2010年9月银行从业资格考试风险管理考试试题及答案（5篇范文）

第一篇：2010年9月银行从业资格考试风险管理考试试题及答案

一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中．只有一项符合题目要求，请选择相应选项。不选、错选均不得分。(共90题，每题0．5分。共45分)1．使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有()严格的程序。

A．违约风险模型和模型独立控制

B．技术风险模型和模型独立预测

C．系统风险模型和模型独立操作

D．操作风险模型和模型独立验证

2．一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法正确的是()。

A．此情形属于市场风险的一种

B．此情形是操作风险的表现

C．此情形会造成交易成本下降

D．此情形不会引发信用风险

3．按照《巴塞尔新资本协议》的规定，()是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

A．法律风险

B．市场风险

C．操作风险

D．合规风险

4．随机变量x服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为l倍标准差范围内的概率为()。

A．0．68 B．0．95 C．0．9973 D．0．97 5．经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是()。

A．RAROC=(收益一预期损失)/非预期损失

B．RAROC=(收益一非预期损失)/预期损失

C．RAROC=(非预期损失一预期损失)/收益

D．RAR0C=(预期损失一非预期损失)/收益

6．从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的收入和奖金应当以()为参照基准。

A．风险价值

B．经济增加值

C．经济资本

D．市场价值

7．下列关于风险管理策略的说法，正确的是()。

A．对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B．风险补偿是指事前(损失发生以前)以风险承担的价格补偿

C．风险转移只能降低非系统性风险

D．风险规避可分为保险规避和非保险规避

8．有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是()。

A．内部关联交易频繁

B．连环担保十分普遍

C．系统性风险较高

D．风险监控难度较小

9．下列不属于企业集团横向多元化形式的是()。

A．下游企业将产成品提供给销售公司销售

B．集团内部两个企业之间大量资产的并购

C．母公司从子公司套取现金

D．母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司

10．授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中()不是其最常用的组合限额设定维度。

A．行业等级

B．产品等级

C．担保

D．授信额度

11．可用于反映借款人信用状况的信用衍生产品是()。

A．总收益互换

B．信用违约互换

C．信用联动票据

D．信用价差衍生产品

12．下列有关信用衍生产品的说法，错误的是()。

A．信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约

B．信用衍生产品的违约保护功能在合约的买方和卖方之间是不相同的C．信用衍生产品的交割只采取现金方式

D．信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险

13．法律风险与操作风险之间的关系是()。

A．操作风险和法律风险产生的原因相同

B．外部合规风险与法律风险是相同的C．法律风险与操作风险相互独立

D．法律风险是操作风险的一种特殊类型

14．全面的风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。

A．市场风险

B．流动风险

C．战略风险

D．法律风险

15．风险报告的职责不包括()。

A．保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识

B，使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立

C．传递商业银行的风险偏好和风险容忍度

D．告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责

16．可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是()。

A．单一客户风险限额

B．组合风险限额

C．集团客户风险限额

D．以上都对

17．操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括()。

A．由内而外、自上而下和从已知到未知

B．由表及里、自下而上和从已知到未知

C．由内而外、自下而上和从已知到未知

D．由表及里、自上而下和从已知到未知

18．现金流量表分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。买卖其他公司的股票等投资行为属于()。

A．经营活动的现金流

B．投资活动的现金流

C．融资活动的现金流

D．销售活动的现金流 9．关于资本转换因子，下列说法错误的是()。

A．资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险

B．某组合风险越大，其资本转换因子越高

C．同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高

D．通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额

20．下列关于久期分析的说法，错误的是()。

A．久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯一方法

B．如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

C．如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险

D．对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确

21．巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险．商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排()。

A．存款准备金

B．经济资本

C．监管资本

D．风险资本

22．商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的，以下有关限额管理的说法，不正确的是()。

A．限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用暴露

B．在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债

C．限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖

D．商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑

23．国际收支逆差与国际储备之比超过限度()时，说明风险较大。

A．75% B．80% C．100%

D．150%

24．下列关于长期次级债务的说法，正确的是()。

A．长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务

B．经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本

C．在到期日前最后五年，长期次级债务可计人附属资本的数量每年累计折扣为20% D．长期次级债务不能计人附属资本

25．()通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

A．名义价值

B．市场价值

C．公允价值

D．市值重估价值

26．下列关于市值重估的说法，不正确的是()。

A．商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值

B．按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值

C．商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值

D．商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

27．()被用来观察现有客户的行为，以掌握客户及时还款的可信度。

A．申请评分

B．风险评分

C．行为评分

D．破产评分

28．()是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。

A．Credit MetriCs模型

D．Credit Risk+模型

C．Credit Portfolio Vien模型

D．Credit Monitor模型

29．如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为()。

A．平价期权

B．价内期权

C．价外期权

D．买方期权

30．银行的表内外资产可以分为银行账户和交易账户两大类。以下关于交易账户的说法中，错误的是()。

A．计入该账户的头寸必须交易方面不受任何条款限制，或者能够完全规避自身的风险

B．银行应对该账户的头寸进行准确估值

C．该账户中的项目通常按市场价格计价

D．银行的存贷款业务归人交易账户

31．在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，()一般不具有实质性意义。

A．名义价值

B．市场价值

C．公允价值

D．市值重估价值

32．一般认为，影响国家主权评级的因素不包括()。

A．实际汇率变量

B．该国通货膨胀率水平

C．违约史指标

D．人口增长率

33．以下关于公允价值、名义价值、市场价值的说法，不恰当的是()。

A．在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值

B．市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值

C．与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

D．在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值

34．影响期权价值的主要因素不包括()。

A．标的资产的市场价格和期权的执行价格

B．期权的到期期权

C．外汇汇率的波动

D．即期市场价格的变化

35．人力资源配置不当的风险是()。

A．非流程风险

B．流程环节风险

C．控制派生风险

D．以上都不是

36．自我评估法的主要目标是()。

A．鼓励各级机构制定与业务战略目标配套的评估机制

B．鼓励各级机构尽量降低风险，实现利益最大化

C．鼓励各级机构建立良好的操作风险管理氛围

D．鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理

37．利用5年期政府债券的空头头寸为l0年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，该10年期政府债券多头头寸的经济价值会()。

A．上升

B．下降

C．不变

D．难以判断

38．方差协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算VaR值时，能处理收益率分布中存在的“肥尾”现象的是()。

A．方差 协方差法和历史模拟法

B．历史模拟法和蒙特卡洛模拟法

C．方差一协方差和蒙特卡洛模拟法

D．方差协方差、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法

39．用VaR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于()。

A．2

B．3 C．4 D．5 40．A、B两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还本金。债券A的票面利率为5%，债券B的票面利率为6%，若它们的到期收益率均等于市场利率，则()。

A．债券A的久期大于债券B的久期

B．债券A的久期小于债券B的久期

C．债券A的久期等于债券B的久期

D．无法确定债券A和B的久期大小

41．下列不属于经营绩效类指标的是()。

A．总资产净回报率

B．资本充足率

C．股本净回报率

D．成本收入比

42．外汇结构性风险来源于()。

A．代理外汇买卖

B．自营外汇买卖

C．即期外汇买卖

D．银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配

43．某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头l0，澳元空头20，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是()。

A．160 B．1 50 C．120 D．230 44．根据《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是()。

A．持有到期的投资

B．持有待售类资产

C．贷款

D．应收款

45．某商业银行2007年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为46亿元，库存现金为8亿元，人民币各项存款期末余额为21 38亿元，则该银行人民币超额准备金率为()。

A．2．53% B．2．16% C．2．15% D．1．78% 46．假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是()。

A．买入期限较短的金融产品

B．买入期限较长的金融产品

C．买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品

D．卖出期限较长的金融产品

47．由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的()危机。

A．操作风险

B．市场风险

C．流动性风险

D．信用风险

48．()是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。

A．累计总敞口头寸法

B．短边法

C．净敞口头寸法

D．以上都不对

49．()是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

A．缺口分析

B．久期分析

C．外汇敞口分析

D．风险价值方法

50．在计算操作风险经济资本配置的标准法中，β值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列()产品线的β因子等于l8%。

A．零售商业银行业务

B．资产管理

C．支付和结算

D．零售经纪

51．高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过()来给出。

A．内部操作风险计量系统

B．外部操作风险控制系统

C．外部操作风险计量系统

D．内部操作风险识别系统

52．下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，错误的是()。

A．流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标

B．核心负债比率属于商业银行信用性监管核心指标

C．流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标

D．计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币分别计算

53．下列有关流动性监管核心指标的计算公式，正确的是()。

A．流动性比例一流动性负债余额/流动性资产余额×l00%

B．人民币超额准备金率一在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额×100%

C．核心负债比率一核心负债期末余额/核心期末余额×l00%

D．流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/N期流动性资产×100%

54．监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列()方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。

A．及时性假设

B．相关性假设

C．准确性假设

D．全部性假设

55．巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备()的内部损失数据。

A．至少5年

B．至少3年

C．至多5年

D．至多3年

56．公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。商业银行治理结构中，“将风险管理系统转化为具体的政策、程序和步骤，便于贯彻落实”，是()部门的责任。

A．风险管理部门

B．监事会

C．高级管理层

D．业务管理部门

57．我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的符合性或者合规性问题。因此，当前我国商业银行操作风险管理的核心问题是()。

A．技术创新

B．合规问题

C．管理问题

D．风险监管

58．下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是()。

A．当市场利率上升时，银行资产价值下降

B．当市场利率上升时，银行负债价值上升

C．资产的久期越长，资产的利率风险越大

D．负债的久期越长，负债的利率风险越大

59．市场风险内部模型法的局限性不包括()。

A．不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

B．未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件

C．只能计量交易业务中的市场风险

D．可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示

60．银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对()数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的()和影响程度作出评估。

A．内部操作风险损失，发生频率

B．风险管理风险损失，发生环节

C．内部控制风险损失，发生环节

D．合规管理风险损失，发生时间

61．现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为()。

A．(现金头寸+应收存款)÷总资产

B．现金头寸÷总资产

C．现金头寸÷总负债

D．(现金头寸+应收存款)÷总负债

62．操作风险评估的原则之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由表及里依次识别操作风险因素，具体可以划分：非流程风险、流程环节风险、控制派生风险。下列()属于控制派生风险。

A．人力资源配置不当

B．欺诈

C．操作失误

D．增加人工授权控制产生的内部欺诈

63．商业银行应制定跨行业类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为()，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。

A．管理资本

B．信用风险

C．市场风险

D．流动风险

64．下列关于先进的风险管理理念，说法不正确的是()。

A．风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡

B．高风险管理水平的企业控制风险与收益的能力强

C．商业银行风险管理的目标是提高承担风险所带来的收益

D．商业银行是仅仅经营货币的金融机构

65．Credit Monitor对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是()。

A．保险学的精算理论

B．Merton模型

C．经济计量学理论

D．资产组合理论

66．资产组合的信用风险通常应()单个资产信用风险的加总。

A．大于

B．小于

C．等于

D．无关

67．一旦商业银行采用了()，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。

A．标准法

B．基本指标法

C．高级计量法

D．流程分析法

68．下列关于外部审计的说法，不正确的是()。

A．外部审计作为一种外部监督机制对银行的财务管理和风险管理进行审查，有利于发现银行管理的缺陷，起到市场监督的作用

B．外部审计已经成为银行监管的重要补充

C．加强外部审计对银行的监督作用，可以提高监管效率，但另一方面也增加了监管成本

D．外部审计作为独立的第三方，有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用

69．()是用来考查商业银行风险状况的统计数据和指标。

A．风险诱因

B．关键风险指标

C．风险报告

D．风险控制

70．()作为操作风险防控的第一道防线，对操作风险的管理情况负直接责任。

A．风险管理部门

B．高级管理部门

C．业务管理部门

D．内部审计部门

71．当来源金额()使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”。

A．小于

B．等于

C．大于

D．无所谓

72．商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差构成了()。

A．久期缺口

B．现金缺口

C．融资缺口

D．信贷缺口

73．20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了()阶段。

A．资产风险管理模式

B．负债风险管理模式

C．资产负债风险管理模式

D．全面风险管理模式

74．商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于()活动的反馈循环。

A．战略方案选择和公司治理

B．战略实施和战略风险管理

C．风险监测和运营绩效

D．风险识别和整体战略

75．商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、品牌风险等7类。下列

()属于商业银行面临的项目风险。

A．我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈

B．银行的信息系统安全性存在风险

C．银行缺乏独特的品牌形象

D．银行产品开发失败

76．下列()不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容。

A．明确商业银行的战略愿景和价值理念

B．深入理解不同利益持有者对自身的期望值

C．建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警

D．实现银行利润的最大化

77．商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。关于对银行的投诉和批评，下列说法正确 的是()。

A．解决表面问题，不须深究

B．错误已经发生，银行声誉的损失已无可挽回，解不解决无所谓

C．正确处理有助于深入发掘银行潜在的风险，有助于银行的声誉风险管理

D．容易解决的先处理，不容易解决的问题就忽视

78．商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下列()是不正确的假设。

A．准确预测未来风险事件

B．预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失

C．如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会

D．风险是无法避免的

79．下列关于财务比率的表述，正确的是()。

A．盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力

B．杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力

C．流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力

D．效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力

80．甲企业经营效益提高，为了扩大规模生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款。该申请()。

A．合理，可以用利润来偿还贷款

B．合理，可以给银行带来利息收入

C．不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

D．不合理，会产生新的费用，导致利润率下降

81．1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于()。

A．市场风险

B．操作风险

C．流动性风险

D．信用风险

82．风险因素与风险管理复杂程度的关系是()。

A．风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易

B．风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大

C．风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素

D．风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大

83．某企业2009年销售收入20亿元人民币，销售净利率为12%，2008年初所有者权益为40亿元人民币，2009年末所有者权益为55亿元人民币，则该企业2009年净资产收益率为()。

A．3．33% B．3．86% C．4．72% D．5．05%

84．某玩具厂欲向银行借款以扩大生产，请附近一家幼儿园为其担保，该幼儿园()。

A．若有超过贷款额的资金可以提供担保

B．可以提供担保

C．不能提供担保

D．经银行同意即可提供担保

85．下列情形中，重新定价风险最大的是()。

A．以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源

B．以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源

C．以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源

D．以长期固定利率存款作为长期股东利率贷款的融资来源

86．2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于()引发的风险。

A．人员因素

B．系统缺陷

C．内部流程

D．外部事件

87．借人流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和()之间做出艰难选择。

A．流动性风险

B．可获得性

C．不可获性

D．最终收益

88．战略风险属于一种()。

A．短期的显性风险

B．短期的潜在风险

C．长期的显性风险

D．长期的潜在风险

89．下列各项中不是风险处置纠正的内容的是()。

A．风险纠正

B．风险防范

C．市场退出

D．风险救助

90．贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，其主要目的不包括()。

A．分散风险

B．实现利益共享

C．实现资产多元化

D．增加收益 来源:考试

二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题．每题1分．共40分)1．为了避免风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行可以采取()等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移种类风险。

A．人员培训

B．总体组合限额

C．资产证券化

D．信用衍生产品

E．授信集中度限额

2．以下对单一法人客户进行的信用风险识别过程中，不属于非财务因素分析的是()。

A．管理层风险分析

B．地区风险分析

C．生产和经营风险分析

D．微观经济分析

E．自然环境分析

3．2007年，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收人证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了商业银行在经营过程中的()等风险。

A．市场风险

B．信用风险

C．操作风险

D．流动性风险

E．声誉风险

4．可以用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标有()。

A．预期收益率

B．中位数

C．方差

D．标准差

E．众数

5．公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在下列()方面。

A．董事会是商业银行的最高风险管理机构

B．董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险

C．董事会是我国商业银行所特有的机构

D．风险管理总监应当是董事会成员

E．董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平

6．商业银行内部控制的组成要素除了风险识别与评估，还包括()。

A．良好的企业精神与控制文化

B．科学、有效的激励机制

C．信息交流

D．监督与评价

E．建立内部控制措施

7．下列各项所述情形，债务人可被视为违约的是()。

A．某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款

B．某借款企业已破产，由此将不归还欠款

C．某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还

D．某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品无法变现

E．银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少

8．以下关于缺口分析的正确陈述有()。

A．当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

B．当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降

C．当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降

D．当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升

E．当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

9．下列关于贷款组合信用风险的说法中，正确的是()。

A．贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总

B．将信贷资产分散于相关性较小的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险

C．将信贷资产分散于负相关的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险

D．相对于单笔贷款业务，贷款组合信用风险识别中应更多的关注系统性风险因素

E．贷款组合的单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性

10．以下说法中，正确的有()。

A．违约概率即通常所称的违约损失的概率

B．违约概率和违约频率不是同一个概念

C．违约概率和违约频率通常情况下是不相等的D．违约频率是分析模型作出的事前预测

E．违约频率可作为内部评级的直接依据

11．一般而言，以下因素会造成借款人信用风险提高的有()。

A．利率水平提高

B．扩张的货币政策

C．借款人财务杠杆提高

D．经济转入萧条

E．借款人收益波动性变大

12．风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括()。

A．不良贷款迁徙率

B．资本充足程度

C．超额备付金比率

D．盈利能力

E．准备金充足程度

13．保证法律责任一般包括()。

A．部分责任保证

B．连带责任保证

C．一般责任保证

D．全部责任保证

E．完全责任保证

14．按照企业集团内部关联的关系，企业集团可以分为()。

A．有限责任制企业集团

B．股份合作化企业集团

C．纵向一体化企业集团

D．横向一体化企业集团

E．综合企业集团

15．权利质押的范围包括()。

A．汇票

B．支票

C．本票

D．债券

E．存款单

16．下列属于“假按揭”的表现形式的是()。

A．开发商以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款

B．以个人住房贷款按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款

C．开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制

D．房地产商未获得销售许可证便销售房屋

E．商业银行信贷人员向不具有真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款

17．能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率变动长期影响进行评估的分析方法是()。

A．期限弹性分析

B．持续期分析

C．敏感分析

D．外汇敞口分析

E．风险价值分析

18．利率互换的主要作用是()。

A．规避利率波动的风险

B．降低生产成本

C．交易双方可以降低各自的融资成本

D．规避市场价格下跌

E．有助于风险管理

19．全面风险管理模式阶段的特点有()。

A．不同类型的业务纳入统一的风险管理范围

B．从单一的资本充足约束，转向突出强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束三个方面的共同约束

C．提出了一系列监管原则

D．继续以资本充足率为核心

E．从单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举

20．下列属于风险转移的有()。

A．不同信用等级的贷款人实行差别定价

B．备用信用证

C．商业银行参加存款保险

D．信用担保

E．利用远期利率协议规避未来利率波动风险

21．有关市场风险状况的报告应当定期、及时地向董事会、高级管理层和其他管理人员提供，其内容应主要包括()。

A．按业务、部门、地区和风险类别分别统计的市场风险头寸

B．按业务、部门、地区和风险类别分别计量的市场风险水平

C．对改进市场风险管理政策、程序以及市场风险应急方案的建议

D．市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况

E．市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理

22．市场风险内部模型的优点包括()。

A．可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值(vaR值)来表示

B．是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法

C．有利于进行风险监测和管理

D．简明易懂，适宜董事会和高级管理层了解本行市场风险总体水平

E．涵盖了价格剧烈波动等可能对银行造成重大损失的突发性小概率事件

23．公允价值的计量方式包括()。

A．不可以直接使用可获得的市场价格

B．如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格

C．直接使用名义价值

D．实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)E．允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突

24．下列属于商业银行产品线的是()。

A．交易和销售

B．零售银行业务

C．公开市场业务

D．资产管理

E．贴现率

25．商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化，外部突发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失。下列()属于引发操作风险的外部事件。

A．洗钱

B．错误监控/报告

C．政治风险

D．违反用工法

E．自然灾害

26．目前比较流行的高级计量法主要有()。

A．内部衡量法

B．外部衡量法

C．损失分布法

D．记分卡

E．损失概率法

27．法人信贷业务的流程环节包括()。

A．信贷审查

B．信贷审批

C．贷款发放

D．贷后管理

E．信贷复核

28．商业银行进行流动性风险预警的内部指标/信号包括()等指标的变化。

A．银行的资产质量

B．银行的盈利能力

C．第三方评级

D．银行发行的有价证券的市场表现

E．银行内部有关风险水平

29．自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。

其主要策略是()。

A．改变企业文化

B．制定与业务战略目标配套的评估机制

C．建立良好的操作风险管理氛围

D．规避监管，在内部解决问题

E．商业银行内部追求盈利高于控制风险

30．以下()属于银行内部流程中的流程无效因素。

A．缺乏必要的流程

B．依赖手工录入

C．设计不完善

D．管理信息不准确

E．项目资金不足

31．在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因是()。

A．财会制度不完善

B．管理流程不清晰

C．财会系统建设存在缺陷

D．结算/支付系统延迟

E．文件/合同缺陷

32．流动性风险是()长期积聚、恶化的综合作用结果。

A．信用风险

B．汇率风险

C．操作风险

D．战略风险

E．声誉风险

33．收益率曲线通常表现的形态包括()。

A．正向收益率曲线

B．正态收益率曲线

C．垂直收益率曲线

D．水平收益率曲线

E．波动收益率曲线

34．下列银行活动中，存在汇率风险的有()。

A．为客户提供外汇即期交易

B．为客户提供外汇远期交易

C．为客户提供外汇期货交易

D．进行自营外汇交易

E．吸收外币存款

35．下列属于国际会计准则对金融资产划分的优点的是()。

A．有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

B．按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准

C．直接面对风险管理的各项要求

D．是基于会计核算的划分

E．维持良好的公共关系

36．流动性风险预警信号中的融资信号包括()。

A．商业银行内部有关风险水平

B．债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足

C．存款人提前兑付

D．所发行的流通债券(包括次级债)交易量上升

E．所发行股票价格下跌

37．风险为本的监管框架是由若干个相互衔接的具体监管步骤组成的、不断循环往复的监旨流程，除了规划监管行动和风险评估，其他的流程有()。

A．了解机构

B．准备风险为本的现场检查

C．对监管结果汇总报告

D．实施风险为本的现场检查并确定评级

E．监管措施、效果评价和持续的非现场监测

38．假设某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年。根据久期分析法，如果年利率从8%上升到8．5%，则利率变化对商业银行的可能影响是()。

