费用报销系统操作手册

第一篇：费用报销系统操作手册

中国石化销售华北分公司

济南输油管理处费用报销系统操作手册

2015年5月25日

根据公司《关于总部报销系统正式上线的通知》要求，所有现金报销业务要在“中国石化财务共享费用报销系统”建单，网址http://fss.sinopec.com，用户名和密码与中国石化合同系统相同。

有错误审批人退回报销单据后，拟稿人修改后重新提交重新走审批流程。现将报销建单事项和注意事项制作了操作手册，请员工按照操作手册的步骤创建报销单据，拟稿完成后与操作手册业务截图认真进行核对，避免错误发生，提高费用报销效率。

感谢大家的支持！

目 录

一、发票真伪查询…………………………………………第4-6页

二、发票粘贴要求…………………………………………第6-7页

三、创建报销申请……………………………………… 第8-71页

1、出租车票……………………………………………… 第8-9页

2、公务出差…………………………………………… 第9-14页

3、办公费……………………………………………… 第14-20页

4、管道安全防范费…………………………………..第21-35页

5、修理费……………………………………………..第36-40页

6、警卫消防费………………………………………… 第40-42页

7、通讯费………………………………………………… 第43-44页

8、化验计量费………………………………………… 第 45 页

9、水费………………………………………………… 第 46 页

10、电费………………………………………………… 第 47 页

11、图书资料费………………………………………… 第 48 页

12、车船使用税………………………………………… 第 49 页

13、劳动保护费………………………………………… 第 50 页

14、补充医疗保险费…………………………………..第 51 页

15、劳务费……………………………………………… 第 52 页

16、物业管理费………………………………………… 第 53 页

17、环境保护费………………………………………… 第 54 页

18、业务招待费………………………………………… 第55-56页

19、主办会议费………………………………………… 第57-60 页 20、参加会议…………………………………………… 第61-63 页

21、低值易耗品………………………………………… 第63-66 页

22、印刷费……………………………………………… 第66-68 页

23、职工教育经费（培训费）………………………… 第68-70 页

四、影像扫描…………………………………………… 第70-77页

五、财务审核……………………………………………… 第77-78页

六、审批结束后打印整理………………………………… 第78-80页

一、发票真伪查询 在网页上搜索“360”

登录后搜索“发票真伪查询”

点击“进入应用”

录入发票代码、发票号码、验证码，得到查验结果。对通用机打发票、定额发票、增值税普通发票、建筑业发票、税务机关代开发票几类发票，经办人员在报销前参照发票真伪鉴别途径对发票进行真伪鉴别查询，并填写《发票专项整治信息采集表》，在费用报销系统财务审核时，将《发票专项整治信息采集表》 传递到综合部财务。将发票真伪鉴别结果截图，编辑费用报销系统“单据附件”中。

如果网络查询不到，或对网络查询结果有疑问，可拨打开票地区的12366电话查询，对电话咨询结果简要说明，加盖场站或部门印章。如果该单据需到公司审批的，电话查询的发票校验说明需加盖处公章。

二、发票粘贴要求

发票展平粘贴在整理粘单上，填写张数和金额。

三、创建报销申请

1、报销出租车票：

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*部*员工报交通费（月 日到*地点办理*事项）。

费用项目选择“近途交通费”

一张出租车票录入一行信息

2、公务出差：

路径：报销申请-新建报销申请-境内差旅报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 出差目的：公务出差； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：只发生交通费填写：济南处*部*员工报交通费（具体事由）；

只发生住宿费填写：济南处*部*员工报交通费（具体事由）；

发生交通费和住宿费等填写：济南处*部*员工报差旅费（具体事由）

人员信息：选择出差人员姓名

行程信息： 乘坐动车等交通工具

自带车 住宿信息：

一至两人能分辨住宿费金额未超标准的情况，将住宿发票号码信息填写在费用信息栏

费用信息出点击“汇总”

