第一篇：国有企业董事长之职责 我国国有企业董事长选任制度之弊端
国有独资公司董事选任方式的特殊性
（一）一般公司的董事的选任方式
由股东会来选任董事是世界各国通常的作法，但具体的任职条件各国规定略有不同，主要体现在资格限制、任期限制、最高任职年龄限制、兼职限制等方面。而在独立董事选任上，纵观世界各国，主要有以下三种：
1、由股东会选举独立董事；
2、由股东会和董事会共同指定某一董事为独立董事，如美国一些州的作法；
3、由中立机构推荐独立董事人选，如英格兰银行简历的非执行董事提拔委员会。30
（二）外国国有独资企业董事的选任方式
外国国有独资企业董事提名任免的方式大致可以分为三种：其中主流是政府部长或政府最高机构直接提名任免国有独资企业董事会成员；31部分国家是政府部长和董事会混合提名，政府部长或政府最高机构批准；32个别国家采用双层制公司治理模式，即政府任免监督董事会成员，监督董事会任免管理董事会成员。33在是否允许公务员担任国有独资企业董事的问题上，多数国家有公务员担任董事，在法国，公务员到底能不能当董事，关键是人的问题，包括培训和学习的问题。法国国有独资公司的董事作为国企的国有资产代表，他们有些人是作为一个国有企业的 CEO 而兼任另外一个国有企业董事会的成员。但是大部分国有企 业的董事会代表都是公务员，他们有的来自国家参与署，有的来自其他的政府部门。在加拿大，公务员可以进入国有企业董事会，原则是他们必须将实现公司利益最大化作为自己的受托责任。但是趋势是正在减少国有独资企业董事会中公务员的数量，而扩大吸纳私营企业高管人员中的社会成功人士担任国有独资企业的董事。30 赵旭东：《上市公司董事责任与处罚》，中国法制出版社 2004 年版，第 32 页。
31法国：部长提名，部长联席会议批准和任命。董事长由内阁任命；加拿大：董事由部长提名并由部长理事会批准，董事会主席由部长理事会直接任命；瑞典：工业部投资经理提名董事，董事长由首相任命；泰国：行业部长与财政部长协调提名，通常是公务员，由内阁批准；新西兰：负责部长依照内阁批准的任命程序任命董事会成员。（资料来源：王继承，《国有独资企业董事任免的经验与启示》，载国研网。）
32澳大利亚：董事会和主管部长混合提名，董事任职不超过三届；新加坡：董事会提名继任董事，部长批准任命；政府提名 20%的公务员董事；董事长由内阁批准任命。（资料来源：王继承，《国有独资企业董事任免的经验与启示》，载国研网。）33奥地利：政府股权管理机构提名和任命监督董事，监督董事会任命管理董事。（资料来源：王继承，《国有独资企业董事任免的经验与启示》，载国研网。）
（三）我国国有独资公司董事的选任方式
2007 年 7 月初，同在香港上市的四大电信运营商，忽然发生人事互调。有中国联通高管表示，应将此次人事调整视为一次“干部交流”。对于“干部交流”的说法，英国《金融时报》评论说，“在其他市场，这种说法也许会听上去有些怪，但在中国，它反映出这样一种现实：政府是四大电信运营商的控股股东，它认为，四家企业的管理人员既是企业高管，也是国家干部。”并将此戏称为“中国特色的高管调动”。其实，这种人事调整已不是第一次——2004 年末，中国移动、中国电信和中国联通的高管就进行了大轮换。34在我国，央企业领导人员的管理，是按照《中共中央关于成立国务院国有资产管理委员会委员会有关问题的通知》（中发[2003]6 号）和《企业国有资产监督管理暂行条例》等规定，参照党政干部管理的方式、按照干部管理权限，对企业领导人员进行管理。所谓管理权限是，在国资委监管的 140 余家中央企业中，其中 50 多家企业的董事长（如果设董事长的话）、党委（或党组）书记、总经理三个职务由国务院任免，中央组织部负责具体管理；除上述职务外的其他领导人员，包括副董事长、副书记、副总经理、总会计师，由国资委任免；除上述 53 家以外的企业领导班子（以上述及所有职务），均由国资委任免。任用方式主要是通过组织选拔，其基本程序为酝酿—民主推荐—确定考察对象—组织考察—提出任免建议—国资委党委研究决定—发文件任命。任命不是聘任，没有明确任期。虽然根据《企业国有资产法》第 22 条的规定，国有资产管理机构享有任免国有独资公司董事长、副董事长、董事的权力。但由于国资委人事任命权的形式与传统的上级主管部门任命干部没有太大的区别，仅仅是行使任命权的主体由原来的企业政府主管部门变成了行使国有资产出资人职责的专门机构。35实际上，到目前为止，我国国有企业负责人的人事任命基本上仍沿用了传统体制下的人事任命制度。这一制度的特点就是由国企的上级主管部门负责考察任命企业负责人。36由于旧体制下的国有企业由国家直接经营管理，不存在经营自主权，不是一个自负盈亏的市场主体，无论是企业负责人还是其上级主管部门都只考虑执行国家计划，无须考虑产品的市场问题，也没有破产倒闭的担忧，上级主管部门可以完全不考虑企业经营管理对其负责人经营管理能力的要求，而主要按照其他非经营性标准、按照行政的方式对其进行任命。因此，旧体制下的人事任命制度最大的弊端在于用人标准不符合现代企业制度和市场经济的要求，不能体现人事任命权对高管的约束和激励作用。34 杨云高：《公司政治局》，上海三联书店出版社 2008 年版，第 19 页 35 赵旭东：《上市公司董事责任与处罚》，人民大学出版社 2000 年版，第 32 页。36 徐晓松：《国有企业治理法律问题研究》，中国政法大学出版社 2006 年版，第 93 页。企业
（四）小结
通过对各国国有企业董事的任免方式分类总结可知，国有独资公司董事由政府任命且具有公务员的身份是一个普遍现象，这似乎说明我国国有独资公司董事的行政任命方式与行政级别的存在是合理的。但笔者认为不能简单得下此结论，我国国有企业与西方发达国家国有企业产生的背景和原因在国民经济中的作用都不相同。“国有企业可以分为按照公法设立的国有企业和按照商事公司法设立的国有企业。国外国有企业多处在自然垄断行业属于非竞争性的国有企业，一般是按照公法设立的，依行政机构模式来治理，企业没有独立的法人地位，企业雇员属于国家公务员序列，监督治理方式主要比照国家行政机关来建构。” 37 因此国外国有企业的行政性任命是有其合理性的，而我国的国有独资公司都是依照商事公司 法设立的国有企业，其中的一大部分还处在竞争性领域，其董事的行政性任命凸显的是相关体制改革的滞后，弊端依然十分明显。国有独资公司董事的行政任命及其行政级别使国有独资公司的董事身份具有二重性，既是公司的董事，行使公司经营决策之职责受到公司法法定义务与责任追究方式的约束，又有行政级别，使国有资产监督管理机构在追究其责任时面临着来自党内级别和行政级别较大的部门的压力。他们中有相当一部分人在被任命为国有独资公司董事之前是国家公务员，这些人在完成董事的使命后仍可能要回归到公务员的角色上去。此外国有独资公司董事中的党员董事还会面临着来自纪委的纪律处分。例如：2007 年 4 月,安徽大型国企古井集团董事长王效金被调查。一个月后,远在西南的乔洪前仆后继。乔洪是贵州省大型国企贵州茅台(600519)的总经理,被认为掌管茅台集团的接班人选。将他俩带走的都是中共纪委部门,等待他们的先是党纪,后是国法。从这个角度看,王、乔的落马已脱离了公司治理。或者更准确地说，公司治理决不仅限于公司内，而是公司内外多支力量的交集。38由此可见，从制度层面看，国有独资公司董事因其具有多重身份，其违反义务的行为可能面临着比一般公司董事更为严厉的多种方式的追究。
