中小企业信用担保(中投保政策性)贷款实施细则

第一篇：中小企业信用担保(中投保政策性)贷款实施细则

中小企业信用担保（中投保政策性）贷款实施细则

第一章 总则

第一条 目的与依据

为培育中小企业客户群，规范业务操作，防范风险，根据《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》和本行与上海市财政局签订的《信用担保贷款合作协议》，以及《上海银行中小企业优质担保小额授信指引》（上海银行风管〔2004〕34号）等有关规定，制订本细则。

第二条 定义

（一）中小企业信用担保（中投保政策性）贷款

本细则所称担保贷款（下称本贷款），指专项用于本市中小企业，并由中国经济技术投资担保有限公司上海分公司（下称中投保）提供政策性担保的贷款。

（二）经办行

本细则中指办理中小企业信用担保（中投保政策性）贷款业务的总行营业部、浦东分行、市北营销部、各直属行和市南管理部下属一级支行。

第二章 贷款对象和条件

第三条 贷款对象

在本市注册的各类所有制中小企业（以下亦称“借款人”或“企业”）均可申请本贷款。重点营销注册资本在300－3000万元（指人民币，下同）之间、年销售收入在1亿元以内的，具有一定成长性，但不能提供有效担保的企业。

有关行业和企业选择等的其它要求按照《关于进一步加强中小企业信贷业务营销的指导意见》（上海银行公金〔2004〕25号）执行。

第四条 贷款条件

借款人除符合本行申请流动资金贷款有关规定外，还必须具备以下条 件：

（一）有符合会计基础规范条件的财务会计机构，配备持有会计上岗证的专职财会人员。对于不具备上述条件的，必须同意接受本行或中投保推荐的，具有法定资格的专业代理机构进行代理记账。

（二）借款人结算信用、商业信用、税收信用、财务会计信用、借贷信用、法定代表人个人信用良好。

（三）以本行为主要业务合作银行，日常结算往来通过本行办理。

第三章 贷款额度、期限、利率

第五条 贷款额度

单笔贷款一般不低于50万元，不超过500万元（含），优先支持单笔200万元以内的贷款。

单户企业贷款一般不超过企业净资产，且不超过总资产的50%。

对于符合下列条件的优质企业，允许单户申请超过500万元，但最高不超过1000万元（含）：

（一）成功申请过本贷款、还款记录和经营情况正常、需要扩大融资的企业，或与本行开展过其它融资业务合作，还款信用良好，需要扩大融资。

（二）连续经营3年以上且业绩呈增长趋势，产品市场前景良好。

（三）符合上海市产业政策导向。

（四）本行评定的信用等级为BBB级（含）以上。

（五）能向中投保提供有效反担保措施，并向本行就中投保未担保部分提供有效担保措施。

第六条 贷款期限

本贷款期限一般为1年以内，最长不超过2年。

第七条 贷款利率

本贷款一般按照中国人民银行颁布的同期基准利率上浮10%（含）以上执行。

第四章 贷款担保的有关规定

第八条 比例担保

本贷款由中投保实行本金比例担保：

（一）对于一般中小企业的贷款，中投保提供贷款本金85%的保证担保；对经认定的高新技术成果转化项目，中投保提供贷款本金90%的保证担保。

（二）对于单笔200万元以下贷款，如中投保对企业免于反担保，则经办行对中投保未提供担保的15%（或10%）部分，除要求企业主要经营者（或主要股东，指对企业具有较大控制权的人，下同）提供个人保证担保外，不再要求其它担保方式。

（三）对于单笔200万元以下贷款，如中投保要求企业反担保，则经办行对中投保未提供担保的15%（或10%）部分，必须要求企业提供符合本行要求的担保措施。

（四）对于单笔200万元以上贷款，经办行对于中投保未提供担保的部分，要求企业提供本行认可的担保。

第九条 特别事项

（一）中投保未提供担保部分的担保措施

对于上述第八条

（三）、（四）两种情况，各经办行不宜采取存单质押的担保方式，但可采取第三人保证担保（可以与中投保的反担保人是同一法人、自然人）、房地产抵押担保，以及其他符合法律法规和本行担保管理规定的担保方式。

在第三方保证担保的情况下，可适当放低对保证人资信状况的要求；在房地产抵押担保的情况下，允许最高抵押成数为不超过评估价值100%。

（二）担保措施注明与变更

经办行对中投保未提供担保部分采取的担保措施，必须在提交中投保的文件（见附件1-2）中注明，中投保出具担保确认书后，经办行对中投保未担保部分采取的担保措施与最初注明情况有改变的，经办行必须事先通知并征得中投保书面同意，否则中投保有权解除担保责任。

第五章 贷款操作程序

第十条 企业选择

经办行和中投保均可按照“相互独立，互不干扰”的方式推荐借款企业，被推荐企业须符合中投保和本行的受理条件。

每1户借款企业仅限本行1家经办行受理，除本贷款的其他银行业务也应集中于该经办行办理。

第十一条 贷款审查

经办行按本行现行贷款规定，以及本实施细则有关规定进行贷款审查，审查通过的项目，按照附件1-1的要求，向中投保报送有关材料。

第十二条 担保审查

中投保对经办行推荐的借款企业进行合规性审查，并在10个工作日内返回经办行，返回意见包括：

（一）对于同意提供担保的，填妥《保证合同》，出具承诺保证责任的担保确认书，通知经办行取回。

（二）对于不同意提供担保的，通知经办行，并退回有关材料。

（三）对于需进一步调查的，通知经办行。一般在调查结束后3个工作日内，决定是否提供贷款担保。如同意担保，按本条

（一）执行，如不同意担保，按本条

（二）执行。

第十三条 贷款发放

（一）经办行对中投保同意担保的借款企业，与借款人签署《上海银行借款合同》（以下简称借款合同），与中投保签署《保证合同》。

对于第八条

（二）款情况，各经办行必须要求企业主要经营者（或主要股东，指对企业具有较大控制权的人）提供个人保证担保。

（二）经办行一般应在中投保出具承诺保证责任的担保确认书后10个工作日内向借款人发放贷款，最迟不得晚于中投保出具承诺保证责任的担保确认书后30天内，超过该期限，中投保担保责任自行解除，经办行不得发放贷款。如需发放贷款，经办行应视同一笔新的贷款担保，报中投保另行审批。