填写发票号码、发票日期。

一至两人能分辨住宿费金额超出标准的情况，要写明超标原因

多人出差住宿费金额无法分辨的情况，住宿信息将金额录入到一人，写明超标原因

住宿发票为增值税普通发票、通用机打发票、定额发票，需将发票真伪校验截图编辑到“单据附件”，如果网络查询不到，可打电话12366查询校验，简要说明场站或部门盖章。如果该单据需到公司审批的，电话查询的发票校验说明需盖处公章。

补助信息

非华北公司所属单位乘坐公共交通工具出差，享有出差补助50元/天，补助类型“其他补贴”，要求报销人在“单据附件”编辑出差“通知”或截图。

非华北公司所属单位自带车出差，享有出差补助35元/天，补助类型“交通补贴”，要求报销人在“单据附件”编辑出差“通知”或截图。

其他信息

发生订票费在“其他信息”填写

注意事项：

1)超标准乘坐交通工具，需在OA办公平台创建“升舱申请”，将审批通过后的“升舱申请”审批截图编辑到“单据附件”中,并“超标原因”处写明“升舱申请审批通过”。

2）非华北公司所属单位公务出差享有补助的，报销人在“单据附件”编辑出差“通知”或通知截图。

3）单人单笔差旅费金额超5000元的，特殊流程标识选择分管副总。

4）只发生交通费，录入人员信息和行程信息。

只发生住宿费，录入人员信息、行程信息和住宿信息。发生交通费和住宿费的，录入人员信息、行程信息、住宿信息。

未发生的项目，如补助信息、其他信息不录入。

如果未发生的项目，误填写或填写不全，报销单会无法保存，需选择√，点击“删除”。

3、办公费

1）购办公用品，如，如：笔、笔记本、钉书机、回形针、胶水、橡皮筋、印泥、印章、办公用刀尺、文件夹、标签等。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数； 申请事由：济南处*部*员工报办公费。费用项目选择“办公费-办公用品”

点击单据附件，编辑发票真伪截图。

2）邮寄费 路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*部*员工报办公费。费用项目选择“办公费-邮费”

3）购买纸张，如购买打印纸、A4张等。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*部*员工报办公费。费用项目选择“办公费-纸张费”

如果发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图。

4）购买办公设备耗材，如硒鼓、硒鼓充粉、鼠标、键盘等。路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*部*员工报办公费。费用项目选择“办公费-设备耗材” 如果发票为通用机打发票、增设税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图。

5）购买其他各类办公费用，包括有关证件的办证费、工本费（但不包括企业有关证件的办证费、工本费、年检费）、电池、照片洗印费、封塑费、镜框、台板、台历、年历、贺卡、信纸、信封等其他办公费。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*部*员工报办公费。费用项目选择“办公费-其他”

如果发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图。

6）注意事项

如果一张发票包含办公用品、办公耗材、办公其他、纸张等多项内容，费用项目增加多行，分别填写各行内容金额、发票号码。

4、管道安全防范费 1）巡线车辆费

巡线车过桥费（包含停车费）、洗车费、车辆装具费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报巡线车过桥费（洗车费、装具费）（车牌号）。根据实际情况选择写巡线车过桥费（包含停车费）、洗车费、装具费。

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用选择“巡线车其他”

多张过桥、停车、洗车可以将金额合并填写，填写一张发票号。洗车费为通用机打发票的，将发票真伪截图编辑到“单据附件”中。

2)、巡线车用油费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报巡线车用油费（车牌号）费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“巡线车用油费” 一张用油费发票录入一行信息。

用油费为通用机打发票的，将发票真伪截图编辑到“单据附件”中。

3）、巡线车修理费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报巡线车修理费（车牌号）费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“巡线车修理费”

修车费预算、修车费验收单在OA办公平台创建。

将修车费预算、修车费验收单审批截图编辑到“单据附件”中。修车发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图。

4）、巡线费

内容：日常巡线费、加密巡线费、阀室看护费、警犬费、第三方施工监护费、警企联合巡线排查费。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报日常巡线费、加密巡线费、阀室看护费、警犬费、施工监护费、巡线排查费。根据实际内容填写。

