第一篇：1.商业银行外联业务系统-商业银行外联网接入平台探讨
商业银行外联网接入平台探讨 概述 1.1 外联网定义
商业银行外联网（Extranet）是与监管机构（人民银行、银监局）及其他业务合作单位（证券公司、保险公司、税务公司、电力公司等等）信息沟通的平台，是商业银行大力发展中间业务的基础。商业银行外联网是银行为了与不同单位频繁交换业务信息，基于电信运营商专线或其他公网设施构建的与其他单位间专用网络通道。1.2 银行外联种类（1）按业务分
银行外联业务种类繁多，主要有：证银联业务、社保IC卡、房改公积金管理系统、代收中联通话费、代收移动话费、同城清算、人行税银库企系统、人行银行信贷登记系统、金融统计数据报送、国际收支数据报送、电子口岸、代收电费、代扣社保费、代收国税、代收地税、代收固话费、财局国库集中系统、统发工资系统、代收财政罚款、物业维修基金、非税系统、重要客户系统等等。（2）按单位分
随着外联业务的不断扩大，外联单位也不断增加，主要有：各个证券公司、社保局、房改办、联通公司、移动公司、海关、电力公司、国税局、地税局、电信公司、供水公司、政府政务网、人行金融网、银行的重客单位等等。（3）按线路分：
外联线路主要以专线为主，部分外联业务采用拨号方式，线路类型主要有：帧中继、SDH、DDN、城域网、拨号等。1.3 提供外联线路的运营商
根据外联单位的不同需求，有多家运营商提供线路服务，主要有：电信公司、盈通公司、网通公司、视通公司等。2 外联网建设 2.1 外联网建设目标
商业银行外联应用主要是各地特色业务，业务开展中心主要在各一级分行及其辖内，外联单位也主要局限在一级分行地域内，故现阶段外联网建设以一分行为单位，构建机密、可靠、高效、灵活的统一外联平台，保障全行外联系统的安全、稳定运行。一级分行外联网平台建设目标：
（1）在一级分行建立技术规范统一的外联平台，作为辖内外联网业务的唯一入口，实施严格的安全控制和冗余保障机制，确保外联业务系统稳定、安全运行。
（2）在一级分行设立DMZ前置区，用于部署与外联单位进行数据交互的前置服务器，实现外联单位的业务主机与该行内网的业务主机之间的有效隔离和控制。（DMZ：主要起保护作用，是一个缓冲带，公开常用的服务器，如FTP服务器，WEB服务器等，而外部网不能访问内部网。）（3）利用防火墙和入侵检测等安全设备，实现一级分行外联系统集中的访问控制、监控和管理。
（4）在二级分行可以保留外联接口，利用VPN通道（建立在二级骨干网上）或者独立的专线，将二级分行外联业务数据传输至一级分行统一外联平台，保证一级分行统一外联平台是全辖外联业务的唯一入口。
2.2 外联网建设设计原则
（1）规范性原则：网络设计按照银行科技应用规划的指导下，根据已有的各项技术规范和安全标准而制订。
（2）安全性原则：通过建设统一外联平台，采用集中接入、防火墙技术、入侵监测技术、访问控制、双机热备、线路冗余等多种方式联合实现统一的安全策略和接入规范，来保障外联网络接入的信息和运行安全。
（3）层次性原则：统一外联平台采用多层次安全防御原理，设置外联接入区、DMZ前置区、内网区等不同安全等级的区域，部署热备份防火墙、IDS等网络安全产品，多层次拦截和防护，降低来自外联网络的安全威胁，保护银行网络系统安全。（建立非军事区（DMZ）, 是为不信任系统提供服务的孤立网段，它阻止内网和外网直接通信，以保证内网安全，在非军事区上设置并安装基于网络的实时安全监控系统，所有对外提供公开服务的服务器一律设置在DMZ，其中WWW、E-mail、FTP、DNS服务器置于非军事区（DMZ）。）
（4）实用性原则：根据外联网存在的安全风险和业务系统的发 展需求，在满足当前需要的同时，充分利用现有资源，充分利用现有的网络设备和网络安全设备，尽量降低建设成本。
（5）可扩展性原则：外联网由于其互联对象和环境的不同，所采用的接入方式也多种多样。目前广泛存在的接入方式有拨号、帧中继、DDN、SDH等，这就要求外联平台能够随接入方式的变化和接入容量的增加而发展。外联网络接入平台需要在稳定、灵活的基础下，满足外联业务的发展要求。
（6）可管理性原则：统一外联平台应当具有可管理性，路由交换设备、防火墙产品、入侵检测产品等应提供方便、安全的管理特性，以实现对外联线路、接入设备、安全设备的事件监控和设备管理。3外联网架构
银行业务都非常重要，要求系统具有高的可用性、可靠性（业务可持续性开展）、高的安全性（保障资金安全、信息安全），系统建设采用冗余架构。3.1 外联网架构构成
一级分行统一外联平台包括外联接入区、DMZ前置区和内网区。外联接入区实现与外联单位互联及路由设置、数据包初步过滤等功能；DMZ前置区作为一级分行统一的业务前置区，实现与内、外网的业务系统数据交换，避免外联单位直接访问该行内网服务器，有效保护该行内部服务器的安全；内网区联接该行内部网，部署后台应用服务器及数据服务器。结构如图1所示。3.2 外联网架构各区域功能设计（1）外联防火墙
统一外联平台采用两台防火墙，按主备模式实现冗余。外联防火墙部署多个安全区域，分别连接外联接入区、DMZ前置区、内网区。外联防火墙的具体功能如下：
①隔离外联接入区和DMZ前置区； ②隔离外联接入区和内网区； ③隔离DMZ前置区和内网区；
④部署访问控制策略，只允许外联单位的相关业务主机按照业务需求与DMZ前置区中的前置主机进行指定端口的相互访问；
⑤实现地址转换，隐藏DMZ及内部网络拓扑结构； ⑥IP地址合法性检查，防止地址欺骗；
⑦具备审计功能，对网络访问进行监控审计；对发生的攻击行为进行审计。
图1 外联网架构
（2）外联接入区
外联接入区实现通过专用线路与业务伙伴相连，具体功能如下： ①提供多种网络接口，实现与外联单位的网络连接，并为重要的外联业务提供线路备份功能。
②实现地址转换，将外联单为地址翻译为银行外联标准地址，避免外联单位地址冲突，简化外联平台路由。
③提供简单的访问控制，隔离各外联单位。（3）DMZ前置区
DMZ前置区作为一级分行的业务前置区，实现与内、外网的业务系统数据交换。设置前置服务区是避免外联单位直接访问银行内网服务器，防止可能引发的攻击和病毒的扩散，控制危害区域，保证核心系统不受影响。（4）内网区
内网区指银行的内部网络，在内部网部署外联业务应用服务器。外联网平台通过内联三层交换机与内网连接。
整个外联网平台采用静态路由设计，平台内网部分交换机与内网核心交换建立三层连接交换路由信息。整个平台对外使用nat技术隐藏内部IP地址，外单位应用接入后在外层接入区映射到指定地址区域，便于平台内维护管理。4外联网接入平台安全设计
4.1 银行外联网络的安全现状及存在问题
外联接入分为总行、一级分行、二级分行三个接入层次，据统计有80％的外联单位是通过二级分行及以下层次接入的，面对如此众多的外联接入单位，我行还没有一个统一规划的完善的外联网络安全防御体系，特别是对于有些二级分行的外联网络只有基本的安全防护，只在外网的接入口使用防火墙进行安全控制，整体而言，外联网络缺少一个统一规划的完善的安全防御体系，抗风险能力低。下面针对外联网络中主要的安全风险点进行简单分析。
（1）外联接入点多且层次低，缺乏统一的规划和监管，存在接 入风险。
银行外联系统的接入五花八门，没有一个统一的接入规划和接入标准，总行、一级分行、二级分行、甚至经办网点都有接入点，据统计80％的外联接入都是通过二级分行及以下层次接入的，由于该层次的安全产品和安全技术资源都非常缺乏，因此对外联接入的监管控制缺乏力度，存在着接入风险。
（2）缺少统一规范的安全架构和策略标准。
在外联网络中，全行缺少统一规范的安全架构和访问控制策略标准，对众多的外联业务没有分层分级设定不同的安全策略，在网络层没有统一的安全访问控制标准，比如：允许开放的端口、必须关闭的端口、需要控制访问的端口、安全传输协议等等；在外联业务应用程序的编写方面没有统一的安全标准；在防火墙策略制定上也没有统一的安全标准，因此外联网络的整体可控性不强。
（3）缺乏数据传送过程中的加密机制。
目前与外联单位互相传送的数据大部分都是明码传送，没有统一规范的加密传送机制。
（4）缺少统一的安全审计和安全管理标准。
外联网络没有一个统一的安全审计和安全管理标准，在安全检查和安全审计上没有一套行之有效的方法。4.2 外联平台的建设的安全设计原则
（1）一级分行的统一外联平台，是辖内外联网业务的唯一入口。新增外联需求不再单独建设外联出口，现有外联业务系统应逐步切换 至此平台上运行。
（2）外联单位业务主机必须通过安全控制设备（如防火墙）访问银行网络，外联单位系统必须与银行DMZ前置区的外联业务前置机进行数据交换，不得直接访问银行内部网。
（3）采取层次防护、区域控制的策略，通过边界防护和核心防护保护外联网络系统安全。
（4）通过NAT技术，对外隐藏内部网和DMZ前置区网络结构。（5）采用静态路由，限制外联单位间访问。
（6）同一个平台的多个业务流要用ACL进行严格的隔离，使每一个业务流严格地按照规定的静态路由传输。
（7）通过IDS系统对DMZ前置区进行入侵检测和行为审计。（8）对外联平台使用的网络设备、安全设备和服务器进行严格的访问控制，保障设备的运行安全。
（9）定期分析、评估防火墙和IDS的日志，及时处理各级报警信息，并采取有效措施进行解决。对发现的恶意入侵事件应及时处理并立即上报。
（10）安装Windows系统的统一外联平台主机必须安装相关安全软件，并确保能够及时升级病毒库和系统补丁。5 外联平台可靠性设计
如前结构图所示，外联平台关键网络设备、路由和线路应采用冗余设计，避免单点故障，提高网络健壮性。1.防火墙通过冗余技术实现热备份。2.重要外联单位的连接应具有网络设备和线路的备份措施。3.二级分行外联接入点和一级分行统一
外联平台之间的连接按照业务需求来设计线路和路由的备份策略。VPN通道模式可由二级骨干网实现备份，单独专线上联模式可使用冗余路由器和冗余线路实现备份。6 外联应用开发测试网接入探讨
外联平台为生产服务，该银行规范要求开发测试网与生产运行网路物理隔离，但大量外连单位根本不可能再提供单独的线路组建开发测试网。顾可考虑再外联接入区横向增加一条至开发测试网防火墙的连接，外单位生产、开发测试都通过同一条物理线路进入外联接入区，再外联接入路由器上根据对方生产、开发主机源地址的不同进行转发。但从安全出发，必须建立一下规则：
1.严禁对方单位开发测试与生产使用一台主机；
2.对方业务数据流进入外联接入路由器时使用ACL进行分流控制；
3.规范对方数据流进入外联平台后生产与开发测试类映射地址的使用，做到从映射地址能清楚辨别；
4.开发测试网与外联接入区域的横向连接必须做到严格的安全控制。
第二篇：商业银行表外业务
商业银行表外业务
一、西方银行表外业务概述
（一）表外业务的含义
商业银行的表外业务（Off-Balance Sheet Items，简称OFSI），是指商业银行从事的无法在资产负债表内充分反映的业务，它本身往往并不形成新的资产或负债，不改变资产与负债的现状，但这种影响在业务过程中一般具有不确定性，即形成“或有项目”。商业银行开展表外业务不需要运用自有资金，而仅仅依靠银行的信誉，依靠付出一定的人力、物力和承担一定的经济责任来收取手续费和佣金，以改变当期损益和营运成本，提高银行盈利水平。
