中南集团企业管理制度大全(一)非常实用!!!![★]

第一篇：中南集团企业管理制度大全(一)非常实用!!!!

中南集团企业管理制度大全

（一）前言

南通市中南建筑工程有限公司创建于1988年，短短15年时间公司从一个28人起家的小公司迅速发展成为固定资产超2．5亿元，职工人数达8000余名，年施工能力迭100万平方米，经营业务遍布北京、青岛、济南、上海、南京、深圳、海南、烟台、大连等地的大型企业。公司连续多年被评为“海门市明星企业”，1999年公司通过ISO9002质量体系认证，2002年又成功通过ISO900l：2000版质量体系认证。

经过十几年的发展，公司已经形成跨地区、跨行业、多元化的经营格局。公司为获得更大发展，在2001年组建江苏中南实业集团。2001年，南通市中南建筑工程有限公司与南通建筑工程总承包公司合并重组，成立南通市建筑总承包有限公司，2002年8月1日经建设部批准为国家房屋建筑工程总承包一级施工企业，同时被国家外经贸部批准为境外工程承包和派遣劳务输出的许可单位。在集团公司的统一领导下，各子公司自主经营、自负盈亏、自我发展、独立核算、自我承担民事责任，相互之间联合协作，充分发挥规模效应，初步形成抵御市场风险的能力。然而，企业在顺利发展的同时，我们应该清醒地认识到建筑市场竞争的残酷性，更要强化危机意识：第一，入世后国外管理先进、资金雄厚、装备精起的企业将大批涌进中国市场，给我们建筑业带来巨大的冲击；第二，国有大中型企业利用技术、装备、资质上的优势及国家保护政策占领了绝大部分总包市场；第三，河南、湖北、安徽、四川等省的建筑队伍，凭借低廉的劳务价格，从包清工逐步占领分包市场，给我们造成了强大的威胁；第四，目前国内建筑市场管理尚未完善和规范，各种不正当竞争层出不穷；第五，我们还存在着乡镇企业特有的家族式管理、文化素质较低、小农经济思想严重等问题；第六，企业产权结构还不舍理，产权制度改革还有待新的突破。

面对机遇与挑战，我们必须冷静应对，在十六大精神指导下，不断改革和创新，优化产业结构，实施科学管理，把企业做大做强。我们的总体思路是：紧紧抓住全面建设小康社会、继续扩大内需、经济全球化和西部大开发的大好机遇，深化产权改革，完善治理结构，健全企业制度，狠抓技术创新和现场管理，积极开展资本经营，在务实现有市场的基础上，有计划地开拓国际和西部两大市场，逐步发展成为国内知名的品牌企业集团。为实现上述宏伟目标，我们必须切实抓好以下工作：

一、建立健全现代企业制度，严格按照股份制的要求办事；完善法人治理结构，形成制衡、激励、约束机制。进一步深化企业产权改革。理顺政府与企业关系，建立经营层持大股、主要经营者持特大股的产权主体多元化的股份制企业。

二、优化组织机构。建立层次清楚、职责明确、无空白无重叠、集权与分权相结合、科学的组织机构，明确界定集团公司、子公司、分公司及项目部的权力与义务，实现集团公司对各子、分公司及项目部的有效控制，形成“统而不死、活而不乱”的组织体系。

三、健全和完善企业各项规章制度。按照先进性、适用性、系统性、可操作性、有效性的原则，全面实现公司管理的制度化和规范化。

四、加强人力资源管理。建立有效的激励和约束机制，建立培训制度、人才良性竞争制度、沟通体系，提高员工素质，逐步完善员工薪资福利制度，不断优化公司人才结构，以人员素质的提高提升公司竞争力。

五、坚持技术创新。随着市场经济的逐步健全，经营管理由“橄榄型”向“哑铃型”转变是企业保持生命力的必然趋势，即以技术创新和市场营销带动生产管理。要牢固树立技术创新理念，建立技术创新机制，以技术创新打遣企业核心竞争力。

六、加强资本运营。规模扩张是企业保持强大的市场竞争力的必要条件。现在我们已经走过了原始积累阶段，已具备了相应的条件．面对机遇与挑战，我们必须进入资本市场，走资本经营之路，使企业做大做强。目前土建已具备条件，房地产也可着手准备，其他企业采取滚动发展的模式扩大规模。

七、健全市场经营体系。勇于开拓市场，充分利用市场资源，积极开辟国内市场的同时，充分发挥自身优势跻身国际市场。按照集团产业发展战略，促进各地市场和子公司之间的社会资源共享，实现真正意义上的规模优势。

八、加强企业文化建设。培育员工共同价值观、行为准则、道德规范和员工的责任感、荣誉感、组织观念、团队精神，营造良好的文化氟围。对我们而言，还要打破乡镇企业固有的思维模式，提倡团结协作、求实创新的精神，把企业建设成为一个学习型的组织。企业文化的建设是一个长期的过程，要通过积极倡导、灌输教育、形象设计、文化宣传及规范管理逐步形成。通过企业文化建设，培养员工团队精神，使每住员工都懂得相互沟通与合作，在生活中相互关心，在和谐中为企业的辉煌共同奋斗。

本次制度修订是在上述总体思路的指导下，在2002版管理制度的基础上，为适应企业新的发展，进一步优化、补充、健全得来的。本次修订按照现代企业制度的要求，根据“在集团公司统一宏观领导和经营方针指导下，子公司自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束，自我承担民事责任，分公司自主经营、独立核算、自我发展、自我约束”的总体思路，从健全企业组织结构入手，理顺管理结构、明确责任、权利和义务，完善决策、执行、监督检查体系，实现按劳分配和按生产要素分配相结合的分配机制，真正建立起“政企分开、产权清晰、责权明确、管理科学”的现代股份制企业。

这次制度修订是经过长时间的调查研究和深入分析国家政治、经济形势、市场发展变化和本公司现状，在十六大政治体制改革和深化经济体制改革的背景下，在广大员工的积极参与下编撰出来的。每一位公司员工都应该深入学习领会，在工作中不折不扣的贯彻执行。随着公司的发展壮大，我们仍需不断改进和完善，使企业在制度化、标准化、规范化的道路上不断前进。

目 录

第一篇集团分公司

第一章 总则

第二章 组织机构设置与岗位职责组织机构设置 第一节 组织机构设置

一、集团结构

二、集团公司组织机构

第二节 部门与岗位职责 第二章 行政管理制度 第一节 公司管理条例

一、总则

二、亲戚好友管理

三、风气管理

四、企业形象管理 第二节 管理人员行为准则 第三节 第三节诚信建设规范 第四节 行政办公制度

一、总则

二、接待事务

三、印章管理

四、文书管理

五、档案管理

第五节

六、邮件、报刊订阅管理

七、图书管理

八、内部报刊管理

九、文印室管理

十、长途电话使用规定

十一、计算机和网络管理

十二、软件开发

会议管理制度

一、总则

二、股东大会

三、集团公司董事会会议

四、子公司董事会会议

五、总经理办公会

六、职能部门会议

七、会议组织与筹备

八、会中与会后事务

九、会议注意事项 第六节 民主沟通制度

一、民主与沟通

二、员工参与公司管理规定

三、提案管理 第七节 保密制度

第八节

第九节

一、总则

二、保密范围

三、保密措施

四、责任与处罚

五、附则

信息管理制度

一、总则

二、指标信息预警系统

三、行政信息处理系统

四、市场信息反馈系统

经营计划管理制度

一、总则

二、长期规划

三、年度计划

四、指标管理

五、计划的执行与检查

六、计划的变更与调整 第十节 审批制度

一、经营计划

二、设备添置

三、融资

四、投资

五、公文审批

六、合同签订审批

七、资金支付

第十一节 内部配合管理规定

一、总则

二、子公司之间业务往来

三、土建、安装、装潢配合规定

四、分公司之间人员调配 第四章 人力资源管理制度 第一节 员工招聘制度 第二节 员工晋升制度 第三节 员工培训制度

一、总则

二、不定期培训

三、定期培训

四、新员工培训

五、脱产培训或进修

六、培训纪律

第四节 薪资福利制度

第五节 第六节 第七节

一、总则

二、员工工资

三、股权激励办法

四、员工福利

员工考勤制度

一、总则

二、作息时间

三、出差

四、事假

五、休假

六、婚假

七、产假

八、病假

九、丧假

员工考核制度

一、总则

二、业绩考核

三、能力考核

辞退、辞职与退休管理制度

一、人员辞职

二、人员辞退

三、退休制度

第八节 员工调动与降职管理制度

一、调动

二、降职

第九节 人事档案管理制度 第五章 财务管理制度 第一节 财务工作准则

一、总则

二、会计人员的行政隶属关系

三、基本工作要求 第二节 资金管理制度

一、总则

二、资金筹集

三、资金管理

四、土建工程要款

五、资金调度

六、资金结算

七、资金使用 第三节 固定资产管理制度 第四节 现金管理制度 第五节 票据审批管理制度

一、基本原则

二、计划审批试行办法

三、差旅费报销规定

四、招待费和业务费审批规定

五、办公费审批规定

六、材料票据审批规定

七、分包队伍票据审批规定

八、拖延发票报销的处罚 第六节 会计档案管理制度 第七节 备用金及借款管理制度

一、备用金管理规定

二、借款管理规定 第八节 会计核算及财务管理规定

一、核算体制

二、会计核算

三、成本核算

四、财务管理

第九节 财务盘点制度 第十节 财务管理奖罚条例 第十一节 内部审计制度 第六章 检查监督制度 第一节 检查管理制度

一、总则

二、检查组检查规定

三、行政检查规定 第二节 子公司考核制度

第一章 第一节 第二节 第二章 第三章 第一节

第二节 第二篇 南通建筑工程总承包有限公司制度

组织机构与岗位职责 组织机构

一、子公司总部机构设置

二、分公司机构设置及编制规定

部门与岗位职责 会议管理制度

一、高层会议

二、项目经理以上人员大会

三、分公司会议

四、项目部会议

经营管理制度 工程招投标管理制度

一、工程投标

二、分包工程招标 合同管理制度

一、基本原则

二、工程施工合同

三、分包合同的签订

第三节第四节第五节第六节第四章第一节第二节第三节

四、购销合同的签订

五、租赁合同的签订

六、运输合同

七、合同管理

市场信息处理规定 工程业务承接奖惩制度

一、总则

二、基本工作要求

三、指标及奖惩细则

四、附则

工程结算制度 分包工程结算制度

一、总则

二、分包工程进度款结算

三、分包工程竣工决算

生产管理制度 生产管理体系 生产计划管理制度 技术管理制度

一、图纸会审

二、施工组织设计

三、技术交底

四、技术复核

五、签证与索赔

第四节

第五节

第六节第七节第八节

六、施工日记

七、资料管理 施工质量管理制度

一、自检

二、互检

三、专检

四、隐蔽工程验收

五、质量控制措施

六、工程质量考核 安全管理制度

一、安全生产管理要求

二、安全生产处罚条例

三、项目安全考核 材料采购制度 材料管理制度

文明施工及现场管理制度

一、施工现场布置规定

二、现场材料堆放规定

第九节 后勤管理制度

一、医务室管理规定

二、工地小店管理

三、作息制度

四、宿舍食堂管理

第十节 分包工程管理制度

一、总则

二、分包队伍管理 第十一节 成本管理制度 第十二节 统计管理制度 第十三节 招工管理制度

一、招工要求

二、木、泥、钢筋、砼、架子工、杂工的招收

三、特殊工种的招收

四、炊事、保卫等人员的招收 第十四节 机具管理制度

一、总则

二、管理服务机构

三、设备使用及维修保养

四、设备内部租赁管理制度

五、料具内部租赁管理制度

六、模板维修拼装制度 第十五节 车辆运输管理制度

一、总则

二、管理服务机构

三、岗位职责

四、车辆使用费用计算办法

五、车辆管理

六、驾驶员工作规定

七、车辆保养、维修

八、违规和事故处理 第五章 检查考核制度

一、土建分公司考核办法

二、机具管理服务中心考核办法

三、运输服务中心考核办法

三、项目检查考核

第三篇 安装公司管理制度

第一章 总则

第二章 组织机构与岗位职责 第一节 组织机构设置 第二节 部门与岗位职责 第三章 行政会议制度 第四章 工程投标及合同管理制度

第五章 第六章 第七章 第八章 第九章

一、基本原则

二、工程投标

三、工程合同

四、购销合同的签订

五、合同管理

工程业务承接奖惩制度

一、总则

二、基本工作要求

三、指标及奖惩细则

四、附则

工程决算制度 生产管理体系 计划管理制度 技术管理制度

一、图纸会审

二、施工组织设计

三、技术交底

四、技术复核

五、签证与索赔

六、施工日记

七、资料管理 第十章 施工质量管理制度

一、自检

二、互检

三、专检

四、隐蔽工程验收

五、工程质量考核

第十一章 安全管理制度 第十二章 成本管理制度 第十三章 材料采购制度 第十四章 材料管理制度 第十五章 后勤管理制度

一、作息制度

二、宿舍食堂管理

第十六章 检查考核制度

一、行政检查规定

二、分公司考核

第四篇 装潢公司管理制度

第一章 总则

第二章 组织机构设置与岗位职责

一、机构设置

二、岗位职责 第三章 经营管理制度 第四章 设计管理制度 第五章 技术管理制度 第六章 生产管理制度

第一章 第二章

第三章

第四章

第五篇房地产公司管理制度

总则

组织机构设置与岗位职责

一、机构设置

二、部门编制

三、部门与岗位职责

项目开发管理制度

一、项目选定程序

二、方案策划与招投标

三、工程施工招标

四、合同的签订

五、项目开发计划 项目施工管理制度

一、组织管理

二、施工计划与进度管理

三、质量管理

四、安全管理

五、工程签证

第五章 工程款决算支付管理办法

一、工程进度款决算

二、工程竣工决算

第六章

第七章

第八章 第九章

第十章

三、工程款支付管理 销售管理制度

一、基本原则

二、销售计划与方案

三、销售过程管理 检查监督制度

一、检查监督体系

二、人员考核

三、部门考核

四、房地产分公司考核 财务管理制度 审计与审批制度

一、基本原则

二、审批事项及权限

三、审计事项

四、附则 物资管理制度 第十一章 印信管理制度

一、印信管理的范围

二、印信管理的责任

三、印信保管和使用要求 第十二章 工作计划管理办法

一、目的和依据

二、工作要求

三、操作步骤

四、执行、检查与考核

第十三章 合同管理规定

一、目的与原则

二、适用范围

三、职责分工 四、一般程序

五、其它规定

第十四章 车辆管理制度 第十五章 其它管理制度 第十六章 物业公司管理制度

一、员工工资组成

二、员工考核办法

三、实施办法

第六篇设备公司管理制度

第一章 总则

第二章 组织机构设置与岗位职责

一、机构设置

第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 第十章

二、部门编制

三、部门与岗位职责 产品开发制度 技术管理制度

一、总则

二、技术引进

三、技术改进

四、技术管理

生产管理制度 质量管理制度 销售管理制度 物资采购制度

设备改装及维修保养制度 会议管理制度 第七篇 租赁公司管理制度

第一章 总则

第二章 组织机构设置与岗位职责

一、机构设置

二、部门编制

三、部门与岗位职责

第三章 设备添置与维修保养制度

一、设备添置与报废

二、设备维修与保养

第四章 机械料具租赁制度 第五章 物资采购制度 第六章 会议管理制度 附：管理流程图 集团公司董事会流程 子公司董事会流程 招聘流程 晋升流程 辞退流程 折率评审流程 业务承接流程 工程承包合同签订流程 分包队伍确定流程 项目成本计划流程 材料计划流程 材料采购流程

施工过程控制流程(三检制)分包队伍进度款支付流程 分包工程款支付流程 材料盘点流程 项目成本考核流程 职工调动流程 管理人员调动流程 分公司材料调拨流程 机械料具调拨流程 材料核算流程 分公司考核流程 分公司会计核算流程 固定资产购置流程 设备添置流程 租赁费结算流程 资金计划收入月报流程 资金计划支出月报流程 资金计划调拨流程 工资预提、发放流程 子公司资金调动流程 会计核算流程 纳税申报流程 成本核算流程 职工申诉流程

以下为房地产流程图

项目可行性研究工作流程 办理国有土地使用证流程 建设用地规划可行性研究流程 编制设计任务书流程 建筑方案申请流程

规划方案专家评审及设计单位确定工作流程 确定分包队伍流程① 确定分包队伍流程② 项目施工组织管理程序 项目施工质量管理流程 材料购流程 设备采购流程 材料认价流程 工程款支付流程 设备款支付流程 销售方案确定流程 自行销售程序 委托销售程序 办理按揭程序 广告宣传工作流程 变更处理程序 办理人住程序 办理房屋产权证程序

第一篇集团分公司

第一章 总 则

第一条为适应公司跨地区、跨行业、多元化的发展需要．加强各关联企业间优势互补、强强联合，规范协作行为，形成集团规模效应，根据《中华人民共和国公司法》、《企业集团登记管理暂行规定》及有关法律、法规，组建企业集团，成立集团公司。

第二条本集团名称：江苏中南实业集团。核心公司为江苏中南建设实业集团有限公司，下设七个子公司，分别为：南通市建筑总承包有限公司、青岛中南置业有限公司、南通市中南建筑设备有限公司、南通市中南新型建材有限公司、青岛中南建筑机具租赁有限公司、江苏中南生物医药科技有限公司、江苏中南实业集团工业园区建设有限公司等七家子公司，南通市建筑总承包有限公司下辖南通市中南建筑设备安装工程有限公司、南通市中南建筑装饰装潢工程有限公司两家子公司；青岛中南置业有限公司下辖北京中南锦城房地产开发有限公司、青岛常乐房地产开发有限公司、南京常锦房地产开发有限公司及青岛中南物业管理有限公司。

第三条公司经营宗旨：以资本为纽带，组建完全符合《公司法》和《合同法》的股份制企业集团。通过集团公司的控股或参股，以股权关系明确责权利关系，使各子公司有机结合，既相互独立，又能优势互补、相互协作，体现“政企分开、产权清晰、责权明确、管理科学”的现代企业制度。一方面充分发挥自身优势和主观能动性，严格坚持“自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束，自我承担民事责任，的原则；分公司实行“自主经营、独立核算、自我发展、自我约束”的经营方针；另一方面充分按照集团宏观经营战略，根据集团公司股份制章程的分工和要求，进行检查、考核、监督和审计，充分发挥群体优势和规模效应，实现优势互补。在经营管理中贯彻“市场指挥经营、经营计划生产、财务指导生产、数字指挥生产’’的管理方针。把集团发展成为“主业精、副业兴、整体强”，可以抵御市场风浪的大型“航空母舰”。

第四条集团发展目标： 1、2010年的总体目标：

江苏中南实业集团在2010年实现经营收人100亿元，在2010年前实现年增长率25％，税后利润率15％以上，员工收入达到国内E游水平。土建行业北京、青岛、济南形成较高的市场占有率，南京、上海逐步发展；房地产行业以北京、青岛、南京为主，逐步在上海、深圳等地形成规模；建材行业充分利用土建和房地产的市场影响，主要在土建与房地产相同地域开发市场；生物医药从保健品和中药人手，逐步熟悉市场、开展技术研发，到2010年前发展成为公司主导产业之一。建筑业国际市场主要面向中东、非洲等发展中国家，通过联合、输出劳务等立足国际市场，逐步开展国际承包。

2、产业结构发展目标：

在2005年前以土建为主业，用土建的优势继续扶持发展及壮大房地产业，使其快速成长；2015年前以房地产业为主业，同时充分利用集团规模优势和群体效应，发展培育高科技建筑材料、建筑机械及生物医药产业，将高科技建筑材料、建筑机械及生物医药等高科技子公司培养成为江苏中南实业集团有限公司新的经济增长点和长盛不衰的强大动力。3、2003年的整体目标：

2003年集团所有成员企业产值达到17亿元。其中土建12亿元(含原总承包公司2亿元)，房地产销售收入4．5亿元，对外租赁600万元，机具管理服务中心6000万元，机械加工和新型建材2400万元．工业园区和后方建设2000万元。

第五条 公司治理结构：集团公司股东大会为最高权力机构，股东在股东会上按照出资比例行使表决权；集团公司董事会为最高管理机构，对集团整体的生产经营活动进行宏观调控和监督考核，董事原则上在股东中产生，亦可聘请社会知名人士担任独立董事，董事长为公司法定代表人，经理层为公司日常管理机构，经理由董事会聘任或解聘，对董事会负责。在未来的二一三年内对条件成熟的分公司全面实行改制重组，在集团公司控股或参大股的原则下，成为名副其实的独立法人，鼓励内外有能力讲信誉的单位和个人在中南实业集团统一的经营管理模式下，组建若干个子公司，同时吸收新公司逐步加盟，充分按照市场经济的规律，优胜劣汰，形成立体组合、群体发展的方式壮大集团公司。继续贯彻1998年提出的坚持国家、集体和个人共同受益的原则，三者兼顾、共同发展。

第六条 集团公司管理模式：公司实行集权与分权相结合、紧密型与半紧密型相结合的分级分权管理体制，各子公司均为独立法人实体，成立自己的股东大会和董事会(或执行董事)，在集团公司宏观领导下，自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束，自我承担有限民事责任。

分公司在子公司领导下，自主经营，自我发展，独立核算，自我约束．对分公司范围内人财物调配管理，对分公司市场开拓、经营管理拥有自主权。同时接受集团公司宏观指导和子公司对其人财物的统一调控。

