资金管理等，编好部门预算。初步建立财政预算绩效管理框架，制定出台了《青州市人民政府办公室关于推进青州市财政预算绩效管理的意见》（青政办发[2012]160号）、《青州市预算绩效管理办法（试行）》（青财预字[2012]2号），2013年部门预算选取“基层医疗机构实施基本药物制度项目补助”、“小农水重点县”、“农村集体土地确权登记发证”、“科技发展基金”四个项目进行财政支出项目绩效评价，进一步推进了政府绩效管理和财政科学化精细化管理，提高财政资金的使用效率。三是非税收入管理有效。将各部门收费项目和资金纳入系统管理，实现了非税收入管理科学、高效规范、安全及时。同时将非税收入全部纳入预算管理，财政预算的完整性明显增强。四是财政基础管理更加规范。财政专户清理整顿深入扎实，为保障财政资金安全奠定了基础。金财工程应用支撑平台建设全面提速，会计管理、行政事业资产管理进一步加强，部门和企业财务管理水平不断提高。

（六）完善监督机制求长效。一是做好项目投资评审。2012年完成财政投资评审22.9亿元，增长12.3%，审减和查出不合理资金3.1亿元，综合审减率13.6%,有效促进投资节约。二是加强“小金库”专项治理。财政监督检查效果明显，“小金库”专项治理取得阶段性成果, 确保专项治理工作落到实处、不反弹。三是加大政府采购及监管力度。不断拓宽采购渠道，规范采购行为，健全完善了公正透明、程序规范、运作严谨、监管有力的政府采购工作机制，全年实现政府采购额10.2亿元，增长13.8%，节约资金1.1亿元。

经过全市各级各部门的共同努力，2012年财政收入继续保持快速增长的势头，促进了经济社会健康发展。但是困难和问题也不容忽视，主要有: 经济财源的结构性矛盾仍然比较突出，发展的质量效益需要进一步提高；人均财力水平不高，对经济和社会事业发展的保障能力有待加强；政府性债务负担较重，偿债压力较大；刚性支出压力加大，现有民生政策进一步扩面提标，稳增长、促转型、深化改革都需要增加投入等，财政收支矛盾依然突出。这些困难和问题我们将采取有效措施，进一步加快发展，深化改革，强化管理，切实加以解决。

二、依法理财，科学管理，真抓实干，促进全市经济又好又快发展

针对以上问题，我们将认真贯彻中央、省、市经济工作会议精神，按照市人大十七届二次会议确定的各项决议，采取有力措施，积极加以解决。

（一）大力培植财源，做实财政增收基础

立足旅游立市、工业强市、商贸活市、和谐发展的目标，及时掌握上级财政政策动向，积极转变财政支持经济发展的方式，努力培植重点财源。在全市大力开展招大商、大招商活动，全力支持招商引资和园区建设，积极为入园企业搞好协调服务。创新政府融资手段，积极探索融资平台多渠道、高效、稳健发展的新途径，提高融资能力。继续增加财政投入，加快园区的基础设施建设。认真落实中小企业发展的各种财税政策，鼓励、支持企业加速发展，促进经济不断发展壮大。

(二)加强收入征管，确保完成目标任务

依法加强税源监控，掌控税源变化情况，摸清税源底数，保证综合治税取得实效，切实提升财政收入质量。严格依法治税，加强收入征管，努力做到税收收入及时、足额、均衡入库，确保完成全年财政收入目标任务。进一步加强政府非税收入征管，清理和规范行政事业性收费，严格收费票据管理，加强专项检查，严查各种违纪违规行为。积极争取省市财政对我市的政策支持，增强我市的“造血”功能。

（三）优化支出结构，提升公共服务能力

牢固树立过紧日子的思想，坚持有增有减，有保有控。坚决反对铺张浪费行为，压缩机关事业单位“三公”经费等支出，努力做好节支工作。进一步加大对三农、教育、科技的支持力度，确保农业、教育、科技支出增长达到法定要求。进一步优化支出结构，推进公共财政体系建设。进一步加大保障和改善民生的力度，确保民生工程配套资金及时足额到位，将更多财政资金投向公共服务领域，帮助困难群体解决实际问题，使民生工程政策落到实处，促进社会公平正义，不断提升城乡广大居民幸福指数。

（四）完善财政管理，规范依法理财行为

继续深化预算管理制度改革，扩大绩效评价范围，清理财政专户，加强财政统一管理。加大财政预决算信息公开力度。不断完善政府采购制度，加强采购预算管理，扩大政府采购范围和规