表外业务是一种与传统的资产负债业务相互联系又有差别的业务，它与资产业务、负债业务共同构成现代商业的银行的三大支柱产业。
（二）表外业务的分类
通行的做法是根据其对银行资产负债的影响将众多的表外业务划分为四类：（１）传统中间业务： 最典型的就是银行结算业务，另外还包括投资银行业务，如证券承销、投资咨询、信托、租赁、委托存贷款、代理等业务，这类业务是商业银行利用其物质技术和丰富的信息资源提供金融辅助性业务，从而带来手续费收入；
（２）承诺类（Commitments）：就是银行向客户承诺在未来某个时候，当客户需要资金时保证向其贷款，从而建立了一种潜在的借贷关系。即使客户没有向银行实际借款，银行也收取承诺费。承诺类业务主要有备用透支、贷款额度、票据发行便利、回购协议、循环包销便利、普通跟单信用证、贷款抵押等，这类业务形成商业银行的或有资产；
（３）担保类(Guarantees)：就是银行担负起为被担保方偿付债务的责任。一旦被担保方违约，银行必须代为履约，可能因此遭受损失，而更多的情况是转化为银行对被担保方的一种追索权。担保类业务主要有：带追索权的资产出售、银行担保、履约担保、还款担保以及备用信用证等；
（４）交易类(Transactions)：此类表外业务是指与汇率、利率有关的协议，几乎覆盖了全部的金融衍生工具，主要有：金融期货、期权、货币与利率互换、股票指数交易等，这类业务本身只改变资产结构而不改变资产总量，但其损益最终要反映到资产负债表上来。
二、西方商业银行表外业务迅猛发展的动因及特点
（一）西方商业银行表外业务迅猛发展
在５０—６０年代, 西方商业银行的表外业务处于从属于资产负债业务的地位，表外业务量占全部业务总量的比重仅为５%左右。八十年代以来,伴随着金融创新的浪潮,西方发达国家商业银行的表外业务发展迅速。
首先是表外业务规模迅速发展。以美国银行业为例，该国花旗、美洲等五大银行集团１９８５年表外业务活动量近６０００亿美元，而同期表内业务总资产为５３００亿美元，总资本为２５０亿美元，表外业务量已经超过表内业务总资产，表外业务与其总资本之比为２４∶１；１９８８年五大银行集团表外业务总量已达２.２万亿美元，而同期它们资产负债表项下资产总和为７８００亿美元，资本总和为４５０亿美元，表外业务分别是表内资产和资本总和的３倍和４９倍；年中表外业务增长速度年平均高达５４２％，而同期表内资产年均增长仅为９％，资本总额年均增长２１６％。另外日本商业银行从八十年代中期开展表外业务以来,表外业务每年以４０%左右的速度增长。
其次，表外业务收入占银行净收入迅速增长。８０年代末９０年代初，西方发达国家商业银行从表外业务获得的收入已成为银行收入的主要来源,基本与表内业务收入持平，有的甚至超过了表内业务收入。据有关资料介绍,１９９２—１９９３年,瑞士银行表外业务盈利占其利润的６０—７０%;１９９２年,德国银行表外业务收入为３０２亿马克,占总利润的６２%;法国银行表外业务收入是总利润的７７%。
由此可见, 表外业务不仅已成为国际性大商业银行与表内业务同等重要的业务，是银行收入的重要来源，而且已成为现代商业银行金融业务发展的趋势之一。
（二）西方商业银行表外业务迅速发展的原因
1．内因：商业银行内在本质所产生的追求利润的动力
现代商品经济迅猛发展，生产力高度发达，交换关系和金融关系日益复杂并已渗透于全部经济生活，一方面导致银行从传统的资产业务中获取的收入日益减少,迫使银行开发新的金融产品和服务。另一方面却使商业银行表外业务创新有了肥沃的土壤和广阔的空间。特别是经济货币化向金融化发展之后，许多新的表外业务需求随着金融化程度的提高而不断产生，这对商业银行是一种难得的发展机遇，因为每一种新的需求都意味着有潜在的市场或客户，都存在着盈利来源。
商业银行通过新的表外业务发展可获得较高的规模经济报酬。银行开办表外业务的“生产”成本低,利润丰厚。因为表外业务具有“或有的”的性质,很多情况下,银行无需动用营运资金而获得承诺费、担保费、期权费等收益。如在承诺类表外业务中,如果客户最终没有向银行提出借款的要求,那么银行无需动用营运资金而获得承诺费。在担保类业务中,如果买主不爽约,或者在金融衍生工具类表外业务中,如果汇率、利率的变动在有利银行的范围内,结果也是如此。因此,银行能否以尽可能低的成本提供表外业务,对于承诺、担保类,关键在于银行能否最低限度地保留应付或有负债所需的备付金,从而把机会成本降至最低。这取决于银行预测客户将来需求状况或违约的概率的能力。对于金融衍生工具类表外业务,则取决于银行预测未来利率、汇率水平的能力。更进一步地说,关键在于银行管理流动性风险、利率风险、汇率风险、信用风险的水平,包括风险的预测、风险资产的定价、风险的规避与控制。
2.外因：是指来自外部经营环境及其竞争的压力，主要有以下几方面：
（1）银行客户对表外业务的需求剧增
本世纪７０年代以来,西方发达国家利率、汇率变动加剧,波幅增大,人们渴求能规避转移利率风险、汇率风险的金融工具。于是,金融期货与互换等金融衍生工具应运而生,金融衍生工具类的表外业务有了广阔的市场。首先,从承诺类表外业务的需求看,随着西方发达国家企业之间生存发展的竞争加剧,生产经营的不确定性日益增加,资金需求的额度、时间也难以预知,企业面临着巨大的流动性风险;在利率市场化条件下,企业如果不为不确定的生产经营活动预先筹资而事后筹资,必将面临着利率风险,导致筹资成本增加。为避免流动性风险和利率风险可能造成的损失,客户迫切要求银行向其提供贷款承诺。其次,从对担保类业务的需求看,随着企业经营的综合化、多角化和国际化的加深,交易双方关系的复杂多变性、信息不充分性和非对称性成了现代市场经济的常态,商品卖主远远比不上银行更能洞悉其客户（买主）的资信状况,尤其是在国际贸易中。因此,客户迫切需要通过银行提供的担保业务来消除日益增长的信用风险。存在开展表外业务金融的内在驱动力
（2）非银行机构间的竞争加剧
二战以后,西方各国对商业银行经营的限制较严,而对非银行金融机构的限制却放松,这就使得各种非银行金融机构在50年代大量出现。非银行金融机构利用对其利率限制相对于商业银行较松的优势,以变相提高利率的手段从商业银行夺走了大量存款。而通货膨胀和旺盛的资金需求又使得美国联邦基金市场和欧洲货币市场的利率不断上升,加上货币市场相互基金等金融工具的出现使得小额存款者也有了间接投资货币市场的机会,从而商业银行的存款又大量地流向了货币市场。而金融市场趋向完善发达大大降低了交易成本,筹资者便乐于绕过银行,直接从金融市场以较低成本融资。其结果是银行的存贷业务日渐缩小（所谓“脱媒”现象）。这种不公平的竞争使商业银行的存款大量流失,严重地影响了贷款业务的开展,商业银行传统的利润来源———借贷利差也大为降低。
最近几年来，不仅各种非银行机构介入商业银行贷款资产业务领域，而且由于电脑网络技术的发展，使传统式分行网络在金融服务传递渠道中的作用减弱，通讯公司和软件公司也可参与银行业务，一些国家的制造商和零售商通过内部银行直接向消费者提供消费信贷和信用卡产品，争夺银行部分零售服务客户。激烈竞争使商业银行传统的负债业务与资产业务分流，营业收入渠道收窄，存贷款业务量相对比重、利差收入和盈利水平下降。例如美国银行体系持有的资产占美国金融资产的比重从五十年代的75％降至近年的25％；德国银行业的平均资本收益率从1984年的21％降至近年的11.8％，三大银行的资产收益率从1991年的0.95％降至1994年的0.79％；西班牙的商业银行平均资产收益率从1990年的1.53％降至1995年的0.69％，同期平均资本收益率从10％降至5％。为了弥补利差收入的损失,商业银行便积极寻求其他的收入来源,开展既不直接运用银行自身资金,又能为银行带来手续费收入的表外业务,就成了商业银行在上述不利的竞争环境下增加利润的有效选择。
（3）银行同业间的竞争
随着传统的存贷款、资产负债业务发展的空间越来越有限，为求得生存和发展，西方各国商业银行开始调整其经营目标和发展战略，开始在更高的层次上展开竞争。由以往注重外延式发展的战略转变为注重内涵式发展的战略；由以往以贷款等资产规模扩大作为增加盈利的主要手段，转变为资产、负债业务与表外中间业务并举、不断提高表外业务收入占比、获取规模经营效益的目标。不仅重视运用货币资金资源，开展传统的存贷业务，而且充分挖掘和利用机构网络、专业人才、科技知识、先进设备、市场信息、商誉信用等经营要素之潜能，拓展新兴的表外业务，以达到边际利润最大化。另外，由于融资方式多元化，金融市场上直接融资比重上升，公司、企业和私人客户客观上也需要银行扩展、延伸中介职能，为其提供多功能的服务。商业银行进行表外业务创新不仅符合这一趋势，满足客户需求，而且拓展了业务经营空间和盈利渠道，符合集约化经营战略目标。
（4）金融监管的强化
金融监管从两个方面促进了银行表外业务的发展:一方面,各国金融当局对银行都有一系列的严格的监督制度,特别是近年来,国际上普遍适用的管制措施也不断出现, 如巴塞尔协议中对商业银行资本充足率和资产风险系数管理的规定，这就限制了银行扩大业务的能力,因此银行势必要千方百计在遵守管制的前提下,不增加资本以扩大业务,提高资本收益率;另一方面,因表外业务发展太快,金融当局尚来不及准确评价其风险及可能产生的影响,因而尚无明确的管理方针和措施,宽松的环境孕育了表外业务。当然，随着表外业务的发展和表外业务风险的加大，对表外业务的国际金融监管也迅速发展。例如在１９８７年１２月，西方１０国中央银行巴塞尔委员会就开始探索对表外业务进行有效监管。实践上证明表外业务监管能保证银行机构的稳定，从而使银行表外业务健康快速发展。
（三）西方商业银行表外业务的发展特点
下面我们将从业务内容、科技含量、专业人才、风险监管等几个方面，对西方发达国家商业银行表外业务进行考察和分析，可以概括出如下走势与特点：
第一，表外业务内容异彩纷呈。
最有代表性的就是金融衍生产品的广泛应用。传统的金融产品主要有三类：债务或利率，外汇或汇率，股票或股价指数；金融衍生产品也可概括为三大类：期货（Futures)、期权(Options)和掉期(Swap)，但是金融工程师却可以在这些基础上，通过各种派生技术进行组合设计，构造出品种繁多，特性各异的金融衍生产品：
首先，衍生产品与传统基础工具组合，如期权衍生产品与基础工具可以衍生出货币期权（Currency Options）、利率期权（Interest Rate Options）、指数期权（Index Options）等亚品种衍生物，而像指数期权这一门类，在美国就又有石油指数期权、金银指数期权、标准普尔500种股票指数期权等形形色色、数不胜数的品种；
其次，衍生产品之间再组合，构造出“再衍生工具”，例如期货和期权组合构造出“期货期权”（Future Options）,掉期与期权组合构造出“掉期期权”（Swaption）。
另外，金融衍生产品自身也可以通过设定一些附加行使条件，改变个别参量和性质，衍生出许多再衍生产品，比如“两面取消期权”（Binary double barrier knock out option）、“走廊式期权”（Corridor Option）、“彩虹期权”（Rainbow Option）等，这些不但使业外人士如堕云里雾中，就是专业人士也经常看不懂。