第七条 集团公司的主要职责

1、制定集团公司的基本方针、发展战略、经营目标、年度计划；

2、拟订集团公司的资金收支计划，及时筹措调度资金；

3、对重大开发和投资项目、重大施工项目和大额垫资项目进行决策，审批一定限度以上的固定资产投资；

4、制定公司管理体制、审批公司规章制度；

5、协调各子公司和分公司的关系，为子公司的生产经营活动提供必要的服务；

6、优化资源配置，对人、财、物进行宏观调控；

7、切实维护股东权益，按照公司章程要求，对各子公司的经营管理活动进行检查、监督与考核及审计；

8、审批各子公司经营方针、年度计划和经营指标，对计划每半年进行一次调整和修订，检查、监督、考核计划落实情况；

9、对各子、分公司在经营活动中违反国家法律、法规和企业规章制度的行为以及企业内部各种不正之风行使处罚权。

第八条 子公司主要职责

l、根据集团公司经营方针和经营计划，严格按照“自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束、独立承担有限民事责任”的原则，开展经营活动；

2、根据集团公司下达的各项指标，制定本公司的预算、成本和利润计划；

3、制订本公司的经营方针和经营计划报集团公司董事会批准，并按照审批后的经营方针、经营计划组织实施；

4、按期完成产值、技术、质量、成本和利润等各项指标；

5、决定集团公司董事会授权范围内的人事任免，对所管辖范围内人财物行使调配权；

6、严格遵守集团公司和本公司的规章制度；

7、认真传达和落实各种会议精神；

8、负责完成集团公司要求的其他事项和工作(特别指各子公司间相互配合，处理好与当地的公检法、银行、税务等部门的关系及其它社会公共关系)。

第九条 人员配置和人事管理权限

1、年产值在一亿元以上的子公司设董事会，行使该子公司决策权，年产值低于一亿元的子公司不设董事会，只设执行董事一名，重大决策由集团公司董事会审议；

2、子公司董事长(或执行董事)、总经理(或执行经理)、分公司经理以上的员工由集团公司董事会任免，分公司副经理、经营科长以及其他职能负责人和项目经理由子公司董事会(或执行董事)任免，其余人员的任免由子公司总经理决定，分公司经理决定分公司五大员以下的人员，所有人员的任免都必须按照规定由有关部门负责人签字后，上报集团公司人力资源部备案，并办好相关手续和批文；

3、土建分公司项目在4个以下、人数达不到1500人、年产值达不到1．5亿元的，或房地产子公司销售产值在2亿元以下的，不能拥有上述人事任免权，由子公司总部代管；

4、子公司管理人员人数不得超过集团公司的规定限额；

5、子公司有权对所辖范围的管理人员进行调遣，但必须通过集团公司人力资源部办理相关手续。

第十条 财务管理权限界定：

集团公司对财务实行直属管理，子公司(及下属各级)财务人员均直属集团公司财务管理部管理，向集团公司负责；财务人员的人事关系、工资、福利待遇等均由集团公司直接管理。子、分公司对财务人员仅有使用权。

第十一条 子公司间业务往来管理规定

1、子公司间的业务往来、物资调拨、人力调配与使用必须按照市场规则办事；

2、工程业务发包与材料采购必须面向市场，由相应子公司共同参与投标，以招投标后确定的价格标准优先让集团内的其他子公司承接该项业务，若参与竞标的子公司开价高于市场价格时，有权要求其进行价格让渡；

3、若参与竞标的子公司价格高于市场价而又不愿让渡或无法让渡，或因其他特殊情况必须向市场采购时，可以向市场采购，价值在5万元以下的可以自行决定，5—10万元由上级主管决定，10万元以上的必须向集团公司总经理书面申请并经其书面同意后方可采购。

第十二条 新型建材公司管理制度参照设备公司制度执行，生物医药公司制度将在企业发展过程中逐步总结、完善并正式成文。

第十三条集团公司及下属各子、分公司管理制度的解释权归集团公司企划部。

第二章 组织机构设置与职责

第一节组织机构设置

一、集团结构

江苏中南实业集团以江苏中南建设实业集团有限公司(以下简称集团公司)为核心企业，下辖南通市建筑总承包有限公司(土建子公司)、青岛中南置业有限公司(房地产子公司)、南通市中南建筑设备有限公司、南通市中南新型建材有限公司(新型建材公司)、青岛中南建筑机具租赁有限公司(租赁公司)、江苏中南生物医药科技有限公司(生物医药公司)、江苏中南实业集团工业园区建设有限公司等7家子公司，南通市建筑总承包有限公司下辖南通市中南建筑设备安装工程有限公司(安装公司)、南通市中南建筑装饰装潢工程有限公司(装潢公司)两家子公司；青岛中南置业有限公司下辖青岛中南物业管理有限公司(物业管理公司)一家子公司。集团结构图如F：

江苏中南实业集团结构图

二、集团公司组织机构

l、集团公司为集团的核心企业，集团公司董事会为集团最高管理机构，对集团的发展战略、经营方针、经营规划、管理体制、重大人事任免、重大投资、重大融资、资本运营等进行决策。

2、集团公司组织机构由股东大会、董事会、监事会、总经理及各职能科室组成(详见“集团公司组织机构图”)。

3、各级部门人员编制如下：董事会11人(含2名独立董事)，监事会5人，总经理1人，副总经理1人，总经济师1人，财务总监(总会计师)1人，办公室4人，企划部4人，人力资源部3人，财务管理部7人，资金管理中心2人，财务审计部5人，工程审计部12人，网络中心2人，检查组8人，工会1人(集团公司工会主席兼任各子公司工会主席)。

集团公司组织机构图

第二节部门与岗位职责

1、股东大会

(1)审议、决定公司的经营方针和投资计划；(2)选举和更换董事并决定其报酬；

(3)选举和更换由股东代表出任的监事并决定其报酬；(4)审议通过集团董事会关于本企业的决议；(5)审议通过董事会的报告；(6)审议通过监事会报告；

(7)审议通过公司年度财务预算方案、决算方案；(8)审议通过公司的利润分配方案和弥补亏损方案；(9)对公司增加或减少注册资本作出决议；

(10)对股东向股东以外的人转让股权作出决议；

（11）对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议；

（12）通过及修改公司章程。

2、董事会

(1)召集股东大会并向股东大会报告工作；(2)执行股东大会决议；

(3)审议批准集团的长远发展规划；(4)决定集团的经营战略；(5)审议总经理的工作报告；

(6)审议批准集团的重要人事任免(包括：集团公司董事长、总经理、总经济师、总会计师、人力资源部、企划部、办公室、财务管理部、资金管理中心、财务审计部、工程审计部、网络中心、检查组等集团常设机构主要负责人的任免)；(7)审议批准集团的结构调整；(8)审议批准集团及各子公司的分配方案；(9)审议批准集团的重大投资项目；

(10)审议批准集团的机构设置方案和人事、财务等重大制度；(11)审议批准集团成员企业(或单位)的加入、退出；(12)拟定和修改集团的章程，报股东大会通过。

3、董事长

(1)依法处理董事会的有关事务；

(2)召集、主持董事会会议，检查董事会决议的贯彻落实情况；(3)向董事会提名或决定高级管理人员的聘用和解聘；

(4)决定高层管理人员的报酬、待遇和支付方式并报董事会审议通过；(5)定期审阅公司的财务报表和其他重要报表；

(6)签署批准录用的各级管理人员名单，签署对外上报、印发的各种重要报表、文件、资料；

(7)处理董事会授权的其他重大事项；(8)董事会休会期间，代行董事会职权。

4、监事会(由监事会主席与4名监事组成)(1)监督公司的财务状况；

(2)对董事、经理执行公司职务时违反法律、法规或公司规章制度的行为进行监督；

(3)当董事或经理的行为损害公司的利益时，要求董事和经理予以改正；(4)在董事会授权范围内抓好工程业务发包和材料招投标的监督工作；(5)提议召开董事会临时会议；

(6)监控全资子公司和控股子公司的经营活动中是否有违规违纪或损害集团公司利益的行为；

(7)列席董事会会议；

(8)集团公司章程规定的其他职责。

5、监事会主席

(1)带领监事会成员切实履行本部门各项职责；(2)负责审计部和检查组的归口管理工作；(3)监督所有工程业务发包和材料招投标工作；(4)督查财会系统人员的工作情况：

(5)监督检查公司内部各类不正之风或违法违纪行为。

6、总经理

(1)执行董事会决议，主持全面经营管理工作，保证经营目标的实现：(2)组织实施董事会批准的公司年度工作计划、财务预算及利润分配方案；(3)建立健全公司统一、高效的组织体系和工作体系，组织编制公司规章制度并组织实施；

(4)组织指挥公司的日常经营管理工作，全面主管集团公司各职能科室，协调、配合各子公司搞好生产管理：

(5)在董事长委托权限内代表公司签署有关协议、合同和处理有关事宜；

(6)按照公司规定的人事权限，决定对员工的奖励、加薪、晋升和处分、辞退事宜，并交由人力资源部办理：

(7)加强员工队伍建设，做好员工思想工作，坚持民主集中制的原则，充分发挥员工的积极性和创造性；(8)加强企业文化建设，搞好社会公共关系，为公司树立良好的企业形象。

7、总经济师

(1)贯彻国家的经济政策和法令，维护财经纪律，对未正确贯彻执行国家经济政策和法令，造成计划不周、统计工作混乱，发生重大失误负责；

(2)确定企业经营目标和经营对策，为集团公司董事会和总经理的重大决策提供参考和咨询，对公司重大经济活动做出分析和建议；

(3)参与编制企业的长、中期发展规划和年度综合计划，组织开展经营活动分析，不断提高企业的经营管理水平；

(4)建立健全全面计划管理体系，参与制定各项经营管理制度和企业年度工作计划、目标及重点，并监督检查制度与计划的执行情况，不断提高企业经营效果；

(5)对企业发生的违反计划法、统计法、合同法，以及妨碍或损害企业统一经营目标、经营方针、经营计划的活动，有权进行检查、制止并提出处理意见，制止无效时，除及时向总经理汇报外，有权越级上报；

(6)负责公司的工商登记、年审及资质管理工作。

8、财务总监(总会计师)(1)贯彻执行国家财经纪律和会计法规，建立健全全面经济核算体系和制度，不断推行财务现代化管理；

(2)参与制订企业经营目标和经营对策，负责拟订经济核算、财务管理和企业内部分配方案等重大问题的决策草案，拟订集团年度预算案并组织实施，为集团公司董事会和总经理的重大决策提供参考和咨询，对公司重大经济活动做出分析和建议：(3)对财务管理部和资金管理中心进行归口管理和协调：

(4)全面主持集团投资、融资决策及纳税筹划等方面的事务；

(5)对各级财务人员进行业务指导和培训，对财务机构的调整及财务人员的任免、调动、考核、奖惩、晋升等提出建议；

(6)组织编制集团年度财务、成本(费用)、信贷计划，审查、监督集团年度财务预算案的执行情况，并根据实际情况及时予以合理调整；

(7)组织资金的落实和调配工作，保证生产需要，加速资金周转；(8)审核与会签重大经济合同，审核签署各类对外报表；(9)沟通、协调与税务、银行等部门的关系。

9、工会(主席)(1)代表职工利益，向公司提出生活、生产、工资、劳保福利待遇等各项合理要求；

(2)负责处理员工的工伤事故；

(3)负责对特困户的安抚照顾工作；

(4)负责对员工家庭子女某些特殊要求的处理；(5)与员工订立劳动合同；

(6)按规定收缴工会的各种费用；

(7)组织开展丰富有益的业余文化生活，促进职工劳动生产积极性。

10、集团公司副书记

(1)在公司党支部书记的领导下，做好集团范围内的党建和后勤管理工作；(2)积极发展党员，培养入党积极分子，做好广大员工的政治思想教育和宣传工作；

(3)负责集团公司的后勤工作，协同、配合集团公司办公室做好重大会议和活动的后勤保障；(4)对集团范围内的后勤事务进行宏观管理，对各土建分公司书记的后勤及党建工作定期进行检查，做好对各分公司书记的业务指导与考核工作；

(5)开展丰富多彩的业余文化生活和党内组织生活，在“七一”期间组织党员开展有意义的社会活动；

(6)负责办理春节期间的年货购置及发放事务；(7)完成董事长交办的其它工作。

ll、办公室(由办公室主任、副主任、资料员、文印员组成)(1)筹备与组织集团公司的各类会议，做好各种会议文字资料的组织、收集与各类文件的归档保管工作；

(2)做好主要领导的日程安排及办公室日常接待工作；

(3)协助公司办理资质申报等各项行政业务，协调公司各部门之间的关系；(4)检查监督公司规章制度的执行情况和办公秩序，负责对ISO质量保证体系贯彻执行情况的总体检查与监督，负责外审相关事务的组织筹备工作；(5)协助董事长和总经理做好各种调研工作；(6)参与制订本部门的相关管理制度。

办公室主任

(1)在集团公司董事长、总经理的领导下做好各项办公室工作；

(2)负责办公室其他人员的指导、监督和管理，对办公室各项工作负直接领导责任；

(3)负责集团公司各种会议的组织和筹备工作；

(4)负责公司资质的申报工作，并收集、保管各类优质工程证书；(5)负责公司各项宣传工作和先进评比活动；

(6)负责集团公司管理人员考勤工作并监督各子公司的考勤工作。

副主任

(1)在办公室主任的领导下，做好各种会议记录、发言稿和其他资料的收集、归档工作；

(2)参与对公司的发展投资规划、机构设置及规章制度的修改；(3)负责集团公司内部报刊《中南之窗》的编篡发行；(4)做好来访接待工作；

(5)负责编制公司发行的广告、宣传册子；(6)收集并妥善处理各类来信及来访意见。

资料员

(1)负责公司各种文件、档案的收集、整理、保管工作；

(2)负责每个工程项目的资料，如建筑面积，总工期、阶段性施工时间、实际动用人数、装备、完成的工作量、利润、竣工证书等的收集工作，以及对工程进行拍照、摄像等一系列工作；

(3)负责管理人员的职称申报工作；(4)在办公室接听电话并作好记录；

(5)协助企划部做好市场调研、资料收集、评估等工作。

文印员

(1)在办公室主任的领导下，做好文印室的管理与服务工作；(2)坚守岗位，不得无故离岗；

(3)按时、按质、按量完成打印及复印任务，及时、准确地做好传真收发工作，对收到的传真须及时递交或通知有关人员，以上工作内容均须作好记录；(4)做好文印室电脑、打印机、传真机、复印机、油印机及其它相关设备的清洁保养工作，熟练掌握各类设备的性能，能独立排除一般故障；

(5)对印刷品和纸张等耗材随时掌握消耗及库存情况，存量不足时及时印刷或购买，对所有入库的印刷品和纸张，都必须填写台帐；(6)节约使用各类文印耗材，杜绝浪费；

(7)树立严格的保密观念，不得随意将打印、复印或传真资料中有关商业秘密或公司管理中须保密的事项透露给他人，不得私自截留重要文件，发现有泄密情况，及时向领导汇报；

(8)完成办公室主任交办的其它任务。

12、企划邵

(1)组织研究制定公司的发展战略、中长期发展规划、业务架构、经营方针和重大投、融资项目的策划与筹划工作，组织制订年度经营计划并监督检查计划执行情况；(2)组织研究公司的体制、机构设置、人员编制、职权划分和业务工作程序，负责制订和修订各项规章制度；

(3)组织宣传贯彻并监控企业经营方针、规章制度的实施，建立健全公司运行机制；

(4)定期审核财务、生产、人事报表，监控企业运行情况；

(5)对新开发项目的可行性进行市场调研、环境分析及公司自身承受能力的分析，拟订开发方案并报董事长审批；

(6)参与股东大会、董事会的资料准备及会议报告的编写工作；

(7)组织实施各类调研活动，根据调研中存在的问题提出解决方案，同时为董事长、总经理决策提供依据；

(8)办理子公司设立的前期策划、工商注册、组织机构和管理体系的筹划与建立工作，在子公司成立初期指导协助各种管理工作；(9)设计工资及奖励方案。

13、人力资源部

(1)做好人事管理工作，负责员工的招聘、合同签约、变更与解除、员工调配及工作绩效考评工作，负责免职及调职人员的交接手续办理工作；

(2)拟定公司人力资源发展规划，搜集各类人才信息，确保公司发展过程中所需人才的供给；(3)负责办理新聘人员的人事代理、户口、身份证等有关手续；(4)员工各类保险的办理和管理工作；

(5)负责全公司员工的培训及职称评定事务；

(6)做好各级管理人员的工号编排，负责建立人事档案，建立健全

管理人员人事档案电脑数据库；

(7)负责公司员工的人事考核事项，根据董事长或总经理的指示，办理对员工的奖励、加薪、晋升和降职、处分、辞退等事宜的相关手续；(8)负责本部门各种文件、档案的归档和保管工作；

(9)做好集团范围内管理人员的考勤统计及人事档案管理工作，对历年来管理人员的考勤统计做好电脑存档工作；

（10）每月记录好管理人员分项目出勤台帐；

（11）对各子、分公司考勤统计人员进行业务指导；

（12）向会计部门和成本核算部门及时、正确地提供相关数据；

（13）参与制订本部门的相关管理制度。

14、财务管理部(下设会计科、资产管理科、成本核算科)(1)严格遵守国家的各项财务法规，做好集团合并报表的编制及上报工作；(2)根据国家颁布的会计准则，确定公司的主要会计政策；(3)负责资产评估、固定资产管理和核算工作；

(4)根据公司的利润目标和各部门的计划，负责编制财务收支计划，并向总经理或董事会报告；

(5)负责制定公司财务人员的培训计划，并定期辅导和检查；(6)合理筹集资金，每月按规定向各子公司收取上交款；

(7)全面、宏观控制资金使用，抓好经济信息管理工作，安排好要款计划；(8)负责督促各子公司的财务、预算、材料系统的内外对帐、结帐工作；(9)负责编制利润分配方案，搞好员工股金分红；

(10)负责企业纳税筹划事务，做好与工商、税务、审计、银行等有关部门的配合及协调工作；

（11）参与制订本部门的相关管理制度。

会计科

(1)负责本公司会计制度的执行及报表、单据、帐册的设计、拟定和管理工作；(2)做好各分支机构有关会计处理的指导、监督，及总部与子、分公司帐务往来的处理工作；

(3)主办公司税务会计事项；

(4)负责公司会计有关凭证、帐册的结帐、调整决算事项；(5)负责工程成本会计有关帐务事务；

(6)负责财务处理会计、一般会计的帐务事务；(7)负责资本支出及收入的审查事项；

(8)负责集团报表的汇总、分析及合并工作；(9)负责职工工资的核算、记帐和发放工作；

（10）功负责临时交办的事项。

资产管理科

(1)负责公司固定资产的总体管理；

(2)审查固定资产购置计划，监督相关采购招投标工作；(3)监督有关部门对固定资产的管理、保养和维护；(4)负责固定资产项目的会计帐务处理、折旧计提；(5)负责新增固定资产的记帐、档案建立；

(6)负责对固定资产的清查工作，并对固定资产的盘盈、盘亏进行帐务处理；(7)负责固定资产的处置、报废的帐务处理；(8)参与、配合社会中介机构的资产评估工作。

成本核算科

(1)根据公司制度要求研究制订各种指标，考核子、分公司指标完成情况；(2)收集和汇总产值报表，做好对外各种统计报表工作；(3)辅导和监督子、分公司和项目成本核算工作；(4)及时为项目年度成本核算提供依据，精确编制好在建项目的十七项指标承包总核算书；

(5)对项目利润、成本进行检查、考核和分析，提供有关奖罚意见。

财务管理部经理

(1)接受总会计师(财务总监)的指导与协调，对企业全面的会计核算、统计、财务管理工作进行总体指挥；(2)认真贯彻执行国家的财政法规和财经制度；

(3)主持制订企业的财务管理、会计核算、统计、采购、库管等方面的工作的规章制度及实施细则，并监督贯彻执行；

(4)参与制定企业的经营发展规划，对重大投资决策、经济活动进行财务分析与把关，并对其进行财务监督；

(5)期主持财务例会，参加公司有关财务方面的会议；(6)阅与财务有关的文件；

(7)参与对重大经济合同及重要文件的财务审核；

(8)按工作程序做好部门的横向联系，并及时对下属部门问产生的争议进行协调；(9)对所属下级进行人事调配并对其进行业务水平考核；(10)负责主管范围内工作程序的培训、执行、检查工作；

（11）指导、巡视、监督、检查下级的各项工作；

（12）代表企业与政府对口部门进行联络，做好纳税筹划事务。

副经理(兼会计科科长)(1)在财务部经理的直接领导下，切实贯彻执行岗位工作管理制度，编制本岗位年度、月度工作计划、财务收支计划；

(2)根据财政部门规定的统一会计科目，设置帐户，按照本单位规定的会计形式汇总、审核凭证；

(3)负责登记明细帐，总分类帐并按期编制财务报表；

(4)负责往来款项、债权债务的清理，定期对帐，并附有对帐调节表；

(5)对各项目已报支的成本、费用数据进行明细帐归类登记，并定期对该数据进行汇总、核算、分析，未报支的成本、费用数据进行统计，做好台帐；

(6)负责各所在公司及下属项目职工的生活费、借款等职工往来帐的登记工作；(7)审核现金支票、转帐支票的填写和签章；(8)负责会计凭证的装订及会计档案保管工作；(9)负责对所属人员、材料人员的业务检查和指导；

（10）参与工程款的回收及陈欠款的催要工作；

（11）加强信息管理，及时了解各项目的经营收支情况，正确编制项目收款情况统计表；

（12）完成领导交办的其他工作并提供相关信息。

现金会计

(1)负责现金收付，审查原始凭证，保证其合法性和准确性；(2)每日进行帐、款盘存，做好日审；

(3)对凭证进行日清月结，月结后的凭证交总帐会计收存；(4)每日将限额外的现金存人银行，确保现金安全；

(5)及时和银行对帐，每月调节收支差异，严格按有关规定做好保险箱的管理工作；

(6)负责现金支票、转帐支票的填写和签章，严格控制空头、空白支票流出和进入；逐日登记现金、银行存款帐，并对现金日记帐和银行存款帐的正确性负责；(7)认真分析研究与甲方签订的劳动合同，保证实际工作量和收款同步进行，做好要款工作；