第十四条 保费代扣

贷款发放后，各经办行采取“借款人授权付款、行内转账支付”的方 式代理中投保做好担保费的收取工作，具体操作如下：

（一）对于中投保审查同意担保的企业，经办行应要求企业填妥“担保费委托付款授权书”（见附件1-4）。

（二）贷款审批通过后，经办行营业部按正常的程序发放贷款，在贷款入企业账户的同时，根据经办行市场部提供的“担保费划款通知单”（见附件1-5），通过“两借两贷”特种转账传票，将担保费划入中投保账户。

第十五条 资料返还

贷款发放后5个工作日内，经办行将1份《借款合同》、2份《保证合同》正本和1份借款凭证复印件返回中投保。

第六章 贷款偿还、追索

第十六条 提前还款

若借款人出现《借款合同》规定可提前收回贷款的情形，经办行应尽量提前收回贷款，并将要求借款人提前还款的书面通知同时抄报中投保；对于其中经中投保书面同意提前收回的，中投保相应提前承担保证责任。

第十七条 正常还款

借款人按照《借款合同》的规定按期偿还贷款的，经办行在贷款归还后5个工作日内，向中投保出具《解除担保责任通知书》（见附件1-7）。

第十八条 贷款逾期

（一）贷款逾期的通知

借款人不能按《借款合同》约定期限，或不能按经办行根据《借款合同》约定宣布提前到期的期限归还贷款的，经办行必须在贷款逾期后五个工作日内以出具《贷款逾期通知书》的形式书面通知中投保（见附件1-8）并将回执留存备查，同时抄送总行公司金融部。若中投保在贷款到期以后30天内未收到经办行的《贷款逾期通知书》，中投保可解除保证责任。

（二）对于逾期贷款，采取以下两种方式处理：

1、贷款展期及借新还旧。

对于借款人经营正常，但因暂时资金周转困难导致的逾期，且符合本行展期或借新还旧有关规定的，经借款人申请，经办行和中投保协商同意，并报总行审批部审批通过后，贷款可予以展期或借新还旧，具体操作视同一笔新贷款，由中投保与借款人签订《保证合同》，经办行与借款人签订《借款合同》等相关手续。

2、逾期追索。

除本条上述第1款情形外的其他原因造成借款人不能按照《借款合同》的规定按期偿还贷款时，经办行在贷款逾期后的3个月内，与中投保共同向借款人催讨，并视企业情况，按如下原则实施资产保全：

（1）对于中投保未要求企业提供反担保，经办行也未要求企业就中投保未提供担保部分提供担保（主要经营者个人保证担保除外）的贷款，在调查核实，企业资产基本能够有效覆盖债权的情况下，经办行应把握时机，立即起诉，保全资产。自贷款逾期3个月至贷款清偿之日止的利息应当先于本金清偿，剩余款项再清偿贷款本金；但经调查核实，企业资产难以覆盖债权的情况下，经办行应及时向中投保沟通企业资产及相关信息，并积极申请中投保提前代偿。中投保代偿后，除配合中投保追索外，经办行对自身承担部分应积极向借款人及（或）其主要经营者追索。

（2）对于中投保就其担保部分要求企业提供反担保，经办行要求企业就中投保未提供担保部分提供担保的贷款，贷款逾期后3个月内，经办行积极配合中投保共同追索，追索回收部分用于归还贷款本息；但对于逾期超过3个月不能回收的部分，经办行应及时向中投保出具《担保代偿履约通知书》（见附件1-9）。中投保按约代偿之后，经办行和中投保分别就各自债权部分向借款人及（或）其担保人等追索，各自追索所得首先用于弥补自身债权，如有超过部分，可积极协商抵补对方债权未偿部分。

（3）对于不符合上述类型的其它情形，应本着对双方资产保全有利的原则，积极沟通，妥善处理。

第十九条 诉讼费用

对于因贷款逾期，经办行为保全双方资产，先于中投保代偿之前起诉而产生的有关费用，以判决书为依据，对被告人应承担但无力偿付的费用，或应由经办行承担的费用，由中投保和经办行按贷款担保比例分担，即中投保承担85%（或90%），经办行承担15%（或10%）。

第七章 贷款管理

第二十条 信息登录

经办行应在贷款发放当日在本行的信贷管理信息系统及人民银行的贷款卡系统中做好保证人信息的补登录工作。

第二十一条 贷后检查

经办行应按规定加强贷后检查，包括：

（一）依据《借款合同》约定，监督借款人将贷款用于指定用途。

（二）要求借款人按月提供财务报表，据此掌握企业经营管理情况。

（三）如发现借款企业有影响贷款资金安全情况，经办行应及时调查核实，采取措施，并同时通知中投保。

第二十二条 债权、债务变更

贷款存续期间，经办行和借款人变更主合同，或经办行将主债权转让给第三人，或经办行许可借款人转让债务的，应事先征得中投保书面同意。

第二十三条 审批权限

本贷款采取差别授权的原则，结合经办行整体风险管理水平、本贷款质量和业务量，对经办行下放本贷款首贷审批权，具体名单由总行风险管理部确定。

第二十四条 审批要点

重点审查借款人经营能力与管理状况是否基本正常，适当关注借款人成长潜力、主要经营者信用记录、行业资历和人品等。

第二十五条 五级分类

（一）贷款期间，本贷款不纳入“次级”、“可疑”、“损失”后三类。

（二）贷款逾期后，各经办行应按贷款的实际情况，做好贷款五级分类工作。

第八章 附则

第二十六条 保证合同

本细则与新版《保证合同》配套，同时启用。

第二十七条 解释与生效 本细则内容由总行公司金融部负责解释，自2005年3月1日起实施，原实施细则（上海银行公金〔2002〕6号）同时废止。

附件：

1、报送中投保材料一览表

2、银行授权担保推荐项目一览表

3、委托担保承诺书

4、担保费委托付款授权书

5、担保费划款通知单

6、担保费率表

7、解除担保责任通知书

8、贷款逾期通知书

9、担保代偿履约通知书

第二篇：浅谈中小企业信用担保

浅谈中小企业信用担保

【摘要】：中小企业是我国国民经济中一个重要组成部分。但资金不足是目前我国中小企业面临的主要问题，融资困难成为中小企业发展的“瓶颈”。而建立信用担保体系可帮助企业解决贷款难、担保难的矛盾，有利于降低和分散金融机构贷款风险，提高资金使用率，确立市场经济条件下良好的银企信用关系，有助于增强中小企业的竞争力。自上世纪九十年代开始，我国的担保行业就在学习摸索中不断前进和壮大，由原来的非专业性“呆人作保”，逐渐发展成现在政府扶持的专业性信用担保体系，而且信用担保在化解融资风险、确保融资成功等方面发挥的重要作用。