1.2.1公私交融、形神兼备—国有独资公司法律规制的特殊要求 “现代企业制度”无外乎产权制度和法人治理结构两大核心内容，有学者在历数传统国有企业不享有财产所有权、有限责任有名无实、不具有真正的法人资格等弊端之后，认为国有独资公司产权制度的精髓是建立在国家作为所有权人向企业进行永久性投资基础上的投资人与企业法人之间的相互独立与相互制约;国有独资公司与国家之间的责任关系至少在理论上清晰;国家股东权与国有独资公司法人权利之间的制衡为建立国有独资公司的法人治理结构奠定了基础。18可以说，国有独资公司为国有企业建立现代企业制度提供了很好的平台与途径。然而，国有独资公司也不是“包治百病”的灵丹妙药，其本身也难免“是药三分毒”。国有企业的效率低下在全世界范围内存在，作为特殊的一人公司，如何有效的监，了当前面对全球金融危机，中央提出投资4万亿人民币兴建铁路等基础设施，直接和间接给社会带来了大量就业岗位。
18前引李建伟书，第51一59页。第7页，共48页
董事勤勉义务研究要符合《公司法》对于公司治理结构的形式化要求，如股东委派董事，制定章程，决定企业重大事项等，又要在这种形式中通过意思形成机制的规范将国家意志具体化为其所派出的公司机关的意思，24进而实现国有独资公司的经济法功能。国有独资公司法律规制“公私交融、形神兼备”的特点突出体现在两个方面，即作为外部规制的国资监管，以及作为内部规制的治理结构上。这两个方面是国有独资公司不同于一般公司法律规制的特殊之处，体现出了经济法的理念和思想。1.2.2国资监管:国有独资公司的外部规制
国有独资公司的外部规制包括对公司的一般性规制，如《反垄断法》对可能 产生垄断的公司并购的禁止，《反不正当竞争法》对公司竞争行为的规范，《产品 质量法》对于公司生产销售产品的质量保证的强制性规定，等等;还包括国家由 于其国有独资身份以及所承载的经济法功能，而对其进行的特殊规制。在目前的 立法实践中，主要是对国有独资公司进行国有资产的监督管理。2008年10月 28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过的((企业国有资产 法》是对包括国有独资公司在内全部“国家出资企业”进行国资监管的基础性法 律规范。根据该法，对国有独资公司的国资监管包括以下方面: 第一，设立专门的国有资产监督管理机构专事国资监管职权。根据《企业国 有资产法》第十一条，我国国有资产监督管理机构包括三种类型:国务院国有资 产监督管理机构、地方人民政府按照国务院的规定设立的国有资产监督管理机 构、国务院和地方人民政府根据需要授权的其他部门和机构。三类监管机构分别 对应不同层次的国有独资公司:国务院确定的关系国民经济命脉和国家安全的大 型国有独资公司，重要基础设施和重要自然资源等领域的国有独资公司，由国务 院代表国家履行出资人职责;其他的国有独资公司，由地方人民政府代表国家履 行出资人职责;授权部门机构则根据需要分别由国务院和地方人民政府对上述两 类国有独资公司进行国资监管。第二，明确国资监管的目标。《企业国有资产法》确定了两项国资监管目标: 一是国有资产保值增值。该法第十五条明确规定履行出资人职责的机构对国有资 产的保值增值负责。履行出资人职责的机构应当按照国家有关规定，定期向本级 人民政府报告有关国有资产总量、结构、变动、收益等汇总分析的情况。二是贯 彻国家经济政策。该法第三十六条规定“国家出资企业投资应当符合国家产业政
24如国有资产监督管理机构对董事的人事任免权，对公司重大变更事项的批准权，无不在治理结构的形式
下输入了国家意志的内容。国有资产监督管理机构并不像一般公司股东那样以营利作为终极目的，其必
须符合国家对经济运行进行协调、调控的政策导向。第9页，共48页
首都经济贸易人学硕卜学位论文国自一独资公司董事勤勉义务研冗
策”;第五十二条规定“国有资产转让应当有利于国有经济布局和结构的战略性 调整”;第五十七条规定“国有资产向境外投资者转让的，应当遵守国家有关规 定，不得危害国家安全和社会公共利益。”上述两大目标分别对应了国有独资公 司“营利性”和“政策性”的特点，是对国有独资公司存在意义和功能的准确把 握。25同时，这两大目标也是相辅相成的，国有资产保值增值是贯彻国家经济政 策的物质基础，而贯彻国家经济政策又是国有资产保值增值的目的之一。26值得 注意的是，“国有资产保值增值”和“贯彻国家经济政策”不仅是国资监管的法 益目标，也是国有独资公司本身的两大法益目标，贯穿国有独资公司法律规制的 始终，因为国资监管的目的就是要是包括国有独资公司在内的国家出资企业的法 益目标落到实处。
第三，对重大经营行为的监管。一般商事公司的重大经营行为根据法律和章 程分别由股东(大)会、董事会作出决议;而国有独资公司由于具有公益性和政
策性特点，必须对其重大经营行为实施更为严格的监管制度，以保障国有独资公 司的“自主经营”不致造成属于“全民所有”的国有资产流失，或背离国家经济 政策。《企业国有资产法》第三十四条第一款规定，重要的国有独资公司的合并、分立、解散、申请破产以及法律、行政法规和本级人民政府规定应当由履行出资 人职责的机构报经本级人民政府批准的重大事项，履行出资人职责的机构在作出 决定或者向其委派参加国有资本控股公司股东会会议、股东大会会议的股东代表 作出指示前，应当报请本级人民政府批准;第四十条第二款规定，重要的国有独 资公司的改制，履行出资人职责的机构在作出决定或者向其委派参加国有资本控 股公司股东会会议、股东大会会议的股东代表作出指示前，应当将改制方案报请 本级人民政府批准;第四十七条规定，国有独资公司合并、分立、改制，转让重 大财产，以非货币财产对外投资，清算或者有法律、行政法规以及企业章程规定 应当进行资产评估的其他情形的，应当按照规定对有关资产进行评估;第五十三 条规定，国有资产转让致使国家对该企业不再具有控股地位的，应当报请本级人 民政府批准。
第四，预算审计监管。一般商事公司除根据《公司法》、《会计法》等规范设 立财务账簿，披露财务信息外，不再对其进行强制性的外部财务监管。而国有独 资公司由于其出资来源、设立目的的公益性和政策性以及其对国民经济运行的重 大作用，有必要比照政府机构建立严格的外部预算审计监管，从而保证国有资产 保值增值，落实国家经济政策。《企业国有资产法》第五十八条规定，国家建立 健全国有资本经营预算制度，对取得的国有资本收入及其支出实行预算管理。第
“国有资产保值增值”和“贯彻国家经济政策”这两大法益目标是国有独资公司法律规制的基本原则，应当在包括董事义务制度在内的各种具体制度中给予体现，后文将对此展开论述。
26国有资产保值增值的另一目的是巩固公有制成分在国民经济中的地位，这是社会主义政权的物质基础。第10页，共48页
首都经济贸易人学映卜学位论文国自独资公司董事勤勉义务似}究
六十五条规定，国务院和地方人民政府审计机关依照《中华人民共和国审计法》 的规定，对国有资本经营预算的执行情况和属于审计监督对象的国家出资企业进 行审计监督。第五，社会监督。《企业国有资产法》第六十六条规定，国务院和地方人民
政府应当依法向社会公布国有资产状况和国有资产监督管理工作情况，接受社会 公众的监督。任何单位和个人有权对造成国有资产损失的行为进行检举和控告。一般性公司，除上市公司因与社会公益有关需要依法履行披露义务外，其经营状 况、财务盈亏无需向股东以外的社会公众披露，更不需要社会监督。而国有独资 公司的出资来自于并最终属于全体人民，其存在会对经济运行产生重大影响，因 此社会公众对其国资监管情况应当享有知情权，并有权进行监督。
1.2.3治理结构:国有独资公司的内部规制 前面已经说过，“现代企业制度”无外乎产权制度和法人治理结构两大核心