(8)严格控制资金使用，确保项目生产正常运营，每月按时发放职工生活费；(9)按时编制资金计划和资金周报表。

15、资金管理中心(1)组织办理资金调度，保证资金合理使用；

(2)办理集团资金筹集，负责向金融机构贷款，保持与银行等有关金融机构的良好合作关系；(3)管理土建分公司资金帐户及其它子公司帐户，确保公司资金统一管理；

(4)审批分公司资金计划，按照计划安排资金；(5)办理集团内部贷款； ．(6)办理内部单位的决算事宜；

(7)科学选择投资组合，减少闲置资金，提高资金使用效率；(8)参与制订本部门的相关管理制度。

16、法律服务部

(1)充分利用法律武器，积极维护集团合法权益，为集团公司及各子公司代理诉讼、仲裁、听证及行政复议等法律事务，以及提供其它相关法律服务；

(2)了解、掌握各项目部工程进度款、决算款的合同履行情况及施工中的索赔签证情况，发现问题及时向子、分公司有关领导提出意见和建议；

(3)为各级部门提供法律咨询，根据企业的实际情况，有计划地开展普法宣传、教育工作，经常在公司刊物《中南之窗》上发表法制宣传文章；(4)参与合同的草拟、评审及签约把关工作；

(5)协助起草、修正企业内部管理制度及各类法律文件；

(6)参与重大事故、疑难事件的调查、调解、谈判、处理等工作；(7)根据公司领导的安排，做好公司被拖欠工程款的清欠与催要工作；(8)加强沟通与请示工作，每月向公司分管领导汇报工作情况；(9)参与制订本部门的相关管理制度。

17、网络中心

(1)负责制定计算机使用的长远规划；

(2)负责计算机、网络等相关设备的配置及各类电脑设备的管理工作；(3)负责企业网站的建设与维护工作；

(4)负责集团公司和各子、分公司、项目部之间的电脑联网工作；(5)配合核算单位做好电脑设备的内部租赁工作；

(6)负责制定软件的开发规划，组织经营、生产、财务、人事等系统软件的开发，实现数据、信息一体化；

(7)负责对下属各级电脑管理员进行业务指导和监督检查工作；

(8)与人事部门共同组织计算机技术培训工作，在两年内确保80％的管理人员会基本运用和操作电脑；

(9)对分散使用的计算机进行不定期的检查和维修，确保设备正常运转；(10)参与制订本部门的相关管理制度。

18、财务审计部(由负责人、1名财务审计员、2名票据审批员、1名材料监督员组成)(1)在公司董事长、总经理领导下，维护国家财经纪律、方针政策及本单位规章制度的严肃性，保证公司资产的完整和安全，维护所有者的合法权益；

(2)负责内部经济效益审计、领导离任审计、承包经营责任目标审计、财务收支审计和资金专项审计等，负责审计财务收支、审核原始凭证及帐表，检查资金和财产；(3)综合评价审计对象的工作是否达到预期目标，产品质量、产量和经济效益等指标是否实现，有无改进和挖潜的可能；

(4)根据审计目的，负责编制审计程序和方法；(5)填写好审计工作底稿，编写审计工作报告，提出审计处理意见及改进管理建议；

(6)收集整理审计报告及审计处理意见，做好审计附件的归档工作；(7)客观公正地反映问题和情况，及时为领导决策提供可靠资料；(8)参与制订本部门的相关管理制度。

财务审计组

(1)审计公司内部财务部门的帐表是否符合国家规范；(2)审查财务部门能否自觉规避财务风险；

(3)审查财务部门是否按公司规定的程序和内容开展工作；

(4)审计财务部门年度、季度、月度报表，并及时指出和解决财务人员工作中的存在问题；

(5)监督审查子、分公司是否私设小金库。

票据审计组(1名负责人，1名审批员，1名登记员、1名材料监督员)(1)严格审查各类票据是否符合财务制度的规定，对违章、违纪行为按制度进行处理；

(2)对工程管理费中的未包干部分按制度规定审批；(3)审查材料和设备采购是否符合招投标手续；

(4)改革审计方法，对土建、房地产及生物医药公司逐步实行资金计划审计；(5)审计的时间、参照的标准和审计原则不能与职能部门相抵触，不得随意更改领导已签字的票据；

(6)审计要坚持实事求是，尤其是对外审批注意企业形象。

材料监督员

(1)在审计部经理和监事会主席的直接领导下，监督材料计划、质 量与价格，对万元以上材料招投标进行监督；

(2)深入细致地做好物资采购的市场询价与调研工作，充分结合市场动态、地区差别、付款方式等因素，为票据审计提供详细、全面、准确的参考信息；

(3)对低值易耗品每月发布一次指导价，但不得参与具体的采购活动；

(4)监督各级物资供应部门的工作是否及时到位，监督材料采购系统和甲供材料是否弄虚作假；

(5)对材料采购系统人员提供业务指导和支持；

(6)根据监事会主席的指示，做好有关调查事项的配合工作。

19、工程审计部(由1名负责人、3名组长、8名审计员组成)(1)有计划地按公司规定审核项目成本制造数，正确核定项目成本指标；(2)严格审计所有外包工程和房地产招标项目的标底；

(3)负责监督土建预算员的漏算、少算及对弄虚作假现象的审查，对外决算严格把关，严格审计房地产子公司对外及对内发包工程的竣工决算；(4)负责房地产与土建预算员对指标承包工作量的核算工作；

(5)对项目部的成本情况和计划利润完成情况进行分析，为项目考核提供依据，配合对分公司的考核工作；

(6)参与制订本部门的相关管理制度。

20、检查组(由组长、质检、计划、安全、财会、材料、技术资料、政治后勤督查员共8人组成)(1)根据集团公司有关制度的规定，受监事会直接领导，向监事会负责；(2)检查组的本职任务是检查、考核、监督，找出问题，并督促有关部门及时整改，不得把检查、考核、监督行为与具体的管理行为相混淆；

(3)开展工作时必须做到“公平、公正、公开、合理”，实事求是地评定检查结果；

(4)在项目上检查的结果和发现的问题认真、负责、及时地向分公司正副经理通报并交换意见，在各独立项目部和分公司检查的结果向子公司总经理汇报；(5)及时把一些突出问题向集团公司总经理汇报；(6)参与制订本部门的相关管理制度。

检查组组长

(1)坚持以监督考核的原则进行检查，不得干预和指挥各部门的具体工作；(2)以全方位、系统性检查为主，如要抽查，必须以抽签方式进行；(3)检查时间要有计划，避免与其他职能部门发生冲突；(4)负责检查组对各部门个人考核的汇总工作；(5)负责文明施工和企业形象的检查；

(6)负责对管理人员、职工班子的配备情况检查，尤其是辅助工种；(7)督促检查组所有成员严格按贯标要求开展工作；

(8)督促大家检查方法要得当，要公开、公平、公正，令人信服；(9)及时、公正地处理好职工投诉问题；

(10)把项目检查结果汇报分公司，把分公司检查结果汇报子公司，其中重大问题汇报集团公司总经理。

质量督查员

(1)以公司内部质量规范作为质量检查标准，如内部规范未作明确规定的，以国家和地方规范为标准进行检查，不得随意选择标准；

(2)以实测实量、目测为主要方式，结合规范对工程质量进行严格检查；(3)对隐蔽工程必须找出典型部位进行解剖检查。

计划督查员

(1)检查工程形象进度计划与物资供应计划；

(2)检查预算工程量与实际是否相符，对项目多算的定额工时要及时在当月考核中扣除；

(3)对出现的无定额标准的工作量及不合理的定额子目，及时请示生产管理部并共同研究调整；

(4)对各分公司、项目部的工程合同、分包合同及十七项经济指标进行严格内审，发现差错及时向有关部门汇报并提请纠正；(5)审查预算员对帐、结帐是否及时；

(6)审查预算员有否按公司的要求及时完成工作内容。

技术、资料督查员

(1)检查工程资料、变更资料、会议纪要等各种资料的收集汇编；

(2)检查项目组织设计、施工方案是否符合规范、合同和公司的要求；(3)检查施工方案中发生的实际费用是否及时向甲方办理确认手续；(4)检查技术、质量资料是否符合技术交底、验收单的要求；(5)检查各种原材料的产品证明和复试报告是否合格；

(6)检查甲方、监理、质监部门的资料与文件是否收集齐全；(7)对公司下达的通知、会议精神是否传达、执行；(8)检查会议记录、值班记录、施工日记是否齐全和真实。财务督查员

(1)检查工程款能否按合同的约定回收；(2)检查有否把钱拆借给他人；

(3)检查是否按公司规定和合同要求支付分包工程款和材料款；(4)检查是否按公司规定发放备用金、借款，是否有变相挪用、大 额宕帐现象；

(5)及时检查并回收项目上的零星收入，审核不合理的零星开支；(6)检查是否存在私分奖金或奖金分配不公平现象；(7)检查是否存在违背制度乱罚款现象；(8)检查奖罚是否及时兑现。

材料督查员

(1)督查节余材料的调运；

(2)检查项目是否按照计划进材料，有否伪劣产品；(3)材料是否限额发放，帐、卡、物是否相符；

(4)低值易耗品的采购是否货比三家，价格是否合理；

(5)大宗材料采购是否有招投标手续，出入库手续是否完备；(6)不同材料的保管是否恰当分类、符合要求；(7)检查材料的调进调出手续是否符合要求；(8)检查机具材料有否私自提供他人使用；(9)检查施工中材料浪费现象。

安全督查员

(1)检查安全材料、设备是否配有国家安全部门合格证书，是否达到安全性能标准；

(2)测试少数工种是否具备相应的安全知识；

(3)检测外租的机械设备、爬架等是否符合安全标准；(4)检查所搭架子和安全防护设施是否符合规定要求；(5)检查职工是否按照安全操作规程进行施工；(6)班前是否有安全交底和安全例会教育；

(7)特殊危险作业是否有专人负责，安全标示是否到位；(8)是否有违章指挥现象；

(9)工人每天睡眠时间能否保证七小时，是否疲劳作业和带病作业；

(10)临设搭建、水电管线布置是否符合安全规范，是否有违水、用电现象。

政治后勤督查员

(1)检查食堂饭菜价格是否合理，是否符合质量、卫生要求；(2)检查宿舍卫生、作息安排是否符合要求；(3)项目是否关心工伤、病假人员的生活；(4)是否存在徇私舞弊、损公肥私和受贿现象；(5)是否存在拉帮结派、惹事生非等不正之风；(6)督查违法违纪、嫖娼、赌博、盗窃现象；

(7)检查是否有上年度的辞退人员、黑名单人员，及打架斗欧、盗窃犯罪、患有严重慢性疾病和不劳而获人员，督促分公司及项目部予以清退；(8)对谩骂、诋毁公司的顽劣人员进行追查并予以处分；(9)对泄露公司商业机密的人员进行追查并予以处分；(10)曲对从事第二职业的人员进行追查并予以处分；

（11）对利用公司的有形及无形资产达到个人目的的事件进行追查。

第三章行政管理制度

第一节公司管理条例

一、总则

第一条现代企业人人都是监督者，人人也都将受到他人监督。企业管理制度是实施指导、规范、激励、约束和监督的重要工具，企业员工必须认真对待。

第二条集团公司及子公司各项制度所涉及的奖罚，对任何管理人员均可适用，制度面前人人平等。

第三条分公司经理以上负责人、检查组、生产管理部及其他各级职能部门负责人、项目经理、项目各职能人员，均有权按照制度规定及权限范围对违反制度的部门或个人实施处罚。无处罚权的，可向有关部门举报，由有关部门查实后实施。

第四条子公司经理、分公司经理及项目经理，必须服从上级部门对人事、设备、材料、汽车、料具的统一调动，不执行一次罚500元，屡犯不改者处罚加倍，直至给予降职或免职处理。本条规定分公司经理及以下人员由生产管理部负责处罚，分公司经理以上人员由监事会主席负责处罚。

第五条利用公司名义帮助别人承接工程业务，或利用职务之便在公司之外私自经营与公司性质相同的业务，均属违反《中华人民共和国公司法》第五十八至六十三条的规定，发现后罚没上年度和本年度工资，作为赔偿损失，如果是业务主管和业务员，还要赔偿不低于20万元的信息费、企业无形资产和平时业务费用。

第六条对擅自跳槽单干者，公司将按《公司法》、《劳动法》、《反不正当竞争法》等相关法律法规对其起诉，追究其法律责任。

第七条 使用公司的资金、汽车、材料、人工去办个人私事的，举报查实后，将全部费用记人个人帐，并对有关责任人员罚款200元以 上。

第八条 在工作中，损坏财物和遗失东西都要由个人赔偿经济损失，属于客观原因造成的，赔偿10％的经济损失；属于主观原因或严重渎职造成的，赔偿50％以上直至全部的经济损失。

第九条 本公司员512512作采取包干制，上下班时间必须严格按规定执行，除值班外其余工作一律包干，本职工作必须完成，如完不成必须加班，且无加班工资。

第十条 项目值班人员不允许坐在办公室、宿舍里闲聊，要认真负责地在现场检查指导解决问题，发现不在工作岗位去睡觉或玩耍的，取消当日出勤，严重失职的按损失费的50％赔偿。

第十一条 对于建设方、总包方或当地有关部门的罚款，没有特殊情况的，由有关责任人员全额承担，如确有客观原因的，在封顶或竣工后，上报子公司董事会研究按比例分摊。

第十二条 为提高企业知名度以及加快技术革新进程，公司实行科技进步奖励制度，即凡刊登在市级以上报刊上的署名单位为“中南集团”的科技论文，公司给予如下奖励：市级刊物上发表的奖稿费的二倍，且年终工资折率增加l一2折；省级刊物上发表的奖稿费的四倍，且年终工资折率增加2—4折；全国性刊物上发表的奖稿费的六倍，且年终工资折率增加4—8折。如内部员工在工艺改革、技术创新上有发明创造，根据贡献大小奖500—10000元，且年终工资增加1—10折。

第十三条 承接工程业务和项目开发投资的最终决策权一般情况下属于土建子公司董事会和董事长，特殊情况由集团公司董事会或董事长决定，其他任何人不得越权擅自表态拍板，坚决制止事后请示汇报，违反者罚款5000～10000元，由监事会主席负责处罚。

第十四条 随着公司各种制度的细化，各级职能部门负责人的学习、开会、活动越来越多，凡是部门正职外出的，由副职代替正职工作；项目经理及生产经理均外出的，由技术负责主持工作；分公司正副经理均外出的，经营科长主持工作；子公司正副经理均外出的，由办公室主任负责日常工作。

二、亲戚好友管理

第十五条 凡是材料、财务、司机、食堂会计、塔吊配备人员，一律不得使用领导人的亲戚朋友及关系户人员。

第十六条领导人的亲戚朋友及关系户人员在招工时，必须与其他人员一样，通过公司组织的考试后方可录用。

第十七条关系户、领导干部亲戚及特殊关系的人员不得安排在检查考核的岗位上。

第十八条领导干部的亲戚好友，违反制度必须一视同仁，按规定处罚，否则对包庇者按两倍标准处罚。

第十九条夫妻同在公司的，不得在同一个系统、部门或项目部工作；夫妻不得在财务、材料和预算系统分别处于监督与被监督岗位；凡是项目一线负责人的亲戚朋友，必须交叉异地安排。

第二十条从2003年起，公司干部的子女及其他亲戚须具备独立工作能力方可进入公司担任管理人员，且须由人力资源部经理严格考核把关后方可录用。

三、风气管理

第二十一条 对工人必须按照按劳分配的原则支付报酬，如果长年养着个别流氓懒汉不劳而获，给予所在工种工长、项目经理及介绍人每个罚500元，并由当初招工的项目经理负责清退。

第二十二条 班组评分要一视同仁，公平公正，如发现长年干零杂工，评分时给技术分的，发现一个罚工长1000元，不按检查组指定的平均分评分，罚工长500元。

第二十三条 工长个人考核分的50％作为行为考核，考核内容和标准：l、为人处事、办事是否公正、讲原则；

2、专业知识、计划管理是否到位，处理工人提出的问题是否及时；

3、对过程控制、三检制是否及时进行辅导、检查和监督；

4、是否有敲诈勒索、打击报复行为；

5、是否设不劳而获的高工分人，盲目设辅助人员；

6、处理职工级别分、奖分和工时是否实事求是；

7、是否有殴打、谩骂工人现象；

8、是否积极支持和配合项目部的安全、后勤、文明施工及其他管理工作。

第二十四条各级管理人员为人处事必须公正，严格按照规章制度进行奖罚，严禁打击报复，不管是工长对职工进行刁难，上级给下级穿小鞋，总部人员下去对项目人员乱扣分、乱罚款，项目对工人乱罚款及为难新招聘人员和大学生，都要在内部报纸上曝光，并每次罚款500元。对于那些挟嫌报复、诬告他人或造谣中伤的，经调查核实后，坚决予以撤职处分。‘

第二十五条 管理人员受贿索贿的，悉数给予没收，数额在1000元以下的处罚2倍，数额在1000。5000元(含5000元)处罚3倍，数额在5000～10000元内罚5倍，万元以上者开除，并追究刑事责任。

第二十六条管理人员赌博，第一次发现罚200元，第二次发现罚500元，第三次发现罚5000元，三次以上给予免职。

第二十七条 管理人员嫖娼，发现一次罚1000元，影响严重或再犯的给予开除。

第二十八条工地上出现整个工种工人无故怠工的，工长罚1000元，其余有关涉及人员相应罚款不低于500元。如果发现整个项目部工人都消极怠工的，追究项目主要负责人的责任，并罚款3000元以上，其他管理人员给予罚款1000元。

第二十九条敢于对违章违纪(未造成企业经济损失的)人员揭发举报的，公司给予200元以上奖励。若对以权谋私、假公济私及其它损害企业利益的行为进行举报，案值在lO万元以内，对举报者奖励案值的40％；案值在lO一100万元，奖励40一15％，超过100万元一次性奖励10％且不低于15万元。公司将对举报人严格保密。

四、企业形象管理

第三十条本集团内的各级部门及人员，必须严格遵守《江苏中南实业集团CI手册》的各项规定，注重仪表，规范行为，树立企业形象。一

第三十一条为进／_步规范个人行为，在以下场合必须使用普通话：1)在洽谈业务、市场攻关、与甲方、监理或总包方举行例会期间，以及对各种会议作总结性发言时；2)在公司各类接待活动中；3)与公司的外地员工谈心或交换意见时。

第三十二条 在公共场合不得讲粗话、脏话，发现一次罚100元。一

第三十三条全体员工不得随便贬低合作伙伴，对合作伙伴评头论足或说皮包公司之类的话，发现一次罚200元，二次罚500元，三次开除。

第三十四条每一个管理人员要和总包单位、建设单位、监理单位搞好关系，树立江苏中南实业集团的企业形象，若为一些琐事吵骂、打架的，一律罚款500元以上，重者给予降职或免职。

第三十五条若公司职员本人自愿或通过公司组织参加社会公益活动(如义务献血、义务劳动)或有见义勇为、拾金不昧等良好表现的，公司将酌情给予补贴或奖励，并给予通报表扬。

第二节管理人员行为准则

忠 诚

第一条热爱祖国，关注社会，关心企业，爱护集体。

第二条发现有损害公司利益的行为，及时予以制止。

第三条在工作期间不得经营或借他人名义经营与本公司类似及与自己职务有关联的业务。

第四条不得对业务关联单位或者商业竞争对手进行任何形式的投资。

第五条未经公司书面批准，不得在外兼任获取薪金的工作。

敬 业

第六条认真做好本职工作，积极发挥主观能动性。

第七条敢作敢为，敢于为企业发展提出自己的意见。

第八条主动培养自己的工作技能，在工作中精益求精，提高工作效率。

第九条努力学习，不断提高工作能力，适应并推动企业的发展。

服 从

第十条下级服从上级，个人服从组织。

第十一条恪尽职守，服从安排，不得有阳奉阴违或敷衍了事的行为。

遵 纪

第十二条严格遵守国家法律法规。

第十三条严格遵守并执行公司各项规章制度，制止各类自由主义行为。第十四条不得借职务之便，贪污舞弊，以权谋私，或以公司名义在外招摇撞骗。

守 时

第十五条按时上下班，不迟到早退，有事请假。第十六条提前十分钟进人工作状态。第十七条按时完成本职工作和领导交派的任务。第十八条按时参加业务约会。

仪 表

第十九条按照公司cI管理要求，统一着装，衣着整齐、干净。第二十条男女职工不得留奇异发型，女职工不得浓妆艳抹。第二十一条公共场合与工作时间讲普通话。

礼 貌

第二十二条礼貌待人。客人来访，应当起立主动接待，耐心回答，不得与客户争吵。客户离开，送至门口。

第二十三条接听电话首先讲“您好”。

第二十四条 同事之间应通力合作，同舟共济。

整 洁

第二十五条外出或下班后，办公桌面保持整洁。第二十六条办公桌椅不得挂放任何衣物。第二十七条公司各种设施未经许可不得张贴图片。第二十八条保持办公区清洁，不得随地吐痰，乱丢杂物。