A．损失13亿

B．盈利l3亿

C．资产负债结构变化

D．流动性增强

E．流动性下降

39．下列可能给某商业银行带来声誉风险的有()。

A．关于银行高比例不良资产的媒体报道

B．银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度

C．银行呆账收回率大幅减小

D．银行工作人员服务态度恶劣

E．银行不能按时完成客户的兑现要求

40．市场风险是我国商业银行所要面临的主要风险之一，它包括()。

A．利率风险

B．汇率风险

C．信用风险

D．商品价格风险

E．流动性风险

来源:考试大

三、判断题。请对以下各项的描述做出判断，正确的为A，错误的为B。(共15题。每题1分，共1 5分)1．无论是集中型的风险管理部门，还是分散型的风险管理部门，必须都包括商业银行风险管理的核心要素。()2．在商业银行中，起维护市场信心，充当保护存款者的缓冲器作用的是银行现金流。()3．经济资本主要是用来抵御商业银行的预期损失的。()4．根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低系统性风险的作用。()5．计量违约损失率的方法包括市场价值法和回收现金流法。()6．商业银行个人信贷产品可以划分为个人住宅抵押贷款、个人零售贷款和个人信用贷款。()7．在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了发行证券。()8．信用价差衍生产品是商业银行与交易对方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况良好，减少表明贷款

信用状况恶化。()9．董事会处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关心的问题，并且正确预测其对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。()10．现在，商业银行危机管理主要采用“化敌为友”方法，以降低利益持有者或公众的持续对抗反应。()11．收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果。()12．商业银行声誉风险管理的核心在于有效管理信用、市场、操作、流动性等风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。()13．商业银行通常采用不定期自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。()14．如果未来面l临同样的本息还款的要求，在期望收益相等的条件下。收益波动性低的企业更容易违约，信用风险较大。()15．按照《巴塞尔新资本协议》，债务人对银行集团的任何重要债务逾期超过60天属于违约的一种情况。()来源:

一、单项选择题

1．[解析]答案为D。使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型和模型独立验证严格的程序，2．[解析]答案为B。操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，不但造成交易成本上升，而且可能引发信用风险。’ 3．[解析]答案为A。按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

4．[解析]答案为A。随机变量X服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为0．68，其观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率为0．95，其观测值落在距均值的距离为3倍标准差范围内的概率为0．9973。

5．[解析]答案为A。经风险调整的资本收益率是指经预期损失(Expected Loss，EL)和以经济资本(Economic Capital)计量的非预期损失(Unexpected Loss，UL)调整后的收益率，其计算公式RAROC=(收益一预期损失)／经济资本(或非预期损失)。

6．[解析]答案为B。从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的激励机制应当以经风险调整的资本收益率和经济增加值为参照基准。如果交易人员(或业务部门)在交易过程中承担了很高的风险，则其所占用的经济资本必然很多，因此即便交易人员(或业务部门)在当期获得了很高的收益，其真正创造的价值(经济增加值)也是有限的。

7．[解析]答案为B。风险可完全消除的表述是错误的。风险转移既可以降低非系统风险，也可以转移部分系统风险，只能降低非系统风险的策略是风险分散。风险规避就是不做业务，不承担风险，并没有保险规避或非保险规避的说法，只有保险转移和非保险转移的说法。

8．[解析]答案为D。集团法人客户的特征中风险识别和贷后监管难度较大。

9．[解析]答案为A。A选项属于纵向一体化的内容，B、C、D项是横向多元化的内容。

10．[解析]答案为D。授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中行业等级、产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。

11．[解析]答案为D。信用价差衍生产品是商业银行与交易双方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况恶化，减少则表明贷款信用状况提高。

12．[解析]答案为C。信用衍生产品既可以采取实物方式也可以采取现金方式。

13．[解析]答案为D。按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的探作风险。

14．[解析]答案为A。全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。

15．[解析]答案为B。风险报告的职责之一．是使得员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息，并非独立；A、C、D项是风险报告的职责。

16．[解析]答案为B。组合风险限额是商业银行责产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一。通过设定组合限额，能防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于莱一行业、某一地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险，提高风险管理水平。

17．[解析]答案为B。所遵循的原则实际上是有逻辑关系的：由表及里是由简单到复杂，层层深入；自下而上是一般管理评估的开展顺序，先基层开始收集数据，然后逐级上报；从已知到未知，就是从历史推测未来。

18．[解析]答案为B。企业买卖房产、购买机器设备或资产租借，借款给附属公司，或者买卖其他公司的股票等投资行为，是投资活动现金流的主要内容。

19．[解析]答案为C。根据资本转换因子将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在谊组合的计划授信的风险。某组合风险越大，其资本转换因子越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越低。

20．[解析]答案为A。久期分析只是衡量利率变动对经济价值影响的其中一种方法，所以A选项错误；久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，以及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险，所以B、C项正确；时于利率的大幅变动，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，因此，久期分析的结果就不再准确，所以D选项正确。

21．[解析]答案为B。巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

22．[解析]答案为B。在限额管理中，商业银行给予客户的授信额度应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。

23．[解析]答案为A。国际收支逆差与国际储备之比超过75％时。说明风险较大。

24．[解析]答案为c。长期次级债务是指原始期限至少在五年以上的次级债务。经银监套认可，商业银行发行的普通的，无担保的、不以银行资产为抵押的长期次级债务工具可以列入附属资本。

25．[解析]答案为A。名义价值通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

26．[解析]答案为C。商业银行应尽可能按照市场价格计值。

27．[解析]答案为C。行为评分被用来观察现有客户的行为，以掌握客户及时还款的可信度。

28．[解析]答案为B。Credit Ri5k+模型是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析的，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。29．[解析]答案

为A。如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为平价期权。

30．[解析]答案为D。与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，最典型的是存贷款业务。

31．[解析]答案为A。在这四种价值中，B、C、D项时市场价格的依赖性很强，只有名义价值是根据历史成本反映出来的，所以不具有实质性意义。

32．[解析]答案为D。影响国家主权评级的因素包括人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标，以及后来增加的利差变量，金融部门潜在问题资产占GDP的百分比、金融系统因政府而产生的或有负债与GDP之比、私人部门信贷增长的变化率和实际汇率变量。

33．[解析]答案为B。市场价值是在评估基准日，资源的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值。

34．[解析]答案为D。影响期权价值的主要因素包括标的资产的市场价格和期权的执行价格、期权的到期期权、外汇汇率的波动、货币利率。

35．[解析]答案为A。非流程风险是由政策、管理模式等系统性原因产生的，如人力资源配置不当风险属于非流程风险。

36．[解析]答案为D。对自我评估法主要目标的考查。自我评估法的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。

37．[解析]答案为B。利用5年期政府债券的空头头寸为l0年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，虽然上述安排已经对收益率曲线的平行移动进行对冲，但是该10年期政府债券多头的经济价值还是会下降。

38．[解析]答案为B。历史模拟法克服了方差 协方差法的一些缺陷，如考虑了“肥尾”现象；蒙特卡洛模拟法是一种全值估计方法，可以处理非现行、大幅度波动及“肥尾”问题。

39．[解析]答案为B。用VaR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于3。

40．[解析]答案为c。债券A、B选项在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市场利率，则它们的久期相等。

41．[解析]答案为B。经营绩效类指标主要有收益作为指标要素。8选项是审慎经营类指标，是风险管理中非常重要的一个指标。

42．[解析]答案为D。外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。

43．[解析]答案为A。累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和为420；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差为160；短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸，本题中多头为290，空头为l 30，因此短边法计算的总敞口头寸为290。

44．[解析]答案为B。《国际套计准则第39号》将金融资产划分为：以公允价值计量变动计入损益的金融资产、持有待售、持有到期的投资、贷款和应收款。前两类资产按公允价值计价，但对于持有待售类资产，其公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益。

45．[解析]答案为A。人民币超额准备金率一(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)÷人民币各项存款期末余额×100％=(46+8)÷21 38×100％≈2．53％。

46．[解析]答案为B。假设目前收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品。

47．[解析]答案为c。绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致

命的薄弱环节。例如，由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的流动性风险。

48．[解析]答案为B。短边法是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。

49．[解析]答案为B。久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

50．[解析]答案为c。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，支付和结算产品线的β因子等于l8％。

51．[解析]答案为A。高级计量法(AMA)是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过内部操作风险计量系统来给出。

52．[解析]答案为B。核心债比例属于商业银行流动性监管核。指标。

53．EM析]答案为D。流动性比例一流动性资产余额／流动性负债余额×100％，所以A 选项错误；人民币超额准备金率一(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)／人民币各项存款期末余额×l00％，所以8选项错误；核心负债比率一核心负债期末余额／总负债期末余额×l00％．所以C选项错误。流动性缺口率；(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)／到期流动性资产×100％。

54．[解析]答案为B。监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列相关性假设方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。

55．EM析]答案为A。巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备至少5年的内部损失数据。

56．EU析]答案为c。高级管理层自责具体执行经董事会批准的操作风险管理系统，即将该系统转化为具体的政策、程序和步骤，以便于业务部门的贯彻落实和对照检查。

57．[解析]答案为B。违规、内部欺诈等损失事件在我国商业银行操作风险中所占比例超过80％，这说明我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的符合性或者合规性问题。合规问题是当前我国商业银行操作风险管理的核心问题。

58．[解析]答案为B。当市场利率上升时，银行负债价值下降。

59．[解析]答案为D。A、B、C选项都是市场风险内部模型的局限性；D选项是市场风险内部模型的优点。

60．[解析]答案为A。银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。

61．EM析]答案为A。应收存款的流动性可以与现金头寸相当，两者之和与总资产的比可以反映资产流动性的状况。

62．[解析]答案为D。控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素，如增加人授权控制所派生的内部欺诈等风险。

63．[解析]答案为B。商业银行应制定跨行业类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为信用风险，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。

64．[解析]答案为D。风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东汇报的重要手段。这是一种重要的理念突破，商业银行不再是传统上仅仅经营货币的金融机构，而是经营风险的特殊企业。

65．[解析]答案为B。Credit Monitor模型是在Merton模型基础上发展起来的一种适用于上市公司的违约概率模型。

66．[解析]答案为B。资产组合的信用风险通常应小于单个资产信用风险的加总。

67．[解析]答案为C。一旦商业银行采用了高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。

68．[解析]答案为c。银行监管的任务随着银行金融服务多样化的开展，也越来越复杂，加强外部审计对银行的监督作用，就可以帮助银监部门提高监管效率，同时降低监管成本。

69．[解析]答案为B。关键风险指标是指用来考查商业银行风险状况的统计数据或指标。

70．[解析]答案为c。业务管理部门负责控制其业务范围内发生的操作风险，定期向风险管理部门就操作风险状况进行报告，并配合风险管理部门开展工作。作为操作风险防控的第一道防线，业务管理部门对操作风险的管理情况负直接责任。

71．[解析]答案为C。当来源金额大于使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”。

72．[解析]答案为c。商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差异构成了所谓的融资缺口。

73．[解析]答案为c。20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了资产负债风险管理模式阶段。

74．[解析]答案为B。在以风险为导向的战略规划中，战略规划调整依赖于战略实施和战略风险管理活动的反馈循环。

75．[解析]答案为D。A选项属于产业风险；B选项属于技术风险；C选项属于品牌风险。

76．[解析]答案为D。A、B、c项都是商业银行声誉管理体系应当重点强调的内容，D选项错误。

77．[解析]答案为c。商业银行在运营和发展过程中。产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品／服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评有助于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作目的仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行潜在的风险才是真正有价值的收获。

78．[解析]答案为D。商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设：一是准确预测未来风险事件的可能性是存在的；二是预防工作有助于避免或减少风险事件的未来损失；三是如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。

79．[解析]答案为A。杠杆比率是用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力。

流动性比率是用来判断企业归还短期债务的能力。效率比率是体现管理层管理和控制资产的能力。

80．[解析]答案为c。最常见的资产负债的期限错配情况是，商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，因此也有可能到期支付困难而面临较高的流动性风险。

81．[解析]答案为D。结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。它是一种特殊的信用风险。正是因为德国赫斯塔特银行由于结算风险导致破产，促成了国际性金融监管机构 巴塞尔委员会的诞生。

82．[解析]答案为B。风险因素考虑得愈充分，风险识别与分析也会愈加全面和深入。但随着风险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所产生的边际收益呈递减趋势。

83．[解析]答案为D。计算过程为：①净利润一销售收入x销售净利率=20×12％一2．4(亿

元)；②净资产收益率=净利润／[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100V00一2．4／E(40+55)／2]×100％=5．05％。

84．[解析]答案为C。具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民才可以作为保证人。

国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。

85．[解析]答案为B。如果商业银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出会随利率的上升而增加，从而使银行的未来收益减少、经济价值降低，重新定价风险增大。A、C、D三项所述情形中，银行资产、负债到期或重新定价期限相差较小或无差异，其重新定价风险较小。

86．[解析]答案为D。外部事件包括由于外部人员故意欺诈、骗取或盗用银行资产(资金)及违反法律而对商业银行的客户、员工、财务资源或声誉可能或者已经造成负面影响的事件。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发的风险。

87．[解析]答案为B。在实践操作中，必须清醒地认识到借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法。因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择。商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金。

88．[解析]答案为D。战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。

89．[解析]答案为B。风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①风险纠正；②风险救助；④市场退出。

90[解析]答案为B。贷款转让(又称贷款出售)通常指贷款有偿转让，是贷款的原债权人将已经发放但来到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，主要目的是为了分散或转移风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。

考试

二、多项选择题

1．[解析]答案为BCDE。设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效地控制组合信用风险．提高风险管理水平。组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合限额两类，所以B、E项正确；资产证券化有利于分散信用风险，改善资产质量，扩大资金来源，缓解资本充足压力，提高金融系统的安全性，所以C选项正确；信用衍生产品是用来转移／对冲信用风险的金融工具，可以将单笔贷款或资产组合的全部违约风险转移给交易对方，所以D选项正确。

2．[解析]答案为BD。对单一法人客户进行的信用风险识别过程，非财务因素主要包括管理层风险分析、行业风险分析、生产和经营风险分析、宏观经济分析、自然环境分析，所以B、D项不属于非财务因素分析。

3．[解析]答案为ABCDE。本题中，“美国商业银行员工违规”属于操作风险；“信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损”属于市场风险；“大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账”属于信用风险；“银行间资金吃紧”属于流动性风险；“使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣”属于声誉风险。

4．[解析]答案为CD。预期收益率是一种平均水平的概念，众数和中位敷不具有衡量收益率比重的特性，标准差和方差可用来量化收益率的波动情况，例如，标准差越大表明不确定性越大，即出现较大收益或损失的机会增大。

5．[解析]答案为ADE。高级管理屡负责识刺、计量、监测和控制各种风险，所以B选项错误；监事会是我国商业银行所特有的机构，所以c选项错误。选项A、D、E项说法正确。

6．[解析]答案为ABCDE。商业银行在完善内部控制体系的过程中，应当包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈和监督、评价与纠正，A、B项属于内部控制环境的内容，所以A、B、C、D、E项均为正确选项。

7．[解析]答案为ABDE。根据《巴塞尔新资本协议》，若债务人超过了规定的透支限额或新核定的限额小于目前余额，各项透支被视为逾期。债务人对于商业银行的实质性信贷业务逾期90天以上(舍90天)可被视为违约。

8．[解析]答案为BCE。对缺口分析相关内容的考查。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降，市场利率上升导致银行净利息收入上升。

9．[解析]答案为ABCDE。以上项关于贷款组合信用风险的说法都正确。

10．[解析]答案为BC。违约概率和违约损失率是不同的概念，所以A选项错误；违约频率是事后检验的结果，所以D选项错误；违约频率不能作为内部评级的直接依据，所以E选项错误。

11．[解析]答案为ACDE。A、C、D、E项都可能造成借款人的资金紧张，所以会影响借款人的还款能力，这样也就造成了借款人信用风险的提高。

12．[解析]答案为BDE。A选项是风险迁徙类指标；c选项是流动性监管指标。

13．[IR析]答案为BC。保证法律责任分为连带责任保证和一般责任保证两种，所以B、C项正确。

14．[解析]答案为CD。按照企业集团内部关联的关系，企业集团可以分为纵向一体化企业集团和横向一体化企业集团。

15．[解析]答案为ABCDE。权利质押的范围包括汇票、支票、本票、债券、存款单等。

16．[解析]答案为ABCE。A、B、C、E项都属于开发商的“假按揭”的表现形式，D选项属于经销商风险。

17．[解析]答案为AB。久期分析是计量利率风险对银行经济价值的影响，即估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从．而能够对利率变动的长期影响进行评估，久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析。

18．[解析]答案为AC。利率互换主要有以下作用：一是规避利率波动的风险，二是交易双方利用自身在不同种类利率上的比较优势有效地降低各自的融资成本。

19．[解析]答案为ABCDE。1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。巴塞尔资本委员会2004年公布的《巴塞尔新资本协议》提出了一系列监管原则，继续以资本充足率为核心，以信用风险控制为重点，着手从单一的资本充足约束，转向突出强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束三个方面的共同约束，所以B、c、D项正确；在全面的风险管理范围中指出将各种不同类型的业务纳入统一的风险管理范围，所以A选项正确；《巴塞尔新资本协议》的推出，标志着现代商业银行风险管理出现了一个显著变化，就是由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举，所以E选项正确。

20．[解析]答案为BCDE。A选项是通过制度安排降低了风险，并没有对风险进行转移。

21．[解析]答案为ABCDE。市场风险报告应当包括如下全部或部分内容：按业务、部门、地区和风险类别分别统计的市场风险头寸；按业务、部门、地区和风险类别分别计量的市场风险水平；对于市场风险头寸和市场风险水平的结构分析；盈亏情况；市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况；市场风险管理政策和程序的遵守情况；市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理；对改进市场风险管理政策、程序以及市场风险应急方案的建议等等，所以A、B、c、D、E项正确。

22．[解析]答案为ABCD。A、B、C、D项是市场风险内部模型的优点；E选项是市场内部模型的局限性。

23．[解析]答案为BDE。公允价值的计量方式有四种：一是直接使用可获得的市场价格，所以A选项错误；二是如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格，所以8选项正确；C选项不属于公允价值的计量方式，所以C项错误；三是实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)，所以D选项正确；四是允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突，所以E选项正确。

24．[解析]答案为ABD。根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，8类商业银行产品线分别是公司金融、交易与销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理业务、资产管理和零售经济。

25．[解析]答案为ACE。外部事件可能是内部控制失败或内部控制的薄弱环节，也可能是外部因素对商业银行运作或声誉造成的“威胁”，主要包括外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁。B选项属于内部流程引发的操作风险；D选项属于人员因素引发的操作风险。

26．[解析]答案为ACD。目前比较流行的高级计量法主要有内部衡量法、损失分布法以及记分卡。

27．[解析]答案为ABCD。按照法人信贷业务的流程，可以分为评级授信、信贷调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放、贷后管理六个环节。

28．[解析]答案为ABE。本题考查商业银行流动性风险预警。c、D项是外部指标／信号的变化，与题干不符。

29．[解析]答案为ABC。自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。其主要策略是改变企业文化，把风险管理纳入那些具备判断控制能力员的业务体系内；制定与业务战略目标配套的评估机制；将制度的被动执行转变为主动差错和纠错；建立良好的操作风险管理氛围等。

30．[解析]答案为BDE。流程无效的因素包括依赖手工录入、管理信息不准确、管理信息不及时、未保留相应文件、流程中断、项目和主动变更的增加或集中、项目未达到特定目标、项目资金不足和流程发生冲突，所以B、D、E项正确；A选项是流程缺失；C选项是流程设计不完善。

31．[解析]答案为ABC。财务／会计错误是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要原因是财会制度不完善、管理流程不清晰、财会系统建设存在缺陷等。

32．[解析]答案为ACDE。流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。

33．[解析]答案为ADE。收益率曲线通常表现为四种形态：一是正向收益率曲线；二是反向收益率曲线；三是水平收益率曲线；四是波动收益率曲线。

34．[解析]答案为ABCDE。以上各项均是汇率风险的表现形式。

35．[解析]答案为ABD。国际会计准则对金融资产划分的优点在于，它基于会计核算的划分，而且按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准，有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持，所以A、B、D项正确；国际会计准则对金融资产的划分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响，不直接面对风险管理的各项要求，所以c、E项错误。

36．[解析]答案为BC。A选项属于内部信号；D、E项属于外部信号。

37．[解析]答案为ABDE。风险为本的监管框架是由六个相互衔接的具体监管步骤组成的、不断循环往复的监管流程，具体包括：了解机构、风险评估、规划监管行动、准备风险为本的现场检查、实施风险为本的现场检查并确定评级、采取监管措施、效果评价和持续的非现场监测，所以A、B、D、E项正确。

38．[解析]答案为ACE。资产价值的变化=-[6×1000X(8．5％-8％)／(1+ 8％)]--27．8亿元；负债价值的变化=-[4×800×(8．5％-8％)／(1+8％)]=-l4．8亿元．合计价值变化=-l3亿元，即商业银行的合计价值损失为l3亿元。其资产负债结构也必然发生变化，可能导致流动性下降。

39．[解析]答案为ABCDE。以上各项都能对商业银行的声誉风险造成影响，所以A、B、C、D、E项都为正确选项。

40．[解析]答案为ABD。本题考查的是市场风险的内容。市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动而带来的风险。

来

三、判断题

1．[解析]答案为B。从全球金融风险管理实践看，集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素，由于在某些情况下，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，所以分散型风险管理部门不是必须包括商业银行风险管理的核心要素。

2．[解析]答案为B。在商业银行中，起维护市场信心，充分维护存款者的缓冲器作用的是银行资本金。

3．[解析]答案为B。经济资本主要是用来抵御商业银行的非预期损失的。

4．[解析]答案为B。根据马柯堆茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低非系统性风险的作用。信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样化的组合投资所降低。

5．[解析]答案为A。计量违约损失率的方法主要有以下两种：一是市场价值法，通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率；=是回收现金流法，根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流。

6．[解析]答案为B。商业银行个人信贷产品可以划分为个人住宅抵押贷款、个人零售贷款和个人循环零售贷款。

7．[解析]答案为B。在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离。

8．[解析]答案为B。信用价差衍生产品是商业银行与交易对方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况恶化，减少表明贷款信用状况提高。

9．[解析]答案为B。声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关心的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。

10．[解析]答案为A。传统上，危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动，如今更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”，敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承担责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续对抗。

11．[解析]答案为A。收益率曲线是由不同时期，但具有相同风险、流动性和税收的收益率连接而形成的曲线，横轴为各到期期限，纵轴为对应的收益率，用以描述收益率与到期期限之间的关系。一般来说，收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果。

12．[解析]答案为B。声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用。例如，内部欺诈或违法行为可能同时造成操作风险、法律风险和声誉风险损失。因此，声誉风险识别的核。是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。