【关键词】信用担保中小企业信用担保信用资源担保体系问题对策影响

保，顾名思义，一人一呆称其为保，而这是以前非专业化的解释。当今社会，“保”代表一种信用，代表一种责任，更代表一种发展。在现政策性担保机构，商业性担保机构，专业性担保机构，控制性担保机构并存发展的情况下，政府给予了财政支持，税务支持，风险准备金支持等，这就使中小企业信用担保更快、更好、更稳的发展下去。那么什么是信用担保？现在的中小企业信用担保行业存在什么问题？而我们将如何做好我们中小企业信用担保的工作呢？？

一、信用担保的概述

（一）所谓信用，就是一种他人认可的未来的履约意愿和履约能力，是一种无形资产商品，具有价值或使用价值。其形成是一个正反馈过程，是时间财富的积累，是履约意愿的历史记录。而其形成取决与生产力的发展水平，取决与法律的健全和稳定。

（二）所谓担保，是指为了降低信用违约风险，促成市场交易，由担保人主动承诺提供履约的保证，保障债权人经济利益的行为。

（三）信用担保：是指由中小企业信用担保机构与债权人约定以保证的方式为债权人提供担保，当被担保人不能按合同约定履行债务时，由担保人进行代偿，承担债务人的责任或履行债务的金融中介行为，可以解决中小企业向金融机构融资时担保难的问题，补充中小企业信用的不足，分散金融机构对中小企业融资的风险，促进资源的合理配置，提高资金使用效率。

1、担保方式：保证担保、抵押担保、质押担保、留置担保、定金担保。

2、担保责任形式：一般保证、连带保证、按份联合担保、最高限额担保、再担保。

（四）、中小企业信用担保机构可加工的信用资源

1、房屋、土地、在建工程等不动产；

2、设备、车辆、存货等动产；

3、存单、股票、债券、票据、保险单等有价证券；

4、商标、专利、著作权、等知识产权；

5、应收账款、租金收益权、承包权股权等法定权益；

6、企业其它一切财产等。

二、中小企业信用担保体系的基本特征

（一）担保机构的基本特点

1、与政府机关相比：遵守市场化原则，是一种有偿服务；

2、与商业银行相比：以管理资金风险价值为主，风险较大；

3、与保险公司相比：以管理社会性风险为主，不确定性大；

4、与投资公司比：风险较小，监控成本较低；

5、与服务机构比：承担一定的风险；

6：与工商企业比：以无形资产为主。

（二）信用担保体系的基本特征

中小企业信用担保体系是由各级中小企业信用担保机构组成的利益共同体，一般具有以下特征：

1.担保对象的特殊性。中小企业信用担保体系是为中小企业的经营风险提供担保。

2.担保业务的政策性。由于中小企业信用担保机构担保对象的特殊性，决定了它很难以商业化形式运作，政府必须介入，以强有力的政策支持。实质是以政府的信用作为它本身信用的担保。

3.担保信用的放大性。中小企业信用担保机构以自身的一定资产为基础为中小企业的债务履行提供保证，但是这种保证不是一对一的，即不是以一元的资产为一元的债务提供保证，而是通过杠杆放大作用，以一定量的资产启动多倍的银行信誉，满足中小企业的资金需要。

4.风险补偿的稳定性。中小企业信用担保体系的风险补偿基金是纳入国家财政预算的，所以风险补偿基金具有稳定和可靠的来源，从根本上保障了担保业务的顺利进行和稳定发展。

三、我国中小企业信用担保体系发展的现状与存在的问题

（一）发展现状

为了构建中小企业信用担保体系，国家相关部门先后出台了《中小企业促进法》、《全国中小企业信用担保体系管理暂行规定》、《中小企业信用担保贷款管理办法》等政策性文件，为我国中小企业信用担保体系的建立和规范提供了依据。据不完全统计，截至2003年6月底，中国设立各类中小企业信用担保机构近1千家，共筹集资金287亿元人民币；累计受保企业约5万户，累计担保总额约1200亿元；受保企业担保后从业人员增加58万人，新增销售收入1100亿元，新增利税100多亿元。

（二）存在的问题

我国中小企业信用担保体系的快速发展，对解决我国中小企业融资难问题发挥了重要作用。但是，由于盲目跟风和缺乏约束机制，我国中小企业信用担保体系发展过程中也暴露出一些问题，需要尽快加以解决。

1.制度分散，管理多头。，由于信用担保行业的国家主管部门尚未明确，因此，存在多头管理的现象。但有些政策、制度的出台，无疑推动了国内担保业的兴起和快速发展，确立信用担保在扶持中小企业方面的地位和作用，同时对规范行业管理、控制行业风险发挥了积极作用。但是，从宏观管理角度看，已出台的有关政策、制度还比较分散，尚未形成国家统一的、全面的针对信用担保行业的宏观管理政策体系。

2.规模偏小。由于受地方政府财力所限，担保机构普遍规模不大。

3.缺乏资金补偿机制。政策性担保机构是中小信用担保体系的主要支柱。政策性担保机构不以盈利为主要目标，收取的担保费用很低，资金来源以各级地方政府财政资金和资产划入为主，但地方财政资金和资产划入大多是一次性的，且规模不大，缺乏后续资金注入及补偿机制。由于担保机构缺乏资金补偿机制，使其承保能力弱，发展困难，从而一旦发生问题就有财务亏损或破产的危险。