保 密

第二十九条公司下发的各种文件均须保密，妥善保存，不得遗失、外借。

第三十条不在公共场所谈论公司业务，不得泄露上的机密。

第三十一条进入他人办公室，未经主管人员许可，不得随意翻阅他人文件。

第三十二条提倡合理建议，但不允许背后对公司妄加议论。

秩 序

第三十三条办公区不得嬉笑打辛闹，大声喧哗，不得闲聊、打牌、下棋。

第三十四条工作时间禁止阅读娱乐性的书籍、报刊。

第三十五条工作时间不准打私人电话，确有急事尽量简短。

第三十六条工作时间不准私人会客。

第三十七条不得互相聊天闲谈、搬弄是非，影响团结。

第三十八条严格按照分工办事，不得扰乱别人 的工作秩序。

节 俭

第三十九条爱护公司设施。

第四十条节约用水用电。

第四十一条节约办公用品，尽量用作废文件背面起草文件，不得用复印纸起草文件。

第三节诚信建设规范

第一条 目的

为了加强公司诚信建设，规范公司员工的工作行为，树立公司良好的社会形象和社会信誉，提升公司的社会信用度和美誉度，最大限度地获取公司社会效益，特制订本规范。

第二条 适用范围：公司全体员工。

第三条遵循原则 诚信是指诚实、守信。诚信是企业的立企之本，治企之基，兴企之源。诚信建设必须遵循以下原则：

1、实事求是原则；

2、客观公正原则；

3、承担责任原则；

4、维护公司利益原则；

5、恪守信用原则。

第四条基本要求：

1、为人坦诚、诚实，重信用，守信誉；

2、作风正派，讲原则，讲立场，讲正气，不搞阳奉阴违，不欺上瞒下，不搞小团体、小宗派；

3、说话算数，一诺千金，言必行，行必果；

4、敢作敢为，勇于承担责任，不推诿他人，不固执已见，知错就改；

5、虚心听取别人意见，勇于剖析自己不足，并落实行动加以改正；

6、讲团结，讲大局，坚持民主集中制，不搞一言堂；

7、办事公正、客观，不偏袒，不带个人情绪，不带私心杂念；

8、适当范围内可以坦陈不同观点，一旦形成决议要坚持少数服从多数、个人服从集体，不能会上不讲、会后乱讲；

9、自觉维护公司利益，光明磊落，不谋私利，清正廉洁，克己奉公，不做损害公司利益的事，不说有损企业形象的话；

lO、恪守规章制度，加强自我约束，严格要求自己，不搞双重标准，不搞自由主义十一条；

ll、踏实工作，任劳任怨，不做表面文章，深入基层，加强调查研究，解决实际问题，不搞花架子、搞应付，不能光说不动；

12、为人坦诚，表里如一，言行一致，不做两面派，领导在与不在一个样；

13、如实评价他人成绩与不足，虚心学习别人优点与长处，对别人错误和缺点要当面指出，并给予帮助，不能背后指点，评头论足；

14、正确对待不同意见，对别人指出自己的不足，要虚心接受，认真分析，有则改之、无则加勉，不搞打击报复、泄私愤；

15、礼貌待人，有理有节，不得随意打断别人说话；

16、沉着冷静，善于分析和思考，切忌未听明白就妄加评论。

第五条对外交往要求：

1、礼貌待人，态度诚恳、谦虚，守信、守时；

2、举止大方得体，彬彬有礼；

3、正规场合讲普通话，说话逻辑严谨，晓达通畅，切勿信口开河；

4、务实守信，谨慎承诺，一旦承诺，必须兑现；

5、严格履行合同，按合同条款承担责任，不违约；

6、自觉维护公司形象和大局利益，有礼有节，不卑不亢，自信而不自傲，不失做人尊严；

7、在公司利益前提下，多为客户和业主着想，尽一切可能帮助客户和业主解决困难，充分赢得对方信任；

8、交际应酬应掌握尺度，切忌酒后失言、失态、误事；

9、讲原则，但处事灵活。

第四节行政办公制度

一、总则

第一条 为加强公司行政事务管理，理顺公司内部关系，使各项管理标准化、制度化，提高办事效率，特制定本规定。

第二条 本规定所指行政事务管理包括接待事务、印章管理、文书管理、档案管理、声像档案、获奖证明、邮件、报刊订阅管理、图书管理、内部报刊管理、文印室管理、长途电话使用规定、计算机和网络使用管理及软件开发等。

二、接待事务

第三条 为促进公共关系，扩大宣传效果，同时兼顾商业机密，办公室必须重视接待事务。

第四条 如有客户或外部关系来公司访问，有关人员须提前通知办公室，并由办公室安排好接待场所，对来访者以烟茶招待。必要时由办公室提供有关企业的宣传资料。

第五条如果安排在公司食堂用餐，办公室必须提前通知食堂人员，列出招待单位、时间、人数标准等。

第六条未经核准的来访人员，一律拒绝其到各行政科室或项目部参观，擅自带领参观人员参观者，视为泄露商业机密。

第七条参观人员除特准者外，一律婉拒拍照，并由陪同参观人员委婉说明。

三、印章管理

第八条本规定所指印章为公司行政印章。公司财务专用章由财务部门按照公司财务管理制度的有关规定保管使用。

第九条公司行政印章由办公室主任负责保管。

第十条盖章须履行以下手续

1、有关人员需盖章时，持需盖章文件及填写了使用目的、盖印期限、日期及盖印数量等规定内容的“印章使用申请表”，经所属部门的负责人批准后报办公室；

2、办公室主任在确认手续完备后方可在文件上盖印；

3、涉及到重大事项如合同签订、对外的发送的文件等必须经主管领导批准后方可盖印。

第十一条若无原则盖章的，对保管人处以500元l~A_k罚款，并承担由此造成的一切责任和经济损失。

第十二条严禁将印章带出公司，如不得不带出公司时，需经总经理批准。

第十三条公章保管不严而被偷盖的，罚保管人1000元；偷盖印章造成损失的，罚偷盖人1000元，损失部分的20％由保管人赔偿，损失部分的80％由偷盖人赔偿，并追究偷盖人的法律责任。

第十四条印章如发生丢失、损毁或被盗情况，应迅速向总经理汇报。

第十五条公司一般不允许开具空白介绍信和证明，如因工作需要或其它特殊情况确需开具时，必须经主管副总经理签字批条方可开出，持空白介绍信外出工作回来必须向公司汇报其介绍信的用途，未使用的必须交回。

第十六条印章的新刻或改制由办公室获总经理批准后办理。

第十七条对私刻、伪造公司印章者，罚款1万元，严重者追究其法律责任。

四、文书管理

第十八条公司文书档案由办公室集中统一管理，其他技术档案分别由有关部门收集整理后报办公室统一存档。文书档案按 IS09001：2000版质量保证体系要求进行分类、编目、整理、归档。

第十九条公司文件均由办公室负责统一印发。公司所发的红头文件，只适用于需遵照执行的制度、规定、决定、决议、纪要、任命等，次要文件不编文号，以普通形式印发。各职能部门的一般通知可自行下发。

第二十条各职能部门负责所发文件的起草(拟稿)，办公室负责按照公文写作要求以及文件内容核稿，发文部门分管领导负责会签，总经理签发，重要发文和上行文由董事长签发。第二十一条办公室的通告、通知、会议文件或传阅文件根据要领起草，并经办公室主任审核，或经相关业务部门领导合议后形成。

第二十二条文件形成者在制定文件时应注意以下几点：

1、文件应是一文一事；

2、除有特殊规定外，应注明以下事项：文号、发文日期、发文部门、收文单位、文件标题、文件拟稿人及有关审核人；

3、文字应尽可能规范化，并做到通俗易懂；

4、对于两页以上的文件要标明页码；

5、行文要层次清楚，准确使用标点符号，必要处划分段落。

第二十三条发文必须按照规定编号：

1、内部发文可注明本科室代字或代号，连续性文件应注有连续号；

2、对外行文时应注明本公司代字或代号。

第二十四条除有特别规定外，发文通常要按如下规定注明发文机关： l、内部文件注明科室名称；

2、对外发文注明公司名称；

3、办公室行政文件注明公司名称。

第二十五条对某些有特殊处理要求的文件应按如下规定予以注明：

1、对有密级的文件应注明“秘密”、“机密”字样；

2、需紧急处理的文件应注明“急件”；

3、参考资料应注明“参考”；

4、传阅文件应注明“传阅”。

第二十六条办公室负责做好文件分发记录，将文稿原件和一份打印件归档备案。

第二十七条 到达本公司的文书（包括上级及其他单位发来的文件及注有密级的简报、电报、资料和平级发来的文件)，均由办公室人员统一签收、开拆、登记、呈阅、分发并按不同类别进行分类处理。办公室人员收文时，原则上应随到随送，不得积压，最迟应于文到一小时内送交有关人员。凡是内容重要的急件，必须立即向所在部门主管作出报告，及时处理文件中涉及到的有关事项。

第二十八条办公室主任负责到达文件的登记，并负责统一批转，必要时请有关领导批示，办公室负责按照领导批示立即传递到承办部门，并按照领导阅示要求督办并纳入考核。

第二十九条承办人应根据文件规定的传阅范围或领导指示，安排传阅或办理。领导人之间不宜直接横向传递，以免积压或传失。

第三十条各级领导对送来的公文要及时阅批，急件当天批复；一般文件三天内批复。

第三十一条各级领导阅、批公文应仔细认真，阅完后要签名并注明日期，不得圈阅。

第三十二条各部室、各单位及各有关人员，对公文中涉及国家、政府或本公司应保密的事项，必须严守机密，不准随便向他人泄露。

第三十三条子、分公司文件管理参照以上规定执行。

五、档案管理

第三十四条公司办公室分管档案工作，其任务是： l、收集、整理、立卷、保管公司的文书及其它档案；

2、积极开展档案的提供和利用工作；

3、进行档案统计；

4、严格执行《中华人民共和国档案法》有关制度，认真学习档案工作理论、技术和专业知识，掌握立卷的基本方法，保证档案质量。

第三十五条立卷和保管范围：

l、上级机关颁发的法规命令、指示、决定、决议、通知、任免、计划、统计年报、规章制度，国家部委颁发的各种标准、工作总结、报告等文件；

2、公司向上级机关的请示报告、工作计划及对下级机关的批复；

3、公司与有关单位的来往信件、各种协议书、合同等；

4、公司行政会议原始记录、纪要和决定(包括发布的通知、通报、机构调整、任免、奖惩)；

5、公司制订的计划、规章制度、工作总结；

6、公司主持召开的各种专业会议形成的领导讲话、文件和会议总结纪要，以及参加上级和外单位召开的会议带回需要贯彻执行的文件材料；

7、驻外办事处或者外单位直接发给各子公司的信件、文件等，为了保持文件的完整，应交办公室保存立卷；

8、工程技术资料(竣工资料)、房地产及其它产品开发技术及经济资料；

9、其他具有保存价值的文件材料、重要的工作经验材料。

第三十六条下列文件必须永久保管： l、登记、特批的重要文件；

2、股东会议文件；

3、股东名册；

4、股东印章薄；

5、资产及负债文件；

6、董事会文件；

7、请示、决议等重要文件；

8、重要的契约、申请；

9、执照、上级批准证书等； lO、重要统计文件；

ll、重要的诉讼文件，及人民法院的判决、裁定、调解书，仲裁委的裁决、调解书等；

12、评估书、拍卖公告、拍卖确定书、公证书、鉴定书；

13、有关土地证、房屋产权证书等重要文件；

14、职工的履历表、应聘书、辞职书；

15、职工名册、人事、工资方面的重要文件；

16、职工上岗证、职称证书；

17、章程、公司条例、规章制度等；

18、公司内部出版物、图书登记册；

19、工程竣工资料(包括各类施工日记、变更签证、各类合同、工程会议纪要、决议等)；20、企业发展过程中形成的历史性资料(包括重要的声像资料)； 2l、根据企业实际情况需要永久保管的其他文件。

第三十七条声像档案是本公司档案的重要组成部分，由各分公司档案室做好收集和整理工作。本公司的声像档案是指本公司各部门或个人在社会实践活动中以及工程项目建设过程中直接形成的对企业有保存价值的录音、录像、照片、电脑图片、影片、光盘等历史记录。声像资料必须编制详细的目录以便于索引和查找。

第三十八条各子、分公司声像资料须在形成一年内交总部档案室存档，常用声像资料可自行拷贝并注意保密。第三十九条集团公司、子公司每次董事会、总经理办公会及每次组织的重大活动均要进行拍照和摄像。

第四十条对土建施工项目、房地产开发项目及其它生产型项目，从基础性建设到产品交付的每一个阶段均要进行拍照和摄像，确保生产技术资料的完整性。土建项目拍摄由分公司技术质检科负责，房地产及其它项目由该企业办公室负责落实。

第四十一条所有的奖状、奖旗、奖杯必须及时报集团公司办公室登记备案，否则缺一项罚分公司办公室500元，办公室保管不严的罚1000元。对上述物品不及时向业主或总包催要的，罚分公司经理、经营科长、办公室主任各500元。本条由集团公司办公室主任负责处罚。

六、部件、报刊订阅管理

第四十二条员工的公私邮件均由办公室统一接收，随到随清，及时分发，不得丢失损坏，搁置延误。

第四十三条各职能科室需要订阅报刊的，要在订购申请中列出报刊名称、出版日期、订购份数、期数等内容，由科室主管签字后交办公室主任，经总经理(或分公司经理)批准后由办公室统一办理。

七、图书管理

第四十四条各级办公室负责图书的购进、保管、整理、外借与归还等工作。

第四十五条各级部门根据实际需要向办公室提出申请，注明书名、数量，由办公室办理采购。采购前须书面征得集团或子公司公司办公室同意，否则发票不予报销。专业性图书(如图集、规范、定额 等)购买前须征得科室负责人同意，并由其在发票上签字证明。

第四十六条新购进的图书要按科目进行分类整理与编号。

第四十七条办公室要对管理的图书建立台帐，所有图书都必须进行登记，写明购入时间、著作名称、作者姓名、出版社名、出版年月以及金额，并且输入电脑，便于检索。

第四十八条所有图书都必须在封面、目录和第一页上加盖公

司印章。

第四十九条借书人以本公司管理人员为限，借阅时必须在借

阅登记薄上注明归还期。如果超过借阅归还期，并经再三催促依然

不还者，按图书购人价格的两倍赔偿。

第五十条办公室须对所管理图书定期进行清点与核对，如有

第五十一条员工所借之图书，如遇清点或公务上需参考时须随时通知收回，借书人不得拒绝。

八、内部报刊管理 ’；惫

第五十二条公司内部刊物的名称为《中南之窗》，月刊，特殊情况下可增刊或发行速报等。

第五十三条《中南之窗》是公司内部沟通、促进进企业文化建设的主要渠道之一，其目的是向全体员工宣传和介绍公司的经营方针、政策、发展理念、公司动态及领导的经营思路，以便全体员工了解企业和形势，使个人行为与公司目标保持一致。第五十四条 刊物的主要内容包括： l、企业经营方针及经营事业概况；

2、公司的规章制度及其解释说明；

3、人事任免信息；

4、产品与技术介绍；

5、工作现场情况及职工在企业内的各种活动情况；

6、企业管理论坛；

7、产业或相关行业动态；

8、不正之风曝光；

9、有关情操、兴趣与健康的知识；

10、国内外新闻焦点； ll、典型事迹报道；

12、员工投稿。

第五十五条根据内部刊物编辑和发行的需要，设置下列机构： 编辑室：设置在集团公司办公室之中，承担下列工作： l、编辑、发行与送发或分配刊物；

2、收集公司内外的有关情况与情报资料；

3、指导与促进分编室的工作；

4、负责制订编辑计划、整理原稿、校对、编排、校对、送印等工作；

5、负责审稿、定稿、支付稿费工作；

6、负责版面策划及改善工作。

分编室：主要设置在子、分公司办公室之中，承担下列工作：

l、按编辑室的指示，分担编辑事务，每月须向总部办公室提供新闻、短讯或其它类型的稿件，此项工作列入检查组的考核内容；

2、分发刊物；

3、负责指导和督促通讯员的工作。

通讯员：设置在分公司或项目部上，其主要工作是： l、进行撰稿、专访与调查征询活动；

2、提供各种报道与消息。

第五十六条编辑室必须经过三次校对后才能正式印刷。

第五十七条《中南之窗》所刊出的稿件，在征得同意的前提下署上撰写人的姓名，并适当支付稿费。

第五十八条分编室必须及时把刊物分发到基层。若不及时分发，每次罚责任人200元。

九、文印室管理

第五十九条文印室隶属办公室管理，主要职责是打字、复印，收发传真，并做好相关办公用品的保管工作。

第六十条对所有入库的印刷品和纸张，文印室都必须填写台帐。

第六十一条文印室须对印刷品和纸张的领用随时进行记录，清楚地掌握库存情况，及时印刷或购买。

第六十二条文印员必须做好文印室的整理与清洁工作，注意防虫及防潮。

第六十三条为确保复印机安全运转，复印机由文印员负责管理，其他人员非经允许不得自行开机，如因使用不当造成损坏的，给予责任人200元以上处罚。未经允许擅自复印的，每次罚款100元。

第六十四条文印员要及时、准确地做好传真收发工作，对收到的传真须及时递交给有关人员，如有紧急事务而有关人员外出的，必须电话通知到本人，若造成延误，视情节轻重给予100元以上罚款。传真收发必须做好记录。

第六十五条文印员应树立严格的保密观念，不得随意将打印、复印或传真资料中有关商业秘密或公司管理中须保密的事项透露给他人，不得私自截留重要文件，否则给予500元以上罚款。

十、长途电话使用规定、第六十六条为使电话发挥最大效力并节省话费，长途电话由办公室统一负责管理，各部门主管负责监督与控制使用。

第六十七条电话使用规范

1、通话时应简洁扼要，每次通话时间尽可能以三分钟为限，避免耗时占线；

2、注重礼貌，体现公司员工良好的文化素质和精神风貌。

第六十八条长途电话使用规定

l、各种长途电话须配置专用电话记录表，并逐次记录使用人、受话人、起止时间、联络事项等，该表每月转审计部审阅；

2、长途电话限主管以上人员使用；

3、其他人员使用长途电话须先经主管批准；

4、禁止因私拨打长途电话。

十一、计算机和网络管理

第六十九条为规范公司计算机及网络管理，确保计算机及网络资源安全、高效地发挥作用，提高工作效率和管理水平，推进企业管理现代化，特制定本规定。

第七十条本规定涉及的网络范围包括公司各办公地点的局域网、办公地点之间的广域连接及公司各片区的广域网。

第七十一条集团公司网络中心必须按照公司电脑网络信息化的发展规划，全面负责电脑及网络的管理工作。集团公司内的所有电脑及相关设备均由网络中心统一管理，子公司及分公司网络维护人员在网络中心领导下开展工作。

第七十二条各部门如因工作需要购置电脑或相关设备，必须事先向网络中心提交申请，并由网络中心核实备案后办理。

第七十三条各土建、安装、装潢(分)公司及项目部所用电脑实行内部租赁制度，进行内部成本核算。

第七十四条网络中心必须对电脑实行专人管理，集团公司网络中心负责人与各分公司电脑管理员为责任人，对电脑实行分级管理。

第七十五条本规定所涉及的电脑，全部由网络中心人员负责安装。

第七十六条电脑管理人员应爱护各种设备，降低消耗、费用。对各种设备应按规范要求操作、保养，发现故障，应及时报请维修，以免影响工作。

第七十七条除网络中心维护人员外，任何人不得随意拆卸所使用的微机或相关的电脑设备，否则给予500元罚款。

第七十八条办公室如需安装集线器等，必须事先与网络管理员取得联系。

第七十九条计算机使用人员必须确保微机处于良好、整洁的状态。

第八十条因违章作业或保管不当出现以下问题，根据实际情况，给予责任人50元以上罚款：

(1)电脑感染病毒；

(2)私自安装使用未经许可的软件；(3)离开微机却未退出系统并关机；

(4)擅自让别人使用微机或外设并造成不良影响；(5)没有及时检查或清洁电脑及相关外设。

第八十一条各部门应配合网络中心做好对公司网站的维护及相关数据的及时更新工作。

第八十二条拥有在公司企业网站个人分级权限帐号的管理人员应做好帐号的保密工

第二篇：集团企业管理制度

集团企业管理制度

集团企业管理制度1

第一章总则

第一条：为使工作人员薪酬管理规范化，特制定本制度。公司有关薪酬核定、薪酬计算、薪酬发放，除另有规定外，一律按本制度执行。

第二条：原则：

1.成立明确的分配制度。根据不同部门的工作性质与特点，成立合理的分配方式与制度，以适应不同部门的需要。同时利于各级管理者有效管理工作人员，以实现关键目标。

2.成立合理的工资构成体系并与企业效益、个人业绩挂钩。工作人员收入不仅体现工作能力与所承担责任，而且更强调对绩效的倾斜。

3.成立积极的激励机制。鼓励工作人员提高自身能力，承担更大责任，从机制上激发工作人员的上进心。同时成立完善合理的考核机制，做到多劳多得按能取酬。在准确传达公司管理要求的基础上，表彰绩效突出的优秀工作人员。

第三条：公司采用月薪制度，即每月发放工资及相应的福利。

第四条：严格遵照国家有关法律法规，由企业与个人分别缴纳各自所应承担的税费(如个调税、社保等)。

第五条：本规定适用于与公司签订正式劳动合同的工作人员。兼职工作人员可参考本规定参照执行。

第二章薪酬的构成

第六条：工作人员薪酬由月薪资、福利、奖金组成。月薪资由基本工资、岗位工资、绩效工资、司龄工资、区域津贴、特殊津贴与其他津贴组成。

第七条：薪资各部分组成及定义：

1.基本工资：根据工作人员所获得的国家承认的最高职称或学历、结合任职资格体系的有关规定来确定。

基本工资金额对应表

公司任职资格评定的薪等国家承认的职称国家承认的学历基本工资(元)