模，做到公开、规范、公正、透明。强化财政内部管理职能，严格财经纪律，规范支出行为，杜绝不合理支出。

（五）强化财政监管，发挥财政资金效益

充分发挥财政监督作用，着力构建事前审核、事中监控、事后核查问效相结合，涵盖预算编制、预算执行、资金运行全过程的财政监督机制；对已拨付的专项经费选择性地进行跟踪问效，并将检查结果作为安排预算的依据，促使单位提高资金使用效益。加大各项财政资金的监督管理，特别是惠农资金、民生工程资金以及教育、卫生、社保资金，加大检查监督力度，防止挤占挪用财政资金现象的发生，使各级关注的民生资金管理使用到位。加强财政预算资金安排、审批、拨付等环节的监督检查，完善财政内部监控制度，防范并化解财政风险。

各位主任、各位委员，2013年我市财政预算收支和管理工作任务艰巨，我们将在市委的正确领导下，在市人大的监督指导下，求真务实、开拓创新、锐意进取、扎实工作，确保圆满完成全年财政预算收支任务，为全面建设小康社会、推动全市经济社会发展再上新台阶做出更大贡献！

第四篇：关于西城区2003年财政决算草案的报告

区十三届人大常委会

第3次会议材料之一

关于西城区2003年财政决算草案的报告

西城区财政局局长苏东

主任、副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会提出“关于西城区2003年财政决算草案的报告”，请予审议。

一、区财政收支决算情况

（一）区财政收支和平衡情况

根据决算结果，2003年，我区财政收入实现343806万元，完成区十二届人大六次会议批准的财政收入预算342000万元的100.53％，比2002年财政收入310842万元，增加32964万元，增长10.60％。

区十二届人大六次会议批准的2003年区财政支出预算为241000万元，后经区十二届人大常委会四十四次会议批准，将区财力安排的支出预算调整为260000万元，市追加专款安排支出34105万元，实际完成财政总支出290508万元，完成调整预算的98.62％，比2002年财政支出252964万元，增加37544万元，增长14.84％。

在全区财政收入343806万元的基础上，减去上解市财政的114119万元，加上市追加专款、结算补助、激励机制奖励及转移支付补助等68383万元，区级财力为298070万元。区财政支出完成290508万元，收支相抵，再减去增列预算周转金1000万元，当年结余6562万元。

（二）决算报告与年初人代会报告的比较及重点说明 上述的区财政收支决算情况（详见附表）和年初向区十三届一次人代会报告的预算执行情况比较，主要做如下说明：

1、区财政收入没有变化。

2、区财政支出比年初报告数增加了4742万元，主要原因是增列了政府偿债资金（主要列支在“其他支出”和“企业挖潜改造资金”科目）。

3、在财政支出中依法保障了对教育、卫生和科学事业的投入。其中：对教育的财政拨款累计69830万元，同比增长10.35％，高于财政经常性收入增幅10.32％，达到了《教育法》中的相关要求。69830万元的投入分别安排在“教育支出”科目40863万元、“行政事业单位离退休支出”科目21127万元、“城市维护费”科目140万元以及“教育费附加支出”科目7700万元；对卫生事业投入5920万元，同比增长9.63％。需要说明的是，在5920万元的卫生法定投入之外，区财政还拨付了1797万元用于卫生系统“非典”防控

工作；对科学事业投入2271万元，同比增长2.02%。

4、政府采购预算的执行情况是：全年累计完成政府采购预算金额28601万元，为年初计划21300万元的134.3％，资金节约率为8.89％，国库集中支付率为65.97％。

5、由于市与区县的财政结算工作一月下旬才完成，所以，根据现行市区财政体制和本结算事项核定的体制上解、市追加专项补助、转移支付补助、结算补助、激励机制奖励等数额，在年初报告时未能确定，以本次报告中的数额为准。

6、因以上变化引起本年结余比年初报告增加了1390万元，又由于根据《预算法》及实施条例的规定，增列了1000万元的预算周转金，所以最后结果是本年结余比年初报告增加了390万元。

二、街道财政收支和平衡情况

年初区十三届一次人代会召开时，区街财政结算工作尚未进行，现根据结算结果和决算情况，报告2003年街道财政收支和平衡情况（详见附表）：

街道财政实现财政收入21867万元，同比增加2377万元，增长12.20%。在街财政收入21867万元的基础上，减去体制上解7107万元，加上体制补助、专项补助等16222万元，街道财力达到30982万元，同比增长18.63％。按照新的区街财政体制，我区加大了对街道的转移支付力度。街道财力的不断增强，为街道办事处更好地开展城市管理、社区建设等重点工作奠定了基础。