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“巡线费”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图。

5）管线恢复费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报管线恢复费

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“管线恢复费”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图；如有验收单，编辑到“单据附件”中。

6）污染赔偿费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报污染赔偿费

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“污染赔偿费”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图；如有验收单、收条，编辑到“单据附件”中。

7)、案件侦破费 路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报案件侦破费

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“案件侦破费”。发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图；如有委托第三方代开票的说明书，编辑到“单据附件”中。

8）、举报侦破奖励费

内容：举报奖励费、侦破奖励费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1；

发票张数为实际发票张数，如果没有发票，发票张数为0； 申请事由：济南处*站*员工报举报奖励费、侦破奖励费，根据实际内容填写。

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“举报侦破奖励费”。

将奖励发放明细表编辑到“单据附件”中。9）、宣传材料费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报宣传材料费。

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“宣传材料费”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图；如涉及宣传实物，要有验收单，将验收单编辑“单据附件”中。

10）、三位一体费用

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销；

成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报三位一体费。

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“三位一体”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附

件，编辑发票真伪截图；将签到表编辑“单据附件”中。11）、其他

内容：公司管道安全防范费-其他预算批复的项目

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报其他。

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“其他”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击“单据附件“，编辑发票真伪截图。

5、修理费 1）、办公设备维修

内容：公司修理费预算中“办公设备设施维修”内容批复的项目。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203012-华北济南销售费用； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报办公设备维修。

费用项目选择“修理费用-其他”，四级费用“办公设备维修”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击“单据附件”，编辑发票真伪截图；验收手续采用场站验收，将“场站验收单”编辑到“单据附件”中。

2）、外管道维修

内容：公司修理费预算中“外管道维修”内容批复的项目。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203012-华北济南销售费用； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报*，根据公司修理费批复的具体项目填写。

费用项目选择“修理费用-其他”，四级费用“外管道维修”。

例如公司外管道批复GPS设备维修3200元。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击“单据

附件”，编辑发票真伪截图；将有关验收单等附件编辑到“单据附件”中。

3）、房屋设备设施维修

内容：公司修理费预算中除“办公设备维修”、“外管道维修”外其他批复的项目，包括公用维修材料、生产设施维修、机械设备维修、电气设备维修、自控仪表设备维修、通讯设备维修、设备设施防腐类维修等内容。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203012-华北济南销售费用； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报站场机物料、站场维修材料、抢维修队维修材料等，根据实际内容选择填写。

费用项目选择“修理费用-其他”，四级费用“房屋设备设施维修”。

例如：站场报销机物料2830元。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击“单据附件”，编辑发票真伪截图；将有关验收单等附件编辑到“单据附件”中。

6、警卫消防费

内容：公司警卫消防费预算批复的项目。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本；

对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报**项目（*月批复）。按照公司批复的项目填写。

例：公司4月警卫消防费预算批复中同意青岛站购买压力表连接管30根。

费用项目选择“警卫消防费”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击“单据附件”，编辑发票真伪截图；验收手续采用场站验收，将“场站验收单”编辑到“单据附件”中。

7、通讯费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销；

成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报办公话费或网络费。

例：通信部员工报办公话费100元，费用项目“固定电话费”，四级项目“经营性固话”

例;通信部报网络费1000元，费用项目“网络通讯费”，四级项目“经营性网络”。

8、化验计量费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报*校验费，根据实际内容填写。

费用项目“化（检）验计量费-其他”。

9、水费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报水费。

10、电费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报电费。

费用项目“电费”

11、图书资料费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报图书资料费。

费用项目“图书资料费”

12、车船使用税

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203011-华北济南输油管理费用； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报车船使用税（车牌号）。

费用项目“车船使用税”

13、劳动保护费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报劳动保护费。

例：报劳保用品。费用项目“劳保用品”