1、2薪等**

高级职称博士**

中级职称硕士1800

初级职称本科1500

技术员大专1300

技工中专1100

高中(含以下)1000 2.司龄工资：司龄工资体现公司对长期服务工作人员的奖励，初始额为50元，每增加一个，增加50元，满**年后不再增长。

司龄工资从转正后第二年开始核发。

3.区域津贴与其他津贴组成：

1)区域津贴体现公司对驻外工作人员的生活补贴；区域津贴为每月300元(其中北京、广州地区为每月500元)；在本地招聘的工作人员不享受区域津贴。

2)其他津贴根据经营需要另文规定。

4.岗位工资：由工作人员在企业中承担的岗位责任大小来确定，并以岗位的责任、贡献、市场价值以及企业对岗位的需求作为评测依据。

如果请病假(需有医院证明)，扣岗位与绩效，如果请事假或请病假但没有医院证明，扣发岗位、基本与绩效工资，如请年假或调休假，

不扣发岗位、绩效工资。

岗位工资依照岗位划分为8薪等35薪级：详见附件一《各薪级岗位工资与绩效工资对应表》，其中研发类第三薪等以下(含第三薪等)人员的岗位工资基准是同薪级的130%。

5.绩效工资：绩效工资体现工作人员的工作绩效；绩效工资根据考核周期及考核结果公布次月予以核发。

1)工作人员的绩效工资标准与薪级相对应，详见附件一。

2)第一、第二薪等工作人员的绩效考评以为单位，其主要考评依据为公司当年的经营目标实现情况，其绩效工资在考核结束后予以核发；

3)第三薪等以下(含第三薪等)人员的绩效考评以季度为单位，在考核结束后予以核发；

4)根据公司不同发展时期的管理需要，绩效考评周期与办法将做适当调整，具体以当时发文通知为准。

6.特殊津贴：在特定时期为公司带来特殊收益或有价值的人员和业务，公司给与的特殊奖励，特殊津贴在当月予以发放。

第八条：工作人员福利：包含国家法定福利及公司内部福利。

1.法定福利：包含五险一金：社会养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、医疗保险以及住房公积金。法定福利的缴交标准依据国家相关规定按月予以办理。

2.公司福利：包含午餐补贴、差旅保险、附加医疗保险等。其中午餐补贴在月工资中体现。

第九条：奖金：奖金分为奖金与专项奖金。

1.奖金在公司完成经营目标的情况下，对工作质量完成出色的部门和工作绩效突出的工作人员进行特别奖励。

1)公司奖金总额由董事会根据公司经营业绩予以核定；

2)奖金发放对象为对公司经营业绩实现有重大贡献的相关人员，具体奖金分配方案由经营管理委员会统一审定发放。

2.专项奖金为不定期不定额奖金，是根据经营管理需要，为实现阶段性重大特定的目标而设定的特别激励措施。专项奖金方案由公司经营管理委员会制定，报董事会批准后执行。

第三章新进工作人员试用期薪酬方案

第十条：应届新进工作人员试用期工资：

序号学历岗位金额(元)备注

1博士研发4000

其他4000 2硕士研发3000

其他** 3本科

研发**

其他1500 4大专1000 5中专(含以下)800

第十一条：有工作经验的新进人员，其试用期薪酬根据招聘职位在任职资格体系的要求予以核定薪级，其中岗位工资根据行业情况按70%~90%核发。根据经营需要引进的特别人才，其

试用期工资由总经理核定。

第十二条：试用人员不享受司龄补贴、绩效工资等，但享受午餐补贴。

第十三条：工作人员转正时间：工作人员转正时间为每月1日。

第四章薪酬计算方法

第十四条：日平均薪酬=月薪酬/月平均上班天数(按国家相关规定)。

第十五条：计薪期间中途任职、离职及解雇工作人员固定薪酬计算：

1.新进工作人员第一个月薪酬按工作实际天数发给，实际薪酬为：日平均薪酬×实际工作天数。

2.离职的工作人员当月薪酬按日计算，并依实际出勤日的薪酬总额支付。

3.停职前的薪酬，依下列方式计算：停职前的薪酬×实际出勤日期/月平均上班天数(按国家有关规定)。

第十六条：在公司内有兼职的人员，岗位工资就高不就低，兼职不兼薪。

第十七条：由于公司的绩效考评是以工作绩效作为考评依据，而不是工作时间。因此，原则上对于加班不予发放加班费。如确系需发放加班费的，以基本工资+岗位工资作为加班费的计算基数。

第五章工作人员工资的调整

第十八条：工作人员调薪：公司视业绩的成长情况及工作人员的绩效成绩及能力进展情况，由分管领导提名，经公司经营管理委员会讨论通过予以调整。

第十九条：调薪的内容：

1.基本工资的调整：工作人员在取得公司认定的新的职称或学历后，资历工资在当月予以调整。

2.岗位工资及绩效工资的调整：

1)工作人员因工作需要调动、工作能力进行薪级调整时，岗位工资及绩效工资标准依据薪级变动当月调整。

2)半年绩效考核及年终绩效考核后，依据评估结果对岗位进行调整，岗位工资及绩效工资标准依据薪级变动当月调整。

3.司龄津贴每年1月1日统一调整。

第六章薪酬发放

第二十条：薪酬的发放：为当月发放上个月的薪酬。

第二十一条：薪酬计算期间及发放时间：

1.薪酬计算期间为本月1日起至本月结束。

2.每月最后一天制作本月在册工作人员薪酬报表。

3.每月薪酬发放时间为每月10日，如遇节假日则顺延。

第二十二条：薪酬支付方法及扣除：

1、薪酬的支付，通常以现金或汇入存折的形式发放。

2、薪酬个人所得税、法定保险和公积金项目，在发放前直接从薪酬中扣除。

第二十三条：人事行政部每月最后1日汇总整理本月在册人员名单、考勤记录提交给财务部，财务部结合本月的调薪变动申请表，填制'月薪酬报表等，财务部签署后转呈总经理核定，再转财务部门核发薪酬。

第七章附则

第二十五条：工作人员薪酬采取密薪制，工作人员应对自己的薪酬保密，并不打听及传播他人薪酬信息，如有违反，公司将视情节严重程度予以扣发岗位与绩效工资、降职降薪、解除劳动合同等处罚。

第二十六条：本制度的修订权属公司经营管理委员会，授权人事行政部进行解释。

第二十七条：本制度自颁布之日起施行。

集团企业管理制度2

一、预付账款管理和核算程序。

(一)预付账款管理规定。

1、预付账款仅限于使用情况。

(1)各部门采购货物,经验收入库后尚未收到发票对外付款。

(2)采购货物对外预付定金。

2、预付账款按部门和供应商或经办人进行分类明细核算。

3、各公司对外采购付款,坚持货到付款原则。

4、公司各部门对外采购付款,100万元以上采购付款,由分公司总经理或其在人事部、财务部授权人(最多不超过2人)签字、审批。100万元以下采购付款,由各部门自行制定签字权限,并报人事部、财务部备案后执行。

5、各经营公司对外预付账款无论金额大小,均需按照原则并经总经理或其授权副总经理审批签字后方可到财务部办理审核、付款手续。

6、各分公司预付定金、必须提供购货合同复印件及定单,经总经理审批后办理。100万元以上由财务总监或其授权者审批。

7、各分公司支付10万元以上采购货款必须具备条件。

(1)入库单。

(2)采购合同或订单、销货合同。

(3)收款单位验货单或入库单。

8、各经营公司对集团公司外支付采购货款具备条件,经总经理审批、财务审核后才可对外付款。

(二)预付账款核算。

预付账款按发生部门、经办人、收款单位组织明细分类核算,往来账核算员定期进行清理和催促报销,对超过一个月预付账款进行跟踪核对,在合同约定期后五个工作日内报销。

二、应付账款管理和核算程序。

应付账款按部门和供应商进行明细核算,按集团内外进行分类核算。财务人员应加强对 应付账款 的管理,及时清理入库未达账项,确保余额真实反应。集团内部应付账款必须按月对账,对账方法、流程、要求同应收账款管理。按月报送对外长期(三个月以上)应付账款及未付原因。

三、其他应付款管理。

各公司在经营过程中所发生除进销货款以外代收等款项列入其他应付款进行管理,各公司应定期进行核对,并按月编报明细上报总经理及集团财务部。其核算按集团内、外部分类,按款项单位、性质进行明细核算。

四、专项支出付款管理和核算程序。

专项支出(如批量购置家具、大型维修、装修、广告)借款时,应将批准的项目计划报财务部。计划内容包括项目总支出、明细项目支出计划金额、项目完成时间、结算方式及结算时间等,财务部据此办理付款。

集团企业管理制度3

一、固定资产标准和分类。

(一)固定资产标准

固定资产:使用期限超过一年,单位价值在20xx元以上,在使用过程中保持原有实物形态资产。

1、生产经营用房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产,凡使用期限超过一年,均应作为固定资产。

2、非生产经营用设备及物品,单位价值在20xx元以上,并且使用期限超过二年,才作为固定资产。

(二)固定资产分类。

按用途划分:房屋、动力设备、电子设备、车辆设备、办公设备和其他设备。

二、固定资产增置管理制度。

1、固定资产增置原则。

(1)各分公司固定资产采取计划控制,统一管理办法。

(2)各分公司因业务需要所购置固定资产,一律限制在分公司计划额度内,产权归集团公司所有。

(3)年初各经营公司根据实际需要,按照上年固定资产平均折旧额编制本年添置固定资产预算计划,按公司内部各分公司进行逐级汇总报管理部门审批后,由商务部固定资产办公室审核执行。

(4)额度范围内车辆更新,由财务总监审批。

(5)新添车辆、房屋及特殊需求固定资产,由总裁办审批。

2、固定资产购置借款及报销手续。

集团内各经营公司外购固定资产,应持经总裁办审批固定资产预算计划,由商务部固定资产办公室审核计划额度(如未设固定资产办公室专职机构可指定专人负责)并在借款单签字,财务部方予以办理借款。购回后,应先到固定资产办公室专管员处办理登记手续,财务部根据 固定资产办理单 进行报销。

3、领用固定资产管理。

(1)各分公司固定资产要有专人负责,物品要落实到责任人,原则上谁使用、谁保管、谁负责。

(2)各分公司固定资产由分公司负责管理,各分公司专管员要确实负责。

(3)各部门内部领用固定资产,应根据经总公司审批固定资产增加计划与额度,填写《固定资产办理单》经总经理批准同意及固定资产管理员审批,确属计划内办理,审批后到库房领取,储运商务方可办理相关手续。

4、固定资产办理审批权限。

(1)年初预算应经分公司管理部门批准同意并到商务部固定资产办公室备案。

(2)内购置时,经办人填写请购单,经总经理批准,经资产管理人员认可属额度内,方可办理。

(3)经资产管理人员认可,确属额度内可以办理,如果在计划额度指标之外,须单独报分公司管理部门审批,商务部固定资产办公室备案后分公司方可办理相关手续。

5、办理手续。

(1)固定资产办理必须填写《固定资产办理单》。

(2)由使用人填写《固定资产办理单》并经审批人签字认可后持单到储运商务处办理领用手续。

(3)《固定资产办理单》填写应注明部门、日期、商品编号、品名规格、单位、数量、用途、经办人、审批人、储运商务审核单据无误后照单发货,并加盖 货已付讫 章和人名章。

(4)在库商品必须办理完出库手续后方可使用,否则不允许以任何理由领取在库商品作为资产使用。

(5)固定资产办理单格式及说明。

第一联、商务资产专管员,第二联、财务会计记账,第三联、经办人存查,第四联、储运商务存查。

6、接受捐赠固定资产管理。

接受捐赠物品,先到固定资产办公室专管员处办理登记手续,符合固定资产价值标准,办理固定资产增加手续,不符合固定资产标准,办理低值易耗品手续,财务部据商务部专管员传递单据进行账务处理

7、新增固定资产计价与核算。

(1)计价:购入固定资产按实际支付价值计价;领用固定资产按当期成本价值加配比税金计价;接受捐赠的固定资产按市值计价。

(2)核算:无论以何种方式取得固定资产,均须按分类标准和计价原则进行明细核算。详细记录固定资产名称、编号、规格、数量、单价、原值、净值、使用年限等要素,按照固定资产实物管理要求建立固定资产卡片,保证公司资产安全和核算准确。

三、固定资产折旧。

1、计提折旧范围。

公司在用固定资产一般均应计提折旧,不提折旧固定资产包括:未使用、不需用机器设备,已提足折旧继续使用固定资产,未提足折旧提前报废固定资产,国家规定不提折旧固定资产等。

2、折旧方法:固定资产实行分类折旧,采用直线法和年数总和法计提不同类别固定资产折旧。

四、固定资产更新、更换、报废及清理。

按《固定资产办公管理实施细则》规定执行,财务部根据商务部固定资产办公室所传账单数据,进行有关账务处理。

五、固定资产销售。

1、出售固定资产,应持写明出售原因固定资产出售报告,账面单位净值在20xx元以下报商务部经理审批。账面单位净值在20xx元以上由商务部报财务总监审批。然后填写 固定资产销售单 ,经固定资产办专管员签字确认后,到财务部门办理缴款,持财务部盖章缴款单到固定资产办公室专管员处办理注销手续。财务部月末根据固定资产办公室传来办理单据,进行注销账务处理。

2、各经营公司出售固定资产办公类设备经总经理审批,车辆、房屋需经集团公司总裁办批准。

六、对外捐赠固定资产管理。

各经营公司根据需要对外捐赠公司资产均需填报集团对外赞助事项登记表,报经公司总裁办批准备案,未经批准备案,任何公司部门人员不得以任何方式将公司资产对外赠送,财务部根据相应单据进行账务处理。

七、资产管理原则。

1、对所有符合范围资产都编码,贴标签。

2、对所有符合范围资产都建卡立账(有程序入电子账,无程序做手工账)

3、谁使用、谁保管、谁负责。

八、资产管理流程。

根据《商务部管理制度》有关规定,公司资产管理制度,重点强调对公司资产进行流程管理方法。在不违反集团公司有关规定情况下,使各项流程符合公司实际情况。

1、额度管理流程。

2、领用流程。

3、请购流程。

4、转让流程。

5、月末清查。

九、资产管理工作流程说明。

1、资产额度管理流程。

2、资产办理作业流程。

3、资产清查流程。

4、资产报废流程。

5、办公用品、礼品入库业务流程。

6、办公用品、礼品出库业务流程。

7、办公用品、礼品日常操作流程。

8、资产制度完善流程。

9、资产专项管理流程。

10、资产数据传送流程。

集团企业管理制度4

为了严格管理和控制公司采购物资的质量和价格，规范公司的采购管理行为，堵塞采购环节的漏洞，有效降低企业的经营成本，特制定本制度。

一、比价采购管理的实施原则：

公司的比价采购管理要严格遵循以下原则：

（1）决策民主化；

（2）操作透明化；

（3）权力分散化；

（4）采购规范化；

（5）效益最大化。

在此基础上构筑全公司的比价采购管理体制。

2、公司实行集团公司和各分公司、子公司三级管理的比价采购管理模式。

具体分工办法如下：集团公司成立采购管理办公室，由公司总工程师分管领导，与各分公司的采购管理部门按采购效益最大化的原则进行分工管理。集团采购办公室具体负责经办由集团集中统一采购的材料物资如：各分公司、子公司共用的白糖、香精等大宗常用原辅材料。

（3）提出制定和调整采购物资控制价格的建议；

（4）对供货单位和价格有否决权；

（5）检查处理违反公司比价采购管理制度和损害公司利益的行为。

3、集团公司采购管理办公室的主要职责是：

（1）根据市场信息及时提供价格建议；

（2）严格控制和执行比价采购小组确定的采购价格；

（3）自觉接受比价采购管理小组的监督，按程序开展工作；

（4）建立价格信息网络及台账；

（5）采购人员随时注意市场价格的变化，并及时将信息反馈给比价采购管理小组。

4、特殊情况的处理办法：

当比价采购管理在实施过程中，出现特殊情况时，比价采购管理小组无法裁定的，上报公司总裁，由总裁依据公司比价采购管理的实施原则进行裁定。

四、比价采购管理程序

1、由各物资使用部门在保障生产经营和管理需要的前提条件下做好采购计划，并建立健全计划管理工作，将物资采购计划与财务预算管理统一起来，以公司预算为前提和依据，按月制定采购明细计划，按比价采购的分工上报各级比价采购管理办公室，经比价采购管理小组批准后方可进行比价采购。

2、采购部门在采购前，必须先进行广泛的市场调查，然后由比价管理小组召集有关成员，集体研究，对所采购的物资货比三家，进行综合评价，统一意见。坚决杜绝采购中的权力行为和个人行为。采购部门根据研究的结果，在比价采购办公室审核备案，办理《采购物资价格审核单》后具体执行。

3、各类物资采购不论签订合同与否，都按此程序办理。

4、对于价格低、采购量不大且不经常使用的物资，暂不按比价采购程序管理。但必须事先经过比价采购办公室确认。

5、在比价采购工作中，要逐步实行公开招标采购，以降低采购成本。为此，公司要求，只要具备条件，各分、子公司对大宗物资的购置及其它经营活动所需物资都要进行公开招标，公司总部比价管理小组将指导和配合企业的招标活动。

6、对由集团公司进行统一采购的材料物资，分别付款的管理办法。由公司采购部门统一进行采购统筹管理，各分公司和子公司分别进行付款。对各分公司和子公司的物资采购计划实施网络化的适时管理，在保障生产经营前提条件下，以最近的距离和最短的采购时间统一要求供货商配送物资材料。由各使用单位按照约定的付款期限进行付款。

7、对集团所属分公司及集团总部所需办公设备、办公用品、清扫用品以及劳保用品，统一归口到公司采购办公室进行集中采购，在货比三家的基础上实行定点采购，以取得规模采购效益，最大限度地降低采购成本。

五、采购部门要建立《物资采购分类流水台账》，详细记录供货单位的全称、商品名称、规格型号、质量标准、价格、付款条件、联系电话及联系人等情况，随时备查。

六、违反比价采购管理处罚规定：

1、不按比价采购程序进行采购的；

2、不按比价采购制度进行集体讨论研究，私自进行采购的。

集团企业管理制度5

1会计机构设置和会计人员配备

1.1会计机构设置要求

各单位应当根据会计业务的需要设置会计机构;不具备单独设置会计机构条件的,应当在有关机构中配备专职会计人员。

设置会计机构,应当配备会计机构负责人;在有关机构中配备专职会计人员,应当在专职会计人员中指定会计主管人员。

没有设置会计机构和配备会计人员的单位,应当根据《代理记账管理暂行办法》委托会计师事务所或者持有代理记账许可证书的其他代理记账机构进行代理记账。

1.2会计人员任职条件

持有会计从业资格证书

从事会计工作的人员,必须取得会计从业资格证书。各单位应当根据会计业务需要配备持有从业资格证书的会计人员,否则不得从事会计工作;会计人员从业资格管理办法由国务院财政部门规定。

具备必要的专业知识和专业技能

熟悉国家财经法律、法规、规章和方针、政策,掌握本行业业务管理的有关知识;

按照规定参加会计业务培训

会计人员应当按照国家有关规定参加会计业务的培训。各单位应当合理安排会计人员的培训,保证会计人员每年有一定时间用于学习和参加培训。

1.3会计机构负责人、会计主管人员任职条件

坚持原则,廉洁奉公;

具有会计专业技术资格;

熟悉国家财经法律、法规、规章和方针、政策,掌握本行业业务管理的有关知识;

有较强的组织能力;

身体状况能够适应本职工作的要求。

担任单位会计机构负责人(会计主管人员)的,除上述条件外,还应当具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作三年以上经历。

2总会计师

总会计师是主管本单位财务会计工作的行政领导。总会计师协助单位主要行政领导人工作,直接对单位主要行政领导人负责。

2.1总会计师的设置范围

国有的和国有资产占控股地位或者主导地位的大、中型企业必须设置总会计师。总会计师的任职资格、任免程序、职责权限由国务院规定。总会计师由具有会计师以上专业技术资格的人员担任。

2.2总会计师的地位

总会计师是单位行政领导成员,协助单位主要行政领导人工作,直接对单位主要行政领导人负责。

凡设置总会计师的单位,在单位行政领导成员中,不设与总会计师职权重叠的副职。

总会计师具体组织本单位执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度,保护国家财产。

总会计师的职权受国家法律保护。单位主要行政领导人应当支持并保障总会计师依法行使职权。

2.3总会计师的职责

编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金;

进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本单位有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;

建立、健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析;

承办单位主要行政领导人交办的其他工作。

负责对本单位财会机构的设置和会计人员的配备、会计专业职务的设置和聘任提出方案;组织会计人员的业务培训和考核;支持会计人员依法行使职权。

协助单位主要行政领导人对企业的生产经营、行政事业单位的业务发展以及基本建设投资等问题作出决策。

参与新产品开发、技术改造、科技研究、商品(劳务)价格和工资奖金等方案的制定;参与重大经济合同和经济协议的研究、审查。

2.4总会计师的权限

对违反国家财经法律、法规、方针、政策、制度和有可能在经济上造成损失、浪费的行为,有权制止或者纠正。制止或者纠正无效时,提请单位主要行政领导人处理。

单位主要行政领导人不同意总会计师处理意见的,总会计师应当依照《中华人民共和国会计法》的规定执行。

有权组织本单位各职能部门、直属基层组织的经济核算、财务会计和成本管理方面的工作。

主管审批财务收支工作。除一般的财务收支可以由总会计师授权的财会机构负责人或者其他指定人员审批外,重大的财务收支,须经总会计师审批或者由总会计师报单位主要行政领导人批准。

预算、财务收支计划、成本和费用计划、信贷计划、财务专题报告、会计决算报表,须经总会计师签署。

涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等,在单位内部须经总会计师会签。

会计人员的任用、晋升、调动、奖惩,应当事先征求总会计师的意见。财会机构负责人或者会计主管人员的人选,应当由总会计师进行业务考核,依照有关规定审批。

2.5任免与奖惩

企业的总会计师由本单位主要行政领导人提名,政府主管部门任命或者聘任;免职或者解聘程序与任命或者聘任程序相同。

3会计工作岗位设置原则

3.1根据会计业务需要设置会计工作岗位

会计工作岗位一般可分为:会计机构负责人或者会计主管人员,出纳,财产物资核算,工资核算,成本费用核算,财务成果核算,资金核算,往来结算,总账报表,稽核,档案管理等。开展会计电算化和管理会计的单位,可以根据需要设置相应工作岗位,也可以与其他工作岗位相结合。