内容。将国有独资企业改制为国有独资公司仅仅是从理论上厘清了法人财产权与 国家出资的界限，而更为重要的内容，是如何真正建立起规范、清晰、有效的法 人治理结构，这才是现代企业制度的精神内核，否则一纸工商变更登记并不会带 来实质性的改变。
《公司法》对于法人治理结构有系统性的规定，这些规定对于转制成为国有 独资公司的企业毫无疑问是适用的。但是应当看到，国有独资公司毕竟不同于一 般性的商事公司，其在参与市场经济活动的同时，也担负着国家参与调控经济运 行的使命，其出资来源—国有资产—的最终所有者是全体人民，国有资产监 督管理机构的非人格性本质更不同于符合“经济人假设”的商事公司股东。由此 决定，国有独资在法人治理结构上应当有特殊性，这也是为什么《公司法》在有 限责任公司中单设一节，规定其特殊的治理结构。因此，在探讨了国有独资公司 特殊的外部规制后，还要考察一下其特殊的内部规制—治理结构。第一，章程的制定或批准。《公司法》第六十六条，《企业国有资产法》第十 二条第二款规定了国有资产监督管理机构对于国有独资公司章程的制定权或批 准权。当然这是适应于国有独资公司只有国家股东的情况，由国有资产监督管理 机构制定或批准章程，也就相当于普通一人公司由股东制定章程。但是国有资产 监督管理机构毕竟不同于自然人或法人股东，后者设立公司的唯一目的就是营 利，其在章程制定过程中，也必然会贯彻这一目的;而国有独资公司则不同，一 方面其政策性特点必须在章程制定过程中得到体现，另一方面国有独资公司不具 备私主体“自利性”的特点，国有资产监督管理机构其作为政府部门，必然会将 国家经济政策在章程制定中加以贯彻。“国有资产保值增值”和“贯彻国家经济 第11页，共48页
首都纤济贸易大学硕士学位论文国有独资公.弓董事勤勉义务研究
督制衡都是摆在国有独资公司面前的难题，面对这些，法律规制当然义不容辞。作为“国家参与调控经济运行”实现途径的国有独资公司，其从诞生之日起 就担负着提供公共产品、调控经济运行、保障经济安全等经济法职能，需要包括 经济法在内的一切法律部门的分工配合;而营利性和政策性的双重特点更决定了 对国有独资公司的法律规制与对一般商事公司的法律规制相比具有独特性。公司法是规定公司的组织和行为的法律规范的总称，19然而，公司法与对公 司的法律规制并非相同概念。一方面，公司法不全是对公司的法律规制，如协调 股东之间、股东与债权人之间利益的私法规范;另一方面对公司的法律规制也不 仅仅存在在公司法当中，如《反垄断法》对于可能产生垄断的公司并购的禁止，《证券法》对上市公司发行股票、债券行为的规范等。《公司法》主要属于私法 范畴，20但对公司的法律规制包含了大量公法以及经济法的内容。《公司法》主 要是对公司的组织结构以及内部日常运转加以规范，从而协调公司与股东、债权 人、劳动者等多种主体之间的利益;而其他法律对于公司的规制往往着眼于公司 作为一个整体，在其产生、存续、消灭的各个阶段中，与外部关系人乃至国家、社会间的利益平衡。前者可称为内部规制，后者可称为外部规制。21 国有独资公司作为有限责任公司的一种特殊形式，当然也要受到上述两种类
型的规制。但是，国有独资公司由于其“二重性”特点以及所承载的经济法功能，还要受到特殊的法律规制。国有独资公司的财产来源、存在目的、运作方式、治 理结构等方面均体现出公益性和政策性，这就决定了《公司法》作为私法规范不 能够充分满足其内部规制要求;国务院或者地方人民政府授权本级人民政府国有 资产监督管理机构履行出资人职责，势必要求国资监管构成国有独资公司外部规 制又一核心内容。22这两方面的要求，体现在立法中可以概括为“公私交融、神 形兼备”。
“公私交融”一方面是指以《公司法》为代表的私法规范与一系列规范国有 独资公司外部行为的公法范畴相互配合，分工协作，共同保障市场主体活动的秩 序;另一方面是指无论在内部规范还是外部规范中，都体现出私法公法化和公法 私法化的特征，前者如《公司法》关于国有独资公司治理结构的规范中，体现了 大量公法和经济法色彩，23后者如国有资产监督管理机构的监督管理行为又是出 资人权利的实现形式。“形神兼备”则指在对国有独资公司进行法律规制时，既，9前引甘培忠书，第220页。2“特别是修订后的《公司法》，扩大公司自治与减少政府管制是我国学者在探讨《公司法》修改时热衷的
话题，参见周友苏:《公司法论》，法律出版社2006年版，第11页。
“’当然这种划分只是理论上的便宜，并非绝对，如《公司法》第八章“公司财务、会计”的内容，就与《会
计法》等外部规范相协调，规范公司行为。
222008年10月28日第十一届全国人民代表人会常务委员会第五次会议通过的《企业国有资产法》是这方 面的集中体现。
23如《公司法》第四节中公司章程的批准，职工董事、职工监事的强制性规定，国有资产监督管理机构的 监督管理权等。第8页，共48页
首都经济贸易人学硕二[学位论文国有一独资公司董事勤勉义务胡亢
政策”两大国有独资公司法益目标正是应对私人股东“自利性”特点的缺失，为 国有资产监督管理机构明确了其在章程中应当表达的“意思”。国家意志通过公 司法中股东制定章程的途径进入到国有独资公司中。第二，人事任免与管理。《公司法》赋予国有资产监督管理机构委派董事会 成员、监事会成员，指定董事长、副董事长、监事会主席的职权。“7《企业国有 资产法》进一步明确履行出资人职责的机构依照法律、行政法规以及企业章程的 规定，任免或者建议任免国有独资企业的经理、副经理、财务负责人和其他高级 管理人员;任免国有独资公司的董事长、副董事长、董事、监事会主席和监事。28与此同时，《企业国有资产法》还建立了上述委派人员的管理制度，包括管理 者经营业绩考核制度、薪酬标准制定制度、经济责任审计制度等等。29上述人员 任免和管理权是国有资产监督管理机构对国有独资公司进行内部规制的又一有 效手段。根据一般公司法理，股东，特别是一人公司股东本身就对董事会成员、监事以及其他高级管理人员有决定权，国有资产监督管理机构作为国有独资公司 出资人的代表享有上述权利无可厚非。但不同于一般性商事公司的股东，国有资 产监督管理机构委派的人员依法属于“国家工作人员”，对其任免和管理当然要 符合国有资产保值增值以及贯彻国家经济政策的法益目标，这也与国有独资公司 “二重性”特点相吻合。可见，在国有独资公司人事任免与管理制度中突出体现 了商法与经济法的协调配合，商法规定了法人治理结构的“形式”，经济法规定 了国家意志的“实质”，国家意志根据法律明确规定，通过法人治理结构中股东 的意思形成机制得以贯彻。30 1.2.4小结
综上所述，国有独资公司由于兼具“营利性”和“政策性”双重特点，决定 了对国有独资公司的法律规制应当公私交融、形神兼备。现行《公司法》和最近出台的《企业国有资产法》对于国有独资公司的外部国资监管和内部治理结构都 作出了有别于一般公司法律规制的内容，特别是《企业国有资产法》提出的国有 资产保值增值和贯彻国家经济政策两大法益目标很好的回应了国有独资公司的 “二重性”特点及其经济法功能。然而，现行制度也存在过度依赖外部规制以及 《公司法》第六一}一八条、第七十条、第七十一条。《企业国有资产法》第二1·二条。
《企业国有资产法))第二十七条、第二十八条、第二十九条。
30在现实中，国有资产监督管理机构对国有独资公司经营管理人员的任免和考核是国家对国有独资公司进
行控制的有效途径，但是这种“人事手段”在市场经济和法治条件下也显示出一定的弊端，如容易形成
对公司自主经营的不适当干预，经营管理人员缺乏制度性的抗辩手段，“权宜性”和不确定性较强，存在
迟滞性的特点。应当在完善人事手段的基础_匕积极探索更为稳定有效的规范方式，笔者认为国有独资
