工程项目财务部管理职责

第一篇：工程项目财务部管理职责

工程项目财务部管理职责

第一章 总 则

第一条 为了加强对公司财务的领导，理顺公司本部与工程项目部的财务关系，明确其各自的工作职责和管理权限，根据公司建立“大财务”的基本思路，特制定工程项目财务管理暂行规定。

第二条 本办法适用于公司本部及各工程项目部。

第二章 机构与职责

第三条 财务机构设置：

（一）公司设财务部，负责全公司财务工作管控；

（二）各工程项目部设相应财务机构，负责所在项目财务工作；

（三）各工程项目部财务机构人员由公司统一委派，并接受所在项目部行政领导和公司财务部业务指导、监督、检查。

第四条 公司财务部管理职责：

（一）负责拟定会计核算和财务管理制度和流程，健全公司财务控制体系；

（二）负责公司本部会计核算和财务报表编制工作；

（三）负责公司资金调度和管理，根据需要对项目部资金进行调度；

（四）负责拟定、审核项目融资方案和相关文件，并组织实施；

（五）负责公司金融风险，建立财务风险管理和风险预警机制，控制公司财务风险；

（六）负责拟定公司资产管理和处置办法并参与实施，审核项目部资产处置方案；

（七）负责公司税收筹划和处理工作，协助项目部处理相关税务事宜；

（八）负责财务分析，为决策提供支持；

（九）负责外派项目会计的管理，指导下属项目部的财务工作。第五条 公司各工程项目部财务机构管理职责：

（一）执行公司会计核算和财务管理制度和流程；

（二）负责本项目部的财务会计工作，保证完成各项会计核算和财务管理工作；

（三）根据本项目部生产经营情况，正确设立会计账薄、审核各项收支，按会计制度规定处理会计业务，使项目部的各种报表、帐簿、凭证内容真实、数字准确、手续完备；

（四）配合审计单位做好每个基建项目的审计工作，及时提供各种数据及资料；

（五）做好经济合同的财务管理，定期与供应单位，分包单位、建设单位核对往来账目，及时、准确收支货款、工程分包款、人工费、工程预付款、工程进度款；

（六）进行财产物资管理，做好财产保全工作；

（七）负责营业税及相关税费的纳税申报和缴纳；

（八）及时处理财务工作相关事宜。

第三章 资金与计划

第六条 工程项目部资金主要来源：

（一）建设单位拨付的工程备料款及工程进度预付款；

（二）建设单位拨付的工程结算款；

（三）应付未付款项；

（四）公司本部拨付及内部单位的往来资金；

（五）其它来源。

第七条 工程项目部资金主要用于支付下列款项：

（一）工程用物资、设备的采购；

（二）职工工资及福利；

（三）工程人工费；

（四）缴纳税费；

（五）规定的各种应上交款项；

（六）支付固定资产修理费用。

第八条 工程项目部如需开设银行帐户，必须报经公司财务部门审核和总经理批准，严格按规定履行手续；同时，建立健全货币资金管理制度，严格遵守国家规定的现金管理制度和银行结算纪律，建立严密的内部牵制制度和保密制度。否则不得擅自开设任何形式的银行账户。第九条 工程项目部的资金，由公司统一管理，其调配权属公司，工程项目部实现的合同收入结算后统一汇入公司指定帐户。资金运用要严格执行公司有关的资金管理规定。

第十条 工程项目部不设立现金库，其现金支出在出纳临时结算卡（个人账户）中开支。需要用现金支付的零星支出，按实际报销金额划入出纳临时结算账户，该临时结算账户不留余额。

第十一条 工程项目部要定期编制财务资金计划，实行资金按计划管理。未列入计划的工程支出，未经本部批准不得列支。

第四章 成本与税费

第十二条 严格执行国家有关法规和公司费用开支标准，严格划清成本开支界限，间接费开支要严格执行公司的有关费用开支办法，并如实在项目成本中列支。

第十三条 材料采购必须严格执行公司有关物资的管理制度，做好工地余料盘点工作。采用移动平均法，购入后被领用的工具、器具及办公用品等低值易耗品，在领用时必须履行物资保管责任转移的相关手续，领用后转入工程成本，并做好物资管理台账。

第十四条 项目部要设置存货实物账，建立存货计量、验收、入库、出库、盘点、对账制度，账、卡、物必须相符，盘盈、盘亏要按规定处理。项目会计在月末审核库管员编制的材料购销存明细表后，再编报材料购销存汇总表送交公司财务部。存货计入成本要以出库单（领料单）和存货成本分配表为原始凭证。

第十五条 根据需要配备的各类施工机械设备，必须建立固定资产帐卡及台帐，做到帐卡相符、帐实相符。所配备的机械设备按规定足额提取折旧费。调入的机械设备，及时办理交接手续。项目部对机械设备等固定资产只有使用、管理权，没有所有权，不得擅自出租、出借或用于抵押和经济担保。