13．[解析]答案为B。商业银行通常采用定期(每月或季度)自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。

14．[解析]答案为B。如果未来面临同样的本息还款的要求，在期望收益相等的条件下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。

15．[解析]答案为B。按照《巴塞尔新资本协议》，债务人对银行集团的任何重要债务逾期超过90天以上属于违约的一种情况。源:考试银行从业考试-银行从业考试大-银行从业考试

第二篇：2009年上半年银行从业资格考试风险管理考试试题及答案

2009年上半年银行从业资格考试风险管理考试试题及答案

一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。(共90题。每题0．5分．共45分)1．《巴塞尔新资本协议》规定，商业银行核心资本充足率不得低于()。

A．2% B．4% C．6% D．8%

2．商业银行可以采取的市场风险计量方法不包括()。

A．因果关系分析

B．VaR C．敏感性分析

D．情景分析

3．战略风险的类型不包括()。

A．产业风险

B．技术风险

C．竞争对手风险

D．信用风险

4．《金融违法行为处罚办法》属于()。

A．法律

B．行政法规

C．金融规章制度

D．商业银行监管相关指引

5．20世纪60年代，()是华尔街的第一次数学革命的金融理论。

A．马柯威茨提出的现代资产组合理论

B．夏普提出的CAPM模型

C．布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型

D．罗斯提出套利定价理论

6．银行风险管理的流程是()。

A．风险控制一风险识别一风险监测一风险计量

B．风险识别一风险控制一风险监测一风险计量

C．风险识别一风险计量一风险监测一风险控制

D．风险控制一风险识别一风险计量一风险监测

7．某商业银行董事会明确定位银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002～2007年间，其信贷资产主要投向房地产行业，其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年起因收到金融危机的冲击，该银行面临的流动性风险是其()长期集聚、恶化的综合作用结果。

A．声誉风险、市场风险和操作风险

B．信用风险、市场风险和战略风险

C．市场风险、战略风险和操作风险

D．信用风险、声誉风险和战略风险

8．下列各项中，应列入商业银行附属资本的是()。

A．未分配利润

B．重估储备

C．盈余公积

D．公开储备

9．根据我国监管机构和《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行计算市场风险加权资产，应采用()来进行。

A．高级计量法

B．基本指标法

C．内部评级法

D．内部模型法

10．下列关于商业银行风险文化的描述，错误的是()。

A．风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成B．风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正

C．风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的

D．商业银行应当将风险管理理论固化到规章制度并辅之以合规和绩效考核，才会逐渐形成良好的风险文化

11．当前，某银行贷款余额的50%为房地产行业贷款，利润亦有超过50%来自该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。根据上述信息，以下对该银行贷款业务的评价，恰当的是()。

A．该类型贷款的预期损失为0 B．该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险

C．追逐低风险、高收益是商业银行经营的必然选择

D．该类型贷款不存在信用风险，因此尽管比重偏高，亦无不妥

12．商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是

0．8%，第2年的违约率是l．4%，第3年的违约率是2．1%。假设客户违约后，银行的贷款将遭受全额损失。则该笔贷款预计到期可收回的金额为()。

A．925．47万元

B．960．26万元

C．957．57万元

D．985．62万元

13．下列关于交易账户的说法，不正确的是()。

A．为交易目的而持有的头寸是指，在短期内有目的地持有以便转手m售、从实际或预期的短期价格波动中获利或者锁定套利的头寸

B．记人交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多

C．交易账户中的项目可以按模型定价(Mark to Model)，即将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值

D．交易目的在交易之初就已确定，此后一般不能随意更改

14．企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分是指()。

A．风险价值

B．缺口

C．敏感性资产

D．敞口

15．巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求包括()。

A．置信水平采用95%的单尾置信区间

B．持有期为10个营业日

C．市场风险要素价格的历史观测期至少为半年

D．至少每6个月更新一次数据

16．系统缺陷造成的风险不包括()。

A．数据/信息质量

B．违反系统安全规定

C．系统设计/开发

D．系统报告 7．()是RAROC基础的重要组成部分。

A．风险管理信息系统

B．对现场经理传递信息的合适的激励

C．为风险管理程序的目的所进行的管理活动

D．能够传递实时风险评估的公司范围风险报告系统

18．下列关于长期次级债务的说法，正确的是()。

A．长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务

B．经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列人附属资本

C．在到期日前最后五年，长期次级债务可计人附属资本的数量每年累计折扣20% D．长期次级债务不能计人附属资本

19．认为银行的公共性质在于提供广泛的金融服务，对整个国民经济具有深刻的、连锁的影响，这种观点属于()。

A．利益冲突论

B．债权保护论

C．银行风险论

D．公共性质论 20．《商业银行财务报表附注特别规定》对上市银行的()内容的披露做了非常详细的规定。

A．中长期贷款、逾期贷款、呆账贷款

B．中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款

C．贷款总额、逾期贷款、呆账贷款

D．贷款总额、逾期贷款、呆滞贷款

21．商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差构成了()。

A．久期缺口

B．现金缺口

C．融资缺口

D．信贷缺口

22．在《商业银行风险监管核心指标》中，核心负债比率为核心负债与负债总额之比，不得低于()。

A．20% B．40% C．60% D．80%

23．假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿元，关注类200亿元，次级类35亿元，可疑类lo亿元，损失类5亿元，一般准备、专项准备、特种准备分别为40亿元、15亿元、5亿元，则该银行当期的不良贷款拨备覆盖率为()。

A．20% B．80% C．100% D．120%

24．战略风险管理流程中，下列()活动是在确定风险管理方案之后执行的。

A．制定战略实施方案

B．识别战略风险要素

C．定期自我评估风险管理的效果

D．明确战略发展目标

25．某私营企业于2008年1月1日从某银行获得一笔3年期l000万元的抵押贷款，2008年12月30日，由于该企业财务状况恶化，出现了拖欠利息超过90天的违约行为。为降低损失，该银行与企业磋商进行贷款重组，则下述重组措施中最不可行的是()。A．将该笔贷款期限延长半年

B．给予企业10%的利率优惠

C．允许企业贷款到期后一次性还本付息

D．要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品

26．假如某房地产项目总投资10亿元，开发商自有资金305亿元，银行贷款6．5亿元。在不利的市场条件下，一旦预期项目的市场价值低于6．5亿元，开发商可能会选择让项目烂尾，从而给债权人造成信用风险损失。这种情形下，债权人好比()。

A．卖出一份看跌期权

B．卖出一份看涨期权

C．买人一份看跌期权

D．买入一份看涨期权

27．商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是()。

A．负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——资产风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

B．被动负债风险管理模式阶段——主动负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

C．资产负债风险管理模式阶段——资产风险管理模式阶段——负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

D．资产风险管理模式阶段——负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

28．国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法(RAPM)中被广泛接受和普遍使用的指标RAROC是()。

A．风险资本回报率

B．风险资产回报率

C．风险调整资产回报率

D．风险调整资产收益率

29．下列关于资本的说法，正确的是()。

A．经济资本也就是账面资本

B．会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本

C．经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金

D．监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

30．20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入()。

A．全面风险管理模式阶段

B．资产风险管理模式阶段

C．负债风险管理模式阶段

D．资产负债风险管理模式阶段

31．根据ERM框架，三个维度分别是指()。

A．企业的目标，企业的各个层级，全面风险管理要素

B．企业的目标，全面风险管理要素，企业的各个层级

C．企业的各个层级，企业的目标，全面风险管理要素

D．全面风险管理要素，企业的目标，企业的各个层级 32．()就是对风险诱因、风险指标和损失时间进行历史统计，形成相互关联的多元分布。随着相关因素发生变化，模型能预测出潜在损失及原因，并对未来环境进行分析。

A．随机模型

B．计量模型

C．资本模型

D．因果分析模型

33．真实票据论的理论依据是商业银行在发展初期，业务主要集中于()。

A．长期贷款

B．消费者贷款

C．短期自偿性贷款

D．房地产贷款

34．风险文化的精神核心是()。

A．风险管理策略

B．风险管理理念

C．公司治理结构

D．内部控制系统

35．风险识别包括()环节。

A．感知风险和分析风险

B．计量风险和分析风险

C．计量风险和感知风险

D．感知风险和检测风险

36．商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是()。

A．失误树分析方法

B．资产财务状况分析法

C．制作风险清单

D．情景分析法

37．激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到()。

A．商业银行的技术水平

B．商业银行的业务创新水平

C．商业银行的风险管理水平

D、商业银行的盈利能力和业务发展空间

38．风险报告部门是一个独立于营销部门的部门，其主要职责是()。

A．收集和处理与风险控制相关的各种信息，并将该信息汇总到风险报告中

B．显示总体组合和各个子组合的风险状况

C．讨论各种流程和措施的有效性

D．报告重要单笔业务头寸的风险状况 39．()必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。

A．监事会

B．高级管理层

C．股东大会

D．风险管理部门

40．风险识别的主要方法不包括()。

A．失误树分析法

B．专家调查列举法

C．专家预测法

D．分解分析法

41．利用5年期政府债券的空头头寸为l0年期政府债券多头头寸进行保值，当正向收益率变陡时，该l0年期政府债券的市场价格()。

A．保持不变

B．下降

C．上升

D．无法判断

42．商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和()A．流动性风险指标

B．信用风险指标

C．风险抵补类指标

D．不良贷款迁徙率指标

43．假设商业银行根据过去100天的历史数据计算交易账户的VaR值为l000万元人民币(置信区间为99%，持有期为l天)。则该银行在未来l00个交易日内，预期交易账户至少会有()天的损失超过1000万元。

A．10 B．3 C．2 D．1 44．某企业2008年净利润为0．5亿元人民币，2008年初总资产为lo亿元人民币，2008年末总资产为15亿元人民币，则该企业2008年的总资产收益率为()。

A．3．00% B．3．63% C．4．00% D．4．75%

45．在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与()中的较高者。

A．0．03% B．0．05% C．0．3% D．0．5% 46．按照KPMG风险中性定价模型，如果回收率为0，某l年期的零息国债的收益率为10%，l年期的信用等级为8的零息债券的收益率为l5%，则该信用等级为B的零息债券在1年内的违约概率为()。

A．0．04 B．0．05 C．0．95 D．0．96 47．参照国际最佳实践，在拓展客户期，商业银行对个人客户评分时宜采用()。

A．申请评分

B．行为评分

C．信用局评分

D．利润评分

48．某银行2008年初正常类贷款余额为l0000亿元，其中在2008年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为900亿元，期间正常类贷款因回收减少了800亿元，则正常类贷款迁徙率为()。

A．7．0% B．8．0% C．9．8% D．9．0%

49．某银行2008年初次级类贷款余额为l000亿元，其中在2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少了400亿元，则次级类贷款迁徙率为()。

A．25．0% B．50．0% C．75．0% D．100．0%

50．在风险预警方法中，()不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律。

A．白色预警法

B．红色预警法

C．黑色预警法

D．蓝色预警法

51．巴塞尔委员会认为资本约束并不是控制银行操作风险的最好办法，应对操作风险的第一道防线是严格的()。

A．外部监管

B．员工培训

C．内部控制

D．职责分工

52．在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000万元，出现概率为25%，正常状况下的流动性余额为3000万元，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为25%，那么该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是()。

A．余额2250万元

B．余额1000万元

C．余额3250万元

D．缺口1000万元

53．假设1年后的1年期利率为7%，l年期即期利率为5%，那么2年期即期利率(年利率)为()。

A．5．00% B．6．00% C．7．O0% D．8．00%

54．最主要和最常见的利率风险形式是()。

A．重新定价风险

B．收益率曲线风险

C．基准风险

D．期权性风险

64．商业银行向一家风险权重为5 0%的公司提供了100万元的贷款，为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为()。

A．1万元

B．2万元

C．4万元

D．8万元

65．相比较而言，下列()最容易引发操作风险。

A．柜台业务

B．法人信贷业务

C．个人信贷业务

D．资金交易业务

66．《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供的三种操作风险经济资本计量方法不包括()。

A．高级计量法

B．标准法

C．基本指标法

D．内部评级法

67．下列关于商业银行操作风险的说法，不正确的是()。

A．根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风

险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险

B．不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生

C．商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策

D．商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金

68．()是通过调查问卷、系统性的检查或公开讨论的方式，评估银行内部是否符合操作风险管理政策，找出内部操作风险管理的优势和不足。

A．关键指标法

B．自我评估法

C．内部评估法

D．系统分析法 69．核心存款比例等于()。

A．核心存款/总资产

B．核心存款/贷款总额

C．贷款总额/核心存款

D．贷款总额/总资产

70．内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时，需要将风险暴露进行拆分。拆分按()以及其他抵(质)押品的顺序进行。

A．金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产

B．金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款

C．应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产

D．商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品

71．()是指在极端情景下，分析评估流动性风险管理模型或内控流程的有效性，发现问题，制定改进措施的方法，目的是防止出现重大损失事件。

A．情景分析

B．压力测试

C．融资渠道管理

D．应急计划

72．在《商业银行风险监管核心指标》中，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不得低于()。

A．15% B．25% C．35% D．45%

73．商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。

A．利率

B．物价指数

C．宏观经济政策

D．突发性因素

74．以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是()。

A．流动性风险

B．信用风险

C．操作风险

D．战略风险

75．以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是()。

A．现金头寸指标

B．核心存款比例

C．贷款总额与核心存款的比率

D．贷款总额与总资产的比率

76．银行资产的应急变现价格FP与市场均衡价格EP的关系是()、A．FP高于EP B．FP低于EP C．FP等于EP D．无特定关系

77．关于声誉危机管理规划，下列说法错误的是()。

A．危机现场处理是声誉危机管理规划的主要内容之一

B声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南

C．管理危机过程中的信息交流不是声誉危机管理规划的主要内容之一

D．商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并随时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击

78．()是指商业银行针对政治、经济、社会、科技等外部环境和内部可利用资源，系统识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案中潜在的风险，并采取科学的决策方法和风险管理措施来避免或降低可能的风险损失的风险管理方法。

A．法律风险管理

B．战略风险管理

C．合规风险管理

D．国家风险管理

79．()是目前最恰当的声誉风险管理方法。

A．采取平等原则对待所有风险

B．采用精确的定量分析方法

C．按照风险大小，采取抓大放小的原则

D．推行全面风险管理理念，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理

80．下列()不属于战略风险管理应急方案应当包含的事件。

A．回应监管批评

B．诉讼应答策略

C．业务中断/灾难恢复计划

D．解决客户对日常业务的投诉

81．()是由于和银行有关的负面消息、宣传和流言引致客户流失，以及诉讼或盈利下降等事件在市场传播给商业银行的形象带来不利影响而导致的损失，市场传言或公众印象都是决定这类风险水平的重要因素。

A．法律风险

B．流动性风险

C．声誉风险

D．国家风险

82．商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下列()是不正确的假设。

A．准确预测未来风险事件

B．预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失

C．风险是无法避免的

D．如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会

83．商业银行的()是指银行业务发展的未来方向及实际的执行计划，因经济环境及科技发展的转变做出的战略改变对银行经营的影响，是银行的策略制订和实施过程中失当，或未能对市场变化做H{及时的调整，从而影响到现在或未来银行自身的盈利、资本、信誉和市场地位的风险。

A．合规风险

B．流动性风险

C．国家风险 D．战略风险

84．高利率水平表示央行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，()。

A．借款人的信用风险水平下降

B．借款人承受较低的利率风险

C．所有企业的履约能力有一定程度的提高

D．所有企业的违约风险有一定程度的提高

85．银行监管必要性原理中的适度竞争论认为，银行业先天存在()的悖论，因此需要政府适当的干预和引导，对银行业的市场准人和退出进行适当限制和管理。

A．分散和集中

B．成本和收益

C．垄断与竞争

D．扩张和风险

86．在国际领域，银行监管的目标主要是指保护存款人利益和()。

A．维护金融体系的安全和稳定

B．保护债权人利益

C．维护市场的正常秩序

D．维护公众对银行业的信心

87．假设一家银行，今年的税后收人为20000万元，资产总额为l000000万元，股东权益总额为300000万元，则资产收益率为()。

A．0．02 B．0．25 C．0．03 D．0．35 88．新《商业银行信息披露办法》规定商业银行披露信息应达到()。

A．真实、准确、有效、可比

B．真实、准确、完整、可比

C．真实、有效、及时、可比

D．真实、有效、准确、及时

89．下列关于资本监管的说法，错误的是()。

A．商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用

B．按照《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%

C．未分配利润属于核心资本

D．少数股权属于附属资本

90．信用风险监管指标不包括()。

A．不良资产率

B．不良贷款率

C．单一客户授信集中度

D．存贷款比例 来源:考试大-银行从业

二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中。有两项或两项以上符合题目的要求．请选择相应选项。多选、少选、错选均不得分。(共40题，每题l分，共40分)1．下列关于VaR的描述，不正确的是()。

A．风险价值与损失的任何特定事件相关

B．风险价值是以概率百分比表示的价值

C．风险价值是指可能发生的最大损失

D．风险价值并非是指可能发生的最大损失

E．风险价值不是以概率百分比表示的价值

2．操作风险的人员因素包括()造成损失或者不良影响而引起的风险。

A．外部欺诈

B．失职违规

C．员工的知识/技能匮乏

D．内部欺诈

E．核心员T流失

3．在风险评估时，商业银行通常使用标准化的损失数据收集模板收集数据，并遵循统一的损失数据收集流程与规范。损失数据收集的内容包括()。

A．损失的影响程度

B．总损失数额信息

C．损失事件发生的时间、发生的单位信息

D．总损失中收回部分信息

E．损失事件发生的主要原因的描述信息

4．通常战略风险识别可以从()三个层面人手。

A．战略

B．宏观

C．微观

D．全局

E．战术

5．商业银行通常可以通过观测一定指标的变动来防范流动性风险，以下属于其内部指标信号的指标有()。

A．某项业务风险水平增加

B．盈利能力下降

C．资产过于集中

D．资产质量下降

E．所发行的股票价格下跌

6．关于债项评级说法，错误的有()。

A．债项评级是对交易本身的特定风险进行估测

B．债项评级反映的是客户违约后的债项损失大小

C．特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等

D．债项评级只能反映债项本身的交易风险

E．债项评级不可以同时反映客户信用风险和债项交易风险

7．商业银行的经营原则有()。

A．安全性

B．约束性

C．流动性

D．效益性

E．规模性 8．参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括()。

A．风险监测和分析能力

B．数量分析能力

C．价格核准能力

D．模型创建能力

E．系统开发/集成能力

9．声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便在危机情况下为商业银行提供保全甚至提高声誉的行动指南。声誉危机管理的主要内容包括()。

A．提高发言人的沟通能力

B．提高解决问题的能力

C．危机现场处理

D．制定战略性的危机沟通机制

E．模拟训练和演习

10．下列关于风险管理与商业银行经营关系的说法，正确的有()。

A．承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

B．风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式

C．风险管理不能够为商业银行风险定价提供依据

D．健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值

E．风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力

11．商业银行定期对银行账户和交易账户进行压力测试的主要目的有()。

A．对市场风险VaR值的准确性进行验证

B．分析资产组合在不同市场条件下可能产生的收益或损失

C．计算资产组合可能产生的最高收益

D．评估银行在极端不利情况下的损失承受能力

E．测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响

12．盈利能力监管指标包括()。

A．资本金收益率

B．资产收益率

C．净业务收益率

D．非利息收入率

E．非利息收入比率

13．巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括()。

A．系统风险

B．信用风险

C．操作风险

D．战略风险

E．声誉风险

14．战略风险来自()。

A．商业银行战略目标缺乏整体兼容性

B．商业银行经营目标不能按时实现

C．为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷阱为实现目标所需要的资源匮乏

E．整个战略实施过程的质量难以保证

15．决定商业银行的风险承受能力的是()。

A．资本金规模 B．风险管理水平

C．资产管理

D．负债管理

E．资产负债管理

16．下列关于商业银行的风险管理部门设置的说法，正确的是()。

A．商业银行风险管理部门必须具有高度独立性

B．商业银行风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权

C．商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便信息的交流与共享

D．商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能互通信息

E．商业银行风险管理部门通常有集中型和分散型两种类型

17．外汇敞口分析的特点包括()。

A．忽略了各种汇率变动的相关性

B．清晰易懂

C．计算简便

D．敏感度高

E．难以揭示由各币种汇率变动的相关性所带来的汇率风险

18．商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件有()。

A．完善的公司治理结构

B．健全的内部控制体系

C．普及合规管理文化

D．集中式的、可灵活扩充的业务信息系统

E．强大的研发实力 9．商业银行风险管理部门的主要职责有()。

A．监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

B．在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告

C．负责核准复杂金融产品的定价模型

D．协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估

E．全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用

20．下列属于Altman的z评分模型中的财务比率的是()。

A．息税前收益/总资产

B．股票市场价值/债务账面价值

C．(流动资产一流动负债)/总资产

D．销售额/总资产

E．留存收益/总资产

21．审慎经营类指标包括()。

A．总资产净回报率

B．资本充足率

C．大额风险集中度

D．不良贷款拨备覆盖率

E．成本收入比

22．目前最广泛应用的信用风险评分模型是()。

A．CP模型

B．KPMG模型

C．线性概率模型 D．Probit模型

E．线性辨别模型

23．压力测试是一种风险管理技术，其功能主要有()。

A．评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力

B．提供商业银行对自身风险特征的理解

C．为商业银行提供更好的信用风险管理模型

D．为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法

E．帮助董事会和高层管理者确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致

24．下列关于远期和期货的说法，正确的有()。

A．远期合约允许投资者在确定的未来时间购买或出售某项资产

B．期货合约允许投资者按确定的价格购买或出售某项资产

C．远期合约是非标准化的，期货合约是标准化的

D．远期合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险，而期货合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险

E．远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓

25．某机构购入国债作为准备金，其利率互换的操作原则应该是()。

A．预期利率上升时，不做利率互换

B．预期利率上升时，将固定利率调为浮动利率

C．预期利率下降时，不做利率互换

D．预期利率下降时，将固定利率调为浮动利率

E．无论预期利率上升或下降，均将固定利率调为浮动利率

26．根据有关法律规定，下列机构中一般不得作为贷款保证人的有()。

A．企业集团下属地方分公司

B．公立医院

C．国家机关

D．企业集团下属子公司

E．私立贵族学校

27．按照马柯维茨的理论，下列说法正确的有()。

A．市场上的投资者都是理性的B．市场上的投资者偏好收益

C．存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数

D．无差异曲线与有效集的切点就是投资者的最优资产组合E．理性投资者可以获得自己所期望的最优资产组合

28．下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提m的具体标准的说法，正确的有()。

A．商业银行的操作风险系统必须利用相关的外部数据，尤其是预期将会发生非经常性、潜在的严重损失时，商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下必须使用外部数据以及使用外部数据的方法