3.2符合内部牵制制度的'要求

会计工作岗位,可以一人一岗、一人多岗或者一岗多人。但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。

3.3有利于会计人员全面熟悉业务,不断提高业务素质

会计人员的工作岗位应当有计划地进行轮换。

第十五条各单位领导人应当支持会计机构、会计人员依法行使职权;对忠于职守,坚持原则,做出显着成绩的会计机构、会计人员,应当给予精神的和物质的奖励。

4会计人员回避制度

集团公司、直属单位、成员企业等单位任用会计人员应当实行回避制度。

单位领导人的直系亲属不得担任本单位的会计机构负责人、会计主管人员。

会计机构负责人、会计主管人员的直系亲属不得在本单位会计机构中担任出纳工作。

需要回避的直系亲属为:夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲以及配偶亲关系。

5会计人员职业道德

会计人员在会计工作中应当遵守职业道德,树立良好的职业品质、严谨的工作作风,严守工作纪律,努力提高工作效率和工作质量。

敬

业爱岗会计人员应当热爱本职工作,努力钻研业务,使自己的知识和技能适应所从事工作的要求。

熟悉法规会计人员应当熟悉财经法律、法规、规章和国家统一会计制度,并结合会计工作进行广泛宣传。

依法办事会计人员应当按照会计法规、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作,保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

客观公正会计人员办理会计事务应当实事求是、客观公正。

搞好服务会计人员应当熟悉本单位的生产经营和业务管理情况,运用掌握的会计信息和会计方法,为改善单位内部管理、提高经济效益服务。

保守秘密会计人员应当保守本单位的商业秘密。除法律规定和单位领导人同意外,不能私自向外界提供或者泄露单位的会计信息。

6会计工作交接

会计人员工作调动或者因故离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。没有办清交接手续的,不得调动或者离职。

接替人员应当认真接管移交工作,并继续办理移交的未了事项。

6.1交接前的准备工作工作

已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的,应当填制完毕。

尚未登记的账目,应当登记完毕,并在最后一笔余额后加盖经办人员印章。

整理应该移交的各项资料,对未了事项写出书面材料。

编制移交清册,列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容;实行会计电算化的单位,从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘(磁带等)及有关资料、实物等内容。

6.2交接的基本程序

移交点收

移交人员在办理移交时,要按移交清册逐项移交;接替人员要逐项核对点收。

现金、有价证券要根据会计账簿有关记录进行点交。库存现金、有价证券必须与会计账簿记录保持一致。不一致时,移交人员必须限期查清。

会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺。如有短缺,必须查清原因,并在移交清册中注明,由移交人员负责。

银行存款账户余额要与银行对账单核对,如不一致,应当编制银行存款余额调节表调节相符,各种财产物资和债权债务的明细账户余额要与总账有关账户余额核对相符;必要时,要抽查个别账户的余额,与实物核对相符,或者与往来单位、个人核对清楚。

移交人员经管的票据、印章和其他实物等,必须交接清楚;移交人员从事会计电算化工作的,要对有关电子数据在实际操作状态下进行交接。

专人监督

会计人员办理交接手续,必须有监交人负责监交。

一般会计人员交接,由单位会计机构负责人、会计主管人员负责监交;

会计机构负责人、会计主管人员交接,由单位领导人负责监交,必要时可由上级主管部门派人会同监交。

会计机构负责人、会计主管人员移交时,还必须将全部财务会计工作、重大财务收支和会计人员的情况等,向接替人员详细介绍。对需要移交的遗留问题,应当写出书面材料。

交接后的有关事宜

交接完毕后,交接双方和监交人员要在移交注册上签名或者盖章。并应在移交注册上注明:单位名称,交接日期,交接双方和监交人员的职务、姓名,移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。

移交清册一般应当填制一式三份,交接双方各执一份,存档一份。

接替人员应当继续使用移交的会计账簿,不得自行另立新账,以保持会计记录的连续性。

单位撤销时,必须留有必要的会计人员,会同有关人员办理清理工作,编制决算。未移交前,不得离职。接收单位和移交日期由主管部门确定。

单位合并、分立的,其会计工作交接手续比照上述有关规定办理。

6.3会计工作临时交接

会计人员临时离职或者因病不能工作且需要接替或者代理的,会计机构负责人、会计主管人员或者单位领导人必须指定有关人员接替或者代理,并办理交接手续。

临时离职或者因病不能工作的会计人员恢复工作的,应当与接替或者代理人员办理交接手续。

移交人员因病或者其他特殊原因不能亲自办理移交的,经单位领导人批准,可由移交人员委托他人代办移交,但委托人应当承担责任。

6.3移交后的责任

移交人员对所移交的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。

7会计人员继续教育

会计人员继续教育是会计管理工作的一个组成部分,是会计队伍建设的重要内容。

会计人员继续教育的对象为在职会计人员。

7.1会计人员继续教育的级别

会计人员继续教育分为高级、中级、初级三个级别,即高级会计人员继续教育、中级会计人员继续教育和初级会计人员继续教育。

高级会计人员继续教育

包括已取得或受聘高级会计专业技术资格(职称)及具备相当水平的会计人员;

中级会计人员继续教育

包括已取得或受聘中级会计专业技术资格(职称)及具备相当水平的会计人员;

初级会计人员继续教育

包括已取得或受聘初级会计专业技术资格(职称)和已取得会计证但未取得或受聘初级会计专业技术资格(职称)的会计人员。

7.2继续教育的内容

会计理论与实务;

财务、会计法规制度;

会计职业道德规范;

其他相关知识;

其他相关法规制度。

7.3继续教育的形式

培训形式

财政部门会计管理机构组织的培训;

财政部门会计管理机构批准设立的培训点举办的培训;

省级以上业务主管部门举办的业务培训;

正在普通院校或成人院校接受国家承认的会计专业学历教育;

财政部门会计管理机构认可的其他形式。

自学形式

部门或单位自行组织的业务学习、岗位培训;

承担会计专业课题研究,并取得研究成果;

参加上一级别会计专业技术资格考试;

财政部门会计管理机构认可的其他形式。

7.4继续教育的时间

高级会计人员继续教育和中级会计人员继续教育的时间每年累计不少于68小时,其中接受培训时间每年累计不少于20小时,自学时间每年累计不少于48小时。

初级会计人员继续教育的时间每年累计不少于72小时,其中接受培训时间每年累计不少于24小时,自学时间每年累计不少于48小时。

7.5财政部门对继续教育管理的规定

财政部门会计管理机构建立高级、中级、初级会计人员继续教育档案,制发《会计人员继续教育手册》,对会计人员继续教育情况予以记录并加盖继续教育印章,同时在会计人员继续教育档案中记载。

会计人员接受培训情况由培训单位出具证明,包括培训内容、培训日期、累计培训小时数等,经财政部门会计管理机构审核后确认。

会计人员自学情况由会计人员、会计人员所在单位以及有关单位提供证明,经财政部门会计管理机构审核后确认,有的自学形式需按有关规定折算自学小时后确认。

内未接受继续教育或未按有关规定完成继续教育时间的会计人员,如无正当理由的,予以警告。

连续2年未接受继续教育或连续2年未按有关规定完成继续教育时间的会计人员,不予办理会计证年检,不得参加上一档次会计专业技术资格考试或高级会计师资格评审,不得参加先进会计工作者评选,财政部门不予颁发会计人员荣誉证书;会计人员所在单位负有责任的,其单位不得申请会计基础工作规范化资格。

连续3年未接受继续教育或连续3年未按有关规定完成继续教育时间的会计人员,由省级财政部门作出或建议作出取消其会计从业资格证书、会计专业技术资格(职称)、会计人员所在单位会计基础工作规范化证书的决定。

被取消会计从业资格证书、会计专业技术资格(职称)、会计基础工作规范化证书的会计人员和单位,2年内(含2年)不得重新参加会计证考试、会计专业技术资格(职称)考试或评审、申请会计基础工作规范化资格。如在2年后想重新获得会计从业资格证书、会计专业技术资格(职称)、会计基础工作规范化证书,须经省级财政部门批准后才能重新参加会计从业资格证书证、会计专业技术资格(职称)考试(评审)或申请会计基础工作规范化资格。

7.6组织与实施

每年由人事部门组织安排;财务部门具体实施;

集团企业管理制度6

第一章总则

第一条为确保公司网络及其相关设备的正常有效运行,特制定本制度;

第二条本制度适用于xx实业集团公司及所管辖各部门、各分子公司及项目部。

第二章管理规定

第三条网络设备操作规定

(一)非it人员或未经it处许可,任何人不得进入机房动用服务器或更改其配置。

(二)未经it处许可,任何人不得动用网络连接设备,包括关闭设备、移动设备,不得在设备上堆放杂物。

(三)非it处人员或未经it处许可,任何人不得移动或剪断网线。

(四)未经it处许可,任何人不得在集线器、交换机上另外接线或接其他设备。

(五)各使用部门如需增加网线,应提前在it处备案申请,由it处统一安排布线。

(六)被it处确定为核心网络设备的设备,必须由专业技术人员进行配置,其他人员不得动用或更改配置。

(七)不得将网络设备及相关的配件占为私有,否则一经发现,将视为盗窃公司财产。

第四条局域网管理规定

(一)非it处人员,任何人未经计算机责任人许可,不得使用局域网帐号登录他人计算机。

(二)用户尽量不共享文件,如因工作需要通过网络共享的文件或资料须设置权限并加密(公众性的文件除外)。

(三)任何人不得使用网络嗅探、网络管理等软件对他人计算机进行攻击和尝试连接。

(四)任何人不得在局域网内发布有损公司利益与形象的信息。

(五)任何人不得在局域网内发布或传送电影等与工作无关的资料。

第五条互联网管理规定

(一)未经许可,不得将计算机通过电话或无线网卡上互连网(指不经过公司服务器)。

(二)不得在上班时间利用网络做与工作无关的事。一经发现,立即辞退。

(三)任何时间不得登陆不健康、不合法的网站。

(四)不得利用公司计算机与网络从事任何违法活动。

(五)任何在网上发布的有关公司的信息必须经相关责任部门审批。

(六)不得在网上发布公司机密,或通过网络将公司机密泄漏给他人。

(七)不得在网上以公司名义宣传个人或做有损公司利益与形象的事。

(八)不得在公司内使用bt、电驴等下载工具,不得下载与工作无关的资料。

(九)不得安装代理软件使自己的计算机成为二级代理,让未审批过的人员上外网。

(十)it处有权对上外网的所有用户进行监控,并对违反以上规定的行为进行通报。

第六条msn、qq、等一些即时通信软件的使用规定

(一)因工作需要,确需要长期使用qq、msn等软件的人员,需向部门负责人提出申请,并限定使用qq、msn等软件的时间,经部门负责人审批再报总经办和it处审批后方可使用此类软件,同时接受it处监控。

(二)对于因工作需要,临时使用qq、msn等软件的人员,须提交申请至总经办与it处备案方可上qq、msn等软件,同时接受it处监控。

(三)不得利用即时通信软件传输一些大容量非工作资料。

(四)it处代表公司有权对用户的聊天内容进行时行监控。

第七条处罚规定

(一)如有以下行为,根据情节轻重将扣除责任人相应绩效分数。

1.违反网络设备操作规定;

2.违反局域网管理规定;

3.违反互联网管理规定;

4.违反msn、qq、等一些即时通信软件的使用规定;

5.造成公司网络中断或瘫痪的。

(二)违反互联网管理规定达三次以上者,将取消上外网资格。

(三)人为原因造成网线、集线器损坏者,由责任人照价赔偿。

第三章附则

第八条本制度解释权归行政部it处,执行监督权归总经办与行政部it处。

第九条本制度自颁布之日起正式执行。

集团企业管理制度7

第一章总则

第一条为提高工作效率、创造良好工作环境,特制订本制度。

第二条本制度适用于集团公司及所属各分(子)公司、部门的办公管理,各公司也可依据本制度精神自行拟定相应制度。

第二章办公纪律管理

第三条爱岗敬业,保持积极的工作状态,认真负责地完成本职工作和领导布置的工作任务。

(一)员工须服从领导安排;

(二)对工作范围内的事件尽职尽责,对个人能力范围内的工作行为须负全部责任;

(三)承诺或会议任务应按期完成。

第四条保持良好的工作秩序,树立良好的工作形象。

(一)工作时间不大声喧哗、不唱歌、不打闹嬉戏;

(二)上班时间不得穿背心、短裤、拖鞋;男职员不准留长发,女职员不得穿超短裙。

第五条认真履行保密义务,做好保密工作。

(一)严格遵守公司规章制度,做到不该去的地方不去,不该问的问题不问,不该说的不说;

(二)未经同意,任何人不得乱翻别人桌上文件、物品;

(三)办公室无人时,须锁好门窗。因工作需要离开岗位时应将桌面上文件收起放好,并将电脑处于锁定或其他状态。

第六条注意办公环境卫生,养成良好工作习惯。

(一)厂区内不准随地吐痰或乱扔杂物;

(二)厂区或者库区内不准吸烟;

(三)办公场所注意讲究卫生,保持良好的工作环境,做到办公场所无蚊蝇、无灰尘。

第七条爱护公司财物,养成勤俭节约的良好习惯,提高成本意识。

(一)不浪费水、电、纸等资源和办公易耗品;

(二)按照相关要求使用办公用品或车间设备;

(三)爱护公司财物,不损坏公司财物。

第八条礼貌待人、文明用语,树立良好个人形象。

第九条爱岗敬业,严肃工作纪律,上班期间不做与本职工作无关的事。

(一)不窜岗、闲聊、吃零食、唱歌、谈论(包括利用电话谈论)或争执与工作无关的事;

(二)不看报纸、杂志等与工作无关的资料;

(三)不会见朋友、亲属等与工作无关的人员;

(四)接听私人电话应尽量控制在3分钟内;

(五)上班时间内不偷懒睡觉。

第三章电话使用、接听管理规定

第十条电话使用

(一)电话使用必须使用礼貌用语,电话接通后必须自报部门、单位;

(二)电话使用语言应简明,切忌语言含糊不清;

(三)不利用公司办公电话拨打私人电话;

(四)任何人员在利用电话进行交谈时应有强烈的保密意识,不得与无关人员谈论公司事务,不得在无关人员在场的情况下讨论涉及公司秘密的事项。

第十一条电话接听处理

(一)办公人员接听电话时必须使用礼貌用语,应有较强的随机应变能力;

(二)重要电话接听应做好电话记录工作,将电话接听内容记录并及时传达、回复;

(三)语言要求:规范礼貌、简洁耐心;

(四)电话接听时说:'您好+单位名称';电话结束时说'再见!';

(五)对方拨错号码时,不要说'打错了'就马上挂断电话,而应礼貌地说:'我想您拨错号码了';

(六)接听电话要及时,一般电话铃响不得超过3声;

(七)为防止电话长时间占线,接听电话一般不宜超过3分钟(特殊情况时可适当延长);

(八)原则上不允许接听私人电话,经领导批准后接听私人外线不得超过3分钟;

(九)领导无暇接听电话或拒绝接听电话时,须灵活处理,可询问对方详细情况与来电事由以决定领导是否接听。

第十二条传真接收处理

(一)做到及时接收传达并做好接收登记工作,保证信息快速畅通;

(二)保密性文件要做好保密措施,不能随意放置在办公桌上,并及时通知相关人员承办处理。

集团企业管理制度8

第一章总则

第一条为加强对媒体关系科对外发稿的管理,特制定本制度。

第二条本制度适用于江苏xx实业集团有限公司。

第二章管理条例

第三条月度发稿计划

(一) 每月月底拟定下月月度发稿计划,内容包括稿件选题、刊发媒体单位、稿件数量。

(二) 将拟定发稿计划报主管领导审阅签字。

第四条稿件选题范围

(一)选题时从正面、客观、全面的角度切入,避免对公司不利的选题,不涉及公司敏感话题。

(二)根据当前形势及大政方针,结合公司实际情况,挑选与当下紧密相关的选题。

(三)做公司高层个人形象报道时,避免隐私选题。

(四)根据公司项目投资、发展规划、新近动态做相关选题的报道,不涉及公司机密经营状况。

(五)对外宣传素材可以是公司举办的各种活动、经营业绩、突出成果、经营方针、公益活动等。

第五条对外宣传的原则:

(一)有利于提高企业知名度、美誉度;

(二)与公司决策相接轨;

(三)讲求实际效果,不断总结改进;

(四)勇于创新、敢于探索;

(五)强化员工的对外宣传意识,保持对外口径一致。

第六条 稿件审批管理

(一)所有稿件撰写完毕,必须上缴稿件审批表。

(二)稿件审批表包含发稿人员名单、稿件名称、内容摘要、稿件字数、期望刊发的媒体单位及稿次。

(三)要求稿件加盖骑缝章,报主管领导审阅。由主管领导对稿件提出意见和建议,达到发表要求,方可签字同意。

(四)审批流程表送档案处存档,以备日后查找。

(五)稿件发表后,媒体关系科留存一份原件,档案科留存二份原件。

(六)每月月底对发表稿件进行整理存档,装订成册。每年年底对发表稿件总结存档,并装订成册

(七)未经主管领导签字同意,任何稿件不得对外发表,以免对公司造成不良影响。如违反规定,后果由责任人自行承担。

第七条 危机公关

(一)遇公司发生重大事故、事件、负面报道等,第一时间告知行政部主管领导。

(二)由主管领导决策,制定相关处理方案。

(三)如遇重大紧急事件发生,由董事长直接授权相关人员组织实施。

(四)危机公关处理完毕后,拟写处理报告,内容包括事件内容,处理方案,处理结果,注意事项等。处理报告送档案室存档。

危机处理流程图如下:

突发危机事件

当事人或知情人5分钟内告知部门或分公司总经理

部门或分公司总经理10分钟内告知集团行政部

集团行政部于15分钟内告知董事长

由集团行政部牵头制定危机处理方案

处理完毕后,经办人上交危机处理报告至集团行政部审核,由集团档案室统一存档,以便今后参考。

第三章 考核办法

第八条所有稿件必须责任到人,未按计划发稿,相关责任人将扣除相应绩效分数。

第九条未经审批程序擅自发稿,将视情节轻重给予责任人相应经济处罚。

第十条发现关于公司的不利或负面信息未能及时上报,将视情节轻重扣除绩效分数或行政处罚。

第十一条遇公司危机事件,未能及时上报或处理不善,将视情节轻重扣除绩效分数或行政处罚。

第四章附则

第十二条本制度解释权归行政部,监督执行权归总经办。

第十三条本制度自颁布之日起正式执行。

集团企业管理制度9

某集团商务统计管理制度

一、商务统计:通过录入票据,在计算机中生成报表,与储运商务进行账账核对、账实核对,以此发挥监控职能,从而进一步确保物资安全、物资流规范,并为统计分析提供基础数据。

二、审核把关正确性和业务知识全面性及人员整体素质。

1、业务流程。

(1)票据审核流程。

(2)票据录入流程。

(3)票据及数据传递流程。

(4)核对差异与日碰点业务流程。

(5)随时信息查询业务流程。

(6)统计报表流程。

(7)商品调拨业务流程。

(8)盘点业务流程。

2、交接对象。

(1)对内:储运商务岗和总部数据汇总岗

(2)对外:财务和销售业务部门。

三、业务流程和接对象及程序使用情况。

1、票据审核流程:各种入、出库原始凭证票据填写是否规范、合理,直接影响到总体物流通畅,也关系到财务核算准确、及时,因此,票据审核非常关键,是统计业务当中至关重要环节。销售业务员持已填好票据在办理各种入、出库业务时,首先由储运商务对票据进行审核,审核盖章后再到商务统计岗由商务统计员进行第二道把关,进一步确认票据填写正确性。审核各类单据时,通用原则是先转单即首先检查一张单据除核心部分周边内容是否都填写的完整、准确,如办理日期、办理单位、授权人、经手人等以及上面是否有储运商务的签章,再看单据核心部分的商品编号、名称、数量、单价填写的是否清楚、有无涂改痕迹。

(1)入库单。

〈1〉供应商名称与开具发票单位名称必须完全一致,不允许省略。

〈2〉入库单必须录入单价,数量x单价=总金额。

〈3〉冲红时,入库单一红一蓝必须核对,加盖更改价格专用章。

(2)外购入库单与外购销售单。

〈1〉外购入库与销售小票内容要一致。

〈2〉销售小票金额要大于入库单金额。

〈3〉一次入库金额小于1万元。

〈4〉外购商品不许冲红。

〈5〉不许欠款销售,不许实物退货。

(3)商品出库单。

〈1〉凡是可以填写商品出库单商品一般都是在库消耗品即耗材,如墨粉、墨盒等。

〈2〉对于出库非耗材商品,注意审核其金额,单价在500元以上20xx元以下需办理低值易耗品,20xx元以上商品需办理固定资产。

〈3〉例外情况:计算机内部配件不论其价值均须办理固定资产,不允许随便出库。

〈4〉高价值类商品出库,如笔记本、必须有高层领导人签字,方可生效。

(4)样品借用单。

〈1〉需审核借用日期是否是当日日期,归还日期是否限制在一个月以内。

〈2〉借用原因界定为展示、样机、维修、索赔。

(5)样品归还单:销售业务员办理归还业务时,应首先到商务统计处审核,在程序中查找原借用单内容,审核归还单内容是否与之相符,核实无误后,加盖人名章,办理人员随后到储运商务员处办理归还手续。