公司董事勤勉义务制度可以作为一个有益的突破口。第12页，共48页
首都经济贸易大学映}_学位论文国有独资公、，了董泉劲勉义务研究
人事手段的问题，这对于市场经济和法治条件下，国家意志的合法、规范、稳定 输入有一定的负面影响。应当在完善现有制度的基础上，积极探索国有独资公司 内部治理方面的制度资源与空间，以期为国家意志通过国有独资公司制度化、规 范化的表达，进而实现国有独资公司立法目的提供有益途径，这也是经济法研究 的重要使命。
1.3国有独资公司董事制度的特殊性
现行立法中，对国有独资公司的外部规制体系已经颇为完善，国有资产监督 管理机构的国资监管主体角色在现实经济生活中作用突出;相形之下，作为内部 规制的治理结构则乏善可陈，国有资产监督管理机构履行出资人角色的手段也与 国资监管规范纠缠不清。建立现代企业制度的目标呼唤国有独资公司治理结构制 度的完善，又鉴于国有独资公司董事会分享股东权利的特殊机制，因此有必要对 国有独资公司董事制度在检视的基础上加以完善，更好的实现国有资产保值增值 和贯彻国家经济政策两大法益目标。1.3.1国有独资公司董事会地位的特殊性
《公司法》第六十七条第一款规定，国有独资公司不设股东会，由国有资产 监督管理机构行使股东会职权。国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使 股东会的部分职权，决定公司的重大事项，但公司的合并、分立、解散、增加或 者减少注册资本和发行公司债券，必须由国有资产监督管理机构决定;其中，重 要的国有独资公司合并、分立、解散、申请破产的，应当由国有资产监督管理机 构审核后，报本级人民政府批准。据此，国有独资公司董事会除被赋予一般有限 责任公司董事会的职权外，还分享了部分股东会的权利。这种治理结构模式既不 同于《全民所有制工业企业法》和《全民所有制工业企业转换经营机制条例》中 确立的厂长(经理)负责制，也不同于一般有限责任公司和股份有限公司的股东 会、董事会、监事会分权制衡的规范模式，国有独资公司董事会的地位具有特殊 性。
这种特殊性被一些学者概括为“股东权分享机制’。31这是因为虽然《公司法》 赋予国有资产监督管理机构代表政府履行国有独资公司出资人角色的权利，但这 种纸面上的设计在解决了“政企分离”问题的同时也带来了公司决策行为外部化 问题。一方面，国有资产监督管理机构作为行政机关无法确切知道其所出资的国 引前引李建伟书，第176页。第13页，共48页
泞都经济贸易大学硕_!_学位论文国了J一独资公二」策土心勺勉义务叫兀
有独资公司在具体经营过程中的问题并能够合理决策;另一方面，政府履行监管 职能与其履行出资人的职能难免界限不分，“婆婆”与“老板”合二为一，国有 独资公司独立的人格无从实现。因此，除国有独资公司合并、分立、解散、增减 资本和发行公司债券这五项通常在公司法里被认为是涉及公司所有者权益的核 心问题，只能由公司出资人的代表即国有资产监督管理机构来行使，32其他股东 会的权利均可授权国有独资公司董事会来行使。
然而这种“股东权分享机制”本身又可能导致另一种风险，就是“内部人控 制”。董事会成员、经理很容易结成一个内部利益集团，以各种形式取得对国有 独资公司事实上的但非合法的剩余索取权和控制权，严重侵蚀甚至瓜分国有资 产，极大增加了国有独资公司所有者的代理成本。33传统国有企业中存在的厂长 经理责任心不强，疏于管理或玩忽职守，甚至侵吞国有资产等现象同样也会出现 在国有独资公司董事及经理身上。正因为如此，许多人认为国有独资公司不必设 置董事会，并且这种意见一度得到了决策层的首肯。2000年4月国务院法制办提 出的“公司法修改建议讨论稿”第六十六条就规定:“国有独资公司不设股东会 和董事会”。原属董事会的大部分职权由总经理行使，部分职权由国有资产出资 代表行使，从而形成国有资产出资代表和总经理分享公司股东权和经营管理决策 权的新机制。34这一做法应当说有些矫枉过正，因为现代法人治理结构是建立在 股东会、董事会、监事会三者分权制衡的基础上的，国有独资公司不设股东会已 然先天不足，再取消董事会，其与传统国有企业中的厂长(经理)负责制实无二 致，这是开历史的倒车。
要在解决决策行为外部化问题的同时又避免内部人控制的尴尬，只有在完善 监管的基础上积极探索如何完善治理结构，使各种角色责权利相统一，从外部规 制转向内部规制。在董事会分享股东权利的机制下，股东会缺位、监事会势弱、很难形成有效的制衡机制，健全和完善现行国有独资公司的董事制度方为治本之 道。;经济贸易人学沁}学位论文lt]了]独资公，d节巾勃勉义务川}二究 实现，特别是要由担负国有独资公司日常经营决策职能的董事行为来具体实现。因此，董事制度成为国有独资公司法律规制的重要环节。现行《公司法》和《企 业国有资产法》中对国有独资公司的董事制度进行了详细的规定，初步建立起不 同于一般商事公司董事制度的特殊规范体系。具体包括一下几个方面: 第一，董事会成员的构成。国有独资公司的董事会成员必须由一般董事和职 工董事两类人员构成，《公司法》第六十八条第一款关于“董事会成员中应当有 公司职工代表”的规定属于法律上的强制性规定。而《公司法》第四十五条第二 款关于“也可以有公司职工代表”的规定表明，一般有限责任公司除两个以上的 国有企业或者其他两个以上的国有投资主体投资设立的外，其他有限责任公司的 董事会是否设立职工董事由公司自主决定，法律不做强制性规定。
第二，董事的产生。根据《公司法》第六十八条第二款、第三款的规定，国 有独资公司董事会成员中的一般董事由国有资产监督管理机构委派;董事长、副 董事长由国有资产监督管理机构从董事会成员中指定。而《公司法》第三十八条 第一款、第四十五条第三款对于一般有限责任公司则规定一般董事由股东会选 举，董事长、副董事长的产生办法由公司章程决定。第三，董事任期。《公司法》第六十八条第一款中段规定，“董事每届任期不 得超过三年”。而第四十六条对于一般有限责任公司董事每届任期三年的规定后，还补充规定了“董事任期届满，连选可以连任”。根据体系解释，应当认为国有 独资公司董事任期届满后不得连选连任。第四，兼任限制。《公司法》第六十九条第二款规定“经国有资产监督管理 机构同意，董事会成员可以兼任经理。”《企业国有资产法》第二十五条第二款前 段规定，“未经履行出资人职责的机构同意，国有独资公司的董事长不得兼任经 理。”同时，《公司法》第七十条规定，“国有独资公司的董事长、副董事长、董 事、高级管理人员，未经国有资产监督管理机构同意，不得在其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经济组织兼职。”《企业国有资产法))第二十五条第一款前 段规定，“未经履行出资人职责的机构同意，国有独资企业、国有独资公司的董 事、高级管理人员不得在其他企业兼职。”而对于一般有限责任公司，法律并不 强制性限制董事兼任经理以及在其他企业任职，这些内容均由公司章程决定。第五，考核审计。《企业国有资产法》第二十七条规定，国家建立国家出资
企业管理者经营业绩考核制度。履行出资人职责的机构应当对其任命的企业管理 者进行年度和任期考核，并依据考核结果决定对企业管理者的奖惩。履行出资人 职责的机构应当按照国家有关规定，确定其任命的国家出资企业管理者的薪酬标 准。第二十八条规定，国有独资企业、国有独资公司和国有资本控股公司的主要 负责人，应当接受依法进行的任期经济责任审计。1.3.2.2国有独资公司董事制度的不足 第15页，共48页
1.3.2国有独资公司董事制度的特殊性 1.3.2.1国有独资公司董事制度的现状