街道财政支出完成29255万元，同比增加3619万元，增长14.12%。

街道财政本结余1727万元。

三、区财政预算执行总体情况

2003年，我区采取有力措施，积极应对“非典”，确保区域经济稳定发展；继续推进改革开放，不断优化发展环境；严格依法征税，强化税收征管；深化财政改革，不断强化预算约束；压缩一般项目，确保法定支出、“非典”防控经费及其他重点支出需要。在“非典”带来减收增支不利影响的情况下，克服困难，圆满完成了区十二届人大六次会议确定的各项预算收支任务，年终决算实现了收支平衡、略有结余，为维护我区改革发展稳定大局做出了贡献。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，在我区财政管理和预算执行过程中还存在着一些不容忽视的问题，区财政在预算执行和其他财政收支管理中还存在一些不规范的现象。这些问题主要有，部分行政性收费和政府性基金未按规定及时缴库；政府采购预算的编制有待进一步细化，执行有待继续规范；部门预算的编制方法、定员定额标准、项目库还不够完善；一些部门在编制预算时，还存在项目预算不准的情况，部门预算的准确性有待进一步提高；国库管理制度

改革在我区起步不久，需要加快研究，做更深入的探索和尝试。此外，区财政在内外部管理和监督方面还存在一些薄弱环节，少数单位资金节约意识和效率意识淡薄，造成部分财政性资金使用效率不高，部分单位违反财经纪律的现象还时有发生。对这些问题，我们已引起高度重视，将对照区审计局有关审计意见的要求，认真研究，采取积极措施，切实加以整改。对审计中涉及区财政自身的具体事项，区财政局认真听取审计意见，实行边审边改，有的已经及时纠正，如：2003未及时入库的残疾人就业保障金已于今年1月缴入区国库；将错发长安中学的国库集中支付通知书追回并重新开具给相关单位，同时修改了相关的决算报表。我们还将对其他涉及区财政自身和其他预算单位的问题抓紧研究，提出管理办法和整改措施，促进财政财务管理工作不断走向规范。

主任、副主任、各位委员：

在今年的工作中，我们将密切关注全区经济运行态势和财政预算执行情况的变化，确保财政收支预算顺利执行；积极促进增收节支，努力缓解收支矛盾；继续调整财政支出结构，提高财政资金使用效益；不断深化财政管理体制改革，优化部门预算、规范政府采购、推进国库集中支付；强化财政监督，进一步严肃财经纪律，严格财务管理；坚持依法行政，规范管理行为，提高服务水平。我们要在区人大常委会的监督和指导下，坚定信心，扎实工作，努力开创财政工作新局面，为实现“经济强区、文化兴区、环境优区”的战略目标努力奋斗！

二OO四年四月二十七日

第五篇：关于2007年财政决算和2008年 财政预算草案的报告

关于2007年财政决算和2008年 财政

预算草案的报告

——2007年12月14日在甪直镇 第十六届人民代表大会第一次会议上

甪直镇财政所所长 王林男

各位代表：

我受镇人民政府的委托，向大会作2007年全镇财政预算执行情况及2008年财政预算（草案）的报告，请予审议。并请列席代表提出意见。

一、2007年预算执行情况

2007年是十七大胜利召开的一年，我镇财政和税收工作在镇党委、政府和上级主管部门的正确领导下，以建设有中国特色社会主义理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，认真贯彻市、区、镇经济工作会议精神，围绕构建社会主义和谐社会的战略目标，以促进经济发展为主线，坚持开源节流，狠抓增收节支，深化财税改革，加强财政监督，各项财政工作取得较好的成绩，圆满完成了预算，实现了全年财政收支平衡。

2007年，全镇财政收入实现了持续、快速增长。全镇财政决算收入达到74879万元，比上年实绩58096.01万元，增加16782.99万元，增长28.89%。其中全口径财政收入达70605万元，比上年54724.19万元增收15880.81万元，增长29.02%，完成镇人代会通过的预算收入任务67800万元的104.14%。组织预算外财政收入4274万元，比上年3371.82万元，增加902.18万元。

全口径财政收入中：

一是完成中央两税46300万元，比上年36478.24万元，增加9821.76万元，增长26.92％。二是完成地方工商各税20005万元，比上年14890.46万元，增加5114.54万元，增长34.35%。