第二，表外业务科技含量高。
以电子计算机等高科技成果的开发和广泛运用为标志的当代新科技革命，不仅改变了金融观念和金融运作，而且直接推动了表外业务创新，掀起了一场商业银行功能革命，使金融发展进入一个更高层次和阶段。西方商业银行电子化经过了几个阶段: 最初是以电子计算机代替手工操作，大批量、高速度地处理统计、记帐、转账、支票等业务，使资金转移和业务处理实现了电子化；
紧接着是对银行的资产、负债、表外业务实行联机作业，各银行通过通讯线路将主机、分级和终端机联为一体，对存款、贷款、票据、汇兑、结算、代理、信托等业务进行综合营运，使银行经营管理实现了电子化；
而后是实现银行各管理部门的电脑自动化服务；近年建立电脑自动转账网络和金融信息高速公路，通过全国性和世界性的银行电脑网络，把银行、企业、家庭、市场联为一体，完成各种金融业务和金融交易，实现了金融活动的电子网络化。西方新技术革命为商业银行表外业务创新开辟了一个全新的领域，使银行业务功能发生了巨大的变革。它改变了传统的业务处理手段和程序，存、贷、汇、取、证券买卖、市场分析、行情预测均通过计算机处理，电子化资金转移系统、电子化清算系统、自动付款系统等金融电子系统的创建，形成了国内外纵横交错的电子化网络，资金的调拨、转账、清算、支付和金融、经济信息的传递、储存、记录、分析等都可通过电脑完成。
新科技成果的运用，大大降低了表外业务创新的平均成本，有利于发挥创新的规模效益优势；新科技成果的运用，不仅可以使银行迅速提高经营效率和业务处理能力，还能开辟新的资金来源或业务机会，创造出新的市场，给银行家提供寻求新的潜在收益的机会和途径。因此，西方商业银行十分重视并大力推广运用高新科技。
第三，表外业务专业人才出类拔萃。
由于大部分表外业务，尤其是融投资中介和金融衍生工具等业务，均具有高科技、高智力、高风险的性质，必须涉及专深的业务知识和丰富的操作经验，因此，西方商业银行都很重视培养和拥有一大批高层次的专门人才。如蜚声国际的摩根·斯坦利（Morgan Stanley）和西蒙兄弟（Salmon Brother）等西方国家投资顾问公司，主要任务是寻求公司并购机会、定价和融资；公司改组和资本结构的改变等，其所提供的咨询服务是一种创造性思维成果，因而，必须具备强烈的现代人才观，把高素质人才视为商人银行业的立足之本，对员工的素质要求近乎苛求和完满。其专业人才结构包括：
⑴开拓型人才。主要从事收购机会确认、目标企业评估、收购战术策划、交易成本拟定等全面的收购战略研究，促使企业资产重组，社会可支配资源向高效企业集中，企业经营向新方向开拓进取。
⑵分析型人才。主要从事业务组合和市场一般战略分析；作为战略选择的收购分析；不同收购类型的价值创造分析和收购的价值链分析；跨国收购的障碍分析等，从而对收购的目标公司作出审慎分析和评价。
⑶创造性人才。主要从事融资方式创新和并购产品创新，通过科学的创造性思维，对研究对象提出具有突破性、超前性和预见性的认识。
⑷工程型人才。主要工作是正确运用金融组织、金融工具和金融工艺方法，创造性地解决公司理财、金融交易、风险管理等金融工程应用中融投资服务问题。⑸复合型人才。主要从事各种经济金融现象之间相互依存关系的研究。必须具备全面深厚的经济理论素养、哲学素养和文化素养。西方国家商业银行所拥有的一大批出类拔萃的专门人才在金融领域的创造性思维劳动，将商业银行表外业务创新推进到一个崭新的时代。
第四，表外业务风险监管毫不松懈。
西方国家商业银行在积极开拓表外业务的过程中，逐步认识并注重该项业务的风险性及其强化管理的重要性。表外业务曾被视为不形成资产负债的安全性业务，但是现在其风险性逐步显露出来。在表外业务创新中涌现出许多新型表外业务，如借款承诺、借款担保、备用信用证、备用信贷安排、期货、期权、掉期等衍生金融交易，这类业务因收益可观、灵活性强、管制相对宽松等优势，在商业银行业务中的比重日渐提高。
表外业务虽不列入资产负债表中，但其随时都可转化为真实负债或资产，故同样存在清偿风险、市场风险、信用风险、结算风险和流动性风险。近年来迅速发展的担保、承诺和金融衍生工具等涉及或有负债、或有资产，以及与利率、汇率相关的或有项目，在表外业务中占据很大比例。这类创新型表外业务出现的本意主要是减少或回避金融风险，但大量的过度投机使之成为新的风险滋生地。其风险的最大特点是潜伏性、杠杆性强，一般不反映在表内，但这些潜在风险因交易量倍增而累积，随时可能转化为现实风险，一旦爆发出来就会给金融业造成巨大损失甚至致命打击。
巴林银行倒闭等金融**，为各国商业银行和监管当局敲响了警钟：防范金融风险不可存在丝毫侥幸和懈怠！为了有效地控制和管理表外业务风险，1988年6 月的《巴塞尔协议》对各种表外资产统一规定了风险转换系数，从而在性质上将表外资产转换成与表内资产一致的资产。西方各国在依据《巴塞尔协议》调整自身资本充足率的同时，亦纷纷提出根据其它性质的风险而作出的资本标准。对表外（表外）业务的风险监管日趋于严密和严格。
第三篇：6.商业银行外联业务系统 - 央行征信系统
央行征信系统 央行征信系统简介
中国人民银行征信系统包括企业信用信息基础数据库和个人信用信息基础数据库。企业信用信息基础数据库始于1997年，在2006年7月份实现全国联网查询。截至去年底，该数据库收录企业及其他组织共计1000多万户，其中600多万户有信贷记录。个人信用信息基础数据库建设最早始于1999年，2005年8月底完成与全国所有商业银行和部分有条件的农信社的联网运行，2006年1月，个人信用信息基础数据库正式运行。截至去年底，该数据库收录自然人数共计6亿多人，其中1亿多人有信贷记录。
央行征信系统的主要使用者是金融机构，其通过专线与商业银行等金融机构总部相连，并通过商业银行的内联网系统将终端延伸到商业银行分支机构信贷人员的业务柜台。目前，征信系统的信息来源主要也是商业银行等金融机构，收录的信息包括企业和个人的基本信息，在金融机构的借款、担保等信贷信息，以及企业主要财务指标。
央行个人征信系统又称消费者信用信息系统，主要为消费信贷机构提供个人信用分析产品。随客户要求提高，个人征信系统的数据已经不局限于信用记录等传统运营范畴，注意力逐渐转提供社会综合数据服务的业务领域中来。个人征信系统含有广泛而精确的消费者信息，可以解决顾客信息量不足对企业市场营销的约束，帮助企业以最有效的、最经济的方式接触到自己的目标客户，因而具有极高的市场价值，个人征信系统应用也扩展到直销和零售等领域。在美国个人征 信机构的利润有三分之一是来自直销或数据库营销，个人征信系统已被广泛运用到企业的营销活动中。2005年7月1日起，央行力推的全国个人征信系统在北京、浙江、广东、重庆、陕西、广西、四川和湖南8个省份联网。2005年年底，我国所有商业银行和部分有条件的农村信用社将联合起来，实现个人信用信息的共享。个人信用信息主要包括三类，一是身份识别信息，包括姓名、身份证号码、家庭住址、工作单位等；二是贷款信息，包括贷款发放银行、贷款额、贷款期限、还款方式、实际还款记录等；三是信用卡信息，包括发卡银行、授信额度、还款记录等。随着数据库建设的逐步完善，还将采集个人支付电话、水、电、燃气等公用事业费用的信息，以及法院民事判决、欠税等公共信息，以全面反映一个人的信用状况。
企业征信系统开发是在人民银行总行的直接领导下，对原有银行信贷登记咨询系统进行的升级改造。通过对信贷管理系统的改造，通过信贷管理系统采集数据，自动生成上报文件，向人民银行总行的征信服务中心直接报送数据，扩充信息量，提高了数据上报的及时性和准确性。该系统主要从商业银行等金融机构采集企业的基本信息、在金融机构的借款、担保等信贷信息，以及企业主要的财务指标。2005年人民银行启动企业征信系统升级工作，年底顺利实现主要商业银行联网试运行，并在上海、天津、浙江、福建四省市提供实时查询服务，近期将实现全国所有商业银行和有条件的农村信用社全国联网运行。新系统实行全国集中建库，各金融机构一口接入，从而实现了全国所有金融机构在全国范围信息共享。新系统的数据采集项由原来的300 多项扩展到800多项。目前，人民银行正在通过改进支付工具为企业信用信息基础数据库采集企业之间的商业信用信息创造条件；通过采集尚未与银行发生信贷关系的中小企业信用信息，推动建立中小企业信用体系；通过与相关政府部门的积极协调，尽快采集税务、法院、环保等信息。同时，扩大企业信用信息基础数据库的服务范围，为企业之间商业交易服务，为金融监管、宏观调控服务，为相关政府部门履行监管职责服务。金融机构在受理企业贷款申请时，需查询企业征信系统，了解借款企业的财务状况和信用状况。随着征信系统的建设和完善，征信系统在帮助金融机构防范信用风险，提高商业银行信贷资产质量；促进信贷市场发展，扩大信贷范围，促进消费增长；加强金融监管和宏观调控，改善金融环境等方面的功能日益显现。2 个人信用信息基础数据库采集信息分类
央行个人征信系统通过采集个人信用信息基础数据库的信息，自动生成上报文件，向人民银行总行的征信服务中心直接报送数据。数据库的信息主要包括个人信用信息、个人身份信息、特殊交易信息，其中个人信用信息按照业务种类的不同又分为贷款业务、准贷记卡业务和贷记卡业务。因此，个人信用信息基础数据可采集信息主要包括贷款开立信息、贷款还款信息、转贷记卡发卡信息、准贷记卡透支还款信息、贷记卡发卡信息、贷记卡还款信息、个人身份信息和特殊交易信息8类信息。如下图所示：
图一 个人信用信息基础数据库采集信息
（1）贷款开立信息采集指标有借款人姓名、借款人证件类型、借款人证件号码、金融机构代码、贷款业务号码、贷款类型、贷款合同金额等指标组成，如图：
（2）贷款还款信息采集指标由金融机构代码、贷款业务号码、贷款余额、最高贷款余额等指标组成：
（3）准贷记卡发卡信息采集指标由持卡人姓名、持卡人证件类型、持卡人证件号码、金融机构代码、准贷记卡号码、开户日期、币种、信用额度等指标组成。
（4）准贷记卡透支、还款信息采集指标由金融机构代码、准 贷记卡账号、出单日期、最近一次实际还款日期等指标组成。
(5)贷记卡发卡信息采集指标由持卡人姓名、持卡人证件类型、制卡人证件号码、金融机构代码、贷记卡账号、开户日期、币种、引用恶毒等指标组成。
(6)贷记卡还款信息采集指标由金融机构代码、贷记卡账号、已使用额度、最高使用额度等指标组成。
(7)个人身份信息采集指标由个人身份、工作信息、家庭信息等组成。(8)特殊交易信息采集指标由金融机构代码、业务号、特殊交易类型等组成。个人征信系统各系统之间的关系
图二 个人征信系统与各外部系统之间的关系
如上图所示，商业银行和其他社会机构将个人的各种信息采集指标数据上报到征信信贷数据中心，客户登陆信贷征信数据中心时通过身份认证中心进行身份审核，信贷征信数据中心将统计信息上报给人民银行，商业银行通过信贷征信数据中心进行信用报告查询，同时为其他征信机构提供数据，社会个人可在信贷征 信数据中心中进行异议申请处理。各系统之间通过联网，形成完备的信贷征信体系。4 个人征信系统功能
图三 个人征信系统功能