B．商业银行必须提供按巴塞尔委员会规定的业务单元和损失类别分类的损失数据

C．任何操作风险计量系统必须具备某些关键要素，包括内部数据的使用、相关的外部数据、情景分析和反映商业银行经营环境和内部控制系统情况的其他因素

D．商业银行的风险计量系统必须足够“分散”，以将影响损失估计分布尾部形态的主要操作风险因素考虑在内

E．除了使用实际损失数据或情景分析损失数据外，商业银行在全行层面使用的风险评估方法还必须考虑到关键的业务经营环境和内部控制因素

29商业银行往往很难规避或降低操作风险，但可以通过一些方式将风险转移或缓释。下列可以实现这一目的的方式包括()。

A．风险控制

B．终止相关业务

C．连续经营方案

D．保险

E．业务外包

30．巴塞尔委员会提出，用标准法计算经济资本配置，银行至少应该满足的条件有()。

A．董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构

B．银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法

C．银行的资本充足率应该达到12．5% D．银行应该连续三年盈利

E．银行应当拥有完整且切实可行的操作风险管理系统

31．流动性风险预警信号中的融资信号包括()。

A．快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资

B．所发行的流通债券(包括次级债)交易量上升

C．所发行股票价格下跌

D．债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足

E．存款大量流失

32．商业银行进行流动性风险预警的内部指标/信号包括()等指标的变化。

A．银行的资产质量

B．银行的盈利能力

C．第三方评级

D．银行发行的有价证券的市场表现

E．银行内部有关风险水平

33．如果房地产市场发展过热，一方面居民大量提取存款买房，另一方面地产企业和个人向银行借款，这种情况下，如果由于房地产市场严重下降，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括()。

A．国家风险

B．流动性风险

C．信用风险

D．战略风险

E．操作风险

34．清晰的声誉风险管理流程包括()。

A．声誉风险识别

B．外部审计

C．声誉风险评估

D．监测和报告

E．内部审计

35．下列属于有效的声誉风险管理体系内容的有()。

A．建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现

B．利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户

C．明确商业银行的战略愿景和价值理念 D．建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警

E．深人理解不同利益持有者(例如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值

36．下列()是普遍认为的有助于改善银行声誉风险管理的最佳操作实践。

A．制定危机管理规划

B．从投诉和批评中积累早期预警经验

C．确保及时处理投诉和批评

D．增加对客户/公众的透明度

E．管理危机过程中的信息交流不是声誉危机管理规划的主要内容之一

37．银监会提H{的良好银行监管标准主要包括()。

A．促进金融稳定和金融创新共同发展

B．对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

C．对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制

D．提高我国银行业风险管理水平

E．高效、节约地使用一切监管资源

38．银行监管的必要性原理可以概括为()。

A．公共性质论

B．利益冲突论

C．债权保护论

D．银行风险论

E．适度竞争论

39．()是各国监督商业银行的主体。

A．税务部门

B．中央银行

c．财政部门

D．证券监督管理部门

E．法律部门

40．在风险缓释的处理中，下列属于被认可的质押品的有()。

A．黄金

B．美元现金

C．我国商业银行发行的债券

D．评级为AA-的国家发行的债券

E．银行存单 来源:考试大-银行从业

三、判断题。请对以下各项的描述做出判断。正确的为A,错误的为B。(共15题．每题l分。共1 5分)1．商业银行因未能及时根据市场变化和客户需求创新产品和服务，丧失了宝贵的客户资源，从而失去了在传统业务领域的竞争优势。此类风险属于市场风险。()2．信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。()3．某大型企业受金融危机的影响效益出现下滑、负债率偏高。为支持该企业渡过难关，商业银行可以对该企业个别经营指标进行微调并继续将其评定为AAA级客户。()4．随着全球化的发展，世界各国及地区的银行监管渐渐地实行统一的模式。()5．矩阵型模式作为银行风险管理组织结构的一种，是对风险管理部集权模式和事业部模式的综合，从而在一定程度上避免了这两种模式的不足。()6．基本指标法用多种指标构成的指标体系衡量商业银行的整体操作风险。()7．为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。()8．系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由行业风险和区域风险的变动反映出来。()9．最常见的资产负债的期限错配的情况是，商业银行将大量长期借款用于短期贷款。()10．利率风险敏感度=利率上升l00个基点对银行净值影响/资本净额×100%。()11．商业银行可以利用缺口分析法，针对特定阶段，计算到期资产和到期负债之间的差额，以判断商业银行在过去特定时段内的流动性是否充足。()12．表外业务风险管理就是商业银行通过风险识别、风险度量、风险处理等方法，预防、回避和转移表外业务经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证银行安全的行为。()13，贷款定价的公式是：贷款最低定价一(资金成本+经营成本+资本成本)/贷款额。()14．一个债务人只能拥有一个债项评级。()15．操作风险管理流程依次包括如下步骤：操作风险识别、操作风险计量与经济资本配置、操作风险评估与控制、操作风险监测与报告。()来源:考试大-银行从业

2009年上半年中国银行业从业人员资格认证考试

《风险管理》真题专家解析

一、单项选择题

1．[解析]答案为B。对商业银行资本充足率要求的考查。在《巴塞尔新资本协议》中，首先根据商业银行资本工具的不同性质，对监管资本的范围作出了界定，监管资本被区分为核心资本和附属资本。其次，新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。最后，新协议规定国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8％。其中核心资本充足率不得低于4％。

2．[解析]答案为A。商业银行可以采取的市场风险计量方法有：①缺口分析；②久期分析；③外汇敞口分析；④风险价值(VaR)方法；⑤敏感性分析；⑥情景分析；⑦压力测试；⑧事后检查。

3．[解析]答案为D。对战略风险类型的考查。通常，战略风险识别可以从战略、宏观和微观三个层面入手，具体而言，商业银行所面临的战略风险可以细分为：①产业风险；②技术风险；③品牌风险；④竞争对手风险；⑤客户风险；⑥项目风险；⑦其他例如财务、运营以及多种外部风险因素。

4．[解析]答案为B。考查银行监管主要的法律法规。《金融违法行为处罚办法》属于行政法规。

5．[解析]答案为B。马柯威茨的理论提出于20世纪50年代；而布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型属华尔街的第二次数学革命的金融理论；罗斯的理论提出于20世纪70年代。

6．[解析]答案为c。对商业银行风险管理流程的考查。按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

7．[解析]答案为B。本题中，“其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券”属于信用风险；“2008年起因受到金融危机的冲击”属于市场风险；“其信贷资产主要投向房地产行业”属于战略风险。而根据声誉风险和操作风险的定义，由题中所给的材料，无法判断商业银行是否面临声誉风险和操作风险。

8．[解析]答案为B。在《巴塞尔新资本协议》中，监管资本被区分为以下三类：①核心资本，又称一级资本，包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备；②附属资本，又称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合型债务工具等；③在计算市场风险资本要求时，还规定了三级资本。

9．[解析]答案为D。《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：

①对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算；②对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算；③对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。

10．[解析]答案为A。培植风险文化不是一项阶段性的任务，而是一项“终身事业”，它贯穿到商业银行的整个生命周期。建设风险文化，要加强高级管理层的驱动作用，发挥全员参与作用。商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中。只有将风险管理理念固化到每一条规章制度中，严格要求员工遵守，并辅之以合规和绩效考核，久而久之，才会形成良好的风险文化环境和氛围。

11．[解析]答案为B。本题中．“银行贷款余额的50％为房地产行业贷款”，其贷款集中度明显过高，存在较大风险。不良率是一个事后的概念，预期损失是一个事前的概念。虽然“目前该类型贷款的不良率为0”，但并不表示预期损失也为。或不存在信用风险。风险与收益的平衡是商业银行经营的必然选择。

12．[解析]答案为c。根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-0．8％)×(1-1．4％)×(1 2．1％)=95．7572％，则该笔贷款预计到期可收回的金额为：lO00×95．7572％≈957．57(万元)。

13．[解析]答案为B。B项应改为：记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险。

14．[解析]答案为D。企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分是指敞口，敞口就是风险暴露，即银行所持有的各类风险性资产余额。5．[解析]答案为B。巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中，对市场风险内部模型主要提出了以下定量要求：置信水平采用99％的单尾置信区间；持有期为10个营业日；市场风险要素价格的历史观测期至少为l年；至少每3个月更新一次数据。

16．[解析]答案为D。系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提

供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，商业银行不能正常提供部分、全部服务或业务中断而造成的损失。包括系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据／信息质量风险、违反系统安全规定、系统设计／开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题等方面。

17．[解析]答案为A。风险管理信息系统是RAROC基础的重要组成部分。

18．[解析]答案为c。长期次级债务是指原始期限最少在五年以上的次级债务。经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20％。

19．[解析]答案为D。银行业的公共性质在于银行为各行业广泛提供金融服务，由于其特殊地位，银行体系对整个国民经济具有广泛而深刻的影响，这是公共性质论的内容。

20．[解析]答案为B。《商业银行财务报表附注特别规定》中，对中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款做了非常详细的规定。

21．[解析]答案为c。商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差构成了所谓的融资缺口，公式为：融资缺口一贷款平均额一核心存款平均额。

22．[解析]答案为c。核心负债比率一核心负债期末余额／总负债期末余额×100％，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于6()％。

23．[解析]答案为D。不良贷款拔备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(404-15+5)／(354-10+5)=120％。

24．[解析]答案为C。战略风险管理流程包括：明确战略发展目标，制定战略实施方案，识别、评估、检测战略风险要素．执行风险管理方案，并定期自我评估风险管理的效果，确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。

25．[解析]答案为D。贷款重组主要包括但不限于以下措施：①调整信贷产品；②减少贷款额度；③调整贷款期限(贷款展期或缩短贷款期限)；④调整贷款利率；⑤增加控制措施，限制企业经营活动。根据《公司法》的规定，有限责任公司股东以其出资额为限承担责任，董事长作为公司股东，无需以其个人财产为企业债务提供担保。

26．[解析]答案为A。看跌期权是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格卖出一定数量标的物的权利，但不负担必须卖出的义务。本题中，银行作为债权人，发放了6．5亿元贷款，相当于卖出一份看跌期权，而开发商则买入了一份看跌期权，规避一旦预期项目的市场价值降低带来的信用风险损失。若预期项目的市场价值低于6．5亿元，开发商将项目烂尾，银行作为债权人将承受信用风险损失。

27．[解析]答案为D。纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：①资产风险管理模式阶段；②负债风险管理模式阶段；③资产负债风险管理模式阶段；④全面风险管理模式阶段。

28．[解析]答案为D。在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是风险调整资本收益率(RAROC)。

29．[解析]答案为c。通常所说的资本是指会计资本，也就是账面资本．A选项错误；B选项应改为：监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本；D选项应改为：经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本。

30．[解析]答案为A。20世纪80年代之后，随着银行业竞争加剧，存贷利差变窄，金融衍生工具广泛使用，商业银行开始意识到可以从事更多的风险中介业务，非利息收入所占的比重因此迅速增加，进入了全面风险管理模式阶段。

31．[解析]答案为B。c()s0《全面风险管理框架》(Enterprise Risk Management Inte—grated Framework)于2001年开始起草，2004年9月由COS0定稿颁布。全面风险管理体系有三个维度：第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。

32．[解析]答案为D。因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。

33．[解析]答案为c。商业贷款理论，也叫真实票据论，由18世纪英国经济学家亚当·斯密在其《国富论》一书中提出的。其基本要求是贷款应以真实交易背景的商业票据为依据。这种理论认为，贷款应是短期和商业性的，用于实际生产和流通，有自偿性，最理想。认为商业银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款，因此其资产业务集中于短期自偿性贷款。

34．[解析]答案为B。风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核0，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。

35．[解析]答案为A。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。

36．[解析]答案为c。制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。

37．[解析]答案为D。激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品／服务的品牌管理直接影响了商业银行的盈利能力和业务发展空间。特别是高度依赖公众信心而生存的商业银行，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。

38．[解析]答案为A。风险报告的职责主要体现在以下方面：①保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识；②传递商业银行的风险偏好和风险容忍度；③实施并支持一致的风险语言／术语；④使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息；⑤告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责；⑥利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持；⑦保障风险管理信息及时、准确地向上级或同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。风险报告除了满足监管当局和自身风险管理与内控需要外。还应当符合《巴塞尔新资本协议》信息披露框架的风险汇总和报告流程。

39．[解析]答案为B。新资本协议从公司治理、信用风险控制、内审和外审等三方面角度来阐述银行业的公司治理和监督。规定了高级管理层的职责，其中包括：向董事会或指定的委员会，提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。

40．[解析]答案为c。制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。此外，常用的风险识别方法还有：①专家调查列举法；②资产财务状况分析法；③情景分析法；④分解分析法；⑤失误树分析方法。

41．[解析]答案为B。当正向收益率曲线变陡时，投资者一般会买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品。此时，该l0年期政府债券的市场价格会下降。

42．[解析]答案为c。依照中国证监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》(试行)，风险监管核。指标分为三个主要类别，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。

43．[解析]答案为D。由题意，该银行在1个交易日内有1％(100％-99％)的可能性超过1000万元，则在100个交易日内将有1天(100×1％)的可能性超过l 000万元。

44．[解析]答案为c。由题中所给的条件代入总资产收益率公式中，则总资产收益率=净利润／平均总资产×100％=0．5／[(10+15)／2 ]×100％=4．O0％。

45．[解析]答案为A。违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。在《巴塞尔新资本协议》中．违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0．03％中的较高者。

46．[解析]答案为A。将已知代入公式，可推导出违约概率=l-(1+10％)／(1+1 5％)=1-22／23≈O．04．

47．[解析]答案为c。参照国际最佳实践，个人客户评分按照评分的阶段则可以分为拓展客户期(信用局评分)、审批客户期(申请评分)和管理客户期(行为评分)。

48．[解析]答案为c。将题中已知条件代入公式：正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额)×100％=900／(10000-800)×100％≈9．8％。其中，期初正常类贷款向下迁徙金额是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。49．[解析]答案为D。可将题干中已知条件代入公式：次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)×100％=600／(1000-400)×100％=l00．0％。其中，期初次级类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款

中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。

50．[解析]答案为C。红色预警法重视定量分析与定性分析相结合；黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征；蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度。

51．[解析]答案为C。健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。内部控制体系和合规文化是商业银行管理操作风险的基础，巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好办法．对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。

52．[解析]答案为A。该商业银行预期在短期内的流动性余缺为：5000×25％+3000×50％-2000×25％=2250(万元)。

53．[解析]答案为B。即期利率与远期利率的关系为(1+Rn)n=(1+R1)……(1+Rn)。代入数据，(1+R2)2=(1+7％)(1+5％)，得出R2≈6．00％。

54．[解析]答案为A。重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。

55．[解析]答案为D。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供全部／部分服务或业务中断而造成的损失。本题中的情形正是系统缺陷引发的操作风险。

56．[解析]答案为D。在整体市场危机下，市场对商业银行的信用等级高度重视，由此导致不同商业银行的融资能力形成巨大反差，有些追逐高风险、高收益的商业银行因不堪承受巨额投机损失而破产倒闭，而有些稳健经营、信誉卓著的商业银行则成为剩余资金的安全避风港，在危机中反而提高了自身的流动性和竞争能力。因为潜在的存款人会为其资金寻找最安全的庇护所，形成资金向高质量的商业银行流动。

57．[解析]答案为c。短边法的计算步骤是：首先，分别加总每种外汇的多头和空头；其次，比较这两个总数：最后，把较大的一个总数作为银行的总敞口头寸。即先算出净多头头寸之和为：50+100+1 50=300，净空头头寸之和为：20+180=200，因为前者较大，所以最后确定总敞口头寸为300。

58．[解析]答案为B。久期是一种把到期日按时间价值进行加权的衡量方式，它考虑了所有盈利性资产的现金流入和所有负债现金流出的时间控制，该指标衡量银行未来现金流量的平均期限，实际上衡量的是用来补偿投资所需资金的平均时间。

59．[解析]答案为A。在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管的实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。60．[解析]答案为A。A选项应改为：交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。

61．[解析]答案为B。内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控／报告、结算／支村错误、交易／定价错误六个方面。

62．[解析]答案为B。对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为50％。

63．[解析]答案为B。对风险评估原则的考查。操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括由表及里、自下而上和从已知到未知三种。

64．[解析]答案为c。商业银行的资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％，资本充足率应在任何时点保持在监管要求比率之上。则该银行为此贷款所需持有的资本应至少为：100×50％×8％=4(万元)。

65．[解析]答案为A。对操作风险管理主要业务风险控制相关知识的考查。柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

66．[解析]答案为D。巴塞尔委员会根据目前商业银行的实际做法，在《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供三种可供选择的操作风险经济资本计量方法，即基本指标法、标准法和高级计量法。

67．[解析]答案为c。根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为四大类：可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。商业银行往往很难规避和降低某些风险，甚至有些无能为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。商业银行不管尽多大努力，采取多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生，这些是商业银行必须承担的风险，需要为其计提损失准备或分配资金。

68．[解析]答案为B。自我评估是通过调查问卷、系统性的检查或公开讨论的方式，评估是否符合操作风险管理政策，找出内部操作风险的优势和不足。

69．[解析]答案为A。核心存款比率=核心存款／总资产，对同类商业银行而言，该比率高的商业银行流动性也相应较好。核心存款是指那些相对来说较稳定，对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也较小。

70．[解析]答案为A。内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时，需要将风险暴露拆分为不同抵(质)押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵(质)押品的顺序进行。

71．[解析]答案为B。银行不仅应采用各种市场风险计量方法对正常市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对其造成的潜在损失，如在利率、汇率、股票价格等市场风险要素发生剧烈变动、国内生产总值大幅下降、发生意外的政治和经济事件或者几种情形同时发生的情况下，银行可能遭受的损失。压力测试的目的是评估银行在极端不利的情况下的损失承受能力。

72．[解析]答案为B。根据《商业银行风险监管核。指标》第八条的规定，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25％。

73．[解析]答案为A。商业银行的资产负债期限结构受多种因素的影响。例如，商业银行对利率变化的敏感程度直接影响资产负债期限结构，因为任何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》，以及银行业金融机构监管信息系统中“非现场监管报表指标体系”中的有关内容，我国共设定了7个流动性监管指标。其中的流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于25％。

74．[解析]答案为A。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。操作风险是指由于认为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。

75．[解析]答案为D。现金头寸指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强；核心存款比例高的商业银行流动性也相对较好；贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小；贷款总额与总资产的比率较高则暗示商业银行的流动性能力较差。

76．[解析]答案为B。丧失流动性是最常见的导致银行破产的直接原因。银行通常只能通过资产变现应付流动性困难，此时会遇到两种价格：市场均衡价格EP和应急变现价格FP。EP是在正常的市场状态下出售资产给最高出价者的价格；FP则是在市场上即刻销售资产所能得到的价格。显然，FP低于EP，两者的差额取决于市场交易状况及资产的信息要求。

77．[解析]答案为c。声誉危机管理的主要内容包括：①制定战略性的危机沟通机制；②提高解决问题的能力；③危机现场处理；④提高发言人的沟通技能；⑤危机处理过程中的持续沟通；⑥管理危机过程中的信息交流；⑦模拟训练和演习。

78．[解析]答案为B。对战略风险含义的考查。战略风险管理可以被理解为具有双重含义，其中之一是商业银行发展战略的风险管理，针对政治、经济、社会、科技等外部环境和商业银行的内部可利用资源，系统识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案存在潜在的风险，并采取科学的决策方法或风险管理措施来避免或降低风险。

79．[解析]答案为D。目前，国内外还没有开发出适合于声誉风险管理的量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最好办法是：①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

80．[解析]答案为D。战略风险管理应急方案应当合理包含可能对商业银行产生不利影响的所有风险事件，例如业务中断／灾难恢复计划、公共关系补偿计划、诉讼应答策略、回应监管批评等。

81．[解析]答案为C。对声誉风险含义以及相关知识点的考查。

82．[解析]答案为c。商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设：①准确预测未来风险事件的可能性是存在的；②预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失；③如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。

83．[解析]答案为D。时商业银行战略风险含义的考查。

84．[解析]答案为D。专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素和与市场有关的因素。利率水平属于与市场有关的因素。高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。

85．[解析]答案为c。银行监管的必要性原理中的适度竞争论认为，银行业先天存在垄断与竞争的悖论。

86．[解析]答案为A。在国际领域，由于各国市场环境、监管体制、行业运行机制存在差异，时监管目标的表述也不尽相同。但尽管存在差异，归纳起来，银行监管基本目标可概括为：保护存款人利益，维护金融体系的安全和稳定。

87．[解析]答案为A。将题中已知代入资产收益率的计算公式，可得：资产收益率(R()A)=税后净收入／资产总额=20000／1000000=0．02。

88．[解析]答案为B。新《商业银行信息披露办法》第五条规定，商业银行应遵循真实性、准确性、完整性和可比性的原则，规范地披露信息。

89．[解析]答案为D。附属资本又叫=级资本，主要包括资产重估储备、非公开储备、一般损失准备金，混合债务工具和次级债券。

90．[解析]答案为D。银行信用风险监管指标有：不良资产率和不良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、贷款损失准备金率、不良贷款拨备覆盖率。来源:考试大-银行从业

二、多项选择题

1．[解析]答案为ABC。风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，市场风险内部模型可以将不同业务、不同类型的市场风险用一个确切的数值来表示。

2．[解析]答案为BCDE。操作风险的人员因素主要是指因商业银行员l发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识／技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。

3．[解析]答案为BCDE。损失数据收集的内容有：①总损失数额信息；②损失事件发生的时间、发生的单位信息；③总损失中收回部分信息；④损失事件发生的主要原因的描述信息。

4．[解析]答案为ABC。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场、信用、操作、流动性等风险交织在一起。通常．战略风险识别可以从战略、宏观和微观三个层面入手。

5．[解析]答案为ABCD。流动性风险在发生之前，通常表现的内部指标／信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量．以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。例如，某项或多项业务／产品的风险水平增加，资产或负债过于集中，资产质量下降，盈利水平下降，快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资等。

6．[解析]答案为DE。债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户信用风险和债项交易风险。

7．[解析]答案为ACD。商业银行的经营原则：三性要求．即安全性、流动性、效益性。8．[解析]答案为ABCDE。集中型风险管理部门对风险管理人员的专业技能要求最高、最全面。参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备以下五个方面的主要技能：①风险监测和分析能力；②数量分析能力；③价格核准能力；④模型创建能力；⑤系统开发／集成能力。