第十六条 对于工程项目一次性使用，完工后拆除的临时设施，应由项目部自行建造，其费用由项目成本负担。对于周转性费用的临时设施（如活动房屋等），其摊销费用由项目成本负担。工程完工后能及时回收保管的，按公司规定报批后处置。

第十七条 营业税及其附加费由项目部按规定在工程所在地计缴。

第五章 清算与监督

第十八条 工程项目部在工程完工解散之前，应对各债权、债务和往来款项清算完毕。对竣工时仍清算不完的，提出处理意见并报经公司主要领导同意后转公司继续清理。

第十九条 工程项目部解散时剩余财产物资按以下原则处理：

（一）自购的固定资产调公司管理，调入的固定资产移交原调出单位或调入公司，交接双方应及时办理验收交接手续；

（二）购置的办公用品等低值易耗品，由工程部研究处理意见并办理调拨、报废、变卖等手续；

（三）剩余材料及其他物资按质论价处理，发生的损益由工程部负担；

（四）项目部对准备处理的剩余财产物资必须经过材质、技术鉴定，确定处理价格，填制鉴定清册交工程部门办理，任何人不得擅自处理。

第二十条 工程竣工后，编制竣工决算，协助建设单位向接管单位办理固定资产移交手续。同时对该项目的财务状况、工作质量等进行一次全面的分析和总结。

第二十一条 对确实在短期内无法处理的遗留问题，工程部应向公司专题处理报告，经公司决定同意后转公司处理。

第二十二条 妥善保管财务会计资料并按档案管理的规定及时办理会计档案的立卷归档工作。工程项目部解散时，会计档案移交给公司档案部门。

第二十三条 工程项目部必须遵守国家财经纪律，不断提高财务管理水平，主动接受公司财务监察和审计监督。

第六章 财务报告

第二十四条 工程项目部主办会计应于每月21日结账，并于每月26日前回公司对账，将当月核算原始资料移交本部主管会计人员。

第二十五条 工程项目部应于每月26日前按统一格式向公司财务部报送财务月报，包括“资产负债表”、“工程成本明细表”、“材料收、发、存明细表”、“现金收支月报表”、“债权、债务月报表” 等，并于每周末报送现金收支周报表。财务报表一经确定，不能随意修改。第二十六条 工程项目部应于每季尾月末、每年12月末和工程决算后向公司报送财务决算报告（报表的种类与每月报送的报表种类相同）并附相应的财务说明书。说明书应重点说明生产经营状况，资金增减和周转情况，成本状况，财产物资变动，工程结算以及对财务状况变动有重大影响的事项。工程项目部每季进行经济活动分析。

第七章 附 则

第二十七条 本规定由财务部草拟，行政人力资源部、工程部、合同成本部共同修订。

第二十八条 本规定自发布之日起施行，解释权归公司财务部门。

第二篇：财务部管理职责

财务部管理职责

1、全面完成公司下达的考核指标。

2、负责公司机关的财务管理工作，指导和检查分支机构的财务管理工作。

3、负责公司会计核算和报表编制，并负责全公司的汇总会计报表。

4、负责进行财务状况、经营成果、费用开支等的分析。

5、负责组织公司的项目工程成本核算，建立健全相关的业务台帐，并搞好工程成本的中间控制和分析工作。

6、负责工程款的回收。

7、管理公司的税收事务,解决在办理税收事务中出现的矛盾。

8、做好会计档案的管理、归集工作。

9、按公司下达的费用开支指标合理安排、控制部室的有关费用开支。

10、负责清理回收各分支机构、项目的上交款。及时办理与外单位的往来清算，负责收回相关款项。

11、组织会计人员的继续教育培训工作。

广厦重庆第一建筑（集团）有限公司

2004年7月9日

第三篇：财务部管理职责

财务经理岗位职责

主要职责：

一、在总经理领导下负责主持本财务部的全面工作，具体负责厂财

务、出纳、会计、电脑、司磅等财务工作，统筹管理厂财务预算、决算工作，合理调配厂资金；按时完成财务统计表。

二、贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与生产、业务、计划

等部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作；

三、严格执行财务管理制度和财务法律，正确安排各项费用和管理。

四、组织领导编制公司财务计划、审查财务计划。拟定资金筹措和使

用方案，全面平衡资金，开辟财源，加速资金周转，提高资金使 用效果。

五、负责企业的资产核算和费用评估。

六、组织领导本部门按上级规定和要求编制财务决算工作；

七、负责组织公司的成本管理工作。进行成本预测、控制、核算、分

析和考核，降低消耗、节约费用，提高监督水平，确保公司利润 指标的完成。

八、参与审查调整工资、奖金和涉及财务收支的各种方案；

九、负责向公司总经理汇报财务状况和经营成果。定期或不定期汇报

各项财务收支和盈亏情况，以便领导及时进行决策；

十、完成公司领导交办的其他工作任务。

财务经理签字：

2015年3月8日

第四篇：财务部管理职责办法

财务部管理职责办法

1、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。

2、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。

3、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析，提出建议，定期向总经理报告。

4、组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、营业计划和财务计划，定期对执行情况进行检查分析。