一方面，国有独资公司的特殊性决定了国有独资公司董事会的特殊地位，董 事会的特殊地位又呼唤特殊的董事制度。另一方面，国有独资公司的两大法益目 标不仅需要通过国有资产监督管理机构的外部规制中体现，更要通过内部治理来 32前引安建书，第103页。33费方域:《控制内部人控制》，《经济研究》19%年第6期。34前引李建伟书，第177页。第14页，共48页
首都经济贸易人学硕卜学泣论之国有独资公司策事勤勉义务川巨己
从上面对现行国有独资公司董事制度的考察中，可以发现这些制度均指向限 制董事权力，避免内部控制的立法目的。从责权利相统一的原则看，国有独资公 司董事会被赋予了高于一般董事会的职权，分享了部分股东会的职权，加之国有 独资公司本身又具有的政策性特点，故上述限制性制度无疑是极为必要的。然而这一制度体系仍然存在不足之处，即过分依赖于外部的间接规范，忽视 了对于董事行使职权行为的直接规范。董事的类型和选任赋予了国有资产监督管 理机构对国有独资公司的人事任免权;董事任期和兼职限制以法律的强制性规定 避免可能形成的内部人控制局面;考核审计虽然有落实董事勤勉忠实义务的意 味，但均是结果着眼，事后监督。可见，现行法律并没有建立起对国有独资公司 董事行使职权行为本身的有效规范。
虽然董事负有公司日常经营管理职能，不应当以太多法律强制性规定束缚其 手脚，国外公司法理论中也普遍承认“经营判断原则”作为董事免责的理由，“” 但是这并不意味着应当放弃建立对董事行使职权行为的直接规范。《公司法》修 改后，借鉴了发达国家的经验，第一次将董事的勤勉义务和忠实义务写入立法36，具有里程碑式的意义。一般公司的董事尚且应当负有诚信义务，作为运用全民所 有财产设立、政策性特点强烈的国有独资公司的董事又如何能够“置身事外”? 新出台的《企业国有资产法》已经意识到了这个问题，其在第二十六条中规 定，国家出资企业的董事、监事、高级管理人员，应当遵守法律、行政法规以及 企业章程，对企业负有忠实义务和勤勉义务。虽然国有独资公司作为有限责任公 司的一种也应当适用《公司法》第一百四十八条关于董事义务的规定，但以立法 形式直接宣示不仅体现了该制度的重要性，更为重要的是，国有独资公司作为特 殊的公司类型，其政策性特点决定了其董事义务应当有着不同于一般商事公司董 事义务的内涵。
董事义务中，忠实义务比较容易量化，故在《公司法》、《企业国有资产法》 以及其他相关法律法规中往往有较为明确的外延。但对于勤勉义务，由于其含义 的抽象性和历史性，现行立法并未对具体内容给出明确列举。而勤勉义务恰恰是 前面提到的对董事行使职权行为的直接规范，对于完善国有独资公司内部治理，避免内部人控制，并与外部规制中的考核制度相协调有着重要的现实意义。基于 上述理由，本文选择国有独资公司董事勤勉义务作为研究对象，以期对完善国有 独资公司治理，实现其经济法功能有所助益。
35经营判断原则，是由美国的判例法所总结出来的一项原则，其基本要点是，董事根据合理信息作出的具 有理性的决策，即使在事后从公司的角度来看这些决策是糟糕的甚至给公司带来了严重的后果，也不会
导致董事责任的产生。
SeeRobertHamilton:TheLawofeo印
orationinaNutshell，3川Edition.1991，P引0.36《公司法》第一百四十八条。第16页，共48页
第二篇：国有企业董事长薪酬绩效方案
国有企业董事长薪酬及绩效方案
为规范公司董事长的绩效薪酬分配管理，建立健全符合国有独资企业制度要求的激励和约束机制，参照有关国资委有关法规及行业薪酬水平，结合***行业的实际情况，特制订公司董事长薪酬及其考核参考方案。
方案一：按照*******薪酬体系定董事长薪酬
（一）月薪组成
1、董事长月度薪酬由基本年薪和绩效考核薪酬两部分组成。基本年薪为70万元-90万元，绩效考核薪酬限额80万元，绩效考
核薪酬实际发放金额与经营业绩及个人绩效考核结果挂钩。
（二）年薪构成
2、薪酬与考核委员会可根据其工作绩效，在上述基本年薪范围
内提出调整议案，经报董事会审议及股东会批准后实施。方案
二、按照*****薪酬体系定董事长薪酬
1、薪酬与考核委员会对董事长重点考核经营业绩和个人绩 效的完成情况。
2、经营业绩考核指标主要是董事会确定的EBITDA指标（息
税摊销折旧前利润），个人工作绩效除了考核勤勉履行《公司章程》、《董事会议事规则》或其他文件规定的董事长职责及执行董事会及股 东会决议情况外，还需从遵纪守法、信息传递、公司形象、机密保护、重大突发事项处置等方面进行考核。
3、每一会计结束后60天内，董事长向董事会薪酬与考核委
员会提交述职报告，对考核期经营业绩考核目标的完成情况进行 自我评价。董事长的绩效考核薪酬由薪酬与考核委员会实施考核 并向董事会提交考核结果和分配、奖惩建议，经报董事会审议及股东 会批准后实施。
三、薪酬发放
1、基本年薪按月预发，绩效考核薪酬由董事会审议及股东
会批准后于每一会计结束后六个月内发放。
2、考核内，公司出现下列情况的，薪酬与考核委员会可情扣减或取消公司董事长的绩效考核薪酬。
（1）经营决策失误，导致公司发生重大财产损失的，取消董事
长考核的绩效薪酬；
（2）经营管理不到位，导致公司发生重大安全质量事故，给公
司造成重大不良影响或损失的，视具体情况扣减董事长考核的绩 效薪酬；
（3）董事长被监管部门通报批评、行政处罚或者公开谴责的，酌情扣减或取消董事长考核的绩效薪酬。
（4）无故连续三次不参加董事会或股东会，或者故意使董事会
或股东会无法正常召开的，取消董事长考核的绩效薪酬。
3、发放薪酬时，公司按照国家有关税法要求代扣代缴个人所得 税。
四、其他
1、董事长社会保险及其它待遇按国家有关规定和上市公司要求，并结合公司具体情况办理，该方案所指董事长薪酬不含其他福利 和津贴。
2、实行本薪酬方案后，董事长不再从公司领取其他工资性收入。
董事长履行职责发生的费用实报实销，包括但不限于差旅、食宿等。
3、本方案经董事会审议并经股东大会批准后实施，自2016年1 月1日起执行。
第三篇：我国国有企业董事会制度初探
我国国有企业董事会制度初探
摘要：在我国，国有经济是国民经济的基础，董事会是国有企业治理的核心。因此，董事会制度的发展对我国国有企业乃至社会主义市场经济发展均起着至关重要的作用。虽然目前我国国有企业董事会建设在一定程度上提高了企业管理效率和质量，但仍存在一些亟待解决的问题，本文试对具体问题提出相应对策，完善董事会制度，以促进我国国有企业的进一步发展。
关键词：国有企业；董事会；完善
随着我国社会主义市场经济的飞速发展，计划经济体制下的公司治理模式已无法符合现代企业制度的要求，为了确保国有资产的增值保值，国有企业改革迫在眉睫。在国内现行社会经济体制下，国企董事会建设成为了深化企业改革的重要手段。自2004年国务院国资委推动部分国有企业董事会试点工作以来，我国的董事会建设已取得了重要的进展，也积累了一定的经验，但受到以往计划经济体制下，政企不分、“一把手”负责制等观念的影响，我国国有企业董事会制度建设受到了一定的阻碍。因此，笔者认为，董事会建设必须从源头上做起，全面转变国有企业治理的传统思维模式，从各方面完善我国国有企业董事会制度。
一、董事会在国有企业中的法律地位和董事会建设的重要意义