9．[解析]答案为ABCDE。声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。声誉危机管理的主要内容包括：①制定战略性的危机沟通机制；②提高解决问题的能力；③危机现场处理；④提高发言人的沟通技能；⑤危机处理过程中的持续沟通；⑥管理危机过程中的信息交流；⑦模拟训练和演习。

10．[解析]答案为ABDE。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。第二，风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式。第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值。第五，风险管理水平直接体现了商业银行的核。竞争力。

11．[解析]答案为BDE。银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在正常市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对其造成的潜在损失，如在利率、汇率、股票价格等单一市场风险要素发生剧烈变动的情况下，银行可能遭受的损失。压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力。

12．[解析]答案为ABCDE。监管指标包括：资本金收益率；资产收益率；净业务收益率、净利息收入率和非利息收入率及非利息收入比率指标。

13．[解析]答案为BCDE。结合商业银行经营的主要特征，按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

14．[解析]答案为ACDE。战略风险来自四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现目标所需要的资源匮乏；以及整个战略实施过程的质量难以保证。

15．[解析]答案为AB。在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模；二是商业银行的风险管理水平。

16．[解析]答案为ABE。建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则：风险管理部门必须具备高度独立性。以提供客观的风险管理策略；风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权。实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈。风险管理部门的结构通常有集中型和分散型两种类型。

17．[解析]答案为ABCE。B、C两项属于外汇敞口分析的优点；A、E项属于外汇敞口分析的局限性。

18．[解析]答案为ABCD。完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提；健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段；合规问题是当前我国商业银行操作风险管理的核心问题，因此需要普及合规管理文化；集中式的、可灵活扩充的业务系统有助于商业银行正常开展各项业务。9．[解析]答案为ACDE。考查风险管理部门的主要职责。风险管理部门的主要职责有：首先，风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要职责是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额。其次，风险管理部门负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估。最后，风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅导作用。

20．[解析]答案为ABCDE。Altman认为，影响借款人违约概率的因素主要有五个：流动性、盈利性、杠杆比率、偿债能力和活跃性。在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman选择五个财务指标来综合反映上述五大因素，题中所给选项均为正确项。

21．[解析]答案为BCD。中国证监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标。其中，审慎经营类指标包括资本充足率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆盖率。

22．[解析]答案为CDE。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。

目前，应用最广泛的信用评分模型有：线性概率模型(Linear Probability Model)、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型(Linear Discriminnnt Model)。

23．[解析]答案为ABDE。压力测试是一种风险管理技术，用于评估特定事件或特定金融变量的变化对金融机构财务状况的潜在影响。压力测试主要具有如下功能：①为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法，并帮助商业银行制定或选择适当的战略转移此类风险；②提高商业银行时其自身风险特征的理解，推动其对风险特征随时问的变化情况的监控；③帮助董事会和高级管理层确定该商业银行的暴露是否与其风险偏好一致；④作为对主要基于历史数据和假设条件的风险模型的补充；⑤压力测试帮助量化“尾部”风险和重估模型假设；⑥评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力。

24[解析]答案为ABCE。远期和期货都是指在确定的未来时间按确定的价格购买或出

售某项资产的协议。两者的区别在于：第一，远期合约是非标准化的，货币、金额和期限都可灵活商定，而期货合约是标准化的；第二，远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险；第三，远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓。

25．[解析]答案为BC。利率互换的操作原则如下图：

26．[解析]答案为ABC。具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。

国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门．均不得作为保证人。私立贵族学校以营利为目的，可以作为保证人：子公司是法人实体，它可以独立承担法律责任，不是企业法人的分支机构，可以作为保证人。

27．[解析]答案为ABCDE。按照马柯维茨的理论，市场的投资者都是理性的，即偏好收

益、厌恶风险，并存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数。无差异曲线与有效集的切点就是投资者的最优资产组合；理论上，理性投资者可以获得自己所期望的最优资产组合。

28．[解析]答案为ABCDE。巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体标准，包括资格要求、定性标准、定量标准、内部数据和外部数据要求等。题中五选项说法都正确。

29．[解析]答案为CDE。对可缓释的操作风险相关内容的考查。可缓释的操作风险，如火灾、抢劫、高管欺诈等，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。30．[解析]答案为ABE。巴塞尔委员会提出，为具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足如下爷件：①董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构；②银行应当拥有完整且切实可行的操作风险管理系统；③银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法。

31．[解析]答案为DE。流动性风险在发生之前，表现出的融资指标／信号主要包括商业银行的负债稳定性和融资能力的变化等。例如，存款大量流失，债权人(包括存款人)提前要求兑付造成支付能力出现不足，融资成本上升，融资交易对手开始要求抵(质)押物且不愿提供中长期融资．愿意提供融资的对手数量减少且单笔融资的金额显著上升，被迫从市场上购回已发行的债券等。

32．[解析]答案为ABE。流动性风险在发生之前，通常表现的内部指标／信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量，以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。

33．[解析]答案为BC。本题中。“房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款”属于“信用风险”，“居民大量提取存款买房”属于“流动性风险”。而根据题中所给出的资料，无法判断该商业银行是否面临战略风险、操作风险和国家风险。

31．[解析]答案为ACDE。对清晰的声誉风险管理流程的考查。商业银行应当建立清晰的声誉风险管理流程，用来一致、持久地识别、评估和检测每一个可能影响声誉的风险因素：①声誉风险识别；②声誉风险评估；⑧监测和报告；④内部审计。

35．[解析]答案为ABCDE。有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容除以上五项外．还包括：有明确记载的声誉风险管理政策和流程；培养开放、互信、互助的机构文化；努力建设学习型组织。有能力在出现问题时及时纠正；建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；有明确记载的危机处理／决策流程。

36．[解析]答案为ABCD。普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践包括：①强化声誉风险管理培训；②确保实现承诺；③确保及时处理投诉和批评；④从投诉和批评中积累早期预警经验；⑤尽量保持大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；⑥增强对客户，公众的透明度；⑦将商业银行的社会责任感和经营目标结合起采，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面；⑧保持与媒体的良好接触；⑨制定危机管理规划。

37．[解析]答案为ABCE。良好监管标准是规范和检验银行监管I作的标杆。中国银监会成立后，厦时总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的六大标准：一是促进金融稳定和金融创新共同发展；二是努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力}三是对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为．减少一切不必要的限制；四是鼓励公平竞争，反对无序竞争；五是对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；六是高效、节约地使用一切监管资源。

38．[解析]答案为ABCDE。银行监管的必要性原理可概括为以下五个方面：①公共性质论；②利益冲突论；③债权保护论；④银行风险论；⑤适度竞争论。

39．[解析]答案为BCD。各国监督商业银行的主体包括中央银行、财政部门、证券监督管理部门。

40．[解析]答案为ABCDE。在风险缓释的处理中，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产，主要包括本外币现金、银行存单、黄金等；另一类是高质量的金融工具，包括评级为AA-以上(含AA-)国家或地区政府发行的债券等，在这些国家或地区注册的商业银行、证券公司及政府投资的公用企业所发行的债券、票据和承兑的汇票，我国中央政府、中央银行、商业银行、政策性银行和中央政府投资的公用企业发行的债券、票据和承兑的汇票等。

三、判断题

1．[解析]答案为B。市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。本题所述风险属于战略风险。

2．[解析]答案为B。考查信用风险的定义。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

3．[解析]答案为B。商业银行对单一借款人或交易对方的评级，应定期进行复查。当条件改善或恶化时，应对每个客户重新评级，确保内部评级与授信质量一致。

4．[解析]答案为B。世界各国及地区的银行监管并没有统一的模式。

5．[解析]答案为A。题干说法正确。

6．[解析]答案为B。基本指标法是指以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基础配置操作风险资本的方法。

7．[解析]答案为A。根据产生的原因．汇率风险大致可以分为两类：①外汇交易风险；②外汇结构性风险。其中，银行的外汇交易风险主要采自两方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸；二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。

8．[解析]答案为B。系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。

9．[解析]答案为B。最常见的资产负债的期限错配情况是，商业银行将大量短期借款(负债)用于长期贷款(资产)，即“借短贷长”，因此有可能因到期支付困难而面临较高的流动性风险。

10．[解析]答案为B。利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比。

11．[解析]答案为B。缺口分析法是巴赛尔委员会认为评估商业银行流动性的较好方法，在各国商业银行得到广泛应用。缺口分析法针对特定时段．计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额．以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。

12．[解析]答案为A。对表外业务风险管理定义的考查。题干说法正确。

13．[解析]答案为B。贷款定价通常由以下因素来决定：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)／贷款额。

14．[解析]答案为B。客户评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，客户评级主要针对交易主体，其登记主要由债务人的信用水平决定；而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特定预测债项可能的损失率。因此一个债务人只能有一个客户评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。

15．[解析]答案为A。对操作风险管理流程的考查。操作风险管理流程依次包括的步骤为：操作风险识别、操作风险计量与经济资本配置、操作风险评估与控制、操作风险监测与报告。

第三篇：银行从业资格考试试题及答案

第一篇银行知识与业务 第1章中国银行业概况

(一)单选题

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1．（）年中国人民银行对银行业金融机构的监管职责移交至新设立的银监会。A．2000 B．2001 C．2002 D．2003 2．（）负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。A．中国人民银行

B．中国银行业监督管理委员会 C．国务院

D．中国银行业协会

3．银监会根据审慎监管的要求，监管人员通过实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构的风险性和合规性进行分析、检查、评价和处理，这是银监会监管措施中的（）。A．现场检查 B．监管谈话 C．非现场监管 D．信息披露监管

4．中国银行业协会的日常办事机构为（）。A．会员大会 B．理事会 C．常务理事会 D．秘书处

5．我国三大政策性银行成立于（）年。A．1994 B．1995 C．1996 D．1998

6．承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行是（）。A．国家开发银行 B．中国农业发展银行 C．中国进出口银行 D．中国银行 7．承担支持农业政策性贷款任务的政策性银行是 A．中国农业银行 B．中国农业发展银行 C．中国进出口银行 D．国家开发银行

8．国家开发银行成立时的主要任务是 A．国家重点建设项目融资 B．支持进出口贸易融资 C．农业政策性贷款

D．工商信贷和储蓄业务

9．关于改革开放初期原有“四大专业银行”分工的下列说法中错误的是（）。A．中国工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务 B．中国银行专门制定和执行货币政策，维护金融稳定 C．中国农业银行专门经营农村金融业务

D．中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务

10．在现称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是（），截至200’7年4月尚未完成股份制改造的银行是（）。A．中国银行，中国农业银行 B．中国银行，中国工商银行 C．交通银行，中国农业银行 D．交通银行，中国工商银行

11．关于股份制商业银行的下列说法中错误的是（）。

A．在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄业务需求

B．打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高

C．在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”，从而大大推动了整个中国银行业的改革和发展

D．由于体制优势带来了其发展速度上的优势，目前在总资产规模上已经超过了原有的四大国有商业银行

12．近年来，城市商业银行发展呈现的趋势是（）。A．引进战略投资者 B．联合重组 C．跨区域经营 D．以上答案都对

13．下列农村金融机构中，属于2007年批准新设立的机构是（）。A．农村商业银行 B．农村资金互助社 C．农村信用社 D．农村合作银行

14．（），银监会正式批准中国邮政储蓄银行开业。A．2006年12月31日 B．1997年7月1日 C．1986年12月31日 D．1979年1月1日

15．在下列机构中，可以经营的业务范围最广的是（）。A．外商独资银行 B．外国银行分行 C．外国银行代表处

D．以上机构具有相同的业务经营范围

16．以下关于我国金融资产管理公司，说法不正确的是（）。A．设立时以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标

B．我国四家金融资产管理公司组织形式上的发展方向是实行股份制改造 C．我国四家金融资产管理公司业务上的发展方向是实行完全的政策性经营 D．1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司

17．汽车金融公司的监管机构是（）。A．中国人民银行 B．银监会 C．中国证监会

D．中国银行业协会

18．中国银行业协会的会员单位包括 A．中国人民银行 B．银监会

C．工行、农行、中行、建行、交行 D．中央汇金公司

19．2007年3月20日，（）挂牌。A．渤海银行

B．张家港市农村商业银行 C．上海银行

D．中国邮政储蓄银行

20．根据《金融租赁公司管理办法》的规定，金融租赁公司以经营（）业务为主。A．经营租赁 B．转租赁 C．租赁 D．融资租赁

21．货币经纪公司的服务对象是（）。A．境外金融机构 B．境内金融机构 C．境内外金融机构 D．境内外上市公司

22．第一家跨省区设立分支机构的城市商业银行是（）。A．北京银行 B．南京银行 C．上海银行

D．威海市商业银行

23．我国银行业正式全面对外开放是在 A．2008年8月8日 B．2006年12月11日 C．2000年1月1日 D．1994年1月1日

24．银监会的英文缩写是（）。A．CSRC B．CBRC C．CIRC D．PBOC

(二)多选题

在以下各小题所给出的个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1．修订后的《中国人民银行法》规定中国人民银行的职责有（）。A．监管银行业金融机构 B．监管黄金市场 C．监管工商信贷业务

D．监管银行问同业拆借市场和银行间债券市场

2．银监会的监管理念包括（）。A．管风险 B．管法人 C．管内控

D．提高透明度

3．信息披露监管要求银行业金融机构如实披露（）。A．风险管理状况 B．财务会计报告 C．董事变更情况 D．其他重大事项

4．中国银行业协会设有的专业委员会包括（）。A．法律工作委员会

B．农村合作金融工作委员会

C．银行业从业人员资格认证委员会 D．银团贷款与交易专业委员会

5．我国大型商业银行不包括（）。A．国家开发银行 B．中国农业银行 C．中国建设银行

D．中国农业发展银行

6．2007年1月召开的全国金融工作会议，关于政策性银行改革的决定有（）。A．三家政策性银行1994年一起成立，现在一起改革 B．首先推进进出口银行改革，以配合我国的汇率改革

C．首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务 D．首先推进中国农业发展银行改革，支持新农村建设

7．截至2007年4月1日，以下银行是股份制的有（）。A．张家港市农村商业银行 B．工商银行 C．交通银行

D．中国进出口银行

8．下述关于农村资金互助社的说法中正确的是（）。A．只能吸收社员存款 B．能够吸引公众存款 C．只能向社员发放贷款 D．可以购买金融债券

9．根据《外资银行管理条例》的规定，外资银行包括（）。A．一家外国银行单独出资的外商独资银行

B．外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行 C．外国银行分行 D．外国银行代表处

10．《汽车金融公司管理办法》规定，经银监会批准，汽车金融公司可以从事（）业务。A．接受境内公众存款 B．提供购车贷款 C．发行金融债券

D．代理政策性银行业务

11．以下关于我国城市商业银行的说法中错误的是（）。A．是在原农村信用合作社的基础上组建起来的

B．联合重组是城市商业银行近年发展呈现的趋势之一

C．截至2006年底，我国仍然严格禁止城市商业银行跨区域经营，不能在注册城市以外的地区设立分支机构

D．曾一度称为城市合作银行，后来考虑到城市合作银行已经不具有“合作”性质，即更名为城市商业银行

12．属于“一行三会”范畴的是（）。A．中国人民银行

B．中国银行业监督管理委员会 C．银行业协会 D．社保理事会

13．近年来，在合并农村信用社的基础上组建的农村金融机构有（）。A．农村商业银行 B．中国农业银行 C．农村合作银行

D．中国农业发展银行

14．银行业监督管理的目标包括（）。A．保证银行业金融机构不倒闭 B．最大限度地扩大银行业资产规模 C．促进银行业的合法稳健运行 D．维护公众对银行业的信心

（三）判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

1．中国人民银行既承担中央银行职能，也承担商业银行职能。（）

2．中国银行业协会的主管单位是银监会。（）3．各省的银行业协会是中国银行业协会的会员单位。（）

4．截至2007年4月1日，除中国农业银行外，中国工商银行、中国银行、中国建设银行和交通银行均已上市。（）

5．外资在华金融机构不可申请加人中国银行业协会成为会员。（）6．我国第一家全国性的股份制商业银行是中国建设银行。（）

7．2001年，第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立。（）8．企业集团财务公司的服务对象仅限企业集团成员，不允许从集团外吸收存款。（）9．城市商业银行都不是股份制的商业银行。（）

10．货币经纪公司可以从事金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务。（）

1.答案D2003年，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由新设立的银监会行使。（第3页）

2.答案B《银行业监督管理法》第二条规定：“国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。”（第5页）中国的银行业监督管理机构是中国银行业监督管理委员会。（第4页）

3.答案A题干是银监会“现场检查”这一监管措施的定义。选项中四种监管措施的要点在于：“非现场监管”主要是收集数据资料基础上的分析评价：“现场检查”主要是实地查阅资料和访谈基础上的分析评价：“监管谈话”主要是与银行业金融机构的董事、高管进行谈话：“信息披露监管”主要是要求机构按照规定披露信息。（第8页）

4.答案D“会员大会”是中国银行业协会的最高权力机构：“理事会”是会员大会的执行机构；“常务理事会”在理事会闭会期间行使理事会职责：“秘书处”为日常办事机构。（第9~10页）

5.答案A1994年，我国先后成立了国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三家政策性银行。（第10页）

6.答案CA选项中，国家开发银行承担国家重点建设项目融资的任务；B选项中，中国农业发展银行承担农业政策性贷款的任务；C选项中，中国进出口银行承担支持进出口贸易融资的任务。（第10页）

D选项中，中国银行不是政策性银行。（第13~14页）

7.答案BB选项中，中国农业发展银行承担农业政策性贷款的任务；C选项中，中国进出口银行承担支持进出口贸易融资的任务；D选项中，国家开发银行承担国家重点建设项目融资的任务。（第10页）

A选项中，中国农业银行不是政策性银行。（第13页）

8.答案A国家开发银行成立时的主要任务是国家重点建设项目融资。B、C选项分别是中国进出口银行和中国农业发展银行的任务。（第10~11页）D选项中，工商信贷和储蓄业务是中国工商银行成立之初的主要业务。（第13页）

9.答案B“四大专业银行”有：中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行。中国工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务；中国农业银行专门经营农村金融业务；中国银行专门经营外汇业务并管理国家外汇；中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务。（第13页）

10.答案C交通银行于1987年组建，是新中国第一家全国性股份制商业银行。（第14页）

中国银行于2004年、中国建设银行于2004年、中国工商银行于2005年先后整体改制为股份有限公司。

中国农业银行自2007年2月正式开始股份制改革，截至2007年4月尚未完成。（第13~14页）

11.答案DA、B、C选项都是股份制商业银行的作用。（第15页）

D选项错误，股份制商业银行的总资产规模并未超过原四大国有商业银行。（第12页、第15页列表）。

12.答案DA、B、C选项中的引进战略投资者、联合重组、跨区域经营都是近年来城市商业银行发展的趋势。（第16页）

13.答案BA选项，2001年第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行成立。

B选项，农村资金互助社和村镇银行都是2007年新批准设立的机构。

C选项，农村信用社在新中国成立初期就出现了。

D选项，2003年第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行成立。（第17页）

14.答案A2006年12月31日，经国务院同意，银监会正式批准中国邮政储蓄银行成立。（第18页）而2007年3月20日，则是中国邮政储蓄银行挂牌的时间。（第19页）

15.答案A根据《外资银行管理条例》规定，外商独资银行、中外合资银行可以经营部分或者全部外汇业务和人民币业务，经批准，可以经营结汇、售汇业务（全面的外汇和人民币业务）。

B选项中，外国银行分行可以经营部分或者全部外汇业务以及对除中国境内公民以外客户的人民币业务（不是全面的人民币业务）。C选项中，外国银行代表处不是营业性机构。（第20页）

16.答案CC选项中，我国四家金融资产管理公司业务上的发展方向是商业化经营，而不是完全的政策性经营。（第21页）

17.答案B汽车金融公司属于由银监会负责监管的非银行金融机构。（第20页）

18.答案C凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会成为会员。

目前会员单位包括大型商业银行（即工行、农行、中行、建行、交行）。

中国人民银行、银监会、中央汇金公司不是会员单位。（第9页、第12页）

19.答案D中国邮政储蓄银行于2006年12月31日经银监会批准成立，2007年3月20日挂牌。

（第18~19页）渤海银行成立于2005年；张家港市农村商业银行成立于2001年；上海银行成立于1995年。（第15~17页）

20.答案D《金融租赁公司管理办法》规定，金融租赁公司是以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。（第21页）

21.答案C按照《货币经纪公司试点管理办法》，货币经纪公司的业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，其服务对象仅限于境内外金融机构。（第22页）

22.答案C

2006年4月26日，上海银行宁波分行开业，成为城市商业银行第一家跨省区设立的分支机构。（第16页）

23.答案B

2006年12月11日，我国加入世界贸易组织的过渡期结束，《外资银行管理条例》及其实施细则正式生效，标志着我国正式全面开放银行业。（第19页）

24.答案B银监会的英文名称为ChinaBankingRegulatoryCommission，缩写为CBRC.A选项中，CSRC是证监会的英文缩写；C选项中，CIRC是保监会的英文缩写；D选项中，PBOC是中国人民银行的英文缩写。（第4页）

（二）多选题

1.答案BD银监会负责对全国银行业金融机构及其业务活动的监督管理工作，因此A、C选项错误。（第5页）监管黄金市场、银行间同业拆借市场和银行间债券市场是中国人民银行的职责。（第3页）

2.答案ABCD银监会的监管理念包括管风险、管法人、管内控、提高透明度。（第6~7页）

3.答案ABCD信息披露监管要求银行业金融机构如实披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。（第8页）

4.答案ABCD截至2007年4月，中国银行业协会设有5个专业委员会：法律工作委员 8 会、自律工作委员会、银行业从业人员资格认证委员会、农村合作金融工作委员会、银团贷款与交易专业委员会。（第10页）

5.答案AD大型商业银行专指中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行（第12页）。国家开发银行、中国农业发展银行是政策性银行，不属于大型商业银行。（第10页）

6.答案C2007年1月在北京召开的全国金融工作会议决定：首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务。（第12页）