5、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经记律。

6、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，保证资产的资金来源。

7、参与公司及各部门对外经济合同的签定工作。

8、负责公司现有资产管理。

9、原材料进出帐务及成本处理，各产品成本计算及损益计算。

10、经营报告资料编制：成本、预算资料汇总。

11、收入有关单据审核及帐务处理；各项费用支付审核及帐务处理；应收帐款帐务处理；总分类帐、日记帐等帐簿处理，财务报告及会计科目明细表。

12、统一发票自动报缴，营利事业所得税核算及申报，营业税，印花税的事物处理，资金预算，财务盘点。

13、会计意见反应及督促，税务及税法研究。

14、完成领导交办的其他工作。

第五篇：财务部管理职责及岗位工作职责

财务部管理职责

财务部是项目部负责会计核算与财务管理的职能部门，通过资金管理、会计核算、财务监督等手段对项目部的经营活动实施计划和财务控制，为决策层提供管理参考。主要负责：预算管理、资金管理、会计管理、税务遵从和监督控制等工作。部门具体职责如下：

1．严格遵守国家财经法规和项目部的规章制度，贯彻落实上级单位财务指示和精神，认真履行本部门的工作职责。

2．制定、完善项目部的各项财务管理制度和会计核算办法，并监督执行。

3．制定项目部资金筹集与运用计划，监督实施。

4．及时办理各类款项收付结算业务，完善资金管理工作，确保资金使用安全、有效。

5．建立项目部会计核算体系，及时、准确和完整的核算各项经济业务，登记会计账簿，编制财务报表。

6．办理项目部的各类涉税事项，拟定税务筹划方案，依法纳税、合理避税。

7．参与重要经济合同的拟定，审核工程预算、结算。8．监督并规范项目部各类资产管理和各项经济业务开展，加强内部管控。

9．协同处理项目部内部相关部门业务，同时处理对外的财务协

调工作。协助内、外审计工作。

10．报送项目部的相关财务、统计数据，提供各项分析的财务评价报告。

11．定期按规定整理、保管项目部的会计档案。12．完成领导交办的其他工作任务。

财务部各工作岗位职责

财务部设置：经理、会计主管各一名，具体工作内容及岗位职责如下：

一、财务经理

对项目经理负责，主持财务部日常工作，制定部门工作计划并布置和落实，保障部门工作目标顺利完成和工作任务充分落实，合理安排部门各项工作分工和协调工作。其岗位主要工作内容有：工作安排、制度修订、组织实施、资金管理、会签审议、往来协调等。具体岗位职责如下：

1．严格遵守国家财经法纪和项目部的规章制度，贯彻落实上级单位财务指示和精神，认真履行本部门的工作职责。

2．主持本部门的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务。

3．拟订、修改、补充项目部的会计核算办法和各项财务管理规定。

4．组织领导本部门按上级规定和要求进行财务核算，编制财务报告，审定对外报送的各项财务资料。

5．主持项目部资金管理工作，审核资金管理预算，进行资金筹措，规范资金使用。

6．审查、完善项目部税务工作，并监督实施。

7．参与项目部经济合同的审查会签，并监督执行。审议项目部涉及财务收支的各种方案，提出建议和措施。

8．协调处理项目部内部相关部门业务，同时处理好与银行、税务、上级主管部门、各外部供应商等对外的协调工作。

9．负责本部门财务人员队伍建设、培训学习和考核评价。10．负责财务电算化体系建设及推进。11．完成领导交办的其他工作任务。

二、会计主管

对财务经理负责，其岗位主要工作内容有：会计核算、账户管理、税务处理、电算化管理、资料保管。具体岗位职责如下：

1．严格遵守国家法律法规和项目部的规章制度，认真履行本职工作。

2．审核业务原始凭证，编制项目部会计凭证，准确核算，按要求及时编制各项财务、统计报告。3．办理项目部资金收支结算申请。

4．负责项目部资金账户的管理及维护，定期编制银行存款余额调节表。

5．按时申报纳税，建立税务管理台帐。

6．负责财务、统计软件的维护，处理电算化相关事宜。7．保管印章、支票、收据、保函及有价证券等资料。8．装订及保管会计凭证、账簿和会计报表。9．协助内、外审计工作。

10．完成财务部经理临时交办的其他工作任务。