董事会在我国国有企业法人治理结构中居于核心地位。它负责企业的重大决策、对企业进行战略性引导，并负责选聘、考核、激励经营人员，是企业内部深化改革，提高管理质量和效率的重要保证。我国国有企业包括国有独资公司、国有控股公司、国有参股公司3种类型。国有独资公司，是指国家单独出资、由国务院或者地方人民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。它作为国有企业的重要组织形式之一，公司法对其进行了特别规制。我国《公司法》规定，国有独资公司不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股东会职权；董事会经国有资产监督管理机构授权后，可行使股东会部分职权；董事会和监事会成员均由国有资产监督管理机构委派，其中，职工董事与职工监事均由职工代表大会选举产生。另外，根据《公司法》规定，国有独资公司监事会的职权小于一般的有限责任公司，它无权对董事、高级管理人员提起诉讼，使监事会职权受到了极大限制。在国有企业特殊的治理结构中，董事会权力集中化，使得股东会、董事会、监事会丧失了相互制衡机制，更突显了构建完善的董事会制度的必要性。
国有企业董事会建设的重要意义在于，它是建立社会主义市场经济体系的重要基础，是实现国家股东利益最大化的有力保障，是公司法人治理结构的核心。建立和完善董事会制度有利于建立政企分开、权责明确的法人治理机制，有利于确立企业长期战略目标，有利于确保企业内部机构的有效运作，有利于实现国有资产的保值增值。
二、国有企业董事会建设现状
首先，现行《公司法》除了规定董事会成员由国资委委派外，还规定董事长、副董事长由国资委从董事会成员中指定。这样，董事会的人事任免权就完全掌握在了政府机构手中，这很容易导致董事会成员唯政府权力是从，而忽视公司利益。在这种情况下，国有企业只是设立了符合现代企业制度要求的机构，而协调运转、有效制衡并未实现，“形似而神不似”，实质上与公司制改革以前并没有太大区别。其次，《公司法》第69条第2款规定，经国有资产监督管理机构同意，董事会成员可以兼任经理。在国有企业中，董事会是决策机构，经理层是执行机构，允许董事会成员兼任经理，极易导致董事会、经理层权责不清，使以董事会为核心的法人治理结构成为摆设。再次，由于受到传统管理模式和长期的“一把手”观念的影响，我国国有企业董事长的权力高于董事会的现象较为普遍。在企业管理与决策中，董事长作出的决定往往直接影响董事会正常议事方式，这与董事会“一人一票”、“多数决议”的集体决策制度是相互矛盾的。
三、目前我国国有企业董事会制度存在的问题
（一）行政色彩浓厚
1、政企不分，有悖于现代企业公司治理模式。董事会成员（除职工代表外），聘任、升迁、更换基本由国有资产监督管理机构控制，而国有资产监督管理机构是直属于国务院的特设机构，行政性明显，致使公司成为一个行政化的机构。在这种情况下，包括董事长、副董事长在内的国有企业高级管理人员必然需要接受行政指令，致使董事会成为传达行政命令的傀儡，失去了董事会决策的独立性，不利于企业利益最大化的实现。
2、行政化的经营管理方式，不利于实现企业经营目标。国有企业高级管理人员主要是由代表国家履行出资者职责的国有资产监督管理机构委任。他们分析问题的思维模式和行政管理习惯直接影响着企业的经营管理方式。国有资产监督管理机构作为一个行政机关，在社会管理中主要扮演公共行政管理角色，但是企业经营管理角色毕竟不同于公共行政管理角色，以行政思维管理旨在追求利益最大化的企业显然是不合逻辑的。
（二）“内部人控制”现象严重
1、董事会兼任经理层现象普遍。
《公司法》规定，董事会有权决定经理的聘任、解聘和报酬等事项。同时又规定在国有资产监督管理机构授权的情况下，董事会成员可以兼任经理。这一规定为企业高级管理人员“自己考核自己、自己监督自己”的经营管理行为提供了制度依据。我国大部分国有企业虽然已完成了公司制改革，建立了董事会，但董事会成员和经理人员的高度重合，造成决策机构和执行机构“一体化”，导致国家股东的利益掌握在少数人手里，而监事会薄弱的监管能力几乎无法起到应有的监督作用。在丧失了内部有效分权抗衡机制的约束，外部监督机制又不到位的情况下，企业经营目标只能依靠董事和经理的内心诚信来实现。在这种形势下，若董事与经理合谋，利用经营权侵犯所有权，过分追求自身利益最大化，将导致国有资产严重流失。
2、在职消费水平过高。
在“内部人”强大的控制力下，企业高级管理人员极易利用自身庞大的权力控制企业一切事项。当国家出资者无法满足其个人私欲时，就可能通过扩大个人支出账户、公费出行等方式满足自身需要，造成在职消费居高不下。
3、经理层重短期利益，轻长远利益。
国有企业与非国有企业相比，其特殊性在于国有资产所有权行使者（国有资产监督管理机构）并非所有者，而是代理人。而经理层仅是代理人聘任的经营者，亦非国有资产的终极所有者，对国有资产的损失没有切肤之痛。因此，在实践中，经营者往往急于彰显自身业务能力，不计成本，不顾公司长期利益，而只考虑眼前成绩和地位，过度投资、重复建设，低效率使用国有资产，使消耗的国有资产无法得到充分补偿，不利于企业的长远发展。
（三）人才市场发育不健全
1、董事来源单
一、结构不合理。
（1）从来源上看，一方面，我国国有企业内部董事来源较为单一，尤其是企业“一把手”的产生只有行政机关任命一条路径，在一定程度上，限制了优秀董事人才的进一步发掘。另一方面，国有企业外部董事主要由国资委从中央企业和地方国有大型企业退休的工作经验丰富、业绩良好的领导干部中挑选。但随着董事会建设的不断推进，国有企业对高品质外部董事人才的需求必然不断增加，外部董事资源匮乏成为董事会制度完善过程中的一大瓶颈。
（2）从结构上看，内、外董事比例严重失调，直接影响了董事会决策的有效性。国有独资公司的内部董事多由内部经理人员和公司职工组成，内部制衡机制缺失，外部董事比例过低，有的国有企业甚至没有外部董事，这不仅不符合现代企业发展制度的要求，还极有可能致使董事会沦为少数人谋取私利的工具。
2、经理市场不成熟。
由于不存在一个真正的经理市场，董事会也无法按资本高效运行的要求选聘合格的经理或更换不合格的经理，因而潜在的竞争者对现任经营者的威胁不大。在缺乏竞争的市场环境中，经理层压力不足，约束机制弱化，经营层在企业中占优势地位，所有者与经营者之间无法进行有效的信息沟通，增加了经营者违法谋取自身利益的可能性。
（四）对董事缺乏合理的激励与约束机制
在目前我国国有企业公司治理结构的权力分配体系中，董事会拥有许多重大事项（包括企业经营方针的制定、重要的人事任免等）的决策权，却没有足够的经营利益索取权，这种错位的企业支配权与经营利益索取权，造成国有企业缺乏完善的、明确的、动态化的激励和约束机制。受我国长期存在的忽视企业高级管理人员独立利益的倾向影响，我国部分国有企业的董事薪酬偏低，董事的贡献没有很好体现在个人薪酬上，激励不足，降低了董事议事、决策的积极性与专注性。实践中，我国国有企业董事薪酬一般依据其行政级别事先确定，并没有与其实际业务能力挂钩，也就是说，董事的收入并不会因其投入更多精力，做出更加有利于企业的决策而有所提高，反之，即使董事有所懈怠，未尽忠诚、勤勉义务，也不会因此受到相应的经济处罚。薪酬激励机制僵化，公司经营透明度不高，促使部分董事另辟他径寻求非法的隐性收入满足其私欲。
四、完善董事会制度的对策建议
（一）弱化国有企业行政色彩
1、明确国有资产监督管理机构的角色定位。
国有资产监督管理机构作为国家出资人的代表，履行出资人职责，有权指定董事会成员（职工代表除外）。但它作为国家行政机关主要承担着公共管理职能，这与普通企业出资者承担的经营管理职能是有所冲突的，因此国有资产监督管理机构在行使出资人职权时，不应过多干预企业董事会的决策，而应以监督为主，对企业经营管理层和企业资产进行管理，真正实现政企分离。
2、转变传统的行政管理思维模式。