4.缺乏风险分散机制。我国由于缺少明确的制度规范，再加上担保机构的实力过于弱小，很难得到银行的信任，许多银行都将中小企业的贷款风险转嫁给了担保机构，不少担保机构甚至被迫承担了100%的信贷风险。这样不仅造成担保机构责任与能力的不对等，也弱化了银行对企业的考察和评估，加大了整体风险，严重制约着担保机构的发展和担保业务的开展。

5.担保机构缺乏专业人才，内部管理混乱。由于我国过去专业担保机构少，近三年担保机构的迅速扩张使得本来就稀缺的担保人才更加短缺。而且，由于我国目前尚没有建立担保从业资格准入制度和失信惩罚制度，造成了现有从业人员能力和素质偏低，使得担保机构信用度降低，风险加大。

6、担保收费困难。人们往往有一定习惯性思维，将担保机构定位在非盈利机构一方，且风

险成本难以定价，从而决定了担保收费难以定价、收取。

四、如何做好我们中小企业信用担保的工作

（一）搞清担保业务流程

1、咨询登记、收集信息、财务人登记好担保申请登记表

2、进行担保审查（运用社会公用信息系统进行社会公用信息采集、运用计算机评审）核实信息的正确性

3、在债权人与债务人签订主合同的同时，由担保机构与债务人签订保证合同；需要时，担保机构与债务人签订反担保合同；

4、按约定支付担保费；

5、主合同履约不能，由担保机构按约定代偿；

6、担保机构实施追偿。

（二）正确运用担保机构的存入保证金

1、履约保证作用，加大违约成本，保证自身利益

2、做好风险测试，降低对冲风险、流动性风险

3、要符合有关的法律法规的规定，如：担保法、合同法、担保会计办法等

4、规范操作，影响担保定价

5、防止变相融资、加大融资风险

（三）加强担保资金的管理

1担保机构货币形态的担保资金，要存入省市经贸委和同级人民银行指定的银行，也可以按协作合同约定存入协作银行。

2担保机构要按再担保协议要求，将担保资金和会员交纳的风险保证金按约定比例上存再担保机构指定的银行专门帐户。

3担保机构货币形态的担保资金可按国家规定购买国库券、国债。

4担保机构非货币形态的担保资金可按国家规定进行管理。

(四)明确担保业务收费与经费来源

1明确担保业务收费

为减轻中小企业财务费用负担，中小企业信用担保机构的担保收费标准一般控制在同期银行贷款利率的50%以内，具体收费标准由同级政府有关部门审批。商业性担保机构和企业互助担保机构从事中小企业担保业务的收费标准经同级政府物价部门审批，可以在上述标准基础上适当浮动。

（1）要进行收费精算设计，注意时点和频度、权益换算及保证金的收取

（2）收费要取之有度，实施履约奖励、优质客户授粉优惠的政策

2业务经费来源

(1)财政拨款；(2)担保收费；(3)担保资金存款利息所得；(4)其他来源。

（五）提高管理团队素质

1、合理化团队结构；

2、提高团队的平均素质；

3、完善团队的沟通机制；

4、进行一定程度的激励政策；

5、完善权力约束政策。

（六）提高企业管理水平，加强竞争力

1、管理要制度化，加强内部监控制度；

2、明确权责，形成环环相扣的管理体制；

3、完善经企业管理战略和计划；

4、加强自身的风险意识。

五、规范我国中小企业信用担保体系发展的对策

（一）健全中小企业信用法律体系

（二）建立资金补偿机制

1、财政投入；

2、税收优惠。

（三）建立风险分担机制

1、要健全在担保制度；

2、协作银行分担风险；

3、推行反担保制度。

（四）推进中小企业信用制度建设

1、实行政府推动措施，加强企业信用建设；

2、不断完善人民银行信贷登记咨询系统，方便信用担保机构咨询。

六、信用担保对我国中小企业的影响

建立信用担保体系帮助企业解决了贷款难、担保难的矛盾，降低和分散了金融机构贷款风险，提高了资金使用率，确立市场经济条件下良好的银企信用关系，从而增强了中小企业的竞争力, 使我国信用担保行业更快、更好、更稳的发展、成熟。

第三篇：西安市中小企业信用担保机构贷款担保补贴

西安市中小企业信用担保机构贷款担保补贴（暂行）办法

（市财发【2007】747号）

第一条 为支持西安市中小企业的快速发展，调动本市中小企业信用担保机构（以下简称担保机构）的积极性，根据《中共西安市委办公厅西安市人民政府办公厅关于印发〈西安市工业发展和结构调整行动方案〉的通知》（市办发〔2006〕30号），制定本办法。

第二条 本办法所称担保补贴是指：市财政对符合条件的中小企业信用担保机构为本市中小企业开展贷款担保业务所发生的担保额给予一定比例的补贴。根据国经贸中小企〔2003〕143号文件《关于印发中小企业标准暂行规定的通知》的规定以及我市实际，本办法所称中小企业是指：职工人数在300至2000人，或销售额在3000万至30000万元，或资产总额为4000万至40000万元，以产品研发、生产和销售为主营业务的中型企业；职工人数在300人以下，或销售额在3000万元以下，或资产总额在4000万元以下，以产品研发、生产和销售为主营业务的小型企业。本办法所称担保机构是指：依法设立，具有独立法人资格，由政府出资或参股成立的政策性担保机构、企业自发组织成立的互助性担保机构、股份制或社会资本出资成立的商业性担保机构。

第三条 补贴资金由市财政在工业发展专项资金等专项资金中安排。第四条 申请担保补贴的中小企业信用担保机构应具备以下条件：

（一）在我市依法登记注册，并在市经委登记备案，接受市财政等有关部门的监管，按有关规定向市经贸和市财政部门报送经会计师事务所审计的财务会计报告和中小企业信用担保业务报告；

（二）担保业务开展半年以上，运转正常；

（三）建立了规范的业务流程、财务管理和风险控制体系；

（四）业绩和信誉良好。第五条 担保机构申请担保补贴首先应在市财政局、市经委进行资格认定。资格认定需提交的资料:

（一）资格认定申请书；

（二）担保机构介绍；

（三）营业执照、法人代码、税务登记证、纳税证明、验资报告的原件以及复印件；

（四）合作银行资信证明；

（五）公司章程；

（六）开展担保业务的基本情况；

（七）风险控制和财务管理等制度。担保补贴资格认定后每年复核一次。

第六条 符合下列条件的贷款担保业务可以申请担保补贴：

（一）贷款担保对象与担保机构的控股股东无关联,且注册地、纳税关系在西安市的中小企业；

（二）担保机构对单个企业提供的担保责任金额最高不得超过担保机构自身实收资本的10%；担保机构担保责任余额一般不超过担保机构自身实收资本的5倍，最高不得超过10倍；

（三）对单户被担保对象的贷款担保余额在2000万元以内的；

（四）贷款担保收费不高于银行同期贷款利率的50%；

（五）在申报补贴方面无不良信用记录。

第七条 担保机构申请补贴时需提交以下资料：

（一）补贴申请书；

（二）上经审计的财务会计报表和最近两个月的财务报表；

（三）担保业务的总体情况；

（四）担保合同、贷款合同原件及复印件、银行资金到账凭单；

（五）申请补贴业务统计明细数据；

（六）被担保企业纳税关系证明、上经审计的财务报表及相关资料；

（七）资格认定证明。

第八条 补贴政策及标准补贴政策重点支持担保机构对符合中共西安市委、西安市人民政府《六方案一规划》（市发〔2006〕9号）和《西安市工业发展和结构调整行动方案》（市办发〔2006〕30号）中鼓励发展的高新技术产业、工业（装备制造业）、旅游业、现代服务业、文化业、农业等行业的中小企业贷款担保，市财政给予担保补贴。对国家限制发展的行业，贷款担保不予补贴。补贴标准：凡单笔担保额在2000万元（含2000万元）以下的，补贴标准为年平均担保额的1%，超过2000万元的部分不予以补贴。以后的具体补贴政策及标准如有调整，依照市财政局、市经委当年公布政策及补贴比例执行。

第九条 补贴额的计算申请补贴的担保额按照担保机构每年1月1日至12月31日期间所承担的平均担保额计算核定。计算办法如下：年平均担保总额=∑（年内单笔担保额×实际担保月份÷12）〔注：担保责任开始日期在当月15日（含本数）之前的，计算当月；担

保责任解除日期在当月15日（不含本数）之后的，计算当月〕担保补贴按照担保合同签订时公布的政策执行。担保合同跨的，仍然按照合同签订时的补贴政策执行补贴。担保时间及担保额的确定，按照合同贷款时间计算，对于贷款到期后的延续责任，将不予计算。

第十条 补贴程序符合本办法所规定条件的担保机构,于每终了后3个月内,可向市财政局、市经委申请上一担保补贴。

（一）担保机构向市财政局、市经委提交本办法第七条所需的资料及担保补贴资格审核表。

（二）由市财政局、市经委审定相关申请资料，确认补贴金额。

（三）市财政局、市经委将确认结果进行公告,公告后无异议，由西安市工业发展专项资金拨付担保机构补贴资金。

第十一条 享受担保补贴的担保机构应当积极开展贷款担保业务，不断规范业务流程，积极探索业务创新模式和风险控制的有效措施，积极协同金融机构、评估机构、司法机构等，共同建立区域范围内的企业信用体系。

第十二条 对担保机构弄虚作假、隐瞒事实、恶意骗取财政补贴资金的行为，市财政局根据《财政违法行为处罚处分条例》的有关规定给予相应处罚。

第十三条 本办法由西安市财政局、西安市经委制订、修改并解释，自2007年1月1日起实施。

第四篇：彬县中小企业信用担保贷款管理暂行办法

彬县中小企业信用担保贷款管理暂行办法

第一章总则

第一条为了解决我县中小企业融资困难，建立健全中小企业服务体系，促进我县中小企业健康发展，县政府决定设立彬县中小企业信用担保基金，为了我县中小企业融资提供信用担保。为降低金融风险，确保担保基金安全运行，根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国中小企业促进法》、《陕西省实施（中华人民共和国中小企业促进法）的办法》、《财政部关于中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》等有关法律法规，结合我县实际,制定本办法。

第二条本办法适用于彬县辖区内符合国家产业政策，环保政策，有市场、有技术，有发展前景、有利于增加就业机会和能带动地方经济发展的中小企业、个体工商户及全民创业人员（即农民创家园、干部创事业、能人创企业）。

第三条本办法所称担保中心，是指依法设立，具有独立法人资格，隶属县中小企业促进局，并在省、市中小企业工作部门备案，从事中小企业信用担保的彬县中小企业信用担保中心；协作银行是指按国家有关规定与担保中心签订合作协议，为中小企业提供贷款服务的金融机构。

第四条中小企业信用担保贷款管理的指导原则是：政府支持与市场运作相结合；支持发展与防范风险相结合；开展担保与提高信用相结合；重点推进与全面发展相结合。

第五条担保中心依据合同约定，承担一般保证责任或连带保证责任。

第二章基金设立及组织管理

第六条中小企业信用担保基金由县财政拨付，设立专用账户，实行专账管理。由担保中心按照各协作银行贷款额度为其专用帐户划拨担保基金，县财政每年在预算中安排一定资金用于补充中小企业信用担保基金。担保基金的运行情况接受监察、财政、审计等部门的监督检查。

第七条为了加强对担保基金的管理，监督规范担保基金的运作行为，成立彬县中小企业信用担保工作领导小组（简称领导小组），成员有县中小企业促进局、财政局、监察局、审计局、担保中心、各协作银行主要负责人和相关成员单位工作人员。领导小组下设办公室，办公室设在担保中心，负责日常事务。