三是完成农业税和其他4300万元，比上年3355.49万元，增加944.51万元，增长28.15%。

实现地方一般预算收入29840万元，比上年22851.12万元增收 6988.88万元，增长30.58%，完成人代会预算28300万元的105.44%。2007年，全年预算内实际可用财力为15400万元。其中区以上专项补助经费1382万元，比上年1152.59万元，增加229.41万元；区对车坊办事处补助2000万元;当年按体制超收分成财力12018万元，比上年9017.92万元，增加3000.08万元。预算外财力来源4274万元。合计全镇总财力19674万元。

2007年财政决算总支出19537万元，比上年13161.81万元，增加6375.19万元，增支48.44%。其中预算内决算总支出15400万元，比上年10170.51万元，增加5229.49万元，增长51.42%。现根据财政收支分类改革后新的财政预算科目划分，决算支出的分项支出是：

1、一般公共服务支出3078万元，占总支出15.75%。其中政府事务支出2485万元，财政事务支出151万元，审计事务支出90万元，计划生育事务支出45万元，商贸及工商事务支出70万元。

2、国防支出（民兵应急和征兵经费）350万元，占总支出1.79%。

3、公共安全支出（含联防、交警协管及平安创建专项经费）1530万元，占总支出的7.83%。

4、教育支出5671万元，占总支出的29.03%。

5、科学技术支出104万元，占总支出0.53%。

6、文化体育与传媒支出132万元，占总支出0.68%。

7、社会保障和就业支出2895万元，占总支出14.82%。其中劳动所、敬老院、公墓等经费404万元，民政优抚和低保等补助经费261万元，就业补助20万元，农村社会保障支出2055万元（不包括在农民安置费专户安排部分）。

8、医疗卫生支出704万元，占总支出3.60%。其中医院、合管所和社区卫生经费232万元，农村合作医疗保险政府补贴424万元。

9、环境保护经费172万元，占总支出0.88%。

10、城乡社区事务支出1685万元，占总支出8.62%。其中城管、村镇建设、外来人员管理、住宅区、居委会等经费760万元；环卫、创建、绿化经费515万元，整容出新等专项经费410万元。

11、农林水事业费2654万元，占总支出13.59%。其中新农村及实事工程经费791万元。

12、其他支出562万元，占总支出2.88%。

财政支出增长主要因素：（1）区专项补助车坊办事处经费2000万元，为不可比因素；（2）07年区镇两级财政都对新农村建设加大了投入;（3）07年我镇失地农民补偿和农民养老保险经费更多由财政预算内进行安排。

全年财政综合财力年末滚存结余776.02万元，比上年增加137万元,滚存结余全部为预算外结余，继续保持财政收支平衡略有结余的良好状况。因截止目前会计还未终了，上述财政收支数字，与本月底实际决算收支数还会略有变动。

各位代表，2007年预算执行总体是好的。全镇经济的快速发展，为财政收入的增长奠定了坚实的基础；全镇经济结构的进一步优化，税收征管措施的落实，企业纳税意识的提高，投资环境的改善等都为财政收入扩大增量提供了保障。财税部门按照镇党委、政府的统一部署和要求，积极研究征收 措施，广泛开展税收宣传，大力倡导诚信纳税，使财税工作进一步深化，财政收支得到有效平衡。

但同时也应该看到，在财政预算执行过程中还存在一些问题：一是虽然收入增幅较大，但税收结构仍不够合理，可用财力相对较少。二是部分重点税源出现萎缩，有一定规模的税收增长点不多，财政收入要实现持续高速增长的后劲不够；三是财政收支矛盾持续突出，财政收入的增长一直难以满足支出需要的增长。对这些问题，我们正在不断研究解决。

二、2008年预算（草案）

2008年是全面贯彻落实党的十七大精神的第一年。刚刚结束的中央经济工作会议，已对明年我国经济增长目标、任务和宏观调控作出了重要部署。稳健的财政政策和从紧的货币政策将成为明年宏观调控的两大抓手。这对明年我镇争取土地出让指标和扩大银行信贷规模有着直接的影响，必将削减财政对土地资金的依存度，减弱财政调控能力，而财政刚性支出的持续高增长和财政收入增长趋缓的矛盾愈来愈突出。这已引起了镇党委、政府的高度重视，也是明年财政工作面临的新的课题。