第二篇：营销系统差旅及费用报销规定

SHKB

营销系统差旅及费用报销规定

公司营销系统、财务部、办公室：

现将公司营销系统差旅与费用标准、管理规定调整如下，于2010年12月27日起执行！

SHKB内务部 2010-12-26

一、SHKB营销系统销售人员 1.区域经理差旅管理要求：

(1)区域经理必须在每季度末提供上季度销售工作总结、下季度工计划（销售计划及差旅计划）。经批准后分别呈报销售总监和内务部经理各一份。

(2)区域经理每季度出差天数单省区原则上上线界定为30天，多省区、遇招投标、不良反应等特殊情况需增加出差天数时，提出申请并获得批准后方可增加出差天数。

⑶每季度原则上只报销3次北京到本区域的往返票据，区域经理出差期间区域内的长途、火车、飞机票等实报实销；出差补助为150元/天，未达标区域出差补助下调到120元/天。

2.销售管理层人员差旅费用管理要求：

部门经理（含副经理、终端或市场事业部经理）住宿费：250元/日；市内交通费上限为：80元/日，凭票据实报销，发票日、地点等项目应相符；餐补为80元/天。

3.差旅交通工具管理要求：

部门经理（含副经理、终端或市场事业部经理）交通工具选择根据工作及时间要求本着节约、费用合理原则自行选择交通工具。区域经理选择交通工具要求：(1)单次差旅行程≥800公里以上时本着节约、费用合理原则可选择乘座飞机但必须事前报请上一级主管领导审批后方可选乘。

(2)单次差旅行程时间≥8个小时以上,未能够购买到铁路硬卧的，可享受硬卧车票与实际票价差额部分50%的补助。

4.区域经理手机电话费用管理要求：

销售部销售人员原则上手机号码以公司申报号为准，其它号码未经批准使用不予报销托收。

话费标准为：

⑴ 销售达成率90%以下者500元/月； ⑵ 销售达成率90%以上（含）者600元/月； ⑶ 终端或市场事业部经理700.00元/月；

差旅期间于居住酒店内产生的通讯费用合并计入话费限额，超支部分于下月费用报销时直接扣减；特殊时期话费将根据工作分工、工作具体任务量另行报请上一级主管审批核定标准。

5.区域经理交际费管理要求：

300.00元以下预先申请上一级主管领导审批；

300.00—600.00元经直接主管领导同意后报请营销负责人审批； 600.00元以上经直接主管领导、营销负责人同意后报请公司审批。交际费原则上是事前提出书面报告，在不能提供事前书面报告的情况下应按以上程序逐级电话汇报并在报销中补充手续后核销，否则不予核销。交际费用产生当日对应参加人员餐补减半。

7.区域经理其它费用管理要求：

⑴ 区域经理在居家所在地办公和北京区域的补助为50元/天。⑵ 区域经理回公司参加会议的公务交通费实报实销。

二、内 勤

1.内勤经理差旅报销享受外勤部门经理政策。2.其他内勤人员出差住宿费180元/日，市内交通费60元/天，餐补60元/天。

三、参加会议、短期学习

营销系统人员参加指定会议、学习时，如公司或会议学习承办方提供食宿的无补助；不提供的按本规定对应条款处理。

四、补助时间、标准的确定

出差时间以24小时为标准计算，以中午12:00以分界点，出差日与返程日合并计算。餐补不足半天的按半天补，超过半天的按全天补；住宿费按实际住宿天数计算控制；不同级别共同出差的住宿费可按最高者标准控制报销。

五、报销流程 1.上一级主管审签。2.递交给费用审核员核签。3.营销系统负责人审签。4.转入公司处理流程。

六、报销日期

1.终端或市场事业经理报销在差旅结束回公司后的七日内随时报销。

2.区域经理及内勤人员的差旅每月集中报销（暂定为每月28日）。

七、报销项目解释

1.差旅交通：火车、长途汽车、轮船、飞机等交通工具乘坐费用。火车订票放入“其它”项 2.住宿费：酒店、饭店住宿费

3.邮电费：手机使用时的通讯费用及邮寄资料费用。4.市内车费：差旅期间的实际市内交通费（票据日期、盖章）5.出差补贴：差旅期间每日的伙食补助。6.招待费用：业务上必须的应酬费用。