个人征信系统包括数据采集业务、信息查询业务、异议处理业务、运行管理业务和统计分析，其中，信息查询业务又包括单笔信用报告查询和批量信息查询。
结合图六，数据采集业务是指征信信贷数据中心采集商业银行和其他社会机构的个人信息指标数据，信息查询业务是指商业银行通过信贷信息数据中心查询个人信用情况，异议处理业务是指个人通过个人征信系统进行异议处理，统计分析是指人民银行通过征信系统采集的数据进行统计分析，为国家制定经济政策提供参考。个人征信系统核心业务流程图 下图显示的是个人征信系统连接各外部系统业务处理的一个流程
图八 核心业务流程 数据上报流程
图四 数据上报流程
如上图所示，商业银行登陆征信系统网站后，登陆征信系统页面，提交上报文件，若传输成功则上报文件金融人行征信服务中心，如不成功，则再次上报，直至成功为止。
而在报文上报过程中，商业银行通过DVD光盘介质将报文上 报到人行征信服务中心后，介质管理人员检查光盘是否合格，若合格则进行登记将光盘放入介质管理库并开具回执单给商业银行，若不合格则商业银行须将DVD介质带回重报，再将重报后的介质传输给人行征信中心，介质人员再检查，直至介质合格为止。如下图所示：
图五 个人征信系统数据介质接收流程
商业银行将报文上报给征信服务中心，征信服务中心数据校验人员运行预校验程序，报文若通过报文级校验，则进行下一步的报文记录校验，反之则通知商业银行重报报文，若报文级校验通过，则 将报文记录加载入库，若报文级校验不通过，则将错误文件反馈给商业银行，让其重新上报。如下图：
图六 个人征信系统报文校验反馈图 个人征信系统信息查询
个人征信系统信息查询分为单笔信息查询和批量信息查询：
单笔信息查询流程为用户在个人征信系统中输入查询条件并提交，征信系统检验其有效性，若有效则系统自动进行查找，提示信息存在或不存在，若存在则生成信用报告，并显示报告提供打印，若有效性检验无效，则用户改变查询条件，重新进行有效性检验。
批量信息查询流程为用户生成批量信息查询请求，通过个人征信中心系统进行校验，托校验合格则生成查询结果文件，并将结果反馈给用户，若不合格则通知查询机构，用户再进行批量查询请求。个人征信系统信异议处理流程
图七 个人征信系统异处理流程图
15个步骤完成异处理过程：消费者提出异议，到客户服务登记，已由审批员将异议申请单调出，到信用报告历史库中查询信 用报告，按照信用报告核对消费者的异议申请，异议审批员通过内部协查生成内部协查单上报至征信服务中心，征信服务中心将外部协查函通知商业银行，若外部协查函正确，则商业银行进行外部协查，并形成外加载到数据处理系统，部协查结构，若不正确则商业银行更正错误，将异议报文加载到数据处理系统。消费者接受到异议报文结果后，征信服务中心对个人提出的申明进行审查，若个人申明正确则加载到数据处理系统，若不正确，则征信服务中心对个人申明进行否定。
异议处理方法（1）个人处理办法
个人信用报告有异议时，可以向所在地的人民银行分支行征信管理部门或直接向人民银行征信中心提出个人信用报告的异议申请，个人需出示本人身份证原件、提交身份证复印件。如果个人委托代理人提出异议申请，代理人须提供委托人（个人自己）和代理人的身份证原件及复印件、委托人的个人信用报告、具有法律效力的授权委托书。
在征信系统运营初期，电话及互联网尚不具备在线核实身份的功能，所以目前暂时不能受理通过电话或互联网提交的异议申请。中国人民银行征信中心正在进行这方面的研究。相信在不久的将来，个人可以通过电话、互联网等更多的途径提交查询自己的信用报告的申请和提交异议的申请。个人客户也可持本人身份证向与其发生信贷融资的商业银行经办机构反映。
（2）银行处理办法
中国人民银行征信管理部门应当在收到个人异议申请的2个工作日内将异议申请转交征信服务中心。征信服务中心应当在接到异议申请的2个工作日内进行内部核查。征信服务中心发现异议信息是由于个人信用数据库信息处理过程造成的，应当立即进行更正，并检查个人信用数据库处理程序和操作规程存在的问题。征信服务中心内部核查未发现个人信用数据库处理过程存在问题的，应当立即书面通知提供相关信息的商业银行进行核查。商业银行应当在接到核查通知的l0个工作日内向征信服务中心做出核查情况的书面答复。异议信息确实有误的，商业银行应当采取以下措施：应当向征信服务中心报送更正信息；检查个人信用信息报送的程序；对后续报送的其他个人信用信息进行检查，发现错误的，应当重新报送。
征信服务中心收到商业银行重新报送的更正信息后，应当在2个工作日内对异议信息进行更正。异议信息确实有误，但因技术原因暂时无法更正的，征信服务中心应当对该异议信息做特殊标注，以有别于其他异议信息。经过核查，无法确认异议信息存在错误的，征信服务中心不得按照异议申请人要求更改相关个人信用信息。征信服务中心应当在接受异议申请后l5个工作日内，向异议申请人或转交异议申请的中国人民银行征信管理部门提供书面答复；异议信息得到更正的，征信服务中心同时提供更正后的信用报告。异议信息确实有误，但因技术原因暂时无法更正异议信息的，征信服务中心应当在书面答复中予以说明，待异议信息更正后，提供更正后的信用报告。
转交异议申请的中国人民银行征信管理部门应当自接到征信服务中心书面答复和更正后的信用报告之日起2个工作日内，向异议申请人转交。对于无法核实的异议信息，征信服务中心应当允许异议申请人对有关异议信息附注个人声明。征信服务中心将妥善保存个人声明原始档案，并将个人声明载人异议申请人信用报告。
第四篇：第七章 商业银行表外业务
第七章 商业银行表外业务
（一）不定项选择题：
1．表外业务的一个最重要的特征是————
A 高杠杆作用 B 流动性强 C 透明度高 D 盈利性好
2．备用信用证业务通常涉及到三方当事人。即： A 开证行、客户和持票人 B 开证行、申请人和受益人
C 开证行、客户和受益人 D 银行、客户和受益人
3．表外业务中贸易融通业务主要包括： A 商业信用证 B 银行承兑汇票 C 备用信用证 D 互换交易 4．金融保证业务主要包括：
A 商业信用证 B 备用信用证 C 贷款承诺 D 贷款销售与资产证券化 5．备用信用证包含的三个基本要素是； A 申请人 B 受益人 C 开证人的承诺 D 申请人的保证 6．互换交易主要包括：
A 外汇市场互换 B 资本市场互换 C 货币互换 D 利率互换
7．固定利率与浮动利率的互换，一般被称为： A 基础利率互换 B 利率互换 C 固定利率货币互换 D 货币互换
8．这种由不同种或不同期限的基础浮动利率的互换交易，称为： A 息票互换 B 利率互换
C 基础利率互换 D 固定利率货币互换
9．以一种货币的固定利率调换另一种货币的浮动利率的呼唤交易，称为： A 货币利率交叉互换 B 利率互换
C 息票互换 D 固定利率货币互换 10．表外业务与表内业务相比，其特点主要有：
A 灵活性强 B 透明度低 C 高杠杆作用 D 交易高度集中 11．采用公开喊价成交方式是下列哪种交易方式的显著特征： A 现汇交易 B 远期交易 C 期货交易 D 现货交易
（二）复习思考题：
1．主要名词：表外业务 贷款承诺 贷款出售 票据发行便利 备用信用证 资产证券化 固定利率货币互换 货币利率交叉互换
2.表外业务与中间业务的关系如何？ 3.资产证券化兴起的原因是什么？
对银行的经营管理有什么影响？
4.表外业务主要有哪几类？其特点有哪些？
5.从美国奥兰治县破产的案例中来认识表外业务的风险及银行应如何加强对表外业务的管理。
6．表外业务的风险有哪些？银行如何防范这些风险？
第五篇：商业银行主要业务(整理)
商业银行主要业务
第一模块 商业银行资产业务
模块简介
资产类业务是同商业银行资产负债表中资产类科目相关的各项业务。资产类业务是我国商业银行现阶段的主要收入来源。按业务品种分类，商业银行资产类业务主要包括：贷款类业务、票据类业务、债券投资类业务、金融同业、其他资产业务等。
在各类资产业务中，贷款是最重要的资产业务，包括公司客户贷款、个人客户贷款、信用卡透支以及贸易融资贷款等业务品种。在贷款类业务中，公司客户贷款和个人客户贷款是最主要的贷款品种。资产类票据业务主要包括承兑业务、贴现业务、转贴现业务、买入返售资产、福费廷等。债券投资业务主要有中央银行融资债、国债、政策性金融债、次级债、境外债券。金融同业资产类业务主要包括同业拆出、存放央行、存放同业、信贷资产转让、证券公司股票质押贷款等。其他资产类业务部分包括抵债资产和待处理其他资产。随着金融全球化、管制放宽、金融需求多样化、信息科技迅速发展和金融竞争日趋激烈，不断出现资产业务创新，这为利用组合手段管理风险提供了必要的工具，也对风险管理提出了新的挑战。
商业银行的资产是其负债和所有者权益的运用，是取得各项收入的基础。资产类业务品种多，差异大，发展快。其风险特征也在不断的变化。通过本模块的学习，学员应了解资产业务的基本概念，业务流程和主要风险点及各项监管要求。
本模块共分五章，第一章介绍贷款类业务，第二章介绍票据类业务，第三章介绍债券投资类业务，第四章介绍金融同业，第五章介绍其他资产业务。
第一章 贷款类业务
小结：贷款业务是商业银行最重要的资产业务，是我国商业银行主要的收入来源。贷款风险管理的主要内容包括信用评级、授权、授信以及审贷分离和分级审批等。主要贷款业务主要包括公司客户贷款、个人客户贷款、信用卡透支以及贸易融资贷款等。各项业务都要严格按照业务操作流程进行，并充分关注相关的业务风险点。
一、单项或多项选择题
（一）短期贷款是指（）A、期限半年以内的贷款
B、期限在一年或一年以内的贷款 C、期限在五年或五年以内的贷款 D、期限在三年或三年以内的贷款
（二）下列属于公司贷款的贷款业务品种有（）A、流动资金循环贷款
B、贸易融资贷款 C、法人账户透支
D、银团贷款
（三）关于客户信用等级评定，下列说法中正确的有（）A、要综合考虑借款人领导者的素质、社会地位、诚信状况 B、是商业银行控制信贷风险的重要环节
C、主要从客户的市场竞争力、偿债能力、管理水平和发展前景等方面进行评定 D、评定方法以定量方法为主，定量分析和定性分析相结合
（四）下列不属于贷后管理内容的有（）A、贷款风险预警
B、不良贷款管理 C、贷款档案管理
D、贷款发放
（五）下列属于对关联交易风险监管要求的有（）A、对家族式的集团或公司的贷款必须从严控制
B、对于一人兼任多个企业法人贷款的关联企业的贷款必须从严控制
C、对于集团客户，申请贷款是银行应审查包括集团客户成员的集团信息资料
D、实行母子公司制的企业集团及所属企业，申请贷款时，除提供本公司财务报表外，还要提供集团公司合并财务报表
（六）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）A、8%
B、10%
C、15%
D、20%
（七）商业银行实行统一授信制度，要做到四个方面的统一是（）A、授信主体的统一
B、授信形式的统一 C、不同币种授信的统一
D、授信对象的统一 参考答案
一、单项与多项选择
（一）B
（二）ABCD
（三）BCD
（四）D
（五）ABCD
（六）B
（七）ABCD
第二章 票据类业务
一、单项与多项选择
1．对商业银行来说，票据业务是（）