2008年财政工作指导思想是：以党的十七大精神为指针，贯彻落实省、市、区经济工作会议精神，以科学发展观统领财政工作全局，着力支持经济又好又快发展，力争在财源建设上有新的突破；着力创新财税征管机制，力争在财政收入增长上有新的突破；着力提高公共产品的供给能力，力争在解决民生民本问题上有新的突破；着力推进公共服务均等化，力争在公共财政建设上有新的突破；着力推进财政科学化、精细化管理，力争在财政支出管理上有新的突破。努力促进全镇经济和社会各项事业全面协调可持续发展。

2008年财政预算编制原则：一是“积极稳妥，量力而行”，财政收入增 幅要与经济发展速度相适应；二是坚持“一要吃饭、二要建设、三要和谐发展”，把确保工资发放和政权运转放在首位；三是注重解决困难群众生活问题，确保农村社会保障资金按时足额到位；四是全面落实科学发展观，进一步加大对义务教育、公共卫生、城镇管理等公益事业的支持，做到学有所教、病有所医、住有所居；五是积极支持镇村两级经济发展，充分发挥财政政策的促进作用。基于上述指导思想，综合考虑各方面因素，2008年财政收支预算安排如下：

(一)财政收入

2008年财政收入预算为91265万元，比上年74879万元增加16386万元，增长21.88%。

一是组织全口径财政总收入预算为89000万元，同口径相比，比上年预计收入增加18395万元，增长26.05%。（1）消、增“两税”收入58000万元，增长25.27%；（2）地方工商税收入26000万元，增长29.97%；（3）农税及其他财政收入5000万元，增长16.28%，其中：耕地占用税150万元，契税4400万元，教育附加收入和其他收入450万元。二是组织单位预算外财政收入预算2265万元。

上述全口径财政收入中，地方一般预算收入为37580万元，预计比上年增收7740万元，增长25.94%。

（二）留成财力

从可分配财力量看，主要有以下几方面来源：一是根据市、区2007年暂行的分税制财政体制结算规定，完成上述地方一般预算收入，我镇当年分成财力为15445万元；二是镇级的单位预算外财政收入预算2265万元；三是区补助车坊办事处经费2000万元。三项总计可安排支出的财力为19710万元（上 级专项补助经费不作预算），比上年财政决算总支出有所增加。

（三）财政支出

按照公共财政支出要求，2008年支出安排在保证公共行政、公共服务单位财政供养人员经费、社会保障和社会稳定经费的基础上，尽力增加“三农”、教育科技、公共卫生、民政优抚和镇实事工程项目投入。财力安排预算如下：

1、一般公共服务支出3125万元，占总支出15.85%。其中政府事务支出2679万元，财政事务支出180万元，审计事务支出93万元，计划生育事务支出20万元，商贸及工商事务支出153万元。

2、国防支出（民兵应急和征兵经费）255万元，占总支出1.29%。

3、公共安全支出（含联防、交警协管及平安创建专项经费）1550万元，占总支出的7.86%。

4、教育支出5091万元，占总支出的25.83%。

5、科学技术支出40万元，占总支出0.20%。

6、文化体育与传媒支出102万元，占总支出0.52%。

7、社会保障和就业支出5503万元，占总支出27.92%。其中劳动所、敬老院、公墓等经费373万元，民政优抚和低保等补助经费300万元，就业补助30万元，农村社会保障支出4800万元（另在农民安置费专户中安排550万元）。

8、医疗卫生支出739万元，占总支出3.75%。其中医院、合管所和社区卫生经费239万元，农村合作医疗保险政府补贴500万元。

9、城乡社区事务支出962万元，占总支出4.88%。其中城管、村镇建设、外来人员管理、住宅区等经费505万元；环卫、创建、绿化经费457万元。

10、农林水事业费1815万元，占总支出9.21%。其中新农村及实事工程经 费546万元。

11、其他支出528万元，占总支出2.69%。

三、履行公共财政职能，力促社会和谐进步

各位代表，全镇2008年经济社会发展目标已经明确，如何完成和超额完成财政收入任务，确保全年各项财政支出的顺利实施。我们将认真落实科学发展观和构建社会主义和谐社会重大战略思想，不断完善公共财政制度，履行公共财政职能，努力促进全镇经济发展和社会全面进步。