7.办公用品费：地区性小型会议，大型会议放入“商务部费用”。8.其他项目：包括零星取款手续、火车订票费，以上费用在本次差旅行程内限额60元，实报实销，超过不补。*商务部费用

运费、市场调研、EMS、修理、广告、办公用品、会议、公务用车、招待、药检、招投标、物价、促销、其他等上述费用一律由审核员统一核算经逐级审批后支付。

八、报销说明

1.票据各项应填具完整（名称、日期、天数等）。

2.报销过程中严格按照指定差旅费报销单中项目详实填写。3.附件中业务招待申请审批单、促销费用申请单必须在费用发生前申请、否则不予核销。

4.业务审核对合理性负责、核算审核对合法性负责。

备注：此报销规定未尽事宜或特殊情况，需报总经理批准，该规定自执行日起原有规定废止。

第三篇：费用报销规定

费用报销规定

▲目的

第一条

为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据公司实际情况，特制定本规定。

▲范围

第二条

本规定适用于公司。▲职责

第三条

财务出纳人员：严格审核报销单据是否符合要求，审批手续是否完善，监控公司费用支出情况。

第四条

审批人员：严格审批各项费用支出的真实性及合理性，控制公司费用支出。

第五条

报销人员：根据相关规定，严格执行报销手续，努力节约公司开支。▲费用报销具体规定 第六条

报销票据的内容要求

原始发票单据应包括日期、商品名称、单价、数量、金额，并盖有开票单位的发票专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容。涂改、大小写不符、假发票以及未盖章的收据一律不予报销。

第六条“费用报销单”的填写要求

员工报销需填制“费用报销单”(或“支付证明单”)，所有单据要按性质(如差旅费、招待费、办公费用)分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误地填写，粘贴要求整齐、美观。

第七条

报销程序(1)在董事会审批权限内

报销的程序：经办人→部门主管审核→分管副总经理审核(或总经理)→董事长签字→财务部经理审核→出纳付款结算。

(2)在总经理审批权限内

报销的程序：经办人→部门主管审核→分管副总经理审核→总经理签字→财

务部审核→出纳付款结算。

第八条

公司报销授权规定

经公司董事长授权，报销金额在人民币10000元（不含人民币10000元）以下的（员工工资除外），可由总经理审批后即可报销。财务部经理、出纳人员在履行审核、监督职责后付款。同一项目支出、单笔支出不得分开金额报销。

第九条

审批人员注意事项(1)部门负责人

部门负责人需要审核部门人员报销的真实性，例如：出差审核出差时间、出差路线，报销相关事情的真实性。部门负责人签字可注明本人意见，如：“情况属实”等。如以后经查实审核事实有舞弊、不负责任行为，审核人负连带责任。

(2)分管副总经理

分管副总签字需要审核：报销事实的合规性、合理性、准确性。例如：按公司制度是否应该报销，报销的金额是否是按公司制度来计算的，核实金额的准确性。副总经理可发表自己的审核意见，如：“同意实报”、“同意报销×××元”等。如以后经查实审核事实有舞弊、不负责任行为，审核人负连带责任。

(3)总经理

总经理需审核：报销事实的真实性、合理性、合法性。例如：是否执行了公司的有关规定，较大项目支出有无前置审批或事前同意。总经理可发表自己的审核意见，如：“同意实报”、“同意报销×××元”。