A、银行满足企业短期融资需求的主要手段
B、实施流动性管理的工具 C、调整资产结构的工具
D、一种重要的业务收入来源 2．申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户行提交下列资料（）A、银行承兑汇票申请书及营业执照或法人执照复印件、法定代表人身份证明 B、上和当期的资产负债表、损益表和现金流量表 C、商品交易合同原件及复印件
D、按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）
3．承兑时，信贷部门负责受理客户申请，并对承兑申请人的有关情况进行审查。审查内容包括（）
A、承兑申请人的合法资格、经营情况、信誉状况、财务状况及现金流量 B、该笔业务是否具有真实的贸易背景 C、该笔业务是否控制在授信额度内
D、对按规定需要提供担保的，审查承兑申请人能够提供足值、有效的担保 4．承兑汇票保证金收取要遵循以下要求（）A、按信用等级收取保证金
B、保证金实行专户封闭管理，用于支付对应到期的银行承兑汇票 C、实行保证金集中管理 D、保证金可以提前支取
5．承兑汇票管理上应该（）A、实行授权管理
B、纳入客户统一授信 C、发生点款，纳入不良贷款考核
D、建立银行承兑汇票业务档案 6．下列关于贴现的说法正确的是（）
A、对持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本 B、对银行来说，贴现是买进票据成为票据的权利人 C、贴现是银行提供信用的一种方式 D、银行可以通过办理贴现业务获得收入 7．下列关于买入返售的说法正确的是（）A、是对商业汇票实施的限时购买
B、有权利买断式和权利未转移买入返售两种交易方式 C、与银行承兑相比，不要求有真实的贸易背景 D、是银行提供信用的一种方式 参考答案
一、单项与多项选择 1.ABCD 2.ABCD 3.ABCD 4.ABC 5.ABCD 7.ABD
6.ABCD
第四章 金融同业
小结：金融同业资产类业务主要包括同业拆出、存放央行、存放同业、信贷资产转让、证券公司股票质押贷款等。各项业务必须严格按照有关监管要求进行。
一、单项或多项选择
（一）下面关于信贷资产逆回购正确的说法有（）
A、信贷资产逆回购和信贷资产买断业务本质上是相同的 B、信贷资产逆回购是金融同业融资的一种方式
C、办理信贷资产逆回购业务的期限最长不得超过 6 个月（含），且回购期限不得长于受让信贷资产最早到期日
D、信贷资产逆回购业务的定价以 6 个月以内短期贷款利率为基准，与出让方协商确定，不得违反中国人民银行有关利率管理规定
（二）下面对于证券公司股票质押贷款的监管要求的说法，正确的有（）
A、银行给证券公司的股票质押贷款期限最长不能超过 6 个月，股票质押率不得高于 60% B、上亏损的上市公司股票不能用于质押
C、前六个月内股票价格的波动幅度超过 200%的股票不能用于质押 D、可流通股股份过度集中的股票不能用于质押 参考答案
一、单项与多项选择
（一）BCD
（二）ABCD
第五章 其他资产业务
一、单项与多项选择
（一）关于抵债资产正确的说法是()A、抵债资产是非信贷资产，因此和信贷没有关系 B、以物抵债主要有两种方式，即协议抵债和裁决抵债
C、协议抵债和裁决抵债都要经过申请、审查、审批、实施四个步骤 D、以物抵债是化解银行信贷风险的工具
（二）待处理其他资产包括（）A、待清理接收资产
B、抵债资产 C、待处理应收款
D、不良贷款 参考答案
一、单项与多项选择
（一）BCD
（二）AC
第二模块 负债业务
负债是指商业银行承担的能够以货币计量、需要以资产或劳务偿付的债务。负债所代表的是商业银行对其债务人所承担的全部经济责任。商业银行的负债业务是指商业银行以债务人的身份筹措资金的活动，是支撑商业银行资产业务的重要资金来源。按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算性负债三种。按业务品种分类，负债业务大体可分为：单位存款(实际工作中一般称对公存款)、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。商业银行对各类负债业务的管理应坚持依法筹资、成本控制、量力而行和结构合理原则。
在各类负债业务中，存款是最为核心的业务。商业银行提供的存款类型主要包括对公存款和储蓄存款。储蓄存款为银行带来了长期稳定的资金流，而同业存放、同业拆入、向人民银行借款及债券融资也是重要的资金来源渠道，应付款项、或有负债等其它负债类型也在商业银行资金来源中始终保持着相当的数量。随着金融市场日趋激烈的竞争，商业银行相继研发了一些了新型的负债业务，包括发行金融债券、大额可转让定期存单、出售或发行商业票据等，这些新业务既大大丰富了负债业务的产品库，也日益成为负债业务发展的亮点和新的业务增长点。
随着商业银行负债业务种类的扩大和科技含量的提高，其风险类别也日益增多，商业银行和监管部门的重视程度也不断提高。负债业务的风险主要包括：
一是操作风险。负债业务操作风险是指商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误从而直接或间接造成损失的风险。如缺乏对存款客户基本情况和资金来源的了解，导致客户利用账户从事洗钱活动；对客户存入的款项不入账而用于从事账外经营；对重要空白凭证保管和印章保管不严，导致内部人员盗取客户资金；内部人员空存实取盗取银行资金；内部人员擅自改变计算机系统的账户信息或计息参数，达到盗取资金的目的等。
二是流动性风险。商业银行作为存款人和借款人的中介，需要留有可随时应付支出需要的流动资产只是其负债的一小部分，如果商业银行的大批债权人同时提出债权要求，商业银行就有可能面临流动性风险，情况严重时出现清偿性风险可导致商业银行倒闭。
三是市场风险。负债业务市场风险主要是指利率或汇率的不利变动带来的风险。如商业银行资产负债结构不匹配，短存长贷，当利率上升时，资金成本增加，将导致资产收益下降，甚至成本可能超过收益产生损失。
四是法律风险。负债业务的法律风险主要是指商业银行所设计的负债业务品种、条款或合同文本与现行法律法规不一致或存在明显的法律缺陷，商业银行以此办理负债业务，引发法律纠纷并导致产生损失的可能性。
五是清偿性风险。负债业务的清偿性风险是指当存款人、借款人等债权人提出清偿债务的要求时，商业银行不能按时满足其债务清偿所发生的风险。
六是技术与网络风险。在办理单位存款、储蓄存款时，要特别注意防范由于电脑故障、通讯或系统故障或网络欺诈等原因造成储蓄业务中断、单边账或诈骗。
七是洗钱及大额可疑交易风险。《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》是监管部门基于对反洗钱工作的严峻形势及对部分负债业务进行特别管理的要求，出台的两项重要监管制度。监管部门应敦促商业银行制定可操作性较强的内部管理制度和操作规程，并通过改进柜面业务操作系统由计算机中心自动对有关交易进行识别和报警，以减轻柜员的工作量。同时，监管部门要发挥对各商业银行的反洗钱工作机构的协调作用，建立有效的联动机制。总之，在负债业务的管理上，商业银行主要关注资金的来源、成本和数量等问题，注重防范流动性风险和利率风险；监管人员重点关注账户的合规性、融资手段的规范性、柜台和柜员管理中的操作风险等，商业银行自身的风险防范能力、内控制度建设、审计监督力度等应作为监管部门风险监管及风险评价与提示的重要内容。
二、学习准备和学习资料：对商业银行经营管理原理及商业银行负债业务的基本原理有一定程度的了解；具备对商业银行监管的基础知识。
三、章节结构：本模块共分四章，总计 7.2 万字。其中：第一章――业务概述；第二章――存款；第三章――同业存放、同业拆入、向人民银行借款；第四章――其他负债。
第一章 业务概述
一、判断题
（一）负债所代表的是债务人的全部经济责任。
（二）负债业务形成商业银行最主要的资金来源，是商业银行开展业务活动的基础。
二、多项选择题
（一）负债是指商业银行承担的一种什么样的业务？
A.能够以货币计量 B.需要以资产偿付C.需要以劳务偿付 D.需要以资产或劳务偿付
（二）负债业务有哪些主要基本特征？
A.是一种当前债务 B.具有偿还性C.具有潜在效益性 D.能用货币准确计量和估价 E、具有清算优先权
（三）按照资金来源分类，负债业务有哪些种类？
A.存款负债 B.借入款负债C.债券融资负债 D.结算性负债E.其他负债
（四）负债业务管理原则有哪些？
A.依法筹资原则 B.成本控制原则C.量力而行原则 D.结构合理原则E.保证偿还原则
（五）负债业务的主要风险有哪些？
A.信用风险 B.市场风险C.操作风险 D.流动性风险E、政策风险 F、法律风险 E、清偿性风险
（六）作为商业银行期限错配风险管理的一种主要方式，利率期权有哪些主要工具？ A、利率调期 B、利率上限C、利率下限 D、利率上下限 E 缺口管理 参考答案
一、判断题
（一）错 负债所代表的是商业银行对其债务人所承担的全部经济责任
（二）对
二、多项选择题
（一）A、D
（二）A、B、C、D、E
（三）A、B、D
（四）A、B、C、D
（五）B、C、D、F、E
（六）B、C、D
第二章 存 款
一、判断题
（一）对公存款是商业银行对存款单位的负债，储蓄存款是商业银行对存款人的负债。
（二）商业银行必须执行人民银行制定、公布的储蓄存款利率，并内部公告。
二、多项选择题
（一）按照存款的支取方式不同，对公存款有哪些种类？
A、单位活期存款 B、单位定期存款 C、单位定活两便存款 D、单位通知存款
E、单位协定存款 F、约期存款
G、协议存款 H、保证金存款
（二）根据用途不同，单位存款账户有哪些种类？
A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 E、协议存款账户 F、约期存款账户 G、保证金存款账户
（三）按照存款的支取方式不同，储蓄存款有哪些种类？
A、活期存款 B、定期存款 C、定活两便存款
D、约期存款 E、协议存款 F、个人通知存款
（四）储蓄存款一般分几个环节？
A、开户 B、存款 C、转账 D、结算 E、取款 F 销户
（五）商业银行办理储蓄存款业务，要遵循哪些原则？
A、存款自愿 B、取款自由 C、结算及时 D、存款有息E、为储户保密 F 保证兑付
（六）按照担保对象不同，保证金存款有哪些种类？
A、银行承兑汇票保证金 B、信用证保证金 C、黄金交易保证金 D、衍生交易保证金
E、期货交易保证金 F、证券交易保证金 G、个人购汇保证金 H、远期结售汇保证金
（七）商业银行柜台业务管理包括哪些方面？
A、柜员管理 B、印鉴管理 C、业务印章管理 D、金库管理
E、有价单证及重要空白凭证管理管理 F、未达账项和差错处理管理 G、结算管理
（八）柜台业务的风险点主要集中在哪些部位？
A、柜员管理 B 账户管理 C 存取先进 D.金库管理 E、有价单证及重要空白凭证管理
F、印章及压数机管理 G、预留印鉴管理 H、票证及凭证审核 I、结算管理 参考答案
一、判断题 1.对；2.错；