〈1〉借用单号相同。

〈2〉归还数量小于等于借用数量。

〈3〉一张归还单只能还一张借用单的商品。

〈4〉还货人与借用人相符。

(6)退货手续。储运商务在冲红销售小票上盖货已收汔章、人名章,商务统计需加盖退货专用章和人名章。

2、票据录入流程(程序中详细说明)。

3、传输数据、传递流程操作步骤。

(1)每天将前一天所录入(除归还单、借用单以外)所有票据财务联连同数据盘一同传递给财务会计岗,双方需在票据登记本上签字认可,以确认票据的传递。

(2)每天严格按照集团公司总部制定颁发分公司数据传输时间表向集团公司总部传输数据,传榆内容包括:单据库、月报库、成本库、人员库、部门库、编号库、出库用途库、入库用途库、库别库、部门代号库、商品类别库。如遇特殊原因未能按时传送,应及时向集团公司总部说明原因并告知补传时间。

(3)每旬、每月在出完月报后,应将商务统计与储运商务的旬、月报及截止到本旬、本月盘点记录表及时送到集团公司总部。月末商务统计与财务会计对账差异表于次月的9日之前交集团公司总部。

4、信息查询业务流程(程序中详细说明)。

5、核对差异业务流程(程序中详细说明)。

6、统计报表流程(程序中详细说明)。

7、调拨业务流程(程序中详细说明)。

四、盘点业务流程把握(盘点工作重要性及方法)。

为协助储运商务做好库房的管理工作,保证账、物、卡的时时一致,发挥商务统计岗的监控职能,要求商务统计员应每日与储运商务共同依据当日保管实存日报对库房货物进行盘点,检查账物、账卡、物卡是否一致。每日盘点可依据实地库房大小对货物进行抽点,抽点内容通常是单位价值较高,出入库动态频繁主要商品。而每旬、每月在出完旬报、月报后则要求商务统计与储运商务员对库房货物进行全面盘点,以确保账实相符。

1、每日库存盘点记录表使用方法《商务统计岗每日库存盘点记录表》。

(1)对日盘点结果进行记录,盘点结果(账实相符或账实不符)《统计岗每日库存盘点记录表》主要是记录账实不符情况。

(2)统计库存商品畅销与积压,为月末库存分析积累素材。畅销与积压是相比较而言两种极端情况,商务统计在每日盘点后可向储运商务了解库存动态,记录畅销商品与积压商品。

2、旬、月盘点工作。

每旬、每月出完旬报、月报后,商务部经理、商务统计员及储运商务员应一同按核对无误后的报表对库存商品进行全面盘点,盘点结果也需登记在《统计岗每日库存盘点记录表》上。盘点后,商务统计员应把截止到本旬、本月《统计岗每日盘点记录表》和储运商务员旬报、月报一同送至总部。

五、与各商务员和财务人员各项交接。

1、商务交接。

(1)统计商务向销售商务提供已销未提情况,并与销售商务、销售业务部门进行确认已销未提数量。

(2)每日根据各库别需要,协助销售商务按时开出商品调拨单,以确保各库别货物运转畅通。

(3)资金商务收款台每天必须将当天销售数据录入完毕,以保证商务统计人员进行勾对工作。

(4)商务统计员在勾对销售票据中发现错误,资金商务收款台人员需及时协助修改,以保证数据真实准确性。

2、商务统计人员与财务会计交接。

(1)商务统计应每日定时将已录入单据传递给财务会计岗,并有财务核对天误后签收记录部,商务统计员应妥善保存,按月装订。商务统计每天及时向财务会计提供相应单据库,并及时通知财务人员。

(2)商务统计人员每日应及时向财务部提供统计岗的商品编码,以便财务部及时接收并进行更新。

(3)财务会计每天必须及时对商务统计传递票据进行核对,在月末成本结转工作完毕后,应及时向商务统计传递,并通知商务统计岗及时接收(每月28日下午4:00以前必须接收财务成本库)

(4)每月月末商务统计配合财务会计对账,向财务会计提供已销未提数据,发现问题及时解决,确保账账相符。

(5)财务会计应在月末和商务统计共同对库房实物进行全面盘点,发现问题及时解决。每月6日必须提供上月统计与财务库存差异报表,商务统计查询差异原因,确属本部原因应及时更正,9日前向集团公司送财务库存差异报表。差异报表应由财务经理、商务经理、经手人签字确认。

六、与集团公司各项交接。

1、票据需当日录入完毕确保库存数量真实性。

2、每天须及时按照传输数据时间表进行数据传输工作。如遇特殊情况不能及时传递,请速告集团公司信息收集岗工作交接人员。

3、每旬6、7、16、17必须完成旬报核对、盘点工作。

4、每月26-29日须完成月报核对、打印报表、盘点、数据备份、清库、接收财务成本、月末结转、传输数据工作。

5、每旬、每月出完报表后,应把截止到本旬、本月《统计岗每旬盘点记录表》复印、装订后随储运商务旬报、月报一同送集团公司总部。

6、配团公司总部单据抽查工作,及时将单据进行传输。

7、需要进行新、旧商品编码更改工作时,应及时通知集团公司总部业务交接人员、财务人员共同解决。

8、配合部门经理完成集团公司总部下达各项工作任务,配合公司其它部门完成各项检查工作。

七、商品编码管理、审核、传递。

1、目的:商品编码是存货管理现代化必要乎段,管理目的在于适应与满足电算化管理需要,提高工作效率,满足各种信息快捷和准确性传递,保证商品流通信息准确性,便于分类统计、核算、计价准确,同时对集团内物流环节加以合理控制,为大物流网络化管理奠定基础工作。保证物资流、资金流和信息流顺利发展。

2、编码作用。

(1)统计监控。

〈1〉商品的唯一正确标识。

〈2〉汇总统计时依据。

〈3〉财务核算依据。

(2)服务。

〈1〉对内:储运岗、汇总岗、在途岗、资产岗、统计岗。

〈2〉对外:财务会计、销售业务部门、资金商务收款台、其它岗位。

3、编码岗业务流程及操作程序。

(1)商品划分到销售业务部门进行管理,所涉及部门。

(2)商务统计岗进行日常维护。

4、商品编码有关规定。

(1)商品分为主营商品和外购商品两类。

〈1〉主营商品:指在经营范围内从集团内部购入的商品。

〈2〉外购商品:从集团公司所属范围以外单位购入的商品。

(2)主管商品编码一律由商务部编码中心商务统计岗负责编写,编码属性必须谨慎确定,主营商品编码一律与集团公司总部所用编码保持一致,各销售业务部门设编码专管员负责处理编码申请及维护事宜。

(3)分公司自主经营或外购商品在办理入库手续时必须先由采购商务人员负责向商务统计岗申请外购商品编码。商品名称应完整填写。

(4)为保持数据统一,各使用岗只能依据集团公司商务总部数据通过程序更新编码库。商品编码库添加和维护一律由商务统计员统一负责,严禁其他人员自行开库添加和修改。

(5)商务统计应每天及时从集团公司商务部网络销售库接收新增商品编码库并及时送到储运商务网址,为其提供商品编码库,对未上网储运商务,商务统计人员应及时打印商品编码表,以书面形式通知储运商务人员。

(6)对于因直接分货暂时无法从商品编码库中取得商品编号,各分公司商务统计须向分公司各销售业务部门询问编码,由商务统计岗进行增加。

(7)编码是唯一地确定一种商品,故每个编码必须唯一地定义在一个部门编号中。部门编号可以是需要单独核算的最低级别部门,也可以是销售业务部门编号。

(8)商务部必须做到与集团公司商品编码和规格名称一致,每个商品编码必须定义在唯一部门,必须保持商品名称和规格及型号与其商品编码唯一对应。

5、集团公司商品编码规则:按照《商务部管理制度》中关于库别编号统一管理规定执行。集团公司将对库别编号进行统一规定,经商务部、财务部共同研究,规定执行方案。

(1)所有商品编码一律采用八位ascii字符。第一位代表定义部门,第二、三、四位共同构成商品类别号用于按类别统计商品销售和库存情况,从第五到第八位由各销售业务部门根据小类别顺序自行定义。

(2)外购商品编码使用0开头,后七位按编码规则编制即oxxxxxxx ,第一位0代表外购商品。第二、三位代表商品进货渠道,第四、五、六位代表商品类别,第七、八位自定义。

(3)集团公司仓库编号规定:库别编号由4位数字符号构成,设定xi、xii、xiii、xiv。

(4)前2位标识库所在的物理地点,代表仓库地点,统一规定(地点用英文字母),后两位代表物资属性。

(5)集团公司库别设置:为保证商品流通顺畅,实现办公自动化,办理人员须按照库别要求填写单据。

〈1〉物资属性:商品-01。

〈2〉仓库地点:某仓库-01。

〈3〉商品种类:从其他仓库调入所有的商品以及外购商品(序号、商品编号、商品名称、实存数量)。

(6)商品分为不同的属性,库别用一位数字代表。

0折扣销售、1商品收入、2系统集成、3产品、4技术收入、5其他(含材料)、6代垫收入、7预留折扣、8折扣折让、9技术产品收入。

(7)第iii位表示库存状态,现有状态规定。

0空状态、1待修、2报废、3索赔、4无、5备件、6无、7借用、8暂存。

(8)第iv位表示库存类别,现有类别规定。

0空类、1商品、2材料、3成品、4软件、5处理品、6研发、7辅料、8质控。

(9)各分公司及其所属单位在申请增加库别时,应先向商务部提出申请,说明新建库别所在地、库存类别、所存放物品状态或者用途,商务部将根据规则统一编制库别编号。

6、关于商品编码更改操作使用说明。商品编码是物资管理电算化重要手段,是财务核算重要依据。因此商品编码不得随意更改和删除,必须向集团公司总部请示后,由总部与财务部协商同意后方能更改。

(1)核对结存数:各分公司商务统计岗与财务会计岗核对错误编号的商品结存数量,确保结存数量无误。

(备注:结存数量=库房实存+商品借用数量)

(2)错误编号的商品中有借用的应先办理归还手续(例:某部门借用商品中有错误编号,准备更改正确编号)。

〈1〉查询打印出所有错误编号的商品的借用记录。

〈2〉按记录填写样品归还单(由商务统计人员代为填写单据并由借用人签字)

注:商品编号填入归还单上的内容应和借用单内容一致(此单据调账前录入)

〈3〉填写样品借用单(由商务统计人员代为填写单据并由借用人签字)

注:商品编号填写正确编号,其余内容应与归还单内容一致(此单据调账后录入)

〈4〉调账前先把原实存数和借用数做记录,以便查询。

(3)进行调账:将确认无误的商品进行编号的调整,填写商品调账单。(例:某部门商品中有错误编号,准备更改正确编号)

〈1〉调出部门和调入部门编号:某部门

〈2〉调账前商品的编码填写错误编号

〈3〉调账前和调账后的数量为结存数量(实存+借用)

〈4〉调账后商品的编码填写正确编号

〈5〉请在备注处由财务会计和商务统计人员双方签字。

(4)单据录入:储运商务、商务统计人员都要录入归还单、调账单、租赁单,并将票据传递财务部。

〈1〉有错误编号的借用的商品先录入归还单。

为了准确请在单据查询处对错误编号的商品进行查询,屏幕应显示为无满足条件的记录。

〈2〉录入调账单(在程序中的调拨单处录入)

为了准确请在库存查询处对错误编号的商品进行查询,库存数应为0,对正确编号的商品进行查询数量应为原错误编号的实存数。

〈3〉录入借用单。

为了准确请在单据查询处对正确编号的商品进行查询,屏幕显示的数量应为原错误编号商品的租赁数量。

〈4〉没有错误编号的借用的商品直接录入调账单。

(5)打印出正确编号的商品的借用记录,交给借用人确认,在还租赁时应按正确的商品编号填写。

(6)对商品编号进行更改的商品需以书面形式通知财务部和商务部,以保证不再有错误的商品编号出现。

(7)更改工作请务必在结账前完成,并保证按时完成数据传递工作。

(8)商品编码修改和删除的规定:凡财政或会计内有发生额或余额及借用账上有业务发生(存在入库和销售记录或有实物)的商品,不能修改编码,更不能删除编码。

(9)特殊情况,必须由采购商务填写《编码变更通知单》,经过财务部同意后,储运商务填写《商品调账(调拨)单》进行处理。

八、月末结账(关于月末结账时间的再次确定)

为统一各地分公司月末结账时间,以确保月末结账时盘点数据的准确性,现将月末结账时间及相关注意问题作出规定。

1、月末结账时间截止为当月xx日xx点,遇节假日可提前到节假日之前的最后一个工作日,结账日xx点之后发生票据算作下月票据,为此要求储运商务员应及时向商务统计传票。

2、因为极特殊原因,结账之后仍需补录票据,一定要把计算机系统日期改为当月xx日后再录入票据,确保系统结账日期为xx日。

3、在接收财务成本无误后结转时,请确定计算机系统日期为xx日,如不是,请改为xx日。在结转后开始录入下月新票据时,系统日期一定恢复为当日日期。

4、如个别分公司xx日即可结转,请当日结转后不要录入新票据,于次日再开始录入。

九、财产清查。

(一)物资清理要求。

1、关于存货确认。

(1)库存商品。

〈1〉盘点时,依据储运商务员的实物报表进行核对无误后,清理小组与储运商务双方签字认可。

〈2〉出现账实不符情况时,先查明原因,如确无法查明原因,应按实际库存实有数进行调账。

〈3〉盘点时应将货物好坏质量状况准确填写,并将损坏、常年积压货物列出清单,经审计、财务、商务部及总经理认可同意后,按不同状况进入不同的库别库进行管理。

〈4〉商品报废必须经质检部门检验后,经上级主管部门审批后,方可报废统一处理。

〈5〉盘点后的库存报表应按其在库时间段(1个月-6个月及半年以上)分别列出,并分层次、属性设立商品、材料、成品、积压、待处理等库别,分别进行管理。

〈6〉统计账的实存数量与实物不符的,应按确认的库存实有数进行调账。

〈7〉库存实物中有计量单位与集团公司总部不一致商品,应以集团公司总部计量单位为准登记存实有数量,并进行相关调账处理。

(8)盘点过程中,如发现代销、寄存、已售出等非库存商品,应登记在盘点报表的附表,并作为暂存库的库存进行入账,领出时应办理相应的出库手续,并经总经理签字后方可领货。

(2)借用商品:

〈1〉应在月底前责成分公司将借用库进行清理并尽快以销售小票顶物的方法进行清理工作。

〈2〉未归还借用商品应在盘点前打印借用明细清单,清单中详细注明借用商品存放地点,并有借用人签字确认。

〈3〉借用商品中如存放地点不在公司内部(在用户或合作单位),应有对方单位出示的借用合同(或借用证明)。

(3)已销未提商品:

〈1〉应在月底前责成分公司将已销未提货物尽快提走。

〈2〉如特殊尿因不能提货的,应按照明细清单进行登记备案,未登记备案的,清理后不予提货。

〈3〉月结前的已销未提货物应在一个月内提货,过期销售小票视为作废。

〈4〉月结后的销售小票一个月内提货有效(以票据填写日期为准),过期作废。

(4)按照流程工作后应完成工作。

〈1〉报出报表,要求清查小组成员(审计、财务、分公司领导、商务部)签字。

〈2〉报表中所列的积压、报废商品,按照《财务管理实施细则》进行处理。

(5)具体的流程:

〈1〉处理时,应按照集团公司总部处理积压、报废流程进行公开招标,并以招标中最高价进行处理。招标过程应有总经理或授权人、商务管理人员、处理商品所属部门负责人、竞标单位共同参加。

〈2〉商务部成员有责任确认其公开招标的公正性,并在审核积压处理报表后签署商务部审核意见。

2、关于资产(固定资产、低值易耗品)确认。

(1)资产(固定资产、低耗)编码与集团公司总部编码一致。

(2)清理时,落实归属部门及责任人,并建账立卡;

(3)资产卡片由责任人、部门经理签字认可,资产汇总报表由分公司总经理签字认可。

(4)未被认领或同时认领的资产,由分公司总经理裁决,但必须落实到责任人。

(二)商务部分账要求。

1、关于编码。

(1)商品编码。

〈1〉商品编码应与集团公司总部销售业务部门商品编码一致、计量单位一致。

〈2〉各销售业务部门库存中如有外购商品存货的处理办法。

〈3〉属于分公司经营产品,但不是从总公司进货外购商品,应按照总部商品编码进行(财务与库存)账物调整。

〈4〉属于非分公司经营的产品,应调拨到另设的外购部门,并尽快销售。

〈5〉从清理日起,分公司各销售业务部门在外购时,不允许有沉积库存,同时,按照总公司有关外购编码规定执行。

(2)库别编码:

〈1〉按照集团公司总部统一编制的集团公司库别库进行统一操作。

〈2〉新增库别时,应与集团公司商务部进行申报,并按统一库别进行操作。

(3)部门编码与人员编码:

〈1〉按照集团统一的部门编码及人员编码规则进行操作。

〈2〉分公司应设立与集团公司总部各销售业务部门对应的销售业务部门,并有相应的部门代号。

2、关于存货管理:

(1)各分公司应严格按照《财务管理实施细则》进行存货管理。

(2)存货管理制度参考《商务部管理制度》。

(3)关于分账。

〈1〉按照各销售业务部门进行现存储运、统计账的分账工作(新旧部门、新旧库别、新旧商品编码、新旧bmq)。

〈2〉同时,借用库、入库单库也按照新销售业务部门、新库别代号、新商品编号进行切换。

〈3〉分账后,打印初始借用、入库及部门报表库,并经过分公司总经理、各销售业务部门、商务部及清理小组组长及相关人员共同确认后存档备查。

(4)传送数据的要求:

〈1〉分公司自清理小组清查完毕,按照要求打印报表之日起,每日上午10点前应将前一天库存数据向集团公司总部进行准确传送。

〈2〉商务部待汇总分公司库存数据后,对数据的及时性、准确性进行检查,并作为考核依据。

十、库存分析报告。

1、综合分析能提供指标。

(1)存货周转情况。

(2)积压情况。

(3)商品在途数量与周期等各项综合指标。

(4)资产回收期与使用状况。

(5)借用与销售、借用与库存比例关系。

(6)其他报警信息。

2、综合分析角度与立足点。

(1)从部分到整体地对存货周转情况进行分析,能够使决策层及时了解销售趋势变化,同时使销售业务部门能够掌握存货各种信息。

(2)存货积压是影响资金周转关键环节,通过对积压时间段进行分析,主要是对将要产生积压或已产生积压情况尽快向销售业务部门通报,引起其高度重视。

(3)对于在途数量与周期控制,是站在公司的立场上,纵观并判断作为点与点之间连接环节是否畅通,并对其进行最佳效果控制,以期达到最小的损失。

(4)对于资产分析,从回收期等数理角度进行其科学性分析,同时又大量地立足于市场,立足于公司实际运作,对其使用合理性作出预见和总结分析。

(5)借用对于公司来说,它既是提高工作效率必不可少手段之一,同时又是给公司造成经济损失隐患,因此对于借用分析与跟踪,对于存货分析是重要指标之一。

3、存货控制目的。

(1)存货合理控制,能够减少公司财产损失。

(2)存货合理控制,能够加速资金周转,促进资金流运作。

(3)存货控制,是保障数据真实性必要手段。

(4)对于存货控制,其关键是把物管活,要流通、要周转。

4、违规认定与处理。

(1)各分公司商务统计和储运人员应严格按照规定执行操作,做到准确、完整、及时。

集团企业管理制度10

一、采购原则:具备条件,方能进行采购。

1、有符合流程及规定销售订单支持。

2、依据市场分析和预测,确能保障销路。

3、依据总公司任务或者月季预算。

二、采购审批规定。

1、商品购入一律实行订单管理制,凡是采购商品(无论是主营商品或外购商品或公司内部进货还是当地采购)均需要填写采购定单。

2、各分公司采购商务根据本公司库存、销售情况,以及随时收集的储运和销售人员提出采购建议,及时填写请购通知单,并上报至主管业务部门经理。

3、主管业务部门经理根据市场及经营情况审批合理采购计划,并签字认可后,报业务副总经理或总经理审批。

4、经总经理审批后采购订单由采购商务员统一执行。

(1)集团内部统一购货,由采购商务人员统一向集团内各分公司订购,确认采购订单生效。

(2)集团外部购入,由采购商务员或指定专人统一购货,并在确认采购订单生效后向商务统计岗申请外购商品编号。

5、分公司采购商务员确认采购订单生效后,应于当日将单据其他联次传送给储运、统计、财务主管。

6、财务人员根据采购订单对到货后入库金额进行复核、监控。储运商务根据采购订单对库房货物存放地点做好接货准备,对货物到货周转情况提供信息。财务主管对资金作出合理安排。