(4)财务人员

财务经理接到员工报销款项，应对单据进行审核、登记，并判定报销内容是否符合公司财务制度、法律法规，对所有费用支出应当进行分析，看是否控制在预算范围内。

(5)财务出纳人员接到员工报销款项，应首先对单据进行复核，如有个人借款，应当先将报销款冲抵员工的个人借支，然后按实报销付款。

如认为员工所报销的费用不真实，不合规的情况下，可以暂时不予报销，并直接向公司董事长汇报。

第十条各类费用报销注意事项(1)按月报销相关费用

公司管理层及员工按月报销相关费用，例如水电费、房租费、电话费、通讯费、网络费、邮电费、停车费、过路费等及财务部制定的按月报销的项目。

(2)按次报销相关费用

管理层及员工报销的零星费用、招待费、汽油柴油费等及财务部制定的按次报销的项目，按上述报销程序操作，经相关人员审批后即可报销。

如发生紧急的费用支出，出纳人员应按授权范围，向董事长或总经理口头申请，事后再补签单据。

(3)报销零星采购支出

采购人员报销零星采购支出，应将采购单、已签收的客户送货单作为单据附件，按上述报销程序操作，经相关人员审批后即可报销。

(4)出差期间因公支出的费用，据实报销，但以下费用不得报销： ·违规罚款不得报销(司机为工作需要闯禁区的除外)。·在外请客户或受客户宴请时，误餐补助减半报销。

·业务人员宴请客户发生之费用，未注明宴请对象的不得报销。·无出差审批单(当天往返及司机除外)，不得报销差旅费。(5)车辆使用费用报销之特别说明。

·填写司机差旅费报销单。注明车牌号码、随车人员、目的地、发出时间、回公司时间。

·费用开支(包括过路过桥，停车，加油，维修保养)一律凭发票报销。·单据经审批后，于财务核算人员处登记。

(6)员工在报销费用时，经审查发现有多报多开发票金额、多报金额的，按多报金额10倍处罚，并按公司制度进行处分，直至开除。

▲其他

第十一条公司财会人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核，若违反本规定一律不予报销。任何人不得打击报复。

第十二条本规定由财务部解释、修订，经公司董事会批准后颁行。

第四篇：费用报销考试题

试

题

一、不定项选择题（多选题多选、少选均不得分，多选题5分/题，单选2分/题，共70分）

1、以下哪类票据不可以报销（ABCD）A、有涂改、污染的票据 B、未盖发票专用章的票据 C、假发票 D、空白发票

2、填写报销单据时不能用哪种笔书写（ABD）

A、铅笔 B、红色笔 C、黑色水笔 D、圆珠笔

3、粘贴票据不可以用哪种粘贴方法（ACD）A、大头针串别 B、液体胶粘贴 C、回形针串别 D、订书机针订

4、开支项目可以填差旅费的有（ABF）

A、出差的车票 B、出差的火车票 C、加油票 D、停车费

E、洗车费

F、出差的住宿费

5、应与正规发票分开粘贴的有（ABC）

A、收据

B、无票80%报销的 C、收条 D、火车票

6、报销维修材料费应该有（BCD）

A、购买或租赁时的收条、收据等凭证 B、原材料入库单

C、生产领用单（部长签字）

D、购买维修材料收条、收据等凭证（部长签字）

7、报销单据书写错误，是否可以修改（B）

A、是 B、否

8、哪些是办公费（ABCEF）

A、电脑耗材、硒鼓、碳粉 B、办公用品 C、清洁工具费

D、购买3000元电脑 E、邮寄费 F、印刷费

G、桌椅，书报杂志

9、属于车辆费用的有（ABCD）A、出差带车车辆的加油费 B、停车费

C、出差中汽车的过路过桥费 D、洗车费

10、公司员工报销报销医药费，必须有（C）备案签字方可报销

A、本部门部长 B、内勤/文员 C、人力资源部 D、市场部

11、以下哪种是不规范的粘贴方法（AB）

A、倒置粘贴

B、票据超过报销封面的大小 C、票据按从小到大的顺序粘贴 D、票据按时间先后顺序粘贴

12、停车票应有（ABCD）才予报销。

A、随车人员的签字 B、日期 C、停车地点 D、车牌号

13、带车出差以下那些费用不得报销（B）

A、交通补助

B、车费

C、住宿费

14、可以报销取款手续（A）

A、本地（合肥）农行卡外地取款手续费。B、外地农行卡外地取款手续费。

15、可以报销住宿费的发票（B）

A、国税部门住宿费发票 B、地税部门住宿费发票

16、下面那些餐饮（电脑开具）发票为假发票。（ACD）

A、有章印无开票时间餐饮发票 B、有章印开票时间完整的餐饮发票 C、有章印但时间不完整的餐饮发票 D、无章印时间不完整。

17、不可控费用的有（BCDEG）

A、住宿、交通、伙食补助 B、运输费 C、材料费 D、吊装费

E、看管费

F、出差火车票

G、租赁费

H、汽车票、飞机票

二、出差申请单的填写(30分)