7.答案ABCA选项中，张家港市农村商业银行是我国第一家农村股份制商业银行。（第17页）

B选项中，工商银行于2005年整体改制为股份有限公司。（第13页）

C选项中，交通银行于1987年重新组建，是第一家全国性的股份制商业银行。（第14页）

D选项中，中国进出口银行是政策性银行，不是股份制银行。（第10页）

8.答案ACD农村资金互助社以吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行业金融机构融入资金作为资金来源，其资金应主要用于发放社员贷款，满足社员贷款需求后确有富余的可存放其他银行业金融机构，也可购买国债和金融债券。农村资金互助社不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务，故B选项错误。（第18页）

9.答案ABCD根据《外资银行管理条例》，外资银行是指下列机构：一家外国银行单独出资或者一家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行；外国银行分行；外国银行代表处。（第19~20页）

10.答案B《汽车金融公司管理办法》规定，经银监会批准，汽车金融公司可以从事以下部分或全部业务：接受境内股东单位3个月以上期限的存款；提供购车贷款业务；办理汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；转让和出售汽车贷款应收款业务；向金融机构借款；为贷款购车提供担保；与购车融资活动相关的代理业务；以及经银监会批准的其他信贷业务等。（第22页）

11.答案AC城市商业银行是在原城市信用合作社的基础上组建起来的，故A选项的说法错误。（第15页）

城市商业银行的发展趋势包括：引进战略投资者、跨区域经营、联合重组，故B选项的说法正确。（第16页）

2006年4月已经开始有城市商业银行跨区域经营，如上海银行宁波分行是城市商业银行第一家跨省区设立的分支机构，故C选项的说法错误。（第16页）

1998年，考虑到城市合作银行已经不具有“合作”性质，正式更名为城市商业银行，故D选项的说法正确。（第16页）

12.答案AB“一行三会”是指中国人民银行、银监会、证监会和保监会。（第9页）

13.答案AC农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社的基础上组建的农村金融机构，故A、C选项正确。（第17页）

中国农业银行属于大型商业银行，不属于农村金融机构，故B选项错误。（第12页）

中国农业发展银行属于政策性银行，不属于农村金融机构，故D选项错误。（第10页）

14.答案CD《银行业监督管理法》第三条规定，“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。”（第7页）

（三）判断题1.答案F从1984年起，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能。（第3页）

2.答案T中国银行业协会的主管单位是银监会。（第9页）

3.答案F各省的银行业协会是中国银行业协会的准会员单位，而非会员单位。（第9页）

4.答案T中国工商银行于2006年在上海和香港两地同步上市。（第13页）

中国银行于2006年先后在香港和上海两地上市。（第14页）

中国建设银行2005年在香港上市。（第14页）

交通银行2005年在香港上市，2007年在上海上市。（第14页）

5.答案F凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会成为会员。（第9页）

6.答案F1987年重新组建的交通银行是我国第一家全国性股份制商业银行。（第14页）

7.答案T2001年11月29日，全国第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立。（第17页）

8.答案T企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，它的服务对象限于企业集团成员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务。（第21页）

9.答案F城市商业银行可以是股份制，例如北京银行、上海银行等都是股份制城市商业银行。

10.答案T在我国进行试点的货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。（第22页）

第四篇：2007年银行从业资格考试风险管理试题

2007年银行从业资格考试风险管理试题

（一)单选题在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.目前，()是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.声誉风险

2.某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为()。

A.0.05

B.0.10

C.0.15

D.0.20

3.《巴塞尔新资本协议》要求，实施内部评级法初级法的商业银行()。

A.必须自行估计每笔债项的违约损失率

B.参照其他同等规模商业银行的违约损失率

C.由监管当局根据资产类别给定违约损失率

D.由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率

4.期货交易者可以通过在期货市场上进行()交易来达到降低价格波动风险的目的。

A.套期保值

B.投资组合 C.投机

D.无风险套利

5.按《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是()。

A.持有待售类资产

B.持有到期的投资

C.贷款

D.应收款

6.下列不属于压力测试假设情况的是()。

A.利率增加500基点

B.信用价差增加300个基点

C.正常经营状况

D.主要货币相对于美元升值15%

7.下列关于风险的说法，错误的是()。

A.风险是收益的概率分布

B.风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础

C.损失是一个事前概念，风险是一个事后概念

D.风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身

(二)多选题

在以下各小题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

8.下列关于久期缺口的理解，正确的有()。

A.当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加

B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少

C.当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响

D.久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感

E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大

9.外部事件引发的操作风险包括()。

A.外部欺诈/盗窃

B.洗钱

C.内部欺诈

D.违反系统安全

E.监管规定

(三)判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

10.信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。()

参考答案

(一)单选题

1A 2B 3C 4A 5A 6C 7C

(二)多选题

8ABC 9AB

(三)判断题

10F 单选：

1、不属于流动性基本要素的是()

A时间 B成本 C资金数量 D资产规模

2、保持充足的流动性是一家银行维持经营的()

A充分条件 B必要条件 C充要条件 D关系不大

3、流动性是指商业银行在一定时间、以()的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力。

A最低 B最高 C合理 D市场

4、资产流动性强的特征是()

A变现能力强，所付成本低 B变现能力强，所付成本高

C变现能力低，所付成本低 D变现能力低，所付成本高

5、下列哪种发球最具流动性的资产()

A票据 B现金 C股票 D贷款

6、负债流动性强的特征是()

A 筹资能力强，筹资成本低 B筹资能力强，筹资成本高

C筹资能力低，乔迁资成本低 D筹资能力低，乔筹资成本高

7、下列哪种存款往往被看作是核心存款的重要组成部分()

A同业存款 B个人存款 C公司存款 D机构存款

8、香港金融管理局规定银行的法定流动资产比率为()

A10% B15% C20% D25%

9、香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率为维持在()以上

A10% B15% C20% D25%

10、商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内的()

A资产规模和负债规模相当 B到期资产数量(现金流入)与到期负债(现金流出)的构成状况 C资产和负债的期限相同 D资产和负债的金额错配

11、最常见的资产负债的期限错配情况指()

A 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长

B将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短

C部分资产与某些负债在持有时间上不一致

D部分资产与某些负债在到期时间上不一致

12、商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构

A利率 B物价指数 C宏观经济政策 D突发性因素

13、在计算资产流动性时()应从各类资产中扣除

A不可出售的贷款组合 B可出售的贷款组合 C存在严重问题的贷款 D抵押给第三方的资产

14、下列属于零售性质资金的是()

A居民储蓄 B同业拆借 C发行票据 D回购

15、利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，属于()影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动。

A信用风险 B市场风险 C操作风险 D战略风险

16、前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拔与证券结算系统发生故障时，现金流量便受到直接影响，这属于()对流动性的影响

A信用风险 B市场风险 C操作风险 D战略风险

17、不良贷款及坏账比率显著上升，属于承担过多的()同时增加流动性风险

A信用风险 B市场风险 C操作风险 D战略风险

18、商业银行的()是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力

A安全性 B流动性 C收益性 D风险性

19、从巴塞尔委员会的定义来看，商业银行的流动性风险来源于()

A安全和收益 B总行和分行 C款和存款 D资产和负债

20、流动性需求和流动性来源之间的()是流动性风险产生的根源

A不匹配 B匹配 C两者没有关系 D以上都不对

21、商业银行的流动性需求的变是()

A容易预测的 B可以预测但很难精确预测

C不可能预测的 D以上都不对

22、严重的流动性问题可能导致所有的债权人()，同时要求提现，这时银行所面临的问题就从流动性问题转为清偿问题，可能会寸步导致银行倒闭

A付款 B挤兑 C追索 D支付

答案 单选 DBCAB ABDBB AADAB CABDA BB 单选题

1、下列不属于金融风险形成的损失的是：()

A、预期损失

B、非预期损失

C、资金损失

D、灾难性损失

2、对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用()来转移

A、提取损失准备金

B、资本金

C、保险手段

D、冲减利润

3、下列选项中，被认为是商业银行创造附加价值的重要手段的是()

A、健全的风险管理体系

B、较高的风险管理水平

C、完善的风险管理架构

D、较大的风险管理规模

4、强调通过加强资产分散化、抵押、项目调查等手段来提高商业的安全度的风险管理阶段的是()

A、资产风险管理模式阶段

B、负债风险管理模式阶段

C、资产负债风险管理模式阶段

D、全面风险管理模式阶段

5、在被称为华尔街的第一次数学革命中出现的有关学者有()

A、费雪.布莱克

B、罗伯特.默顿

C、麦隆.舒尔斯

D、威廉.夏普

二、多选题

1、关于风险的定义，下列正确的是()

A、风险是未来结果的不确定性

B、风险是损失的可能性

C、风险是未来结果对期望的偏离

D、风险是一切损失的总称

2、风险管理与商业银行的关系有()

A、承担和管理风险是商业银行的只能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

B、风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式

C、风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务途径

D、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要

3、商业银行的风险管理大体经历了()

A、资产管理风险阶段

B、负债管理风险阶段

C、资产负债管理风险阶段

D、全面风险管理阶段

4、在资产负债风险管理阶段中出现的重要分析手段有()

A、定量分析

B、定性分析

C、缺口分析

D、久期分析

5、全面风险管理体系的三个维度分别是()

A、企业的目标

B、全面风险管理要素

C、企业的内部结构

D、企业的各个层次

三、判断题

1、风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布。()

2、损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。()

3、威廉.夏普提出的资产资本定价模型于华尔街的第二次数学革命中提出。()4、1988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。()

5、全球的风险管理体系已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的最重要方式

参考答案

一、单选题

1—5 CCAAD

二、多选题

1—5 ABC ABCD ABCD CD ABD

三、判断题

1—5 T F F T F 风险管理

一、单项选择题

1.《巴塞尔新资本协议》规定，商业银行核心资本充足率不得低于（A.2% B.4% C.6% D.8%

2.风险文化中最重要，最高层次的因素是()。

A.风险管理理念

B.风险管理知识

C.风险管理制度

D.企业文化

3.以下风险中，属于系统风险的是()。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.流动性风险

二、多项选择题

1.以下属于核心资本的是()。

A.股本

B.未分配利润

C.普通贷款储备

D.公开储备

2.商业银行风险管理部门的职责包括()。

A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

B.根据收集的风险信息，作出经营或战略方面的决策

C.核准复杂金融产品的定价模型，协助财务控制人员进行价格评估

D.全面掌握商业银行的整体风险状况

3.商业银行内部控制的主要原则包括()。

A.全面

B.审慎

C.有效

D.独立)。

4.根据经济合作与发展组织的公司治理准则，治理结构框架应当做到()。

A.维护股东的权利，确保小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇

B.确认利益相关者的合法权利

C.保证及时准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息

D.确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监管

三、判断题

1.商业银行进行风险管理的目标就是消除风险，实现零风险。()

2.商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而是经营风险的经营机构。()

3.对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。()

4.商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”在职能上没有明显区别。()

5.商业银行要靠一场运动式的突击来培育风险文化。()

6.风险管理是商业银行的核心竞争力。()

从业人员资格认证考试模拟试题(二)

风险管理参考答案

一、单项选择题

1.B 2.A 3.B

二、多项选择题

1.ABD 2.ACD 3.ABCD 4.ABCD

三、判断题

1.×

2.√

3.×

4.×

5.×

6.√ 单项选择题

1.有关市场风险，下面说法错误的是()。

A.商品价格的不利变动所带来的风险属于市场风险

B.市场风险既可能存在于银行的表内业务，也可能存在于表外业务

C.银行的非交易业务不会发生市场风险

D.市场风险通常可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险

答案：C

解析：银行的交易和非交易业务都有可能发生市场风险。

2.有关市场风险，下面说法错误的是()。

A.商品价格的不利变动所带来的风险属于市场风险

B.市场风险既可能存在于银行的表内业务，也可能存在于表外业务

C.银行的非交易业务不会发生市场风险

D.市场风险通常可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险

答案：C

解析：银行的交易和非交易业务都有可能发生市场风险。

3.()方法就是在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下, 利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。

A.历史模拟法

B.方差-协方差法

C.标准法

D.蒙特卡洛模拟法

答案：B

解析：方差一协方差法的基本假设是资产组合中的所有证券的投资回报率满足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。

多项选择题

1.损失的可能性有以下()表现形式。

A.实际收益小于预期收益 B.实际收益大于预期收益

C.实际成本大高于预期成本 D.实际成本低于预期成本

答案：AC

解析：简单理解，损失就是收益减少，这有两种情况：实际收益直接减少，低于预期收益;实际成本高于预期，间接减少实际收益。

2.以下关于会计资本的说法中，正确的是()。

A.会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系

B.会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益

C.会计资本是银行可以实际利用的资本

D.会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分

答案：BCD

解析：会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本。因此，会计资本与银行风险并无关系的断语，显然不妥。

3.在相同的条件下重复一个行为或试验，不确定性事件所出现的结果的特点是()。

A.所出现的结果有多种。

B.出现的结果只有一种。

C.具体是哪种结果事前不可预知。

D.出现的结果能事前预知。

答案：AC

解析：不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知。而确定性事件是指，在相同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的。

判断题

1.操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。()

答案：√

解析：本题目考察操作风险的定义。

2.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。()

答案：√

解析：经过巴林银行的倒闭等重大操作风险案件，巴塞尔委员会逐渐认识到操作风险也是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

3.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。()

答案：√ 单选题

1、被认为是最复杂的风险种类是()

A、市场风险

B、信用风险

C、操作风险

D、流动性风险

2、市场风险是指由于()波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。

A、利率

B、汇率

C、市场价格

D、股票价值

3、下列不属于操作风险种类的是()

A、由人员引发的风险

B、由流程引发的风险

C、由产品引发的风险

D、由外部事件引发的风险

4、当商业银行面临流动性危机时，下列会出现的情况是()

A、大量存款人出现挤兑行为

B、结算系统出现故障，导致结算失败

C、贷款银行无法把在他国的贷款汇回本国

D、商业银行出现经营决策错误，决策执行不当

5、国家风险是由()引起的，超出了()的控制范围

A、债务人，债权人

B、债权人，债务人

C、债务人所在国的行为，债权人

D、债权人所在国的行为，债务人

二、多选题

1、下列说法正确的是()

A、信用风险又被称为违约风险

B、信用风险被认为是最复杂的风险种类

C、违约风险只针对企业而言

D、信用风险具有明显的系统性风险特征

2、下列属于市场风险的种类的有()

A、利率风险

B、汇率风险

C、股票风险

D、商品价格风险

3、下列属于操作风险的表现形式的是()

A、内部欺诈

B、实物资产损坏

C、业务中断和系统失灵

D、客户、产品及业务做法

4、与信用风险相比，市场风险具有()特点

A、数据优势

B、易于计量

C、技术手段多样化

D、金融产品种类丰富

5、国家风险的基本特征有()

A、发生在国内经济金融活动中

B、发生在国际经济金融活动中

C、只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失

D、不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险带来的损失

三、判断题

1、战略风险是指商业银行在追求长期商业目的和长期发展目标的系统化管理中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。()

2、经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律风险的一种表现形式。()

3、声誉风险造成的损失具体表现为商业银行有形资产的损失。()

4、国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。()

5、操作风险不具有营利性，不能为商业银行带来盈利。()

参考答案

一、单选题

1—5 BCCAC

二、多选题

1—5 AB ABCD ABCD ABCD BD

三、判断题

1—5 F T F T T

第五篇：2011年银行从业资格考试风险管理全真模拟试题及答案

银行从业资格考试风险管理全真模拟试题及答案(1)

一、单选题(共90题，每小题0、5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1、ZETA信用风险分析模型中用于衡量流动性的指标是()。

A、流动资产÷总资产 B、流动资产÷流动负债

C、(流动资产-流动负债)÷总资产 D、流动负债÷总资产

【答案与解析】正确答案：B

指标题在记忆的基础上要多积累，多熟练。本题与Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标容易混淆，在后者模型中，流动性指标是(流动资产一流动负债)÷总资产。

2、某银行2006年初正常类贷款余额为l0 000亿元，其中在2006年末转为关注类次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为B00亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了600亿元，则正常类贷款迁徙率()。

A、为6、0% B、为B、O%

C、为B、5% D、因数据不足无法计算

【答案与解析】正确答案：C

3、在法人客户评级模型中，RiskCalC模型()。

A、不适用于非上市公司

B、运用Logit/ProBit回归技术预测客户的违约概率

C、核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系

D、核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者

【答案与解析】正确答案：B

记忆题，该模型适用于非上市公司，核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit/ProBit回归技术预测客户的违约概率

4、Altman的z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是()。

A、流动资产÷流动负债 B、流动资产÷总资产

C、(流动资产一流动负债)÷总资产 D、流动负债÷总资产

【答案与解析】正确答案：C

该指标用来衡量在一定总资产下营运资本所占的比重。如果企业持续发生损失，那么相对于总资产而言，其运营资本一定会处于萎缩状态。

5、下列关于公允价值的说法，不正确的是()。

A、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B、公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格

C、若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值

D、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在 【答案与解析】正确答案：D 本题考查公允价值的几种计量方法。

6、下列关于市值重估的说法，不正确的是()。

A、商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值

B、商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值

C、按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值

D、商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

【答案与解析】正确答案：B

本题知识点在“市值重估”，市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。直观上看，就是要以市场价格为基础，尽可能地按照市场价格计值，B显然错误。

7、下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是()。

A、总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险

B、累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和

C、净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差

D、短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值

【答案与解析】正确答案：B

本题很好地归纳了总敞口头寸的几个概念，考生要比较记忆：累计总敞口头寸=所有外币的多头+空头;净总敞口头寸=所有外币多头一空头;短边法计算的总敞口头寸=净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值。

8、信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或偿还债务而可能出现损失的交

易金额，一般而言，商业银行最主要的信用风险暴露是()。

A、住房抵押贷款信用风险暴露 B、零售信用风险暴露

C、企业/机构信用风险暴露 D、公用事业信用风险暴露

【答案与解析】C

信用风险暴露按照客户类型可以分为零售信用风险暴露和企业/机构信用风险暴露。前者包括一些余额较小、标准化且同质的贷款(个人贷款、住房贷款、透支、个体或者私人企业贷款)、;后者主要是向企业/机构用户提供的国际和国内贷款组合。这是商业银行最主要的信用风险暴露。

9、风险识别包括()两个环节。

A、感知风险和检测风险 B、计量风险和分析风险

C、感知风险和分析风险D、计量风险和监控风险

【答案与解析】正确答案：C

风险识别过程最初的就是要先感知风险，即通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质;感知风险后的第二步就是分析风险l即深入理解各种风险内在的风险因素。计量和监控风险都是进行风险识别后的步骤。

10、下列关于久期分析的说法，不正确的是()

A、久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

B、如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

C、如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险

D、对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确

【答案与解析】正确答案：A

本题考查久期分析的知识点，久期分析是衡量利率变动对银行经济价值的影响，而不仅仅是短期收益。只能计量利率变动对银行短期收益的影响的是缺口分析。B、C中标准久期分析法使用的是平均久期，无法很好地反映基凄风险，也不能很好地反映期权性风险。D中，由于利率的大幅变动(大于l%)，头寸骱格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，所以结果会不够准确

11、在持有期为2天、置信水平为98%的情况下，若所计算的风险价值为2万元

则表明该银行的资产组合()。

A、在2天中的收益有98%的可能性不会超过2万元

B、在2天中的收益有98%的可能性会超过2万元

C、在2天中的损失有98%的可能性不会超过2万元

D、在2天中的损失有98%的可能性会超过2万元

【答案与解析】正确答案：C

通过本题中的实例，考生可简单记住风险价值表达的意思。另外，通过字面可分析出答案，一般说风险价值，不会说收益而是说损失，所以先排除A、B;其次，如果像D所说有9B%的可能会超过2万元，那么这个风险价值计算就没有意义了，因为还是不知道可能会损失多少。所以，逻辑判断，应该选C。事实上，风险价值是潜在的最大损失，在置信水平的概率下，资产组合的损失不会超过风险价值。

12、巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述不正确的是()。

A、置信区平采用99%的单尾置信区间

B、持有期为10个营业日

C、市场风险要素价格的历史观测期至少为半年

D、至少每3个月更新一次数据

【答案与懈析】正确答案：C

C市场风险要素价格的历史观测期至少为一年。

13、下列关于计算VAR的方差一协方差法的说法，不正确的是()。

A、不能预测突发事件的风险

B、成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性

C、反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响

D、充分度量了非线性金融工具的风险

【答案与解析】正确答案：D

方差一协方差的基本假设就是资产组合作为正态变量的“线性组合”满足正态分布。所以该方法不能度量非线性金融工具的风险。这也是该方法的不足之处。

14、巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为()。

A、市场风险监管资本=乘数因子×VAR

B、市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子)×VAR

C、市场风险监管资本=VAR÷乘数因子

D、市场风险监管资本=VAR÷(附加因子+最低乘数因子)

【答案与解析】正确答案：B

注意区分市场风险经济资本和监管资本的公式，经济资本的公式：经济资本 =乘数因子×VAR。

15、()也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。

A、重新定价风险 B、收益率曲线风险

C、基准风险 D、期权性风险

【答案与解析】正确答案：A

考生用因果关系记忆：因为期限错配，所以重新定价。

归纳利率风险：

(1)重新定价风险：银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间存在的差额。也称期限错配风险。

(2)收益率曲线风险：收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值产生不利的变化。称利率期限结构变化风险。

(3)基准风险：利息收入和利息支出所依据的基础不同，所以变化的方向和幅度也不同。

(4)期权性风险：一般而言，期权和期权性条款都是在对买方有利，而对卖方不利的时候执行。

16、一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是()。

A、重新定价风险 B、收益率曲线风险

C、基准风险 D、期限错配风险

【答案与解析】正确答案：C

首先排除A、D，因为这是同一种风险，题目中屡次出现“重新定价”使A、D都成为干扰选项，但是存款和贷款的利率都是每月定价一次，在期限上是很相配的。其次，题干中没有提到未来收益的情况，所以也不是B。题中重点说明的是贷款与存款利率不相同，基准利率不一样，容易引发基准风险。

17、商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银仃带来损失的风险。这里的商品不包括()。

A、大豆 B、石油 C、铜 D、黄金

【答案与解析】正确答案：D

黄金不作为商品是经常单独拿出来考的一个知识点。犹如货币不是商品一样，黄金价格只能作为汇率风险。

18、下列关于货币互换的说法，不正确的是()。

A、货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易

B、货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定

C、货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率

D、货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险

【答案与解析】正确答案：D

D货币互换交易双方面临着利率和汇率波动造成的市场风险，没有规避掉这两方面变动造成的市场风险。这四个选项表述的正确内容包含了货币互换的绝大部分知识点。

19、下列关于期权内在价值的理解，不正确的是()。

A、内在价值是指在期权存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润

B、买权的执行价格低于即期市场价格时，则该期权具有内在价值

C、卖权的执行价格高于即期市场价格时，则该期权具有内在价值

D、价内期权和平价期权的内在价值为零

【答案与解析】正确答案：D

A解释了期权内在价值的概念，B、C中，买(卖)权的执行价格低(高)于即期市场价格时，即对期权的买方有利的时候，该期权具有内在价值。叫做价内期权。D价内期权的内在价值大于零，平价期权和价外期权内在价值为零。