第八条 担保中心在彬县中小企业信用担保工作领导小组和中小企业促进局领导下开展担保业务工作，其工作职责是：

（一）制定担保基金实施细则，报领导小组批准实施；

（二）提出担保中心的发展规划、工作计划、风险损失处置方案，经领导小组批准后，组织实施；

（三）组织制定并执行内部的规章制度；

（四）聘请律师和注册会计师担任法律和财务顾问；

（五）对申请担保的企业进行资格审查；

（六）受理担保申请，按程序审定；

（七）组织执行领导小组决定、决议；

（八）负责开展担保业务；

（九）向市一级同类机构申请再担保；

（十）负责保后跟踪检查以及担保债务的代偿与追偿；

（十一）定期向领导小组和县中小企业促进局报告担保业务运行情况及财务收支状况，重大问题及时报告。

第九条 县担保中心主任作为担保中心的法定代表人，行使以下职权：

（一）全面负责担保中心的日常行政和业务工作，（二）负责担保中心基金的保值、增值；

（三）提出内部职能机构的设置与调整方案，经领导小组批准后实施；

（四）领导小组授予的其他职权。

第三章申请担保程序及种类

第十条申请担保贷款的中小企业必须具备以下条件:(一)在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；(二)连续经营两年以上，具有较好的财务核算基础，资产负债率在全县中小企业平均水平以下，无不良信用记录及重大民事、经济纠纷；(三)在银行开立基本账户；(四)符合产业政策、环保政策，生产经营活动合法；(五)按规定一次性缴纳一定比例的风险保证金，提供反担保措施。

第十一条中小企业申请担保贷款，应当如实向担保中心提交下列材料：(1)企业经过年检的营业执照和法人代码证；(2)近两年或当期(季?月)经会计(审计)师事务所验证的财务报表,包括资产负债表?损益表?现金流量表等;(3)申请担保贷款企业的概况、名称?通信地址?邮编?电话?传真?成立时间?经济性质?隶属关系?职工人数?银行基本账户、法定代表人及主要负责人身份证明及简历等;(4)拟提供的反担保措施;(5)贷款证;（6）必要的其他文件?

第十二条申请企业为新建的，除应符合第十一条、第十二条外，还应提交项目可行性研究报告及有关批准性文件。

第十三条 担保和反担保方式:

（一）信用担保；

（二）用担保基金按比例担保；

（三）用担保基金全额担保；

（四）财产担保;

（五）保证人担保；

（六）企业互保；

（七）工资卡担保。

第十四条担保中心开展担保业务中涉及房产、土地、车辆、设备和其他动产、股票、商标专用权、专利权等抵押物登记和出质登记,凡符合要求的,登记部门要按照《担保法》等相关法律法规的规定为其办理相关登记手续，并提供登记信息查阅。

第十五条我县办理抵押物登记或出质登记的部门: 1.以企业的设备和其他动产抵押的，法定登记机关为动产抵押物所在地的工商行政管理部门；2.以无地上定着物的土地使用权抵押的,法定登记机关为核发土地使用权证书的土地管理部门；3.以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的,法定登记机关为核发证书的建设主管部门；4.以非上市公司的股权登记质押的,法定登记机关为公司注册所在地的工商行政管理部门；5.以依法可以转让的商标专用权出质的,法定登记机关为国家工商行政管理总局商标局；6.以车辆抵押的,法定登记机关为核发车辆证照的公安车辆管理部门；7.以林木抵押的,法定登记机关为林木所在地的县级林业主管部门;属国有林场的,法定登记机关为其所属的上级主管部门；8.以依法可以转让的股票出质的,法定登记机关为证券登记机构；9.以依法可以转让的专利权出质的,法定登记机关为国务院专利行政部门；10.以依法可以转让的软件等著作权中的财产权出质的,法定登记机关为依法核发著作权登记证书的登记机构；11.用工资卡抵押的，登记机关为彬县财政局；12.以其他财产抵押的,由抵押财产所在地的公证机构予以公证。

第四章担保业务

第十六条 担保审批权限：

1、承担一般保证责任按比例担保的，由协作银行考察、评估、审核，提出书面意见。贷款总额100万元（含100万元）以下的，由副组长（主管县长）审批；贷款总额101万元以上的由领导小组集体审批。

2、承担连带保证责任全额担保贷款的，由担保中心考察、评估、审核，提出书面意见。贷款总额10万元（含10万元）以下的，由副组长（主管县长）审批；贷款总额11万元以上的由领导小组集体审批。

第十七条担保业务程序：

（一）银保签约。担保中心与协作银行签订《业务合作协议》，确定担保基金、担保贷款的放大比例、风险责任承担比例、代偿条件及期限等事宜；

（二）担保申请。企业向协作银行申请贷款，协作银行在担保审批表上加注意见后，企业向县担保中心提出担保申请，同时出具其他必要文件；

（三）担保受理。担保中心受理企业担保申请后，在对其贷款资格及资信状况进行确认的基础上，对担保申请予以受理；

（四）担保审核。担保中心受理担保申请后，对于承担一般保证责任按比例担保的，由协作银行考察、评估、审核，担保中心配合；对于承担连带保证责任全额担保的，由担保中心考察、评估、审核，协作银行配合。具体考察、评估、审核企业的基本情况、生产经营状况、财务状况、担保和反担保抵押物的所有权、使用权情况；

（五）担保审批。担保中心根据考察评估结论对担保项目进行审核，填写《担保项目调查报告》后，根据担保审批权限，履行担保审批手续。

（六）签订合同。担保中心依据与企业签订的委托担保合同或反担保合同，在办理完毕反担保抵质押物的评估、保险、公证、登记等相关手续后，担保中心与协作银行签订担保合同，企业与协作银行签订借款合同。

（七）发放贷款。担保合同、借款合同签订以后，由协作银行对企业发放贷款，企业按贷款合同约定使用贷款。

（八）正式承保。担保中心从放款之日起，按担保合同的约定正式履行担保责任。

第十八条 担保费用：担保中心按贷款金额的一定比例向企业收取担保费，担保费在签定担保合同时一次性收取。担保费率分以下两种情况：

（一）承担一般保证责任按比例担保的，担保费按贷款总额的3‰计收；

（二）承担连带保证责任全额担保的，担保费按贷款总额的3%计收。

第五章担保赔付

第十九条担保中心担保的贷款到期时，企业不能按期偿还贷款的，由协作银行组织催收与追偿，或由协作银行进行延期处理。对逾期3个月仍无法收回的贷款，经担保中心调查核实后，依据与协作银行签订的《业务合作协议》和《担保合同》予以代偿，代偿后由担保中心进行追偿。