1、安装/售后/制造部

公司派一般员工王明到六安安装（设备号48-JL-设合-1009048），预期5月1日至5月5日，实际王明5月1日从合肥出发到六安，5月6日返回合肥，期间在六安住宿。去时跟公司维修车到六安，2日从六安到寿县15元，3日从寿县到六安15元，6日回来时的车票26元，安装时吊装费1000元，材料费200元，运输费500元，看护费300元。

2、营销部

公司派业务员王明到六安出差，预期5月1日至5月5日，实际王明5月1日从合肥出发到六安，5月6日返回合肥，期间在六安住宿。去时跟公司车到六安，2日从六安到寿县15元，3日从寿县到六安15元，6日回来时的车票26元，出差中招待费600元，复印费20元，手续费10元。

3、其他部门

公司一般员工王明到六安出差，预期5月1日至5月5日，实际王明5月1日从合肥出发到六安，5月6日返回合肥，期间在六安住宿。去时跟公司车到六安，2日从六安到寿县15元，3日从寿县到六安15元，6日回来时的车票26元。

请按培训的要求及各部门出差标准规范填写出差申请单。

第五篇：费用报销申请书)

费用报销申请书范文(精选多篇)

住院费用报销申请书

一、门诊、门诊慢性病及住院医疗费用的报销地点、时间为：

赭山校区

地点：赭山校区医院二楼215室

时间：每月15日、每月21日 上午：8：30～11：30

下午：14：30～17：00

花津校区

地点：花津校区医院二楼保险理赔办公室

时间：每月16日、每月22日 上午：9：00～11：30

下午：14：30～17：00

说明：

1、如遇节假日，报销日期自动往后顺延至节假日后的

在采购完成当天连同发票、入库单、使用人签收的附件三天内报销。

第六条员工市外出差费用报销手续

员工出差前应填写《出差申请单》，如需借支差旅费，同时填写“借款凭证”，一并由各部门经理审批，《出差申请单》一联交行政部记录考勤，出差回来后，填写差旅费报销单以此为附件。预支差旅借款审批后到财务部办理。

借款出差人员回公司后，3天内应

按规定到财务部报帐，报帐后结欠金额或3天内不办理报帐手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣除。

差旅费应每出差一次报销一次，不允许把几次出差汇总报销，也不允许把市内出差与外地出差汇总报销。几个人一起出差的，由指定负责人一起报销，并列明消费明细及名单。

住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付，如有特殊情况需总经理批准方可报销。

第七条员工市内出差的交通费报销手续：

所有市内出差的员工，出差的市内交通费除出租车费外实报实销；公交车票除二人及以上同行外均不得连号。如因工作需要或客观原因确需乘坐出租车的，在出租车发票背面写清原因，需经总经办批准后方予报销。

市内出差填写《费用报销单》，按天填单，一单一审，并由总经办根据《外出登记表》确认；所有车票必须真实、~ 26 ~

合理、合法，凡查出属不实的，一律不得报销。超出标准的，报总经理批准。

员工市内出差的，返回后可于1-2个工作日内报销。

超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。

财务部有权对有异议的出差费用向员工出差居住地酒店等直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。

第八条 应酬招待开支报销手续

所有送礼费、业务招待费的使用必须事先计划上报，填写《业务招待申请单》，并经部门经理批准，如果是超标的，由总经办批谁，在财务部设置的有关登记本上逐项登记，对在外因公事务需要未能提前登记的，应以电话方式