（一）推进科学发展观，实现财政与经济同步增长

新的一年，财税部门要把促进经济发展作为首要任务，加大对企业的扶持力度，培植财源增长，做大收入“蛋糕”。一要利用好财税政策，调节优化经济结构和产业结构，注重支持我镇优势产业发展，推进高新技术产业发展，促进构建资源节约型、环境友好型社会。二要加快基础设施建设，夯实经济发展基础。财政要充分发挥财政杠杆作用，利用财政贴息、补助等适量的财政资金，引导社会资本参加社会发展投入；同时，在创业、创新、融资等方面为经济发展提供快捷的财政服务。三要进一步强化税收征管和基础工作，建立和完善激励约束机制，确保财政收入应收尽收；进一步规范非税收入征收管理和镇有集体资产收益管理。四是多渠道筹集资金，积极支持各部门向上争取各类专项补助资金，缓解建设资金不足的矛盾；及时结算土地资金收益，集中财力办大事。

（二）不断改进支出结构，大力推进和谐社会建设

新的历史时期，在财力仍不充裕的情况下，财政要调整支出结构，有退有进，有保有压，力保政权运转和百姓冷暖。财政的支出要坚持以人为本，把人民的利益作为安排一切支出的出发点和落脚点。一要进一步加大新农村 建设和对农村社会保障资金的投入，保障失地农民的合法权益，按规定足额发放失地补偿，落实各项安置扶持政策，切实做好失地无业农民的失业保险工作，促进失地农民再就业。二要合理安排各项支出，保障重点支出。调整教育支出结构，确保农村义务教育管理体制有效运行；增加对公共卫生的投入，加快建立和逐步扩大新型农村合作医疗制度实施范围；继续支持安全隐患整改和平安创建活动，强化应急管理机制，构建更加完备的公共服务体系。三是要切实加强财政支出管理，严格按照预算的范围和内容执行支出预算，从严控制追加支出，严禁擅自调整、改变预算用途，自觉维护预算的严肃性和权威性；同时，取消用直、车坊机关事业单位人员福利标准差异，全镇执行统一的福利补贴发放项目和标准，严禁任何单位巧立名目随意发放人员福利补贴，严控一般性支出和行政事业经费的过快增长，对各项支出精打细算，量力而行，讲求实效。

（三）建设阳光财政，推进财政改革向纵深发展

促进和谐发展，需要加快财政管理改革和完善，不断提高财政管理的规范性、安全性和有效性，增加透明度，促进财政运行效率的提高。要继续做好政府收支分类改革，用新的政府收支分类科目编制预算，使预算更加科学化、透明化。要继续推进部门预算改革，进一步深化基本支出和项目支出改革，积极推进部门预算支出绩效考评工作。要继续深化国库集中支付制度改革，推进远程国库集中收付工作。要继续规范政府采购行为，进一步扩大代理政府采购规模，重点推进工程项目政府采购工作。要继续加强行政事业单位国有资产管理工作，研究建立资产管理与预算管理有机结合的机制，切实加强行政事业单位国有资产管理。要在国库集中收付成功经验的基础上，以车坊办事处为试点，在全镇推开村级财务集中收付制度，促进农村基 层组织党风廉政建设。

（四）建立健全财政监督机制，规范财经秩序。

我们要充分发挥财政监督在完善市场经济体制、确保财政政策执行、提高财政资金使用效益等方面的监督职能，建立健全监督制约机制，逐步使财政监督检查工作走向制度化、规范化。一是要通过切实加强对全镇的非税收入征收机关、预算执行部门的监督检查，特别是加强对社会保障、扶贫、中小学校收费等关系到人民群众切身利益的资金收支情况的监督检查，提高财政资金的使用效益。二是要加强对财政资金运行的监督，积极探索对财政资金运行的安全性、规范性和效益性的监督途径，逐步完善事前审核、事中监控与事后检查的财政资金运行监控机制，对财政资金分配、拨付、使用、管理实行全过程的监督。积极稳妥推进财政支出绩效评价工作，探索建立项目绩效预算管理新机制。三是要进一步强化会计监督，通过贯彻《会计法》、《预算法》等法律法规，提高会计从业人员的素质和会计信息质量，严厉打击做假帐行为，进一步规范我镇的财经秩序。四是要积极研究推进财政政务公开工作，自觉接受各方面的监督，推动财政管理的规范化、科学化。

各位代表，2008年预算任务十分繁重，我们要在镇党委、政府的领导下，以建设有中国特色社会 主义理论和“三个代表”重要思想为指导，按照本次人代会的总体目标和要求，不断开拓进取，解放思想，扎实工作，为圆满完成全年的财税工作目标任务而努力奋斗。