20、下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是()。

A、如果买方期权在某一时间执行，则其收益(不考虑期权费)为标的资产市场价格与期权执行价格的差额

B、随着标的资产市场价格上升，买方期权的价值增大

C、随着执行价格的上升，买方期权的价值减小

D、买方期权持有者的最大损失是零

【答案与解析l正确答案：D

影响期权价值的一大因素就是执行价格和市场价格的差额。

21、下列关于银行资产计价的说法，不正确的是()。

A、交易账户中的项目通常只能按模型定价

B、按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值

C、存贷款业务归入银行账户

D、银行账户中的项目通常按历史成本计价

【答案与解析】正确答案：A

22、《商业银行资本充足率管理办法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围其中不包括()。

A、交易账户中的利率风险和股票风险B、交易对手的违约风险

C、全部的外汇风险 D、全部的商品风险

【答案与解析】正确答案：B

市场风险包含与四个价格有关的风险，如ACD所述，其中没有违约风险，违约风险属于信用风险。

23、商业银行的市场风险管理组织框架中，()。

A、包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级

B、董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程

C、高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任

D、承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门

【答案与解析】正确答案：A B是高管层的职责;C是董事会的职责，担起最终责任的只能是董事会;D经营部门不能同时成为风险管理部门，风险管理部门要独立。三个选项的错误都很明显。本题较简单。

24、假设1年后的1年期利率为7%，l年期即期利率为5%，那么2年期即期利率(年利率)为()。

A、5、00% B、6、00% C、7、00%D、8、O0%

【答案与解析】正确答案：B

即期利率与远期利率的关系为(1+Rn)n =(1+R1)……(1+Rn)。带入数据，(1+R2)2=(1+7%)(1+5%)，得出R2。

25、下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是()。

A、交易限额 B、风险限额 C、止损限额 D、单一客户限额

【答案与解析】正确答案：D

市场风险限额就包括交易限额、风险限额、止损限额。提到“客户”就要想到是信用风险，单一客户，限额是信用风险限额管理。

26、下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是()。

A、商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额

B、制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分

C、市场风险限额管理应完全独立予流动性风险等其他风险类别的限额管理

D、管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整

【答案与解析】正确答案：C

统观四个选项，C有明显错误。任何风险都是相互关联的，没有哪种风险可以独立存在，市场风险管理也应综合考虑流动性风险等，不是完全独立的。

27、下列情形中，重新定价风险最大的是()。

A、以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源

B、以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源

C、以短期存款作为长期浮动利率贷款的融瓷来源

D、以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源

【答案与解析】正确答案：B

重新定价风险也叫期限错配风险，所以期限匹配不一致的风险较大，BC更符合题意。然后比较B、C中长期固定利率和长期浮动利率的风险，长期浮动利率贷款灵活性较强，风险较小。所以本题中B是风险最大的。

28、下列金融衍生工具中，具有不对称支付特征的是()。

A、期货 B、期权 C、货币互换 D、远期

【答案与解析】正确答案：B

C可以首先排除，因为互换是最对称的工具了;其次，期货和远期都是在未来交割，有买有卖。只有期权的买方和卖方的权利义务是不对等的，买方有权决定卖出或者买入标的物，但是期权卖方只有服从的义务。买卖双方权利不对称是期权与其他三个工具最大的不同之处。

29、远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括()。

A、即期汇率 B、两种货币之间的利率差

C、期限 D、交易金额

【答案与解析】正确答案：D

远期汇率可以通过无风险套利原理推导出来，即两种货币按照该远期汇率用各自的利率分别折现后的比率就等于这两种货币的即期汇率。由此可以看出A、B、C都是决定远期汇率的因素。D交易金额是日常记录的交易额，并不决定远期汇率。

30、股票s的价格为28/元股。某投资者花6、8元购得股票s的买方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买l股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨为40元，则此时该投资者手中期权的内在价值为()元。

A、5 B、7 C、-

1、8 D、0

【答案与解析】正确答案：A

买方期权的内在价值=市场价格一执行价格。该股票的现在市场价格是40元，执行价格是35元，所以内在价值是40—35=5元。

31、下列关于交易账户的说法，不正确的是()。

A、交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的 可以自由交易的金融工具和商品头寸

B、记人交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多

C、银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合 D、为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸

【答案与解析】正确答案：B

如果记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多，那么交易账户使用起来就有太多不便了，记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制。

32、国际会计准则对金融资产划分的优点不包括()。

A、它是基于会计核算的划分

B、按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准

C、直接面对风险管理的各项要求

D、有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

【答案与解析】正确答案：C

记忆题。A、B、D是国际会计准则对金融资产划分的优点;缺点是财务会计意义上的划分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响，不直接面对风险管理的各项要求。

33、在计算单一币种敞口头寸时，所包含的项目不包括()。

A、即期净敞口头寸 B、远期净敞口头寸

C、期权敞口头寸 D、总敞口头寸

【答案与解析】正确答案：D` 单一币种敞I=1头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他。

34、缺口分析和久期分析采用的都是()敏感性分析方法。

A、利率 B、汇率 C、股票价格 D、商品价格

【答案与解析】正确答案：A

缺口分析——衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法;

久期分析——衡量利率变动对银行资产价值影响的一种方法。

35、投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融

衍生品的风险管理策略是()。

A、风险规避 B、风险对冲 C、风险分散 D、风险转移

【答案与解析】正确答案：B

风险对冲的特点就是负相关，正负才能相克，达到对冲效果。

36、下列关于经济增加值(EVA)的表达式，不正确的是()。

A、EVA=税后净利润一资本成本

B、EVA=税后净利润一经济资本×资本预期收益率

C、EVA=(资本金收益率一资本预期收益率)×经济资本

D、EVA=(经风险调整的收益率一资本预期收益率)×经济资本

【答案与解析】正确答案：C

EVA是商业银行在扣除资本成本之后所创造出的价值增加。所以EVA的直接表达公式就是A。资本成本=经济资本×资本预期收益率，所以，得出公式8，税后净利润=经风险调整的收益率X经济资本，所以有了公式D。

37、假设某项交易的期限为125个交易日，并且只在这段时间占用了所配置的经济

资本。此项交易对应的RAROC为4%，则调整为比率的RAROC等于()。

A、4、00% B、4、08% C、8、00%D、8、16%

【答案与解析】正确答案：D

根据RAROC Annual的计算公式可算得。

38、资产证券化属于()。

A、改善商业银行资产流动性的措施

B、改善商业银行负债流动性的措施

C、既是改善资产流动性的措施，也是改善负债流动性的措施

D、以上都不对

【答案与解析】正确答案：A

资产证券化是将缺乏流动性但具有与其稳定现金流的资产汇集成资产池，通过结构性重组，将其转化成可以在金融市场上出售和流通的证券。最大优势就是改善资产的流动性。

39、即期外汇交易的作用不包括()。

A、可以满足客户对不同货币的需求

B、可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险

C、可 以用来套期保值

D、可以用于外汇投机

【答案与解析】正确答案：C

“套期保值”利用的就是时间跨度，这是远期或者期货做的事情，即期交易没有这个功能。即期外汇交易的作用就包括ABD所述的三个方面。

40、下列关于远期利率合约的说法，不正确的是()。

A、远期利率可由即期利率曲线推断

B、远期利率合约是一项表内资产业务

C、债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险

D债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险

【答案与解析】正确答案：B是表外资产业务。41利率互换是两个交易对手相互交换的一组资金流量，()。

A、涉及本金的交换和利息支付方式的交换

B、涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换

C、不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换

D、不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换

【答案与解析】正确答案：C

利率互换交换的只有利率，没有本金。

42、()是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

A、名义价值 B市场价值 C、公允价值D、市值重估价值

【答案与解析】正确答案：A。

区分这几种价值的含义。名义价值就是账面上的价值，都是历史成本反映出来的

43、在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，()一般不具有实质性意义。

A、名义价值 B•市场价值 C、公允价值D、市值重估价值

【答案与解析】正确答案：A

从字面 面上看，“名义”是最不具有实质意义的，考虑A为本题答案。事实上，在这四种价值中，B、C、D对市场价格的依赖性很强，只有名义价值是根据历史成本反映出来的，所以不具有实质性意义。

44、下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是()。

A、指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸

B、等于表内的即期负债减去即期资产

C、不包括变化较小的结构性资产或负债

D、不包括未到交割日的现货合约

【答案与解析】正确答案：B

记忆题。一般来说，缺口或者敞口，都是资产减负债，B应为表内的即期资产减去即期负债。

45、商业银行应当如何选取流动性风险的评估方法?()

A、选定某一种方法，便一以贯之的采用

B、流动性管理水平高的银行应当选用较高级的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的银行应当选取较初级的流动性指标分析法和现金流分析法

C、商业银行可以同时采用多种流动性风险的评估办法来评价商业银行的流动性状况

D、以上都不对

【答案与解析】正确答案;C

不论是什么规模的银行，不论管理水平高低，只采取一秭或者某几种方法是不能全面评估风险的，因为每种方法都有它的优点和缺点，如果想要全面综合地评价银行的流动性状况，最好同时采用多种评估方法。

46、影响金融工具久期的因素不包括()。

A、金融工具的到期Et B、距下一次重新定价日 的时间长短

C、到期日之前支付金额的大小 D、金融工具的发行日期

【答案与解析】正确答案：D

考生如果知道久期的计算公式，可以很快做答。D中发行日 期不会对久期有什么影响，久期看重的是未来的发展，因此有影响的是距离到期日的时间。

47、中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金攀彀再贷款浮息制度，这样做是为了()。

A、扩大货币流通量

B、敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管囊的有关成本/收益进行科学分析，制定科学的流动性管理方案

C、提高商业银行业的信誉度

D、紧缩货币

【答案与解析】正确答案：B

题干中没有说明是提高还是降低存款准备金率，如果提高，可以由紧缩货币的效

果，如果降低，则有扩大货币流通量的效果。但是题干中只说明是实行差别准备金率及再贷款浮息制度，这样的目的就不是A或D。C显然错误，提高信誉度是依靠各家银行自身的管理，只有B是正确的，是为了加强银行流动性管理。

48、下列有关利率风险的说法，正确的是()。

A、若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的未来收益将减少

B、存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款银行收益不受影响

C、银行利用5年期的政府债券的空头头寸为l0年期政府债券的多头头寸进行保值，就不会存在收益率曲线风险

D、当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险

【答案与解析】正确答案：D

本题最明显的错误选项是C，风险会一直存在。然后分析其他选项，在A中，利率下降时，银行的未来收益将增加，因为短期存款需要支付的利息变少了，而长期贷款所得到的利息还是按以前的利率计算的。B中，存款人和借款人的重新安排是会影响银行的收益的。

49、下列关于操作风险的人员因素的说法，不正确的是()。

A、内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类

B、违反用工法造成损失的原因包括劳资关系、安全/环境、性别歧视和种族歧视等

C、员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险

D、缺乏足够的后援人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识技能匮乏造成风险晦体现

【答案与解析】正确答案：D

本题所列举的各种因素还是比较容易分类的。D中缺乏后援人员，显然不是员工知识技能匮乏的体现，而是核心雇员流失造成风险的体现。

50、《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是()。

A、高级计量法

8、标准法 C、基本指标法D、内部评级法

【答案与解析】正确答案：A

按照从简单到高级的顺序记忆这三种方法就是基本标准法、标准法、高级计量法

51、采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于()。

A、前五年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

B、前五年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

C、前三年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

D、前三年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

【答案与解析】正确答案：C

记忆题，“三年的正总收入”是经常考查的地方。

52、操作风险评估和控制的内部环境因素不包括()。

A、公司治理结构 B、合规文化

C、信息系统建设 D、外部控制体系

【答案与解析】正确答案：D

题干中指明是“内部环境因素”了，所以外部控制体系就排除在外。

53、操作风险损失数据的收集要遵循()的原则。

A、客观性、全面性、动态性、标准化

8、主观性、全面性、静态性、标准化

C、主观性、全面性、动态性、标准化D、客观性、全面性、静态性、标准化【答案与解析】正确答案：A

对比选项，在收集数据时，客观性一定是要好于主观性的，排除BC。然后对比AD中的动态化和静态化，自然动态化的数据更有利于今后的研究和分析，所以选出A。

54、按照由表及里的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和()。

A、控制派生风险 B、人力资源配置不当风险

C、系统性风险 D、操作失误风险

【答案与解析】正确答案：A

操 作风险评估的原则之一是由表及里，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和控制派生风险。非流程风险是由政策、管理模式等系统原因产生的;流程环 节风险是流程环节所固有的操作风险因素;控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素。B是非流程风险中的一种;D是流程环节中的一种。C系统性风 险是指风险波及范围较大的风险。

55、()是目前操作风险识别与评估的主要方法中适用最广泛、最成熟的。

A、自我评估法

8、损失事件数据方法

C、流程图 D、情景分析

【答案与解析】正确答案：A

通过一句话记住操作风险识别与评估的三个方法：“自我”按照“流程图”收集“损失事件数据”。

56、每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险点及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的()阶段。

A、控制活动识别与评估 B、全员风险识别与报告

C、作业流程分析和风险识别与评估D、制定与实施控制优化方案

【答案与解析】正确答案：B

题干上来就点明是“每位员工”，对照选项，B的全员风险识别与报告最贴合题意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，D是第四步，第五步是报告自我评估工作和日常监控。

57、()是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。

A、资金交易业务 B、柜台业务 C、个人信贷业务D、代理业务

【答案与解析】正确答案：D

题干中出现了“委托”、“代为办理”，很明显这是代理业务。选D。

58、《巴塞尔新资本协议》为商业银行提供三种操作风险经济资本计量方法，其中不包括()。

A、高级计量法 B、标准法 C、基本指标法D、内部评级法

【 答案与解析】正确答案：D

内部评级法是巴塞尔委员会提出的对信用风险计量的方法。考生可以注意，提到“评级”一般就是对信用风险进行评估或者计量。另外，A、B、C是操作风险的计量方法，要求考生对这三种方法一起记忆，通常它们会一起出现。

59、在操作风险经济资本计量的方法中，()的原理是，将商业银行的所有业务划分为八类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资：本，即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。

A、高级计量法 B、基本指标法 C、标准法 I)、内部评级法

【答案与解析】正确答案：C

题干所述正是标准法的主要内容，简单说就是：按标准把业务划分为八类产品线计算风险资本。

60、操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括()

A、由内而外、自上而下和从已知到未知

B、由表及里、自上而下和从已知到未知

C、由内而外、自下而上和从已知到未知

D、由表及里、自上而下和从已知到未知

【答案与解析】正确答案：B

所遵循的原则实际上是有逻辑关系的：由表及里是由简单到复杂，层层深入;自下而上是一般管理评估的开展顺序，先基层开始收集数据，然后逐级申报;从已知到 未知，就是从历史推测未来。

61、在自我评估法中，下列操作风险 与内部控制评估的工作流程各阶段，按 照先后顺序排序结果是()。

(1)全员风险识别与报告

(2)控制活动识别与评估

(3)制定与实施控制优化方案

(4)报告自我评估工作与日常监 控

(5)作业流程分析和风险识别于评估

A、(1)(2)(3)(4)(5)B、(4)(1)(5)(3)(2)

C、(4)(2)(3)(1)(5)D、(1)(5)(2)(3)(4)

【答案与解析】正确答案：D

整个过程描述的是自我评估法，所以(4)报告自我评估工作与}1常监督应该是整个自我评估的最后一步，仅此就可以考虑D为正确选项;然后我们 可以从第一步开始验证，(1)比(4)更贴近第一步，而第二 步就进行研究控制活动时间显得过早，应该

是先进行(5)，然后通过(2)的评估来进行(3)、所以整个过稃就是(1)、(5)

(2)、(3)、(4)、确保D的准确性。

62、关于商业银行操作风险的下列说 法，不正确的是()

A、根据商业银行管理和控制操怍风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作网险和应承担的操作风险

B、不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生

C、商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策

D、商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金

【答案与解析】正确答案：C

C表述中出现了对风险管理很消极的态度，而且在表达上没有教材中的严密和书面，很容易就判断出该选项是有问题的。本题比较简单，因为D很快就解释了C的错误。对于无法避免、降低、缓释的操作风险可以计提损失准备或者分配资本金。

63、在操作风险经济资本计量的方法中，()是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。

A、内部评级法 B、基本指标法 C、标准法 D、高级计量法

【答案与解析】正确答案：D

标准法的特征是八条产品线，基本指标法用不到计量系统，只有高级计量法符合题意。选D，考生不要把“内部操作”看做是 “内部评级法 ”的特征，内部评级法是信用风险中的方法，它经常作为干扰项出现，要尤为注意。

64下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是()。

A、减少在不熟悉市场的交易 B、强化交易员限额交易制度

C、购买未授权交易保险 D、为操作风险分配资本金

【答案与解析】正确答案：C

考 生要了解根据商业银行操作风险管理和控制风险的能力，风险可以分为可规避的可降低的、可缓释的、应承担的风险。本题中，四个选项分别就是控制这四种风险的 相应措施。A是减少交易，是一种风险规避的措施。B是强化制度是对可降低的风险采取的措施。D是对必须要承担的风险分配准备金。只有C是风险缓释的措施。通常，风险缓释的方案往往带有一定的专业性，包括连续营业方案，保险和业务外包，就是其中的保险措施。

65、商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的风险，不可 以通过()来进行操作风险缓释。

A、提高电子化水平以取代手工操作B、制定连续营业方案

C、购买电子保险 D、IT系统灾难备援外包

【答案与解析】正确答案：A

题干中已经指出信息基础设施严重受损，为了不影响正常业务运行，应该辅助以手工操作，而A的方案恰恰相反。另外，换个角度解答此题，题目中已说明是操作风险缓释，那么三种缓释手段分别在B、C、D中有所体现了，只有A例外。

66、()是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金的能力。

A、资产流动性 B、负债流动性 C、资本流动性 D、贷款流动性

【答案与解析】正确答案：B

67、()对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成部分。

A、个人存款 B、公司存款 C、机构存款 D、大额存款

【答案与解析】正确答案：A

结合现实，B、C、D都是大额存款机构，他们对于信用和利率都很敏感，因为本金庞大，利率的小变动都会引起利息的大变化。而个人存款就不会在乎利息的微小变动了。

68、下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是()。

A、商业银行正常范围内的“借短贷长” 的资产负债特点所引致的持有期缺口 是一种正常的、可控性较强的流动性风险

B、在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求

C、商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

D、股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张

【答案与解析】正确答案：D

结合现实，股票投资收益率下降，会使人们 把投资于股市的资金撤出来存入银行，因此不会造成银行的流动性紧张。流动性紧张的情形是发生挤兑行为。

69、下列关于商业银行针对币种结构进行流动性管理的说法，不正确的是()。

A、商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性状况进行计量、监测和控制

B、商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能对应其外币债务组合结构

C、商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量

D、多币种的资产与负债结构降低了银行流动性管理的复杂程度

【答案与解析】正确答案：D

如果对知识点不了解，统观选项，可能会怀疑C、D，相比之下，D的错误更明显，因为多币种只能是增加复杂程度，而不是降低复杂程度。那么，就要偏向于选 D。C的做法是可取的，如果商业银行认为某种货币是最重要的对外结算工具，也可以选择以绝对方式匹配债务组合，即完全持有该重要货币用来匹配所有外币债 务，而减少其他货币的持有量

70、商业银行经营管理的“三性原则”不包括()。

A、安全性 B、稳定性 C、流动性 D、效益性

【答案与解析】正确答案：B

这三性原则是常识，需要考生记忆。

71、如果银行的总资产为1 000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该 银行核心存款比例等于()。

A、0、1 B、0、2 C、0、3 D、0、4

【答案与解析】正确答案：B

核心存款比例=核心存款÷总资产。

72、下列关于流动性比率指标的说法，不正确的是()。

A、流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的 流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强

B、易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金

C、对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50% 很正常

D、贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险

【答案与解析】正确答案：C

对于主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。

73、下列关于现金流分析的说法，不正确的是()。

A、现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期肉的流动性状况

B、B根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于3%一5%时，对商业银行的流动性风险是一个预警

C、商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强

D、应当将商业银行的流动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求

【答案与解析】正确答案：C

在风险管理中，银行或客户规模越大，业务越复杂，隐藏风险就越多，管理就越麻烦，就不利于风险管理，记住这种观点，可以帮助快速解答很多问题。例如本题中，商业银行的规模越大，业务越复杂，分析人员所能获得完整现金流量的可能性和准确性随之降低。

74、()针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。

A、流动性比率/指标法 B、现金流分析法

C、缺口分析法D、久期分析法

【答案与解析】正确答案：C

考生只需记住，计算差额，是缺口分析的一大特征。这个定义与缺口分析在市场风 险计量中不完全一样，所以要记住分析法的特点，才能防止混淆。

75、下列不属于压力测试的假设情况的是()。

A、6个月LIBOR增加500个基点 B、信用价差增加300个基点

C、正常经营状况 D、主要货币相对于美元升值l5%

【答案与解析】正确答案：C

本题很简单，压力测试就是测非正常情况下的风险状况，直接选C。

76、商业银行对外币的流动性风险管理不包括()。

A、将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行

B、将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行

C、制订各币种的流动性管理策略

D、制订外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划、【答案与解析】正确答案：B

最终的监督的控制权力只能集中在总行，这属于可以常识判断出的错误。商业银行对外币的流动性风险管理包括ACD三项所述内容。

77、我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过()，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于()。

A。75%，25% B、75%，l5% C、50%，l5% D、50%，25%

【答案与解析】正确答案：A

属于记忆题。要求考生除了在记忆这几个数字比例之外，还要留心“不得超过”与“不得低于”。流动性资产比流动性负债少，但是要超过l/4。存款余额一定要比贷款余额多，多出存款的l/4。

78、通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头寸等于()加总。

(1)新贷款净增值的预测值

(2)存款净流量的预测值

(3)其他资产净流量预测值

(4)其他负债净流量预测值

(5)期初的“剩余”或 “赤字”

A、(1)、(2)B、(1)、(2)、(3)

C、(1)、(2)、(5)D、(1)、(2)、(3)(4)、(5)