请示有关负责人，待批准后执行。但在回来后必须补补填《业务招待申请单》，否则，不得报销。

及时填写《费用报销单》，并注明招待的客户姓名、事由、电话等信息，~ 27 ~

将相关票据粘贴附后，交部门经理审核，财务部复核，总经办核谁后予以报销。对于超标的，由报销人自负。借支的交回多余现金，否则，财务部有权从其工资中扣回。

报销时，送礼费、招待费不允许和其他费用混报，应单独填报。所有报销单据票必须是真实、合理、合法的，凡查出属不实的，一律不得报销。业务招待费标准按：接待一般来客的标准每人每餐约30元，陪同人员一般不超过三人；接待高层次来客的标准由总经办另定；

第九条车辆使用费用的报销手续

此项费用包括汽油费、维修费、停车费、路桥费。

报销时列明起始地，停车地，总经办根据里程数及用车记录等进行复核，并据此在报销单签字确认。

车辆维修前提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时列明详细维修项目清单，总经办根据车辆维修情况复核，并签字确认。

~ 28 ~

第十条货运及邮寄资料费用报销：

货物运输费用采用本公司和货运单位月结的，员工本人不得报销该项费用；平时零星发货的运输费用，由员工本人代垫的，在办完托运手续，取得正式合法报销单据，填写〈费用报销单〉后，由本部门经理审核，财务部复核后报销。应由对方公司承担的运费或因对方公司原因造成的运费，公司不予报销。

文件、发票等邮寄费由部门指定专人每月统一报送财务部审核后报销。需取得正式邮寄报销票据，填写〈费用报销单〉实报实销。

需办理备用金手续的，必须依照下列规定：

1、具有规定的用途，期限及限额；、在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销；用现金 或支票进行零

星采购的七天内报销；通过银行汇款进行预付 款的二十天内报销。、以上各项支出，原则上前款不

~ 29 ~

清，后款不借。、对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。

第四章内部费用管理

第十一条财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督。

公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写完整、审批手续齐全的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。

公司预付款项，必须根据合同或协议办理付款申请单，经财务部门审核并报总经理批准后办理付款；付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。

第十二条 财务部加强对原始费用凭证的审核

所有费用支出均需取得真实、有效的发票，杜绝用白条、收据代替发票的情况。

费用的报销程序上由报销人所属

~ 30 ~ 的部门经理负责审核其真实性,财务部负责审核其票据的合法性及是否按照规定的程序和标准报销；将不符合真实性和超标超限的票据报送总经理批准。

各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收 款业务的要加盖本单位财务专用单。

对原始凭证的技术性要求： 凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。自制原始凭证应设计科学、格式规范、计算清楚。凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。

第十三条 本制度由英泰格电子科技公司总经理办公室制定并负责解释。第十四条、本制度从2014年7月14日起执行。

~ 31 ~

附件一：报销费用表单

《出差申请单》

《差旅费报销单》

《业务招待申请单》

《外出登记表》

〈办公用品申请单〉

附件

二、员工差旅费报销标准。

1、员工出差分 “长途”和 “短途”两种，即当天能往返的为 “短途”，出差时间在一天以上的为 “长途”。

2、出差地点区分为一线城市；二，三线城市，港澳地区三种。

一类区：一线城市

二类区：二，三线城市。

3、出差住宿费报销标准：

职务二类区一类区港澳台地区

普通人员80/天150/天总经理批准

主管工程级130/天200/天400hkd /天

部门经理级200/天280/天500hkd/天

总经理级250/天350/天600hkd/天

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4、出差补助标准

员工本市内出差、短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。

长途出差补助标准：

总经理级：100元/天

部门经理：60元/天

主管级别：40元/天

普通员工：30元/天

5、员工出差交通费报销标准

长途出差:由公里数来定 , 并由部门经理批示，如果达不到乘坐飞机的标准，有特殊情况需乘坐飞机的需事先经过部门批准，否则，不予报销。

员工在出差地尽量乘坐公共交通工具，正常情况下，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。如因工作需要或客观原因确需乘坐出租车的，在出租车发票背面写清原因，需经总经理批准后方予报销。、短途出差不享受住宿补助。

7、长途出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的

~ 33 ~

助

50%领住宿补

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