二、多项选择题
（一）A、B、D、E、F、G ；
（二）A、B、C、D ；
（三）A、B、C、F ；
（四）A、B、E、F ；
（五）A、B、D、E ；
（六）A、B、C、G、H ；
（七）A、B、C、E、F ；
（八）A、B、C、E、F、G、H ；
第三章 同业存放、同业拆入、向中央银行借款
一、判断题
（一）同业存放是指因调整头寸、支付清算、提取现金等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。
（二）拆入资金主要用于解决临时性周转资金不足的需要。
（三）商业银行分支机构为解决临时性周转资金的不足，可向当地人民银行申请办理头寸性借款。
（四）再贴现是中央银行的一种货币政策工具。
二、多项选择题
（一）按照存放单位不同，同业存放有哪些种类？
A、境外同业存放 B、国有商业银行存放 C、其他商业银行存放 D、城市信用社存放 E、农村信用社存放 F、政策性银行存放 G、外资银行存放 H、金融性公司存放
（二）按照交易方式不同，同业拆入有哪些种类？
A、网上市场拆入 B、网下市场拆入C、通过中介交易拆入、D、不通过中介交易拆入 E、有担保拆入 F、无担保拆入
（三）向人民银行借款有哪些种类？
A、向人民银行借款 B、商业银行统一借款C、商业银行分支机构的头寸性借 D.再贴现
参考答案
一、判断题
（一）错 同业存放是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务
（二）错 拆入资金用于弥补因同城票据清算头寸不足和解决临时性周转资金不足的需要。
（三）对
（四）对
二、多项选择题
（一）A、B、C、D、E、F、H
（二）C、D
（三）A、D
第四章 其他负债
一、判断题
（一）金融机构通过发行金融债券募集的资金，主要用于解决资金头寸性不足。
（二）其他负债是指商业银行在经营管理过程中发生的一些短期的应付款项及结算中形成的负债。
（三）应付款项操作中有确定核算内容、设置计提科目、确定计提标准、支付使用四个环节。
（四）商业银行的或有负债主要包括信用证、担保、承诺及金融衍生产品负债四类。
二、多项选择题
（一）金融债券的发行方式有哪些？
A、市场化发行 B、协议发行 C、商业银行主承销发行 D、定向发行
（二）按付息方式划分，金融债券有哪些种类？
A、零息债券 B、定息债券 C、到期一次还本付息债券 D、浮息金融债券 E 贴现债券 F、次级债券
（三）其他负债主要包括哪些？
A、应付款项 B、或有负债 C、结算性负债 D、内部资金往来负债 E、应解汇款 F、预提费用
（四）应付款项主要有哪些种类？
A、应付利息 B、应付工资 C、应付福利费 D、应交税金 E、应交罚款 F、其他应付款
（五）大额支付交易主要有哪些方式？ A、票据支付 B、银行卡支付 C、汇兑支付 D、托收承付
E、委托收款 F、网上支付 G、现金支付
（六）可疑支付交易包括哪些主要异常情形？
A、金额异常 B、频率异常
C、流向异常 D、换汇异常 E、用途异常 F、性质异常 G、手续异常
参考答案
一、判断题
（一）错 金融机构发行金融债券是为了解决临时性的资金需求或者获得长期的资金来源，募集的资金主要用于金融机构的经营发展和补充资本
（二）错 其他负债是指商业银行通过债券融资发生的负债，以及在经营管理过程中发生的一些短期的应付款项以及结算中所形成的负债
（三）对
（四）错 商业银行的或有负债主要包括信用证、担保、承诺三类。
二、多项选择题
（一）A、D
（二）A、C、D、E
（三）A、B、C、D
（四）A、B、C、D、F
（五）A、B、C、D、E、F、G
（六）A、B、C、E、F 第三模块 表外（中间）业务
第一章 表外（中间）业务简介
一、单一项或多项选择题
（一）以下可归为表外业务的有：
A、存款业务 B、信托咨询业务 C、信用证业务 D、代理业务
（二）表外业务的当事人主要有：
A、委托人 B、代理行 C、受益人 D、投资人
（三）表外（中间）业务的作用体现在：
A、增加银行收入 B、分散银行风险C、促进业务创新 D、促进资源整合
（四）表外（中间）业务成本主要包括：
A、职员工资、B、经营管理费用C、固定资产支出、D、营业性损失
（五）商业银行表外（中间）业务风险特征主要表现为：
A、风险不确定，复杂程度高 B、风险集中，评估难度大C、潜在风险损失大 D、潜在风险损失小
（六）与商业银行表外（中间）业务信用风险程度相关的因素：
A、业务对象的信用状况 B、交易工具的性质C、市场环境状况 D、交易员自身的素质
（七）与商业银行表外（中间）业务市场风险程度相关的因素：
A、市场利率的不利变动 B、市场汇率的有利变动C、市场价格的不利变动 D、市场价格的有利变动
（八）与商业银行表外（中间）业务操作风险程度相关的因素：
A、缺乏统一的会计准则使银行会计账目滞后 B、信息系统故障C、银行内部运作不规范 D、交易人员素质很高
（九）目前中国对商业银行表外（中间）业务风险的监管与国际惯例要求还有很大差距，表现在：
A、规章制度滞后且不成体系 B、资本充足率管理不严C、事后监管不力 D、监管水平很高
（十）对商业银行表外（中间）业务风险的监管遇到的挑战将： A、越来越大 B、越来越小 C、易于应对 D、不用应对
二、判断题
（一）每一种中间业务产品投入后都需要得到补偿，因而凡是独立的中间业务都应该有利润。（）
（二）在没有更好的定价机制时，跟风定价肯定不会吃亏。（）
（三）新兴中间业务市场上，抢占市场份额的最佳手段是低价。（）
（四）同一家银行对同一地区的不同客户，以及在不同地区提供的同种中间业务未必要采用同一价格。（）
（五）中国商业银行表外（中间）业务风险管理已经很完善。（）参考答案
一、单项多项选择题
（一）BCD
（二）ABC
（三）ABCD
（四）ABCD
（五）ABC
（六）AB
（七）AC
（八）ABC
（九）ABC
（十）A
二、判断题
（一）×
（二）×
（三）×
（四）√
（五）×
第二章 支付结算类业务
一、单一项或多项选择题
（一）可以背书转让的票据有（）
A、未填“现金”字样的银行汇票 B、商业汇票
（二）出票人在付款人处的存款足以支付支票金额时，付款人应当在见票（）足额付款。
A、三天内 B、十天内 C、当天 D、五天内
（三）商业汇票的持票人向银行办理贴现必须具备的条件有（）
A、在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织B、与出票人或者直接前手之间具有真实的商品交易关系C、提供与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件。
（四）银行支票出现以下（）情形时，持票人银行不予受理。
A、支票记载的事项不齐全；B、出票额、出票日期、收款人名称有更改； C、记载事项的更改没有原记载人签章证明
（五）银行办理汇兑业务需要遵守的规定有（）。
A、汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤消。B、转汇行可以办理退汇和撤销。C、汇款超过二个月未解付的，办理解付手续时要逐级审批。D、银行可以受理有条件支付的委托。
（六）银行办理托收承付结算的款项，包括（）。A、商品交易B、因商品交易而产生的劳务供应款项 C、代销、寄销商品的款项D、赊销商品的款项
（七）下列哪些是以银行为付款人的票据（）。A、银行汇票 B、银行承兑汇票C、本票 D、支票
（八）银行办理进口信用证业务严禁以下（）做法。
A、无贸易背景而开立信用证；B、为开证申请人开立以单纯套取银行资金为目的的信用证;C、对于大额授信开证业务，不了解基础交易情况；D、开新证还旧证。
（九）关于进口信用证项下对外付款／承兑的业务处理方式，以下说法正确的有（）。A、对外付款/承兑应及时合理，最迟不得超过自收到单据次日起算的第 3 个工作日； B、远期信用证项下已承兑者，应按时对外付款并于到期日起息；
C、每笔付款/承兑应在信用证业务卷宗中留存记录，承兑后的汇票应妥善保管，如国外银行要求寄回，应予寄回汇票； D、对于不符点单据，开证申请人在规定时限内提出拒付或未作任何表示，均视为其拒绝接受单据，银行可向寄单行/交单人发出拒绝付款/承兑的通知。
（十）银行办理汇出汇款业务应遵守以下（）规定。
A、办理汇出汇款业务的客户须提交符合售付汇管理办法规定的有效凭证、汇出汇款申请书、贸易进口付汇核销单或国际收支申报单（如需）及银行支款凭据等；
B、汇往受制裁国家的款项，应在征得客户的同意后慎重选择汇款路线，以免造成损失。C、汇出行与汇入行（解付行）没有印、押关系，不能直接办理汇款的，可通过其管辖分行或总行转汇，转汇时应将款项划至转汇行，报单上必须列明汇款内容和要求转汇字样。
D、办理汇票的挂失或止付，出票行应核验汇款人的书面申请和汇款回单，及时向付款行发出止付通知，待接到付款行同意止付的回复，在汇票有效期满一个月后才能办理退款。
二、判断题
（一）金融机构有权拒绝除法律另有规定以外的任何单位冻结、扣划。（）
（二）汇款人对汇出银行已经汇出的款项可以申请撤销。（）
（三）银行支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票日起 10 日内。（）
（四）转帐支票的背书行为应连续，第一个使用粘单的背书人须在粘接处加盖骑缝章。（）
（五）委托收款以单位为付款人的，付款人接到银行的付款通知，应于当日书面通知银行付款。付款人在接到通知日的次日起 5 日内未通知银行付款的，视为同意付款。（）
（六）对于国际惯例，当事人可以自行决定是否采用。（）
（七）对于限制指定银行交单或议付的信用证，非指定银行交单议付者，应通过指定银行确认，以避免另有单据通过指定银行提交。（）
（八）信用证项下已由开证行出具提货担保且尚未收回，来单时如存在不符点，原则上不得对外拒付。（）
（九）银行在办理跟单托收业务时，一般不接受委托行要求代办存仓保险的托收指示。（）
（十）国际结算业务是由于进出口贸易活动而产生的债权债务结算，各种国际贸易结算方式都属于进出口商的商业信用，银行不承担付款义务。（）
参考答案
一、单一项或多项选择题
（一）AB
（二）C
（三）ABC
（四）ABC
（五）AC
（六）AB
（七）ABD
（八）ABCD
（九）BCD
（十）ABCD
二、判断题
（一）√；
（二）×；
（三）√；
（四）√；
（五）×；
（六）×；
（七）√；
（八）√；
（九）√；
（十）×
第三章 银行卡业务
一、单一项或多项选择题
（一）银行卡业务流程是围绕（）基本当事人之间的债权债务的发生与清偿关系进行的。
A.发卡银行 B.收单银行 C.持卡人 D.特约商户
（二）个人卡主卡持卡人或申请人可为其指定的年满（）周岁人员办理附属卡。A.18 B.20.C.21 D.16
（三）对特约商户的后续管理，重点检查的是（）
A.重复压单 B.分次压单 C.套取现金D.使用假卡（挂失卡）E.合伙冒用
（四）逃避追款或经还款催告透支超过()仍未还款的，可以移交公安机关或向法院起诉，依法催收。A.6 个月 B.9 个月 C.3 个月 D.90 天