企业不同于行政机关，受国有资产监督管理机构委派到国有企业中的董事长、副董事长等高级管理人员应当有意识地逐步削弱“官本位”的思想，注重学习企业管理知识、提高自身业务水平，以促进国有企业长远发展。
（二）增强董事会独立性
就我国国有企业改制后的实践情况来看，国有公司董事会的独立地位常常受到两个方面的侵蚀：一是作为所有权代表的国有资产监督管理机构；二是企业经营层。在国有独资公司中，所有权代表通过委派董事会成员行使出资者职权。在这种情况下，董事会常常成为承转行政指令的机构，丧失了独立的决策权。同时，企业经营层和所有权代表机构乃至政府关系密切，他们往往架空董事会，越级向上汇报工作，弱化董事会对经理层的监督职能，使董事会形同虚设。因此，必须通过董事长与经理分设，优化外部董事结构，提高外部董事比例等措施，加快董事会独立性建设步伐。
1、实现董事长与经理分设。
董事长兼任总经理有一定便利之处，如可以降低代理成本和信息成本，减少领导利益摩擦和责任推脱等。但总体上弊大于利。董事长兼任经理的做法违背了公司治理分权制衡的原则，使决策机构对执行机构的监督制约机制得不到充分发挥，而我国在监事会运行机制不够成熟的环境下，董事会和经理层的相互制衡就显得更为重要。
2、健全外部董事制度。
（1）优化外部董事结构。第一，在来源上，建立健全董事人才培养机制。通过建立外部董事人才库，安排定期与不定期的专业培训，建立一支高素质的职业董事人才队伍，拓宽出资人挑选专职董事人才的空间。第二，在素质要求上，严格外部董事的任职条件。笔者认为，合格的外部董事必须具备较高的思想政治水平、丰富的专业知识和良好的身体素质。外部董事必须具有高度的责任感和良好的职业道德，充分利用专业知识和行业经验，提高董事会决策的效率和质量。第三，在外部董事的比例分配上，外部董事的比例应适当高于内部董事，外部董事在董事会中的席次应适当多于内部董事，有利于形成内外制衡机制，防止“内部人控制”现象的出现。
（2）完善外部董事的激励和约束机制。一方面，对外部董事的激励应当包括物质激励和精神激励两种方式。物质激励主要体现在董事的薪酬上，改革董事薪资结构，明确董事薪资由工资、奖金、福利三部分组成。将董事薪酬与公司业绩挂钩，促其充分发挥主观能动性，积极行权。而精神激励主要体现在声誉上，利用颁发优秀外部董事证书等方式，对职业道德良好、专业能力强、表现突出的外部董事予以奖励。另一方面，应进一步完善相关法律法规，确立外部董事制度的法律地位，明确外部董事义务。对董事的失职行为，予以经济处罚，行为损害他人合法权益的应当承担相应的民事责任，情节严重的，追究其刑事责任。
3、设立董事会专门委员会。
在我国大型的集团公司中，经常性地召开董事会全体会议是有困难的，为了保证董事会运作效率及实现董事会内部制衡，在董事会中设立专门委员会显然十分必要。专门委员会作为企业的常设机构，依各自职责分工，处理公司日常事务。结合国内外企业实践，笔者认为，董事会机构要实体化，至少应下设提名委员会、战略委员会、薪酬委员会和审计委员会。同时，为了确保董事会议事、决策的独立性、有效性和科学性，各专门委员会委员必须主要由外部董事担任。
（1）提名委员会。提名委员会主要负责制定董事和经理人员的选择标准和程序，推荐董事、经理候选人，同时对董事及其他高级管理人员的工作进行评估，决定现有董事是否有资格留任。提名委员会的存在，能有效防止外部力量对选拔、任用、解聘董事成员的干预，维护董事会的独立性。
（2）战略委员会。战略委员会在对企业现状和未来发展前景进行综合分析和科学预测的基础上，对公司长期发展规划和重大投资项目进行研究，并据此制定和实施长远发展目标和战略规划。战略委员会作为董事会的“大脑”，决定着企业的发展前景与长远利益，在董事会决策中将起到至关重要的作用。
（3）薪酬委员会。薪酬委员会主要根据企业内部董事及其他高级管理人员岗位职责、重要性和同行业相关岗位的薪酬水平制定、审查公司高级管理人员的薪酬政策与方案,并对其履职情况以及公司薪酬制度执行情况进行绩效考核和监督。薪酬委员会的设立将逐步改善目前我国企业普遍存在的薪酬激励机制僵化、企业控制权与剩余利益索取权错位的问题，有利于激励董事科学决策、合理决策。
（4）审计委员会。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作,其主要目标是督促公司提供有效的财务报告,并控制、识别与管理诸多因素对公司财务状况可能带来的涉及战略与技术、法律、运营、监管等方面的风险。审计委员会能够提高董事会使用的财务信息和公司发布的财务报表的有效性和可靠性，是维护国有出资人利益的有力保障。
综上所述，建立现代企业制度是国有企业改革的方向，而建立董事会制度则是国有企业改革的核心要求。完善的董事会制度，是企业内部机构相互制衡的基础，是提高企业决策质量和效率的要素，是国有企业长期稳定、健康发展的条件。为此，我国国有企业应当顺应社会主义市场经济发展的潮流，在实践中不断积累经验，不断加快国有企业董事会制度建设的步伐，并使其逐步趋于完善，更加契合现有经济发展模式的需求。
第四篇：新形势下国有企业治安保卫工作之浅谈
新形势下国有企业治安保卫工作之浅谈
王 术 联
国有企业内部治安保卫工作是关乎企业生产发展的关键，是关乎国计民生的大事，是构建和谐社会、和谐企业的重要组成部分。随着国际金融形势的不断变化，钢铁市场的不断调整，如何改革和加强国有企业的安全保卫工作，建立新形势下现代企业所需要的安全保卫机制和体系，是国有企业改革、发展亟待解决的重大课题，也是当前企业安全保卫部门十分紧迫而又现实的问题。本文就新形势下如何搞好企业内部的治安保卫管理工作谈几点粗浅认识。
一、新时期企业治安保卫工作面临的压力、任务和特点。
（1）企业不安定因素趋于增多。随着经济模式的转换，钢铁市场形势的严峻，个别单位面临亏损、停产的窘况，待岗职工、劳资纠纷也将随之增多，使得企业内部的不安定因素呈现错综复杂的局面，特别是一些待岗职工的工资待遇有所降低引起的心理失衡，倒闭、下岗等谣言引发的恐慌，都可能诱发事端的隐患，给企业治安保卫工作带来巨大挑战。
（2）由于多数国有企业摊子大、占地面广、又地处市郊，使得治安不稳定因素对单位内部的冲击日趋严重。在企业有发展改建项目时，外来务工人员增多、人流动性强，促使内部防范工作的空隙加大，漏洞增多，很容易导致少数不法分子铤而走险进行盗窃活动。
（3）部分企业只片面追求经济效益，而忽视企业治安保卫工作的人力、物力、财力的投入，使得企业内部的治安保卫工作不完善，存在可趁之机，造成一些重要运行设备、仪器等存在严重安全隐患。如果是要害关键部位重要设备造成遗失，会直接影响到企业生产的正常进行。
（4）在企业安保队伍中存在业务素质参差不齐，对安全保卫工作缺乏创新意识和能力的问题，有些国有企业仍按照老思想、老观念进行看门护院式办公，导致企业人防、物防、技防不能与时俱进，使得企业治安保卫工作丧失了内部安全防范应有的威慑力。在具体工作中，还存在管理意识不强，责任落实不到位，执行力度差等弊端，还会有部分安保卫人员法律观念薄弱，利用职务之便中饱私囊，内外勾结，造成严重内部漏洞，成为企业发展进程中的“蛀虫”。
二、新形势下国有企业治安保卫工作中运用的对策。
根据当前国有企业保卫工作面临的严峻形势和保卫工作在国有企业改革发展中所起的重要作用，笔者认为，必须坚持以科学发展观为指导，坚持以和谐稳定为前提，对国有企业保卫工作进行改革，建立新的运行机制，在保卫工作中实行五个加强，全面实现五种转变。