第二十条 担保中心履行代偿义务后，在法律关系上由担保人变为债权人，依法行使追偿权。追偿期间，发生的逾期贷款利息、滞纳金等都属债权范围。

第二十一条追偿措施：

（一）担保中心要求债务人制定还款计划，尽快清偿协作银行贷款；

（二）要求反担保人履行代偿义务；

（三）依法处理抵押物和质押物；

（四）提起仲裁或诉讼。

第六章风险控制与责任分担

第二十二条担保中心开展担保业务要确保担保基金安全运营。控制减少损失，将当年代偿总额控制在担保基金总额的10%以内，最终呆坏账损失控制在代偿总额的50%,当超过上述控制界限时，必须及时采取有效措施，调整担保规则。

第二十三条实施反担保措施。企业必须按担保额度以其合法有效的资产抵押、质押提供反担保。

第二十四条实行风险准备金制度? 担保中心按当年担保基金的10%提取未到期责任准备金;按不超过当年年末担保责任余额1%的比例提取风险准备金。

第二十五条责任分担： １、金融机构与担保中心的责任分担。按照分散风险的原则，担保中心按照担保合同对银行贷款进行担保，具体为：承担一般保证责任按比例担保的，担保中心和协作银行按担保贷款责任比例承担风险责任；承担连带保证责任全额担保的，担保中心承担100%的风险责任。

2、担保中心与再担保机构之间的责任分担。以担保中心承担主要风险，再担保机构分担部分风险为原则，以确保担保和再担保机构稳健运营。具体责任比例由担保中心和再担保机构商议。

3、担保中心与贷款企业的责任分担。以扶持发展与防范风险相结合为原则，防止被担保人恶意逃避债务、转嫁风险，担保合同应明确反担保条款，并采取抵押、质押等反担保措施。

第七章财务管理

第二十六条 担保基金允许一部分用于金融机构的贴息贷款抵押或直接发放，允许一部分投资于国债，但不得投资于股票、房地产、企业债券以及直接从事商贸活动。

第二十七条市场前景好，诚信度高，能按期归还担保贷款的企业，可优先享受贷款贴息。

第二十八条对担保基金、费用等科目按照财务制度进行会计核算。担保基金所得收益包括担保费收入、存款利息收入。用于以下方面：

（一）提取未到期责任准备金；

（二）提取风险准备金；

（三）支付因仲裁、诉讼发生的费用；

（四）用于担保中心正常经费支出。

第二十九条对担保基金运行过程中形成的呆坏账，由担保中心报领导小组确认。审核同意后核销，冲减风险准备金或担保基金。确认呆坏账的条件为：

１、借款人破产或死亡，其破产财产处置收入或遗产收入清偿后仍无法收回的；

２、经执行法律程序后仍无法收回的。

第三十条当贷款企业确已无力偿还担保贷款，担保中心代偿后，金融机构可对贷款企业抵（质）押物，作价变卖，抵偿贷款和代偿款。

第八章担保贷款的监督和管理

第三十一条担保中心要建立严格科学的担保评估制度，配备或聘请经济、法律等方面的专业人才，采用先进的项目分析评估系统，对项目的可行性，市场前景，发展潜力，经济效益，企业的信誉，偿还能力等综合因素进行科学严格的评估，特别是对企业法人的资信程度，进行深入全面的调查研究，掌握可靠的信息，提高担保贷款的评估能力。

第三十二条严格执行科学决策程序，防止盲目决策，建立“审保分离、分级审批、责任追究”等完善的内控制度，切实防止风险。建立健全法律合同关系，将担保中心、协作银行和申请担保贷款企业的行为规范在法律许可的范围内。

第三十三条贷款企业应严格按《担保合同》的约定履行义务，确保贷款专款专用，并按《借款合同》的约定期限还本付息，如企业发生分立、合并、破产及法定代表人变更时，担保中心和协作银行应及时采取措施，并办理相关手续，确保资金安全。

第三十四条贷款银行应按规定履行贷款管理责任，包括定期了解企业的生产经营活动和财务状况，及时掌握借款资金使用情况；监督企业及反担保人履行合同规定的义务，对未能履行借款合同规定义务的企业，银行有权依合同约定要求提前归还贷款或停止支付尚未使用的贷款；监督企业按期还本付息，在贷款将要或已受损失时，可依据合同规定采取贷款免受损失的措施。

贷款银行如不履行贷款管理责任时，担保中心有权免除全部或部分保证责任，但需事先向贷款银行书面告知。

第三十五条担保中心应依据合同对担保贷款企业的经营状况及贷款使用情况进行监督检查，保证担保贷款用于指定用途，要求担保贷款企业或反担保人按合同约定按时报送企业有关报表等资料。如发现担保贷款企业未按合同约定使用贷款，致使资金流失（损失）或财务状况恶化，影响还款能力的情况，应及时与贷款银行协商采取预防风险的措施。

第三十六条申请担保贷款人隐瞒有关情况或提供虚假材料，申请贷款的，担保中心不予受理或不予担保。申请担保贷款人一年内不得再次申请担保贷款。

申请担保贷款人以欺骗、贿赂等不正当手段取得担保贷款的，担保中心和协作银行应当依法追缴贷款，申请担保贷款人在三年内不得再次申请担保贷款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三十七条担保中心工作人员实行担保贷款考察、评估、审批责任追究制，当担保贷款发生风险时，对担保贷款经办人员停薪停班，负责追偿。

第三十八条担保中心工作人员在担保贷款中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、收受贿赂的，由其主管部门或监察机关对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三十九条截留、挪用、私分或者变相私分担保基金的，予以追缴；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

附则

第四十条 担保中心根据本办法制定实施细则。

第四十一条本办法自发布之日起实施。

第五篇：佛山市科技型中小微企业信用担保贷款 风险补偿资金实施 …

附件1

佛山市科技型中小微企业信用担保贷款风险

补偿资金实施细则（征求意见稿）

第一章 总则

第一条 为贯彻落实《广东省人民政府关于加快科技创新的若干政策意见》（粤府[2015]1号），加强对佛山市科技型中小微企业的扶持力度，鼓励担保机构支持中小微科技型企业发展，引导合作担保机构设立针对佛山市科技型中小微企业的信用担保贷款产品，特制订如下实施细则。