【答案与解析】正确答案：D

用现金流分析估计商业银行的流动性需求的方法：新贷款净增值的预测值(新贷款额-到期贷款-贷款出售)+存款净流量的预测值(流入量-流出量)+其他资产净流量预测值+其他负债净流量预测值+期初的“剩余”或“赤字”。

79、如果一家商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为800亿元，核心存款平均额为300亿元，流动性资产为100 亿元，那么该银行的融资需求等于()亿元。

A、400 B、300 C、200 D、-l00

【答案与解析】正确答案：A

融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额。

80、下列()越高，表示商业银行的流动性风险越高。

A、现金头寸指标 B、核心存款比例

C、易变负债与总资产的比率D、流动资产与总资产的比率

【答案与解析】|正确答案：C

从字面上分析选项就可以得出答案A、B、D显然是指标越高，对银行越有利风险越小，只有C是负债与总资产的比率，而且是易变负债，易变负债越高，负债无法全部还上的风险就越犬，流动性风险也就越大。

81、下列关于战略风险管理基本做法的说法，正确的是()。

A、确保及时处理投诉和批评 B、增强对客户的透明度

C、增强对公众的透明度 D、明确董事会和高级管理层的责任

【答案与解析】正确答案：D

战略风险管理基本做法：(1)明确董事会和高级管理层的责任;(2)建立清晰的战略风险管理流程;(3)采取恰当的战略风险管理办法。A,B、C都是声誉风险管理办法。

82、下列关于战略风险评估的说法，不正确的是()。

A、战略实施方案执行之前，应当认真评估其是否与商业银行的长期发展目标和战略规划保持一致、对未来战略目标的贡献，以及是否有必要调整战略规划

B、战略实施方案执行之后，无论成功与否，商业银行都应当对战略规划和实施方案的执行效果进行深入分析、客观评估、认真总结并从中吸取教训

C、针对未来不确定的经济、政治因素，商业银行可以利用情景分析法，分别评估在有利、正常和不利的市场条件下，战略规划和实施方案可能对其产生的影响

D、董事会、各级管理人员、战略管理/规划部门，以及法律/合格/内部审计部门对有效的战略风险评估负有间接责任

【答案与解析】正确答案：D

这类文字题经常出现在多选题中，考生只有熟悉教材，才能从容应对。作为单选题，还是比较简单的，因为我们说过，对于风险要有积极的态度，与这种态度相违背的 表述十有八九是错误的。D中的间接责任就属于这类的错误，而且通过常识就可以判断，最高层如果都不能对战略风险负直接责任的话，就没有部门可以担负这个责 任了。

83、下列关于战略规划的说法，不正确的是()。

A、战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内

B、战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上反映商业银行的经营特色

C、商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划

D、战略规划应当从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面上

【答案与解析】|正确答案：C

我们在风险管理的考试中，要本着审慎性、安全性的原则，利益导向从来都不是风险管理中的原则，考生如果再遇到这种以利益为目标的选项，要加倍关注。本题中战略规划的主要内容就包括A、B、D三项。

84、下列属于战略风险识别宏观层面内容的是()。

A、进入或退出市场的决策是否恰当

B、资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品

C、是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训

D、建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当

【答案与解析】正确答案：B

战略风险管理层面从 三个层面入手：

(1)战略层面——一董事会和高管层;(2)宏观层面一所有业务领域;(3)微观层面——实际处理风险的人员。AD是战略层面(总行)，C是微观层面(工作岗位)。宏观层面是指业务领域。

85、下列关于战略风险管理的说法，正确的是()。

A、经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一

B、战略风险独立予市场、信用、操作、流动性等风险单独存在 C、风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划

D、商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训

【答案与解析】正确答案：A

再次强调，没有风险是处于独立状态的，排除B。C是由董事会和高级管理层负责的。D商业银行要做的是无论战略规划成功与否，都要学习总结。

86、下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是()。

A、努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系

B、声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性风险交叉存在、相互作用

C、保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理

D、声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值

【答案与解析】正确答案：A

A要讲的是在声誉风险管理体系建立时要重点强调的内容，努力建设学习型组织就是管理体系的一部分，A错误。另外，B是声誉风险的特点，C是声誉风险的管理办法，D是声誉危机管理规划的好处。

87、清晰的战略风险管理流程不包括()。

A、战略风险识别 B、战略风险规划

C、战略风险评估 D、应急方案

【答案与解析】正确答案：B

对风险可以识别、评估、监测、控制，但是没有对风险进行规划一说。

88、下列关于市场准入的说法，不正确的是()。

A、市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制

B、机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立

C、业务准人是指按照营利性原则，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种

D、高级管理人员的准入，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可

【答案与解析】正确答案：C

业务准入是指按照审慎性标准，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种。

89、下列关于风险评级方法的说法，不正确的是()。

A、ROCA评级法又称母行支持度评估法

B、ROCA评级法主要对银行的风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量四个方面进行评估

C、SOSA评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管

D、CAMELS评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系

【答案与解析】正确答案：A

SOSA评级方法又称母行支持度评估法。

归纳风险评级的主要方法：

(1)CAMELS评级。Capital adequaCy，asset quality，management、earnings，liquidi tv，sensitivity to marketrisk资本充足率、资产质量、管理、盈利、流动性、市场风险敏感度;共分为5个级别，l级信用状况最好，5最次。

(2)其他方法。ROCA方法，考虑到外资行的分行和代理黪不是独立的法人，risk management;operational Controls;ComplianCe;asset quality，风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量。

SOSA方法，strength of support assessment，这个是指对外国银行进行有效经营和背景支持的评估，又称母行支持度评估法。

90、下列关于外部审计的说法，不正确的是()。

A、外部审计作为一种外部监督机制对银行的财务管理和风险管理进行审查有利于发现银行管理的缺陷，起到市场监督的作用

B、外部审计已经成为银行监管的重要补充

C、加强外部审计对银行的监督作用，可以提高监管效率，但另一方面也增加了监管成本

D、外部审计作为独立的第三方，有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用

【答案与解析】正确答案：C

银行监管的任务随着银行金融服务多样化的开展，也越来越复杂，加强外部审计对银行的监督作用，就可以帮助银监部门提高监管效率，同时降低监管成本。

二、多选题(共40题，每小题1分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中

有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

1、“9-11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意()。

A、灾难备份 B、强制员工休假

C、审慎选择经营地址 D、制定应急和连续营业方案

E、购买保险

【答案与解析】正确答案：ACDE

B的做法对应对灾难性损失是无事于补的。

2、()的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。

A、零售客户 B、小额存款人 C、个人存款人

D、公司存款人 E、机构存款人

【答案与解析】正确答案：DE

本题选项其实分为两部分，一部分是ABC，都是小额存款人;另一部分是DE，大额存款人。对商业银行流动性较大的自然是大额存款人，选DE。

3、商业银行的下列做法中，能够起到降低流动性风险作用的有()。

A、适度分散客户种类和资金到期日

B、制定风险集中限额

C、以零售资金作为银行负债的主要来源

D、将贷款集中于房地产企业

E、以批发性质的资金作为银行负债的主要来源

【答案与解析】正确答案：ABC

减少资金的流动性风险，就是要降低资金的集中度，A、B、C都是在对资金的集中进行分散或控制。D中，房地产属于中长期投资，而且集中于单一行业，势必会加大流动性风险。E批发性质的资金如果被提取，将会是很大的数额，会加大流动性风险。

4、商业银行流动性风险预警信号有()。

A、商业银行所发行的股票价格下跌

B、所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大

C、商业银行的外部评级上升

D、快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资

E、债权人(包括存款人)提前要求兑付，造成支付能力出现不足

【答案与解析】正确答案：ABDE

A中，银行股价下跌，说明银行资产状况出现了问题;B银行的债务增加，对流动性造成威胁;C外部评级上升，是有利的;D资产来源过于集中;E发生了挤兑情形。

5、下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有()。

A、能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失

B、能够确保产品和服务的溢价水平

C、能够减少进入新市场的阻碍

D、能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力

E、能够完全避免风险事件和未来损失

【答案与解析】正确答案：ABCD

风险和损失是不能被完全避免的。

6、声誉危机管理规划的主要内容包括()。

A、制定战略性的危机沟通机制 B、危机现场处理

C、危机处理过程中的持续沟通D、管理危机过程中的信息交流

E、模拟训练和演习

【答案与解析】正确答案：ABCDE

声誉危机管理规划的主要内容还包括：提高解决问题的能力;提高发言人的沟通技能。

7、商业银行附属资本包括()。

A、核心资本 B、一般准备 C、盈余公积

D、未分配利润 E、长期次级债务

【答案与解析】正确答案：BE

盈余公积和未分配利润都是核心资本。

8、银行监管方法包括()。

A、资本监管 B、市场准入 C、风险评级

D、监督检查 E、外部审计

【答案与解析】正确答案：ABCD

外部审计是银行自己进行风险监督的一种方法。银行监管方法包括上述这四种方法。

9、流动性比例中流动性资产包括()。

A、在中国人民银行超额准备金存款

B、一个月内到期的应收账款

C、一个月内到期的贴现及其他买入票据

D、一个月内到期的次级类贷款

E、一个月内到期的债券

【答案与解析】正确答案：ABCE

除了上述四种之外，另外还有：库存现金、一个月内到期的同业往来净额、一个月内到期的正常类贷款(包括正常类贷款和关注类贷款)、在国外二级市场上随时可抛售的合格债券及可随时变现的合格票据资产、其他一个月内到期可变现的资产(剔出其中的不良资产)。

10、对于表内资产风险权重赋予权重为0的有()。

A、我国中央政府的债券

B、中央政府投资的公用企业的债券

融资指标/信号：商业银行的负债稳定性和融资能力的变化。

11、清晰的声誉风险管理流程包括。()。

A、声誉风险识别 B、外部审计 C、声誉风险评估

D、监测和报告 E、内部审计

【答案与解析】正确答案：ACDE

考生可以简单记忆为外部审计是一种辅助手段，不包括在流程之内。清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告、内部审计。

12、下列属于战略风险管理应急方案的有()。

A、业务中断恢复计划 B、公共关系补偿计划 C、灾难恢复计划

D、诉讼应答策略 E、回应监管批评

【答案与解析】正确答案：ABCDE

熟悉教材，多读形成大致印象。战略风险管理应急方案基本就包括这五项内容。

13、违约的发生主要是由于哪些原因?()

A、债务人自身原因，经营不善、决策失误

8、行业不景气

C、宏观经济因素影响 D、债务人故意欺诈

E、贷款定价不合理

【答案与解析】正确答案：ABC

一方面靠记忆，一方面靠分析，在找风险发生原因的时候，个人故意欺诈的原因不是主要原因。本题中的贷款定价是银行的行为，所以也不是违约发生的主要原因。

14、在监管当局培育银行的内部信用评估体系过程中，给出的四个主要输入参数中

相对可以忽略的是()。

A、EAD B、LGD

C、M D、PD

【答案与解析】正确答案：C

本题考查内部评级体系的相关知识点，不仅要求考生了解该体系需要银行自行预测违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约敞口风险(EAD)、期限(M)，还要求考生对常用的这几个指标的缩写比较熟悉。我们在复习过程中，很少见期限参数出现在各 公式中，因为期限一般是已知的，很少需要预测，这个参数相对可以忽略。

15、为量化操作风险，邓肯威尔逊开发出了“因果关系模型”方法，运用VAR技术对操作风险进行计量。该方法包括哪些步骤?()

A、定义操作风险并分类 B、文件证明和收集数据

C、建立模型 D、重新进行数据收集

E、确定模型并实施

【答案与解析】正确答案：ABCDE

因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关群的多元分布，该模型可以确定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度，从而为操作风险管理指明方向。“因果关系模型”的5个步骤如选项所述，在实践中，通行做法是 先收集损失事件，然后再努力寻找导致损失事件发生的原因。

16、审慎经营类指标包括()。

A、股本净回报率 B、资本充足率 C、大额风险集中度

D、不良贷款拨备覆盖率 E、成本收入比

【答案与解析】正确答案：BCD

AE中有收入因素，这两个指标属于经营绩效类指标。

17、衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括()。

A、资本充足率 B、大额风险集中度 C、正常贷款迁徙率

D、不良贷款迁徙率 E、成本收入比

【答案与解析】正确答案：CD

衡量风险的变化程度，这就是指动态指标，从字面上分析，就可以看出C、D是动态的，其他都是静态指标。

18、贷款重组应当注意的事项包括()。

A、是否属于可重组的对象或产品

B、进入重组流程的原因

C、是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小

D、转让贷款的成本费用

E、对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估

【答案与解析】 正确答案：ABC E

D是在贷款转让时要注意的事项，不是贷款鲴良。贷款重组应当注意的事项就包括ABCE四项内容。

19、新发生不良贷款的外部原因包括()

A、违反贷款授权授信规定 B企业经营管理不善或破产倒闭

C、企业逃废银行债务 D、企业违法违规

E、地方政府行政干预

【答案与解析】正确答案：BCDE

外部原因，就是银行之外的因素，A是银行内部操作出现问题。

20、下列哪项属于企业信用分析的5Cs系统的分析范围?()

A、借款人的个人品德 B企业的资本金

C、借款人未来现金流量的变动趋势 D借款人提供的抵押品价值

E、借款的利率水平

【答案与解析】正确答案：ABCDE

5C体系：CharaCter对应A，Capital对应B，CapaCity对应C(还款能力)，Collateral对应D，Condition对应E。

21、根据《巴塞尔新资本协议》的定义判断，以下哪种情况发生时，债务人可被视为违约?()

A、某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还

B、某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现

C、某借款企业已破产，由此将不归还欠款

D、某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款

E、银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少

【答案与解析】正确答案：BCDE

可视为违约的情形是：

(1)有充分证据证明债务人不能全额偿还其借款(包括本金、利息和手续费);

(2)债务人的信誉下降，例如冲销特别准备或被迫进行债务重组，包括本金、利息、手续费的减免和延期;

(3)债务人超过到期日90天仍未偿还债务;

(4)债务人或债权人已申请债务人的企业破产。

22、银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告包括()。

A、本期贷款余额等基本情况 B、地区和客户结构情况

C、不良贷款清收转化情况 D、新发放贷款质量情况

E、新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例

【答案与解析】正确答案：ABCDE

报告还包括对不良贷款的变化趋势进行预测。

23、下列银行活动中，存在汇率风险的有()。

A、为客户提供外汇即期交易 B、为客户提供外汇远期交易

C、为客户提供外汇期货交易 D、进行自营外汇交易

E、吸收外币存款

【答案与解析】正确答案：ABCDE

以上选项都与外汇、外币有关，也就存在着汇率风险。归纳汇率风险内容Pl89汇率风险第一段。

24、下列关于期货交易价格发现功能的说法，正确的有()。

A、期货交易所是一个公开、公平、公正、竞争的交易场所

B、期货交易所将众多影响供求关系的因素集中于交易所内

C、期货交易所通过公开竞价，形成一个公正的交易价格

D、期货交易价格被作为该商品价值的基准价格

E、人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策

【答案与解析】正确答案：ABCDE

以上选项完整地解释了期货交易价格发现功能。

25、下列关于单一货币敞El头寸的计算公式，正确的有()。

A、敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他

B、即期净敞口头寸=即期资产一即期负债

C、即期净敞口头寸=即期资产+即期负债

D、远期净敞口头寸=远期卖出一远期买人

E、远期净敞口头寸=远期买入一远期卖出

【 答案与解析】正确答案：ABE

即期净敞口头寸=即期资产一即期负债，远期净敞口头寸=买人的远期合约头寸一卖出的远期合约头寸。

26、运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括()。

A、模型假设和参数不再适用的情形

B、市场价格发生剧烈变动的情形

C、市场流动性严重不足的情形

D、外部环境发生重大变化、可能导致重大损失或风险难以控制的情景

E、历史上发生过重大损失的情景

【答案与解析】正确答案：ABCDE

压力测试选择的情景都是极端条件下，非正常状况下的情景。运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括以上5种情况。

27、下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有()。

A、压力测试 B、交易限额管理 C、风险限额管理

D、止损限额管理 E、市场风险对冲

【答案与解析】正确答案：BCDE

压力测试属于市场风险计量方法。BCD都是限额管理，还有E都是市场风险控制手段。

28、监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括()。

A、高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度

B、在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致

C、在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法

D、如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价

E、应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试

【答案与解析】正确答案：ABCDE

监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括就是以上5个选项所述的内容。

29、下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有()。

A、交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸

B、商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度，相应地明确本行交易账户包括的金融工具

C、纳入交易账户的头寸要有明确的、经高级管理层批准的交易策略

D、向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户

E、一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户

【答案与解析】 正确答案：ABC

D向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品不应列入交易账户。一E中，在交易之前，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户。我国商业银行交易账户划分的政策和程序包括以上5个选项所叙述的正确的内容。

30、内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括()。

A、财务/会计错误

8、文件/合同缺陷 C、产品设计缺陷

D、交易/定价错误 E、错误监控/报告

【答案与解析】正确答案：ABCDE

内部流程引起的操作风险包括六个方面：

(1)财务/会计错误：财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要是财会制度不完善。(2)文件/合同缺陷：与文件、合同、档案有关的在制定、管理、内容结构丢失等方面发生的错误。(3)产品设计缺陷：与所提供的产品有关的问题。(4)交易/定价错误：在交易过程中，未遵循操作规定、交易定价产生问题。(5)错误监控/报告：在监控/报告的流程中出现混乱，或者有关数据的问题导致汇报不准确发生损失等。(6)结算/支付错误：银行结算支付系统失灵或延迟出现的问题。

31、下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准的说法，正确的有()。

A、商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设计和实施商业银行的操作风险管理框架

B、商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件

C、商业银行需要表明操作风险计量方法符合与信用风险IRB法相当的稳健标准

D、商业银行在开发系统的过程中，必须有操作风险模型开发和模型独立验证的严格程序

E、任何操作风险内部计量系统必须提供与巴塞尔委员会规定的操作风险范围和损失事件类型一致的操作风险分类数据

【答案与解析】正确答案：ABCDE

巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体要求包括资格要求、定性标准、定量标准、内部数据要求、外部数据要求、业务经营环境和内部控制因素。A是定性标准BCDE都是定量标准。此类题要求考生熟悉教材后做答。

32、内部控制作为一个有机系统，包括的环节有()。

A、决策 B、建设与管理 C、执行与操作

D、监督与评价 E、改进

【答案与解析】正确答案：ABCDE

这五个环节紧密相扣，是一个有机系统。考生可按顺序记忆，加深印象。

33、目前对操作风险进行评估的要素主要包括()。

A、内部操作风险损失数据B、外部数据 C、商业银行业务环境

D、内部控制因素 E、贷款人信用记录

【答案与解析】正确答案：ABCD。

34、开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括()。

A、建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化

B、不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈利能力

C、在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台

D、为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失

E、促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性

【答案与解析】正确答案：ABCDE

自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任即主动对操作风险进行识别和管理。主要作用有6个方面。除了上述5个方面之外，还有为建立操作风险管理的关键风险指标体系和操作风险计量奠定基础。本题需要考生熟悉教材做答。

35、商业银行在流动性管理的过程中，所需要处理的一对矛盾是()。

A、商业银行为了追求利润最大化，倾向于持有期限长、利润大的资产

B、国家对于商业银行流动性管理的强制规定

C、商业银行负债的不稳定和不确定性要求商业银行必须持有足够的流动资金来应付经营过程中的流动性需要

D、社会公众对商业银行流动性状况的评价

E、商业银行自身经营战略

【答案与解析】正确答案：AC

银行对流动性进行管理，一定是有着自身的利益驱动，不会单单因为外部(国家政策、社会公众)原因而被迫做出什么决策。所以在考虑本题时，还是要从银行自身出发，另外既然是一对矛盾，那么两个选项就要相互呼应。A、C是最合适选项，说明了银行既想拥有期限长的资产，又迫于要求高流动性的压力，因此，选择恰当的流动性风险评估方法，有助于把握控制商业银行的流动性风险。

36、商业银行信息系统包括主要面向客户的业务处理系统和主要供内部管理使用的 管理信息系统。在操作风险管理中，信息系统的主要作用包括()。

A、支持风险评估 B、建立损失数据库

C、生成风险应急方案 D、预测风险发生概率

E、建立资本模型

【答案与解析】正确答案：ABE

商业银行信息系统有助于银行开展各项业务，控制风险。在操作风险管理中，信息系统的主要作用在于支持风险评估、建立损失数据库、风险指标收集与报告、风险管理和建立资本模型等。本题符合的只有A、B、E三项。C是战略风险管理中需要的工作，D是依靠计量方法或模型推导出来的。

37、良好的公司治理目标包括()。

A、完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序

B、明确董事会和董事、监事会和监事、、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任

C、建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见

D、建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督

E、增加董事会的权力及对公司具体经营的管理

【答案与解析】正确答案：ABCD

董事会不会负责公司具体经营管理的。

三、判断题(共15题，每小题1分，共l5分)请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。

1、用简化的方法计算期权敞口头寸时，持有期权的敞口头寸等于银行因持有期权

而可能需要买入或卖出的每种外汇的总额。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

2、如果某机构美元的敞口头寸为正值，则说明该机构在美元上处于空头。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

敞口头寸为正，即净资产为正，说明在美元上处于多头。

3、一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：A

4、风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的 某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

应为负相关。

5、即期交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款必须在当时完成。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

即期交易就是按照市价交易，不是按约定价格。

6、记入交易账户头寸的交易目的可以随意更改。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

不能随意更改。

7、交易账户的适用范围仅包括商业银行的所有表内头寸。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

表外资产也适用。

8、远期净敞口头寸的数量等于卖出的远期合约头寸减去买人的远期合约头寸。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

应为买入的减去卖出的。

9、商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行而言，这一问题尤为突出。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：A

银行规模大，面临的风险管理难度就越大，对某问题的评价就会缺乏一致性的问题会更突出。

10、传统的组合监测方法中，授信集中是指相对于商业银行资本金、总资产或总体风险水平而言，存在较小潜在风险的授信。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

应为存在较大潜在风险的授信。

11、在企业现金流量表中，企业购建固定资产所支付的现金属于企业经营活动现金流出。

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

属于投资活动。

12、信用风险具有明显的系统性风险特征。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

应为非系统性风险特征。具有明显系统风险特征的是市场风险。

13、违约概率是事后检验的结果。

A、对 B、错

【答案与解析】|正确答案：B

是事前估计的结果。

14、贷款五级分类主要用于贷前审批。

A、对 B错

【答案与解析】正确答案：B

主要用于贷后管理。

15、CreditMonitor模型认为，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：A