（1）加强组织领导，实现由静态管理向动态管理转变。当前金融危机的新形势下，企业保持内部安全稳定，对于保证企业改革发展尤为迫切和重要。各级企业领导在充分认识安全保卫工作重要性，不断强化预防职能、内部管理职能、协助职能、教育职能、服务职能的同时，还要着重解决好职责不清、职权不明、保卫不利，充分调动起广大职工群防群治的积极性，把安全保卫工作真正落到实处。要坚持抓热点、抓难点、抓苗头，做到制度常抓、嘴上常讲、心里常有。要建全各级安全保卫组织和多种形式的护卫队等途径，做好公司保卫处与二级单位安全保卫部门的协调、互助工作。各级保卫干部也要转变观念，走出科室，深入到部门、厂区、车间，参与现场管理，要根据企业各自的生产经营特点和实际情况，因地制宜，因厂制宜，创造性地开展工作，在各生产部门建立起以动态追踪管理为主的安全、治安、保卫、消防隐患整改管理制度。
（2）加强规章制度建设，实现事后处置向超前预防预控转变。企业内部安全保卫工作正常开展的关键在于规章制度的健全完善和工作具体落实执行。要根据《企事业单位内部治安保卫条例》，坚决贯彻“谁主管，谁负责’’的原则，围绕生产经营中心，加快建立与市场形势相适应的管理机制，健全安全保卫工作责任制，将保卫责任层层分解、落实，保证人人有责，制定和完善内部各项安全保卫制度、措施和各类应急预案，建立相应的监督、考核机制，有力保证企业内部不出大事，少出小事，使之形成协调有序、反应灵敏、运转高效的单位，切实维护企业和社会稳定发展。由于企业改革的不断深化，职工分流、转岗、福利待遇等问题面临矛盾突出和不安定因素增多。因此，保卫人员在主动深入各分厂现场管理防范时，要认真开展调查研究，把通过职工、车间、班组等各种渠道收集的各种信息进行综合分析，预测可能引发的治安、消防、盗窃和闹事苗头，掌握各种动态，及时调整工作重心，制定相应的工作预案。
（3）加强素质教育，实现被动工作向精干高效转变。
首先，加强保卫人员的业务技能，使其熟练地掌握和运用治安保卫法律法规，做到依法办事和根据单位的生产经营特点开展保卫工作。其次，要通过专题讨论会、黑板报、专刊等多种形式的教育，使保卫人员牢固树立正确的人生观、价值观、世界观和爱岗敬业精神，树立起服务职工群众的意识，大力表彰先进，形成一股奋发向上的风气。再次，进一步规范保卫人员的言行、规范勤务方式，并通过内部查勤和聘请监督员等方式完善监督机制，使保卫工作真正落到实处。根据企业发展要求，从精干高效的原则出发，引入竞争机制，实行逐级聘用，采取自荐、答辩、民主评议等形式聘用保卫干部，真正体现能者上、庸者下的用人机制，从而提高保卫人员的工作责任心和事业心。
（4）加强与有关部门的协作配合，实现单一的安保工作为中心向综合管理为核心的转变。企业要根据《企业法》、《企业内部治安条例》、《企业保卫工作暂行规定》等法律法规，主动加强与公安部门的联系，互通信息，密切配合，由公安机关对企业安全保工作进行指导与监督。安全保卫部门还要与二级单位的安全保卫人员紧密联系，随时了解基层动态，便于更好的开展工作。企业所有活动都要紧紧围绕增效创效，低成本运行这一中心，保卫工作也不例外，要具有主动工作意识，参与生产，说办就办，为一线生产经营服务，当好配角，切实转变观念，解放思想，突破旧习惯思维的束缚，自觉服从服务于企业改革和生产经营的需要，调整工作重心，提高对环境的适应性，安全保卫人员主动深入各部门开展服务，为单位的干部和职工群众排忧解难。
（5）加强技防设施建设，实现传统闭门管理向开放现代管理转变。在新的市场形势下，企业要积极转变观念，调整职能，不断探索企业内部安全保卫工作新模式，关键是要加强企业技防设施建设，弥补传统管理方式存在的不足，努力实现人防、物防、技防的有机结合，按照先易后难的原则，分步骤、分阶段，多层次、多格局的方式安装切实可行、覆盖面广的电视监控系统、电子红外报警装置、门禁系统等技防设施，逐步实现过去闭门式管理转变为开发现代的管理。
作者单位：安钢保卫处
2009-3-19
第五篇：学习董事长讲话之心得体会范文
学习董事长讲话之心得体会
新年既使之际,基地领导组织我们对李董事长和彭总的讲话进行了学习，通过学习，使我们更清楚的了解到了公司目前的发展形势及今后的发展方向。下面根据学习情况，结合个人实际谈一点肤浅的体会。
一.李董事长对管理团队的四点要求:
1、对企业特别忠诚；
2、精诚团结；
3、善于克服,开动脑筋；4；以身作则，讲奉献。
现代企业的发展离不开良好的企业战略管理,成功的企业战略管理少不了优秀的管理团队,优秀的管理团队就要做到董事长提出的四点要求,我理解为这八个字:忠诚,团结,创新,奉献,俗话说:锅里有碗里就有,对企业的忠诚就好比是一个人的信仰,忠诚就是员工对企业的灵魂,信仰是人在一生中必须有精神支柱维持自己的心理目标，使我们为目标奋斗经历磨难，享受达到目标的喜悦,信仰是一种精神,是对企业的态度,信仰是前提,管理团队的团结就是力量,力量就是武器.孤军作战，竭力难前；大军作战，所向披靡。没有完美的个人，但是有完美的团体,一首歌曲《团结就是力量》,不但阐明了力量与团结的内在关系，更反映了呼吁团结的人的心态。团结就是力量，就意味着大家需要步调一致向前进。我们相互关注着对方，用最宽阔的胸怀去包容着对方，用最安全的方式保护着对方。我们势必要在外一心，在内自由，让别人想插一杠子都没机会,只有这样才能够成为一个团结的团队.善于克服,开动脑筋,在这里我理解为创新,我认为开动脑筋,想办法,团结一切可能团结的力量克服困难,就必须开拓思路,创新办法,我们要始终保持信念,困难只是暂时的,雨过之后是彩虹,只要努力就会有收获.以身作则，恪尽职守，敬业奉献,俗话说:火车跑的快全凭车头带,作为一个管理人员在各项工作中，力求做到身先士卒，亲力亲为,才能确保万无一失.奉献爱心,把员工当自己亲人,了解队员的家庭情况,做些力所能及的小事,为困难员工排忧解难.奉献自我,为公司奉献自我,牺牲小家,成就大家,成龙有首歌《国家》这样唱道:有了强的国才有富的家,就像开始我说到的,锅里有碗里就有,努力做到以上四点,企业想不壮大都难.二.彭总提出的八讲：讲政治、讲正气、讲团结、讲奉献、讲公平、讲品德、讲学习、讲换位
可能很多人都不**解讲政治对于我们一个企业员工有什么意义，会觉得我们一不是行政单位，二不是事业单位，更加不是拿国家工资坐办公室的公务员，殊不知我们企业在金融行业的特殊性和重要性，通过思想政治工作营造团结、和谐、奋发向上的环境，把几十号、几百号人的思想统一起来，达成同一心愿，形成同一行动。这样，政令就会畅通，执行力就会提升，而这个队伍自然也就会无往而不胜了。浩然正气，是我们这个行业必须具备的前提条件，俗话说：邪不胜正只有具备了浩然正气才能够抵御歪风邪气的蔓延，正气不立，歪风邪气盛行，正义和公平缺失，必然会导致领导群众心不齐、气不顺。队伍的团结在一起才是一把利刃，才能够所向披靡，奉献自我，为公司付出了，才会有收获，公平公正不偏不倚，执行制度的准则是对事不对人，做到公平公正，不徇私，才能够和谐稳定的发展。品德，品德修养是一个人的第二身份证，优良品德修养的熏陶和润泽，能够内化为个人价值选择和价值判断的准则，不断丰富我们的精神世界，完善我们的人格和道德品质，成为个人成长成才的重要推进力量。在学习中工作，在工作中学习，这样才能够使人不断进步，而不是停滞不前，也可以说成：原地踏步就是退步。换位思考也是很重要的，换位思考，是设身处地为他人着想，即想人所想，理解至上的一种处理人际关系的思考方式。人与人之间要互相理解，信任，并且要学会换位思考，这是人与人之间交往的基础：互相宽容、理解，多去站在别人的角度**考。这样才能够把各自的工作搞好。
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