第二条 本细则所指信用担保贷款，是指面向佛山市中小微企业，无抵押纯信用担保贷款，由合作担保机构承担担保责任，合作银行负责贷款实施。

第三条 本细则所称佛山市科技型中小微企业信用担保贷款风险补偿资金（以下简称：市信用担保贷款风险补偿资金）市指从佛山市创新型城市专项资金中安排，对佛山市科技型中小微企业信用担保贷款担保风险进行补偿的资金。

第四条 市信用担保贷款风险补偿资金规模每年不少于2000万，按照实际情况在佛山市创新型城市专项资金中预算安排。

第二章 资金管理

第五条 建立市信用担保贷款风险补偿工作协调机制，由市科技局、市财政局等部门共同推进实施工作；审定风险补偿资金支出预算和核销等重大事宜，并做好与上级管理部门的沟通。

1.市科技局负责公开选聘合作担保机构和合作银行，制定财政资金预算，委托佛山市科技情报研究所搭建“佛山市科技金融服务平台”对申请信用担保贷款的科技型中小微企业的科技创新能力、信用等级进行评估，并将评估结果推荐给合作担保机构。

2.市财政局负责项目资金的安排使用和监督管理等工作。按规定办理市孵化器创投风险补偿资金的拨付，对市级财政资金的使用进行监督检查和总体绩效评价。

3.合作担保机构按照财政扶持资金存放金融机构的杠杆比率以不低于20倍的额度，为科技型中小微企企业提供信用担保服务，并依照合作协议给予企业最优惠的担保费率，原则上不超过3%，并执行具体贷款业务操作。合作担保机构承担100%贷款风险，享受市信用担保贷款风险补偿资金补贴。

4.合作金融机构（佛山地区依法设立的政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用社、融资租赁公司等）应结合市场因素对合作担保机构推荐的科技型中小微企业给予最优惠利率，原则上最高不能超过中国人民银行公布的同期基准利率的1.3倍；给予合作担保机构或金融服务机构最优惠保证金杠杆比率，原则上保证金存放比率不低于10倍。合作金融机构不承担贷款风险，不享受市信用担保贷款风险补偿资金补贴。

第三章 补偿对象与标准

第六条 本细则所指市信用担保贷款风险补偿资金补贴对 象是市科技局公开选聘的承担科技型中小微企业信用担保贷款风险敞口的合作担保机构。

第七条 市信用担保贷款风险补偿资金补贴标准为每笔信用担保贷款所承担的风险敞口的5%，单笔信用担保贷款风险补偿资金补贴不超过50万元。

第四章 信用担保贷款扶持对象

第八条 信用担保贷款扶持对象为在佛山市内注册时间超过12个月，上销售收入在2亿元人民币以内，符合国家有关中小企业划型标准，持续进行研究开发、生产和服务的企业，并符合下列条件之一：

1、国家高新技术企业；

2、国家、省或市创新创业大赛优胜企业；

3、获得“广东省知识产权优势企业”或“广东省知识产权示范企业”称号的企业；

4、获得广东省“创新型试点企业”或“创新型企业”称号的企业；

5、近5年内获得国家、省、市、区科技立项的企业；

6、近5年内，拥有1项（含）以上且目前有效的发明专利授权或3项（含）以上且目前有效的实用新型专利授权或3项（含）以上软件著作权的企业。

第九条 信用担保贷款优先支持的科技型中小企业：

1、拥有自主知识产权以及较好市场前景和经济社会效益，具备产业化条件的企业；

2、具有组织一定研发能力、创新管理人才团队和一定的经济规模，项目技术领域属于机械装备、生物医药、新能源、新材料、节能环保等领域的企业；

3、拥有自主知识产权，已形成稳定销售收入的企业；

4、信息化与工业化深度融合的新业态、新模式企业；

5、在银行首次融资的科技型企业；

6、管理制度健全，财务管理规范，资产负债率水平不超70%的企业。

第五章 信用担保贷款申请条件及额度

第十条 申请企业需在“佛山科技金融服务平台”进行资格认定和评估。评级后达到A级、AA级、或AAA级可获得相应的信用担保贷款授信额度。

第十一条 企业在评级授信额度内可以多次申请信用贷款，贷款期限不超过一年，每的申请的信用担保贷款总额不超过1000万元人民币。

第十二条 信用担保贷款资金不得从事股票、期货、房地产投资（购买自用房地产除外）和国家、地方法律法规和政策禁止从事的业务。

第六章 信用担保贷款申请受理流程

第十三条 信用担保贷款申请和受理包括以下步骤：

（一）企业注册：企业在“佛山科技金融服务平台”登记注册，佛山市科技局审核企业准入条件。

（二）企业评级：企业登录“佛山科技金融服务平台”填写信息完成能力评级，并准备平台要求的纸质资料，包括但不限于企业相关证照、财务报表、专利文档、企业管理者相关资料等。

（三）评级受理：佛山市科技局与合作评级服务机构线下核实企业评级资料，线上审批评级结果。

（四）贷款申请：通过评级审批并达到信用担保贷款授信等级要求的企业，提交信用担保贷款申请，合作机构完成尽职调查并对申请企业做出担保决策。

（五）贷款发放：合作担保机构与企业签订担保合同，并向 合作金融机构签发担保确认书，企业支付担保费后合作金融机构签约放款。

（六）贷后管理：企业获得信用贷款后每季度在“佛山科技金融服务平台”更新评级数据，每月接受贷后检查，并提供必要的企业经营数据直至贷款结清。

第七章 监督管理

第十四条 佛山市科技局对申请信用担保贷款的企业通过“佛山科技金融服务平台”进行跟踪管理，建立信用管理档案。对于弄虚作假、恶意骗贷、骗取补贴等行为，一经查实即入企业不良信用记录并公告，企业五年内不得申请市级科技计划项目，并不得享受我市其他相关优惠政策。

第十五条 合作机构须严格按照合作协议履行职责，对于虚假贷款、骗取风险补贴等行为，一经查实，立即终止与该机构的合作，收回风险补贴资金，情节严重、涉嫌犯罪的，将移交司法机关依法处理。

第八章 附则

第十六条 本细则由佛山市科技局负责解释。

第十七条 本细则自发布之日起施行，有效期三年。