（五）发卡银行对()账户内的存款，按照中国人民银行规定的同期同档次存款利率及计息办法计付利息。
A.准贷记卡 B.借记卡 C.储值卡 D.贷记卡
（六）宾馆、餐饮、娱乐、旅游等行业不低于交易金额的（）；其他行业不低于交易金额的 1％。
A.4% B.5% C.3% D.2%
（七）银行卡业务风险是指银行卡在使用和交易过程中可能发生的，涉及()的非正常的经济损失。
A.发卡行 B.特约商户 C.持卡人 D.收单银行
（八）卡户使用和管理中的风险包括（）
A.持卡人的资信能力变化风险B.持卡人的恶意透支风险
C.信用卡的失窃风险D.信用卡的伪造及涂改风险E.真实持卡人的欺诈风险
（九）银行卡业务的内部控制制度建设要体现以下特征（）： A.内部控制制度的系统性B.内部控制制度的正式性 C.内部控制制度的动态性D.内部控制制度的实效性
（十）空白卡、预发卡要视同()管理，账实分管，定期核对 A.空白凭证 B.现金 C.有价证券 D.一般帐表
二、判断题
（一）主卡持卡人可以随时申请注销附属卡。（）
（二）公司卡人民币帐户不得存取现金，无取现信用额度。()
（三）境内金融机构可发行卡内存有外汇资金外币贷记单位卡。（）
（四）稽核部门负责内部作业风险控制情况实施检查监督和后评价，可以通过每日检查重要稽核报表，实施非现场稽核。（）
（五）贷记卡透支和准贷记卡透支按月记收复利，透支利率为日利率万分之五，并根据中国人民银行的此项利率调整而调整。（）
（六）“章程”和“和约”是银行卡业务中的重要文件，前者规定了银行和持卡人的行为界限，而后者则规范了银行的行为。（）
参考答案
一、单项或多项选择题：
（一）ABCD
（二）D
（三）ABCDE
（四）C
（五）AB
（六）D
（七）ABC
（八）ABCDE
（九）ABCD
（十）B
二、判断题
（一）√
（二）√
（三）×
（四）√
（五）×
（六）×
第四章 代理类业务一、一项或多项选择题
（一）代理保险业务种类主要包括：（）
A、代理保险公司资金结算业务 B、代理财产保险业务 C、代理收取保费业务 D、代理人寿保险业务
（二）验单付款承付期为（）天，验货付款承付期为（）天。A、5，10 B、10，15 C、3，10 D、3，20
（三）代理行要在委托行开立（）账户，存人足额资金，以保证及时移存其签发银行汇票资金。
A、同业存放款项 B、系统内存放款项C、存放央行 D、同业拆借
（四）以下转账代收业务的操作流程顺序正确的是：（）A、发货—代理收货通知—委托银行收款—传递委托收款凭证—通知付款 B、委托银行收款—代理收货通知—发货—传递委托收款凭证—通知付款 C、代理收货通知—传递委托收款凭证—委托银行收款—通知付款—发货 D、发货—通知付款—委托银行收款—传递委托收款凭证—代理收货通知
（五）办理代收代付业务时，缴费人持缴费手册和《专用现金交款单》，交代收行经办员审核，审核内容包括：（）
A、是否属于代收业务 B、缴款户名及账号是否一致
C、凭证要素填写是否齐全、准确 D、凭证印章是否齐全。
（六）代理商业银行业务包括（）。
A、代理结算业务 B、代理证券清算C、代理外币现钞业务 D、代理外币清算业务
（七）办理代收代付业务时，代收行需要审查：（）
A、托收款项是否符合托收承付结算规定的范围、条件、金额起点 B、有关商品发运的证件C、有关的贸易合同条款D、其他有关规定
（八）付款人在承付期满日开户行营业终了前，账户无款支付的，付款行在托收承付凭证第三、四联上注明“逾期付款”字样，并填制（）传票，销记定期代收表外分户账。
A、转帐借方 B、转帐贷方 C、表外收入 D、表外付出
二、判断题
（一）为有效控制业务风险，代理银行计账员必须定期到委托人单位进行对账。（）
（二）签发、兑付银行汇票的委托行，要向代理行配售银行汇票凭证、汇票专用章和编押机具，并对代理行有关人员进行业务培训辅导。（）
（三）由于委托贷款不是商业银行利用自身筹集资金向借款人发放的贷款，商业银行在办理委托贷款业务中不承担任何形式的贷款风险而只收取手续费，因此委托贷款不属于商业银行的授信业务，而属于收费性质的中间业务（）。
（四）付款人在承付期内提出部分拒绝付款的，填制四联部分拒绝付款理由书，连同有关拒付证明、拒付部分商品清单递交开户行。开户行按照部分拒绝付款审查程序和要求审查（）。
参考答案
一、单一项或多项选择题
（一）B
（二）ABCD
（三）C
（四）A
（五）A
（六）ABCD
（七）ACD
（八）ABD
（九）D
二、判断题
（一）×
（二）对
（三）对
（四）×
第五章 担保类业务
一、单一项或多项选择题
（一）备用信用证通常涉及主要当事人有（）。
A.开证申请人（借款人）B.开证行C.受益人（放款人或其他投资者）D.议付行
（二）备用信用证主要分为()两类。
A.可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证 B.远期备用信用证和即期备用信用证 C.跟单备用信用证和不附单据备用信用证 D.以上皆错
（三）备用信用证的操作流程包括（）。
A.订立合同 B.申请开证 C.开证与通知D.审核与修改 E.执行合同 F.支付和求偿
（四）针对可能出现风险的业务环节及风险点，对备用信用证实行必要的控制的内部管理要求包括（）。
A.要充分调查开证申请人的资信情况
B.经常与发放备用信用证担保贷款担保的客户进行磋商，以便使贷款条款随客户情况变化而适时进行调整
C.实行比例管理D.实施风险分散补偿
（五）银行的保函的特点是（）。
A.独立性 B.单据化 C.履约相关性 D.合理有效性
（六）融资类保函包括（）。
A.借款保函 B.授信额度保函 C.延期付款保函 D.预付款保函
（七）开立以境外法人为受益人的银行保函业务要谨慎选用法律，应以（）作为办理银行保函业务的主要参考依据。
A.国际商会制定的《合约担保统一规则》（URCG325）B.《见索即付保函统一规则》（URDG458）
C.标准国际银行实务D.《国际备用证惯例》（ISP98，国际商会出版物第 590 号）
二、判断题
（一）备用信用证同时适用国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》（UCP500）、《国际备用证惯例》（ISP98，国际商会出版物第 590 号）以及国际商会制定的《合约担保统一规则》（URCG325）。（）
（二）由于保函独立性的特点，所以开立时无须审查基础交易。（）
（三）因为保函属于或有负债，所以无须纳入全行统一授权授信管理。（）
（四）在备用信用证业务关系中，不论申请人是否履行其义务，商业银行都要承担对受益人的第一付款责任。（）
（五）开出备用信用证前，必须落实足额的备付款项。备付款项采取收取保证金、使用银行提供的循环授信额度、单笔授信业务三种方式，可单独使用也可混合使用。（）
参考答案
一、选择题
（一）ABC
（二）A
（三）ABCDEF
（四）ABCD
（五）AB
（六）ABC
（七）ABC
二、判断题
（一）×
（二）×
（三）×
（四）×
（五）√
第六章 贷款承诺业务
一、单一项或多项选择题
（一）根据目前国内商业银行的普遍做法，贷款承诺可以分为（）几类。A.项目贷款承诺 B.开立信贷证明C.客户授信额度 D.票据发行便利
（二）授信额度按照授信形式不同，可分为()等业务品种分项额度。A.贷款额度 B.开证额度 C.开立保函额度 D.开立银行承兑汇票额度及承兑汇票贴现额度
E.进口保理额度和出口保理额度 F.进出口押汇额度
（三）贷款承诺业务的主要风险点存在于（）几个方面。
A.政策性风险 B.法律法规风险C.银行流动性风险 D.市场风险
（四）对于贷款承诺的风险监管应主要关注于（）。
A.不可撤销贷款承诺是否已纳入到该银行对相关客户的整体授信（最高授信额）管理体系
B.是否足额收取相关费用，费用是否计算准确
C.是否按照贷款审批的授信决策体系对不可撤销贷款承诺进行审批 D.银行的流动性是否会收到贷款承诺的影响
（五）信贷证明根据银行承诺的性质不同，分为（）。
A.有条件的信贷证明 B.无条件的信贷证明C.约束性信贷证明 D.开放性信贷证明
二、判断题
（一）授信额度批准后，商业银行即可以与客户签定授信额度协议，协议一经签定，在尚未使用银行提供的授信额度时，不占用相应的风险限额。（）
（二）银行以投标的形式，对承销与持有的贷款金额、贷款条件、融资方案等出具投标书是贷款承诺的一种形式。（）
（三）有条件的信贷证明和无条件的信贷证明均占用授信额度。（）
（四）银行提交的融资类投标书应为约束性的贷款承诺，在出具之前需经过与正式批准贷款相同的审批程序。（）
（五）贷款承诺虽然属于表外（中间）业务，但并非属于或有资产和或有负债（CONTINGENT CLAIMS）。（）
参考答案
一、选择题：
（一）ABCD
（二）ABCDEF
（三）ABC
（四）ABCD
（五）AB
二、判断题
（一）×
（二）×
（三）×
（四）√
（五）×
第七章 保理业务
一、单一项或多项选择题
（一）如果进口商在付款到期日后（）天后仍未付款，进口保理商要向出口保理商做担保付款
A、60 B、90 C、30 D、120
（二）银行在出口双保理业务项下，如对出口商提供无追索权融资，可在款项结汇或入帐后，以（）为准为出口商出具出口收汇核销专用联。
A、合同金额 B、发票金额C、合同金额的 90% D、融资金额
（三）在保理业务中，如卖方收到有关争议通知后的 1 年内获得有利于卖方的解决结果，且买方仍未付款，买方保理商应在第 天做担保付款。
A、5 B、10 C、15 D、20
（四）卖方如有融资需求，卖方保理商可在核准的保理信用额度内对其提供一般不超过（）的融资。
A、合同金额 70% B、发票金额 80%C、发票金额 70% D、合同金额 80%
（五）国际保理业务原则上仅适用于以赊销（O/A）或承兑交单（D/A）为付款方式且付款期限不超过（）天的国际货物买卖交易。
A、60 B、90 C、120 D、180
（六）进口保理业务风险主要是（）。
A、出口商的信用风险 B、进口商的结算风险C、进口商的信用风险 D、出口商的结算风险
（七）根据（）保理业务可分为双保理业务和单保理商保理业务。A、风险种类 B、经营模式C、客户类别 D、业务特点
（八）由保理商为卖方提供的服务包括： A、贸易融资 B、应收帐款的催收C、销售分户帐管理 D、坏帐担保等单项或多项服务。
（九）国内保理业务的范围仅限于银行国内的（）客户之间采用赊销等信用销售方式进行的商品交易。
A、公司和个人 B、公司 C、机构 D、法人
二、判断题
（一）保理业务一般涉及到卖方、卖方保理商、买方、买方保理商。（）
（二）出口商业发票融资是一种无追索权融资。（）
（三）在保理业务中，当出现争议时，应买卖双方的要求，卖方保理商和买方保理商可在不承担任何责任及费用的前提下协助其解决争议。（）
（四）对于有明确的证据表明有关交易事项满足销售确认条件，如与应收债权有关的风险、报酬实质上已经发生转移等，应按照出售应收债权处理，并确认相关损益。否则，应作为以应收债权为质押取得的借款进行会计处理。（）
参考答案
一、单一项或多项选择题
（一）C
（二）D
（三）C
（四）B
（五）D
（六）C
（七）B
（八）ABCD
（九）D
二、判断题
（一）对
（二）错
（三）对
（四）对
第八章 基金托管业务
一、单一项或多项选择题
（一）商业银行基金托管业务包括：
A、未经批准的基金托管业务 B、开放式基金托管业务 C、实物资产托管业务。D、企业固定资产托管业务
（二）基金托管业务的风险点包括：
A、托管行从事基金投资、未经审批的证券承销 B、托管行以基金资产进行房地产投资； C、托管行进行不属于基金名下的证券买卖；
D、托管行擅自动用商业银行信贷资金从事基金投资
（三）开放式基金的销售渠道主要包括：
A、基金管理公司直销B、商业银行以及证券公司等机构代销 C、新起步的专业销售经纪公司代销D、政府机构代销
（四）基金的买卖主要包括A、认购 B、申购 C、赎回 D、代购
（五）基金非交易过户的行为，包括 A、继承 B、捐赠 C、遗赠 D、分家析产
（六）开办基金托管业务的银行对分支机构的管理 A、分支机构开办开放式基金代销业务须经总行授权。
B、各级代销机构要严格按照总行的有关办法、规定、规范和业务流程办理基金代销业务。
C、各级代销机构在办理基金代销业务时，须使用总行统一规定的单据和凭证格式。D、各级代销机构应严格按照总行规定的标准收取基金代销业务的手续费。
（七）基金代销业务的主要风险点主要有：
A、开户业务风险 B、销户业务风险C、赎回交易风险 D、撤单交易风险
（八）对基金托管业务的风险监管要求包括： A、定期、不定期地实行现场与非现场检查；
B、全面、动态地把握基金的实际情况，并对出现的违规活动及时处罚、暴光； C、对监管中发现的问题，及时采取措施，以规范基金运作，保护权益；
D、同业协会要加大对业务的监督管理工作，制定相应的规定，规范业务做，保证业务公平、公证、公开的有序竞争。
参考答案
一、单项选择或多项选择题
（一）B
（二）ABCD
（三）ABC
（四）ABC
（五）ABCD
（六）ABCD
（七）ABCD
（八）ABCD
第十章 代保管业务
一、单一项或多项选择题
（一）代保管业务主要有：
A、露封保管 B、密封保管 C、出租保管箱
（二）露封保管业务主要使用于：
A、股票/债券 B、金银珠宝 C、珍贵文物D、契约文件 E、银行存折
（三）密封保管业务主要使用于：
A、股票/债券 B、金银珠宝 C、珍贵文物D、契约文件 E、银行存折
（四）保管契约上要注明：
A、保管物品的类型、名称、数量、保管期限等基本情况 B、租金、押金及其他费用
C、双方遵守的规定及承担的责任等事项
（五）办理露封（密封）保管箱业务简要操作流程包括：
A、客户提出办理保管箱业务申请B、当面验收清点代保管物品C、签订保管契约
（六）对未按期提取保管物品的处理要：
A、对提前提取代保管物品的，要说明原因，按到期提取代保管物品的手续办理，同时仍按到期收取保管费用
B、对逾期未提取的代保管物品，代保管行要发出催领通知单或电告委托人来提取 C、代保管的逾期间按高于原定代保管费的标准收取保管费
D、逾期 5 个月后，代保管行不需请公证部门见证，可以自行将代保管物品拍卖，抵扣代保管费及其他费用
（七）代保管业务内部风险控制要点有： A、柜台未出租保管箱的正钥匙要专人保管
B、柜台经办员将两把开箱钥匙交给租用人或其指定的被授权人时，要当着租用人的面拆封，并入库开箱核对、收执
C、柜台经办人员、管库员要严格审核租用人或其指定的被授权人的开箱凭证及有关身份证件的真实有效性
D、营业柜台经办人员每日营业终了登记各类分户账合并与会计部门核对相符。
（八）管库员保管箱业务钥匙要严格按有关规定管理： A、不得带离代保管行，不得私自配置
B、若需配置，要经业务主管批准，负责安排配置事宜
C、报废的钥匙由业务主管、柜台经办员和管库员共同监销，并登记备查
（九）保管箱业务管库员在营业时间内要（）：
A、经常惊醒巡查，发现问题及时报告业务主管，租用人遗留物品要登记，双人封存，通知租用人认领
B、租用人领回时要在登记簿签收
C、每日营业前和营业终止后必须巡查保管箱库房，确保库房内无人、无遗留物 D、库房内警报器等安全设备必须保持正常状态
（十）保管箱业务外部风险监管重点（）： A、各项内控制度的有效性
B、保管箱设施装备和管理安全的可靠性
C、代保管责任划分是否明确，对因不可抗力等因素造成的损失，是否承担了不该承担的赔偿责任 D、对代保管费用的收取是否及时足额，核算是否正确。
二、判断题
（一）露封保管业务是指客户先将代保管物品加以密封，然后交给商业银行代为保管的一种代保管方式。（）
（二）出租保管箱业务是指商业银行接受客户委托，按照有关规定和约定的条件，以出租保管箱的形式代客保管贵重物品、有价证券及文物等财物。（）
（三）密封保管业务是指客户将物品交给商业银行代保管时不加封，由商业银行保管部门当面验收清点后，收妥后给客户开出保管收据，订立代保管契约，载明保管物品的名称、种类、数量、保管期限、保管费用、双方责任和义务等内容。（）
（四）管库员保管箱业务钥匙要严格按有关规定实行双人管理，不得带离代保管行，不得私自配置。若需配置，要经业务主管批准，负责安排配置事宜。（）
（五）管库员可以兼任或日后担任未出租保管钥匙和备用锁的保管员。（）参考答案
一、单一项或多项选择题
（一）ABC
（二）AE
（三）BCD
（四）ABC
（五）ABC
（六）ABC
（七）ABCD
（八）ABC
（九）ABCD
（十）ABCD
二、判断题
（一）×
（二）√
（三）×
（四）√
（五）×
第十一章 电子银行业务
一、单一项或多项选择题
（一）电子渠道主要包括客户服务中心在内的()等。
A.网上银行 B.商业 POS 机终端B.C.ATM 自动柜员机 D.电话银行 E.手机银行
（二）()开办网上银行业务，应由其总行统一向监管部门申请。
A.政策性银行 B.中资商业银行C.城市商业银行 D.合资银行E.外资银行 F.外国银行分行
（三）适用审批制的电子银行业务有（）
A.银行借助互联网开发的新的、与传统银行业务品种不同的、形成表内资产或负债的网上银行业务品种；
B.借助互联网办理贷记支付以外的支付结算业务；
C.通过互联网开办未获监管部门同意的表内资产类传统银行业务品种； D.通过互联网开办与证券业、保险业直接相关的新的业务品种。
（四）网上银行业务操作存在的风险根据网上银行业务操作流程可划分为（）等。A.法律合规风险 B.操作风险C.技术风险 D.市场风险
（五）银行监管部门要督促商业银行完善网上银行业务内控制度，注重制度的衔接，特别做好制度执行工作，实行（）工作制度
A.定人 B.定责 C.定岗 D.定期换岗
（六）网上个人银行的业务种类包括（）
A.业务产品介绍 B.受理客户的咨询投诉C.个人账户服务 D.个人支付结算服务
E.以上都是
（七）个人网上银行业务风险点包括（）
A.防病毒 B.防假冒银行网站C.防假借银行名义发送邮件给客户，获取账号和密码 D.防通过同事、亲戚、朋友等关系得到个人资料
（八）通过技术手段来防范网上银行系统风险措施包括（）
A.注册或者登陆时采用加密软键盘技术B.注册或者登陆时采用验证码技术 C.数字证书认证技术D.网上银行交易界面中风险提示
（九）电话服务中()等信息中至少三项符合系统记录，方可认为是户主本人。A.向客户核对身份证件号码B.家庭住址/电话C.单位住址/电话 D.开户日E.最近交易日F.余额
（十）客户用手机金融服务进行交易存在的风险包括（）
A.账户信息查询风险B.账户间转账风险C.账户挂失风险D.系统故障风险
二、判断题
（一）银行可以自主停办经监管部门审查同意开办的网上银行负债类业务品种。（）
（二）网上银行普通客户和网上银行签约客户的根本的区别就是后者因为拥有网上银行证书，可以进行大额的银行资金转账交易。（）
（三）指定账户转账是指客户在柜台签署协议，允许从自己账户内向指定的他行本人或者他人账户进行转帐、汇款的交易。这种交易经过柜台确认客户身份，并有客户签署的书面协议，交易比较安全并且不会引起争议。（）
（四）网上支付卡包括虚拟卡和实物卡两种。（）
（五）挂失业务风险是指由于客户账户挂失不成功或被非法挂失，造成客户交易受到影响，引起的纠纷、赔偿的风险。（）
（六）受理客户的手机金融服务服务申请时必须严格审查客户申请资料中各项内容的真实性、正确性，尤其要严格审查客户要求勾联使用的所有帐户的真实性和合法性，是否是本人所有。（）
参考答案
一、选择题：
（一）ABCDE
（二）ABCDEF
（三）ABCD
（四）ABC
（五）ABCDE
（六）E
（七）ABCD
（八）ABC
（九）ABCDEF
（十）ABC
二、判断题
（一）×
（二）√
（三）√
（四）√
（五）√
（六）√
第四模块 衍生产品交易业务
一、选择题
（一）下列何种期权组合可以从上升的市场波动率中获利：（）A.买入看涨期权和买入看跌期权
B.买入看涨期权和卖出看跌期权 C.卖出看涨期权和买入看跌期权
D.卖出看涨期权和卖出看跌期权
（二）每笔外汇期权交易：（）
A.包括一个买权和卖权 B.包括期权的买方和卖方 C.必定执行期权 D.以上都是
（三）如果投资者看空市场，以下何种方案符合他的观点，可以尽可能的获利并且损失有限？（）
A.买入看跌期权 B.买入看涨期权
C.卖出看跌期权 D.卖出看涨期权 参考答案
一、选择题
（一）A
（二）A、B
（三）A
第五模块 资本管理
一、判断题
（一）经济资本是一个经济学概念，用于描述一家银行抵御预期损失的能力。
（二）从数量上看，经济资本、监管资本与账面资本在理论上是一致的。
（三）市场风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
（四）计算核心资本充足率时，应扣除对未并表金融机构投资的 50%。
（五）经济资本的作用是弥补预期损失。
二、填空题
（一）从计量范围看，经济资本由_________、市场风险资本和操作风险资本三部分组成。
（二）经过风险调整的资本回报率（RAROC)= 经风险调整后的税后净利润/ _________。
（三）经济增加值是扣除资本成本后的剩余利润，它的计算结果取决于三个基本变量：税后净营业利润，_________和股东所要求的资本回报率。
（四）根据《商业银行法》规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为
，设立城市商业银行的注册资本最低限额 为
，设立农村商业银行的注册资本最低限额为。
参考答案
一、判断题
（一）错。经济资本是抵御非预期损失的虚拟资本。
（二）对。
（三）错。题干描述的是操作风险的概念，市场风险是指由于市场价格（利率、利率、股价和商品价格）的不利变动而导致银行表内和表外业务发生损失的风险。
（四）对。
（五）错。
二、填空题
（一）信用风险
（二）经济资本或非预期损失
（三）所配置的经济资本
（四）10 亿人民币、1 亿人民币、5000 万人民币
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