7、对未按定单方式进行管理的商务及负责人进行经济处罚。

8、定单按月分类单独归档、备查。

三、接受采购订单流程。

1、采购商务接受由销售业务部门经理所下采购订单。

2、采购商务审核销售业务部门采购订单,不合格采购订单返回销售业务部门,发出合格采购订单。

3、采购商务将采购订单发给储运商务,由储运商务做接货准备。

4、采购商务负责将采购订单替换成通用格式发给供应商。

四、进口商品付税、付汇流程。

1、销售业务部门发出付税或付汇通知。

2、资金商务填写支票借款单,到财务部审批备案。

3、资金商务传递数据,通知财务部当日用款。

4、资金商务持签字后借款单到财务部借支票。

5、资金商务将支票送到海关或销售业务部门。

6、每周由资金商务报给财务部资金计划,每季报销售业务部门作资金盘点。

五、联系供应商和货运公司、进口商品报关、在途商品监控管理。

1、目的。

(1)开展在途商品管理,监控各分公司、供货商各方面执行货物计划情况,明确各自责任和关系。

(2)监控集团公司总部至外地分公司物资流通过程和货物在各个环节中状态。

(3)在途商品管理工作侧重于对货物在途时间、在途数量、在途金额及供应商发运能力控制。

(4)跟踪集团公司和供应商及分公司之间调拨商品在途时间、数量和金额,为相关部门提供真实和准确在途信息。

2、国内在途意义。

(1)为贯彻集团公司物资管理目标,在各个物资流通环节监控到每一件货物,商务部开展了国内在途业务。

国内在途:主要指分公司之间因内部销售而产生在途商品。

(2)在途商品定义:货款已经支付或虽未付款但已取得所有权,正在运输途中或已运达企业但未验收入库商品。

3、国内在途目的。

(1)监控分公司在途商品管理,明确销售业务部门、运输公司、分公司各方面责任。

(2)对分公司在运输途中产生在途商品数量、金额以及状况进行监控,缩短运输时间,加快物资流通速度,提高资金周转速度。

(3)收集、汇总、加工、整理在途数据,掌握物流信息,根据在途数据进行分析,发现问题促使销售部尽快解决。

4、在途商品确认。

集团公司财务部传递销售给分公司发票清单及销售数据和商务部向地区分公司发送的发货信息及时传送到相应分公司商务统计岗并经对方确认生效后,即视为在途商品。

5、在途商品管理。

分公司商务统计人员每日接收发货信息后,根据实际到货数量统计本公司在途情况,并逐日向集团公司商务部传送在途数据。对超出正常期限在途商品标注、说明,便于供应商及时协调与解决。对未按规定进行监管或虽已监管但未及时准确提交在途信息而造成损失分公司,其损失由分公司分担,同时责任人应写出书面报告上报总经理。

6、国内操作流程。

(1)集团公司商务部采购商务员将到货清单递交商务统计。

(2)商务统计根据《到货登记单》和《商品入库单》及发货清单核减在途商品数量、金额和计算在途时间。

(3)商务统计将到货清单上商品与实际到达商品差异表传递财务部。

(4)财务部依据商务统计传递《到货登记单》和《商品入库单》办理付款手续。

(5)商务统计将在途商品差异信息传递相关部门。

(6)对在途时间监控:掌握商品货运周期。同时,注重发现长期未到,滞留途中货物情况,促使销售业务部门尽快解决提高物流周转速度,加快资金周转,抢占市场。

(7)对商品在途数量、在途金额监控:使分公司掌握在途商品规模及占用资金量大小,促使销售业务部门加紧运输力度,加速资金周转。

(8)对供应商监控:体现在运输货物能力和返款速度,供应商发运能力高低直接影响货物周转速度,周转速度越快越有助于分公司降低货物风险系数,返款速度快慢,影响分公司资金周转及利润取得

(9)生成结果:对分公司在途商品管理,侧重于从商品在途数量、在途金额;在途时间,供货商运作能力方面提供在途信息。

7、国内在途程序所需数据:财务数量+以销未提=统计结存。

(1)销售数据:资金商务收款台销售库数据(已销数)和库房提货数据(已提数)进行核对后,生成已销已提商品数据库,包括销售单号、销售日期、发票号、商品编号、代理编号、数量、单价、金额等内容。

(2)入库数据:各分公司商品入库数据包括入库单号、入库日期、发票号、商品编号、数量、单价、金额等内容。

8、核对依据:以销售方发票号作为核对依据,依据每张发票发票号、商品编号,同分公司入库单上发票号和商品编号自动进行核减生成各地在途商品信息。

9、国外在途商品管理。

(1)定义。

〈1〉在途存货:包括运入在途存货和运出在途存货是指货款已经支付或虽未付款但已取得所有权正在运输途中或已运达公司尚未验收各种存货。

〈2〉商务部在途商品:进口商对集团公司进行销售并开制发票,货物尚未运抵各目的地商品。商务部对在途商品管理主要通过核对进口商发票和分公司入库单据,监控公司在途物资状况,多角度、多侧面反映物资流通状况。

(2)意义。

〈1〉开展进出口商在途管理,跟踪进出口商、分公司各方面执行货物计划情况,明确各自责任和关系。

〈2〉监控进出口商至集团公司或分公司物资流通过程,对货物在各环节中状态进行实时监控、过程监控,检查进、出口商运作能力,降低风险系数。对在途商品管理工作,侧重于对长期在途商品及进出口商发运能力控制。

10、具体物控工作流程。

(1)工作内容:依据进口商发货资料核对公司入库信息,获取在途数据。

(2)进口商发货,商务部采购商务接收各种发货资料流程。

〈1〉商务部采购商务每日接收进口商和销售业务部门各种发货资料。进口商涉及单据有:发货通知书、装箱单、发票、进口发货单、订单。销售业务部门单据:货物清单。

〈2〉商务部采购商务整理各种单据,并分别在登记本中详细记录。

〈3〉核对装箱单与发票中商品品名、型号、数量、金额,保证单据配套性、一致性。

〈4〉核对装箱单与销售业务部门货物清单。检验单据中发票号、发运编号、发货日期、品名规格、数量等信息是否一致,还有货物清单、销售业务部门制定分货计划,还提供货物运抵不同目的地、运输方式、预计到货时间。

〈5〉依据进口商发货单核查每周进口商发货规模。

〈6〉单据核对过程中,针对有问题单据向有关各方(进口商、销售业务部门)进行必要信息反馈,补充、更正单据信息,最终进行存档、备查。

〈7〉各种单据审核无误后,将进口商系统发票录入程序中。

(3)货物抵库,商务部商务统计核减在途流程。

〈1〉货物抵库,采购商务人员填写到货登记单和入库单。

实物运抵集团公司,采购商务按到货、入库流程,依据实到货数量填写相应国外到货登记单和入库单实物运抵各分公司,销售商务开制销售小票和内容相对应国外到货登记单和入库单办理入库。对于实物入库和小票入库,采购商务在途岗可以通过单据上库别栏信息加以区分。

〈2〉每日采购商务在途岗接收商务统计审核后到货登记单和入库单,在单据传递交接过程中要有相应交接手续,记录在册。采购商务在途岗将对国外到货登记单和入库单进行再次审核重点。国外到货登记单和入库单中有效订单号和装箱单号、发运编号等于在途统计息息相关内容,检验单据中各项填制内容是否一致。

〈3〉审核过程中注重进口商系统发票、货物清单、到货登记单、入库单之间对应关系(一张发票针对一张货物清单一张发票对应一张或多张到货登记单;一张发票对应一张入库单;一张到货登记单可对应多张入库单),将审核无误到货登记单录入在途程序中。

〈4〉录入到货登记单后,程序自动核减发票信息,通过报表显示在途变化情况。

(4)单据查询流程。

(5)报表预览、打印流程。

(6)在途数据传输流程。

(7)分析流程。

〈1〉分析主要分月中、月末两次论述在途商品情况。

〈2〉分析角度:在途时间、在途数量、金额、进出口商运作能力。

〈3〉分析重点:统计长期在途商品(在途时间超过一个月),定期向销售业务部门反馈,促使销售业务部门尽快解决。

11、损失调账:货物在运输过程中,因丢失、损坏而产生差异情况,在途岗与销售业务部门协商后,进行账面调整。

(1)属于进出口商责任,造成货物丢失调账方法。

〈1〉货物丢失,销售业务部门查清责任,落实赔偿事宜。

〈2〉销售业务部门开制销售小票,将丢失货物进行销售,即视同销售给索赔责任人。

〈3〉以销售小票、国外到货登记单、入库单入库,采购商务在途岗核减在途商品。

(2)属于运输公司责任,致使货物丢失调账方法。

〈1〉销售业务部门在确认货物丢失的同时通知商务部。

〈2〉销售业务部门落实赔偿、获得索赔款后,将填制索赔通知单,并传真给商务部(要求通知单有销售业务部门经理签章,附有赔偿款的证明资料)

〈3〉商务部商务统计依据索赔通知单,核减在途差异。

12、代运商品:索赔、赠品、配件、样机等货物。

(1)办理原则:所有权属于集团公司销售业务部门,无价格或价格为零代运商品,运抵目的地后,需办理入库手续。

(2)具体操作方式:提供该类商品在途信息,同时,定期反馈代运商品在途情况,督促销售业务部门尽快办理入库。

13、汇总分公司商品在途数量、在途金额一览表。

(1)分公司各销售业务部门在途商品一览表。

控制每批货物在途时间、在途数量、在途金额。对于长期未到货商品,应及时提请销售业务部门重视,确定货物滞留原因,加速运输,缩短货物周转时间,降低或减少货物风险。

(2)分公司销售业务部门主要商品进货概况(按商品大类)。

按销售业务部门主要商品类别汇总、加工、整理商品在途数量、在途金额,比较不同商品占用资金量大小。

14、汇总分公司在途时间一览表。

(1)分公司入库商品货运周期一览表。

(2)分公司在途商品在途时间一览表。

〈1〉控制入库商品运输周期,加快运输力度。

〈2〉明确在途商品在途时间,及在途商品占压资金量大小。

〈3〉监控供货商发运能力,加速货物周转,降低风险系数。

六、商品到货、验收、入库管理。

(一)商品到货、接货和验收管理。

商品到货是库房管理工作开始,是商品验收前期准备工作,其工作好坏直接影响到商品验收工作质量。为保证商品到货和验收工作及时准确完成,提高验收效率,要求对商品数量和规格及外包装质量和运输情况进行检查和确认。采购商务认真按照要求填写单据,保证商品在途管理工作顺利开展,为商品保管保养奠定良好的基础。

1、接货规定:分公司采购商务每天根据总公司发送到货信息,以到货通知单形式于当日通知储运商务,以便其及时组织人力、物力,调剂存货场地。

2、操作流程。

(1)采购商务必须提前三天将需入库商品详细清单交给储运商务,确定商品编号、数量、到货日期。

(2)商品抵达指定库房后,采购商务和储运商务依据到达货物清单共同清点商品种类、拆包、分包点验。按商品的品种、规格、型号核对实物质量和实际到货数量及检查外包装质量,是否破损,把好入库前数量、质量关。

(3)商品验收后,采购商务立即填写《到货登记单》要求做到字迹清楚、数据准确、内容完整、及时迅速。要填写部门、库别、到货日期,在装箱单号处填写供应商全称。详细填写商品的品名及规格、单位、数量,备注栏处填写商品编码和发票号或货单号。如果发票未到达,待采购商务拿到发票后,填写入库单备注栏。单独注明有外包装破损或质量问题商品及数量。双方在《到货登记单》签字确认,各分公司内部调拨商品也要填写《到货登记单》。

(4)《到货登记单》填写后,必须由采购商务、储运商务共同签字确认后方可有效。

(5)商品到库当日(如晚上到货,可在次日)必须办理正式入库手续,填写《商品入库单》。如未能在规定时间内办理入库手续,储运商务有权拒绝发货并责成当事人写出书面报告报总经理或授权人对其进行处理解决。

(6)采购商务和储运商务应妥善保管好到货登记单,以便查询,商务统计根据到货登记单审核入库单正确性,同时便于核减在途数量。

3、《到货登记单》出现错误情况时,储运商务要求采购商务重新办理。

(1)有涂改痕迹,内容和项目不清楚和不完全。

(2)商品编码和规格名称与集团公司不一致。

(3)数量不正确。

(4)《到货登记单》格式、使用说明、单据办理和各联次留存及传递过程。

第一联、采购商务,第二联、储运商务,第三联、商务统计,第四联、财务会计。

(二)商品验收入库管理。

1、入库目的。

(1)为加速商品流通速度,保证工作正常开展和商品入库环节准确性、及时性、完整性。

(2)为商品在途管理和在途控制岗提供基础数据,保证在途控制环节畅通,更好地为销售业务部门服务。

(3)把好审核关,为财务成本核算准确及时提供必要条件。

2、入库操作办法。

(1)商品验收完毕,填写《到货登记单》后,采购商务依据《到货登记单》内容在当日(特殊情况,如晚间到货可在次日)按商品批次和发票内容填写入库单(注意不要将相同商品累加),办理入库手续。采购商务在办理入库手续时,根据《到货登记单》到商务统计处核对商品编号,无误后及时填写《商品入库单》。

(2)入库单由采购商务填写,储运商务签字。

〈1〉按单据规定项数填写商品种类数。

〈2〉填写商品归属部门、库别、入库日期。

〈3〉按照《商品入库单》规定内容填写商品编号、数量、名称、金额。

〈4〉填写《到货登记单》号和供应商名称。

〈5〉《入库单》备注栏处注明到货时间,按照商品顺序填写发票号和金额。

〈6〉相关人员填写姓名及人员编号。

〈7〉特别注意商品编号、名称及规格必须与公司保持一致,要求商务员字迹清楚、内容完整、数据准确和及时迅速。

(3)批量到货如果到货数量不全,采购商务应根据实际到货数量,随时办理入库手续,做好该批商品收欠登记手续。

(4)储运商务先统计到货前数量、后统计到货后数量,再倒挤出到货数量。

(5)填写好入库单应由储运商务签字审核,传真fax件与原件核对,到货登记单与入库单核对后,并确认后盖章货收讫后,方能生效。入库单不得涂改。

(6)消耗品和不必逐个检验商品,由采购商务和储运商务共同清点数量后,当时办理入库手续,填写《商品入库单》。

(7)储运商务依据库房情况整齐码放,及时建立、增加垛卡,登账。

3、出现错误情况,储运商务拒绝办理。

(1)有涂改痕迹,项目内容不清楚,不完全。

(2)缺少采购商务和总经理或授权人签字。

(3)商品项数超过单据规定要求。

(4)商品编码和规格名称与集团公司不一致。

(5)《商品入库单》格式与使用办法。

第一联、储运商务记账,第二联、财务会计存档,第三联、商务统计记账,第四联、采购商务存查。

5、入库核算:商品、材料入库后,经办人应持入库单第二联(即财务联)增值税发票的发票联和抵扣联,及时到财务部办理付款或报销手续。财务根据入库资料及发票、定单信息经复核无误后及时做商品增加账务处理。

(三)外购商品管理。

1、外购商品规定:由于经营需要而到集团外部采购货物行为属于外购管理范围。

2、操作流程。

(1)采购商务或销售人员进行采购前,应填写请购通知单由总经理或授权人签字确认后方能到财务借款外购。

(2)借款后必须在一周内办理完验收、报销手续。

(3)采购商务或销售人员在进行赊销采购前,应由总经理或授权人签字同意,并填写赊销采购专用欠款登记单,同时单据上加盖本公司公章方能进行欠款采购。

(4)一次性外购必须办理直接入库、出库手续,办理时必须持入库单、与之对应销售单,并持实物进行验收。

(5)特殊情况不能持实物验收,应经过总经理或其授权人审批同意,并持用户收货证明,方可办理入库手续。

(6)凡外购商品一律办理入库手续,办理时到储运商务处验收后加盖货收讫章,方能到财务报销。

(7)销售单与入库单编号、名称、数量必须一致,销售金额必须大于入库金额,确保有合理毛利。

(8)一次性外购商品不允许有库存积压。

(9)必须由采购商务或指定专人办理采购、报销、验收手续。

(10)外购商品不允许做欠款销售。

(11)如不符合规定,应报分公司总经理审批后方能办理验收手续。

(12)一次性外购为便于统计与管理,应把入库单与销售单捏对粘贴,进行入账和留存。

(13)所有外购商品实行比率控制,一般不得超出当期进货额(除税)7%,特殊情况需报分公司管理部门批准。

(14)商务员或销售人员因违反规定而带来一切后果,均视同个人行为,并不代表公司名义,公司不承担任何责任。

3、有关一次性外购特殊规定:非本公司主营产品,为满足用户特殊要求或为销售合同执行,而一次性采购商品。

(四)暂存商品管理。

1、范围:符合条件,可以办理暂存手续。

(1)接货时由于发现包装破损或严重质量问题暂不能办理入库商品。

(2)由采购商务负责与供应商交涉联系解决某些问题,而暂不能及时办理入库手续。

(3)公司已经处理后积压及报废商品。

(4)由于其他原因经总经理批准暂时放置库房里商品。

(5)待点验商品:商品已到,尚待验收入库商品,当月份终结,仍应包括在商品采购账户余额内。

2、规定。

(1)暂存商品应单独设置库区,与正式商品区别码放。

(2)进入暂存库货物应填写《暂存入库单》,领取暂存库货物应填写《暂存出库单》。

(3)对于暂存库货物,应设立备查账,随时登记入库、出库情况。

(4)对未按规定手续办理而而造成损失,上报总经理或授权人对当事人进行处理解决。

(5)单据格式及使用说明:第一联、经办人存查,第二联、商务统计记账,第三联、储运商务记账。

(五)购入商品计价:按实际价值入账:买价+买方负担外埠运费、装卸费、保险费+途中合理损耗+关税估价。

1、集团公司内购入存货:其估价入库依据应是集团公司提供发票清单及销售记录。

2、集团公司外购入存货,其估价入库依据应以采购订单注明价格扣除税后估价入库。

3、凡是按估价成本入账,在收到发票等结算凭证后均需调整为实际成本。

(1)如估价金额与实际金额一致,只做账务分录调整,可用原入库单复印件。说明内容:原入库单号、估价账务时间、凭证号。

(2)当估价金额与实际金额不一致时,必须冲销原入库单,重新办理入库手续,财务据此处理账务。

4、公司用现金采购进货要有供应商已收款证明,收取供应商进货发票,没有发票则不能入账。

5、如果供应商不开进项发票,则公司采购进货费用不能通过银行结算,支付现金或通过内部账户。

6、进货发票在同一个月内入账,可不受开票日期限制,否则要用暂估价入账。

7、暂估价入账需要有上一批次进货发票复印件或暂估价抵扣凭证。

8、供应商销货清单即本公司进货清单,需要有发票专用章和财务专用章,填写不含税价。

集团企业管理制度11

一、预算管理要点。

(一)预算部署。

集团公司总裁办根据总裁确定的工作目标和任务,于每年2月部署集团公司下++全年预算工作,集团公司财务部设计细化预算方案、表格,填报说明并下发各编报公司和部门。

(二)组织保障。

各编报公司要成立预算编制领导小组,总经理亲自挂帅,销售业务部门、职能部门负责人共同参与,分工负责,完成本公司或部门预算编制工作。

(三)编报范围。

集团公司范围内所有经营公司、内部核算考核部门、管理部门均应编制预算,包括各分公司及其下设经营网点和办事处、销售业务部门、各职能部门、运作机构等。

(四)编报方法。

编制预算采用上下结合、综合平衡方法,自上而下分解目标、明确任务,自下而上层层填报、逐级审核把关、汇总,最终进行综合平衡。

(五)预算审批。

集团公司财务部收集汇总总体预算,呈集团公司总裁办平衡论证、上报集团公司总裁批准,各基层公司或部门预算由各分公司平衡、论证、审批。

(六)预算控制。

各编报部门要发挥预算指导、约束作用,根据审批后的预算开展日常经营管理活动,集团公司根据各公司部门预算和实际执行情况进行分析、考核、评价。

(七)编制原则。

1、必须考虑到逐步逼近集团公司发展中长期目标。

2、当年指标增长必须高于市场容量增长。

3、要保证自己增长要高于主要竞争对手增长。

4、在综合考虑投入前提下,利润增长必须高于费用增长。

5、要考虑人工成本占利润合适比例,保证具有竞争力人均创利水平。

二、预算内容。

(一)集团公司预算种类:集团公司实行全面预算管理。

1、产品、商品盈利预算。

(1)集团公司主要产品、商品盈利预算表。

(2)集团公司主要产品、商品销售地区分布盈利预算表。

2、成本预算。

(1)集团公司主要产品、商品单位成本预算表。

(2)集团公司制造费用预算表。

(3)集团公司技术服务成本预算表。

3、期间费用预算。

(1)集团公司营业费用预算表。

(2)集团公司管理费用预算表(分公司填列)

(3)集团公司管理费用预算表(职能部门填列)

(4)集团公司科研开发成本预算表。

4、资本预算

(1)集团公司固定资产添置预算表。

(2)集团公司新项目投入预算表。

5、集团公司资金预算:现金流量预算表。

6、财务预算。

(1)集团公司损益预算表。

(2)集团公司资产负债预算表。

(3)集团公司经营指标预算表。

(二)各经营公司应编制预算表格式样(管理费用预算表同营业费用预算表)填表说明及要求。

1、分公司损益预算表:规划编制分公司全年损益状况。

(1)产品、商品销售收入:填列各产品、商品销售收入,考虑到各分公司现状,其产品、商品销售收入可以合填。

(2)对内销售收入填列本公司内不同销售业务部门之间内销收入。

(3)折扣销售填列给代理客户返点、奖励等金额。

(4)回佣收入填列从集团公司各销售业务部门取得销售返点、奖励金额。

(5)递延毛利:由于欠款销售,账面所反映而因未收款而没有真正事实毛利金额。

(6)预提奖励基金 暂不填列。

(7)预提递延毛利准备金:递延毛利中,毛利金额为负金额部分毛利合计金额。

(8)对外销售净折扣折让:给零售客户购货折扣折让,一般情况该款项只允许客户继续购货使用。各分公司根据情况有发生则填列。

(9)上年数据根据前十一个月实际情况和三月预计情况之和填列。

2、分公司资产负债预算表。

规划编报公司全年平均资产,负债、权益结构及状况,填按各财年十二个月平均资产负债情况填列各项目。

3、分公司主要产品、商品销售方式构成预算表:反映各分公司内销、外销以及外销中代理,行业、零售分布情况。

(1)产品、商品类别根据具体情况进行增减,原则是同集团公司各销售业务部门经营产品、商品类别相同,主要产品、商品列示要达到预算损益表销售收入80%,剩余20%列入其他项目。

(2)集团内部销售:向其他分公司销售或返销集团公司。

(3)代理销售:产品、商品销往同公司签定代理协议或合同贸易性经营单位经济业务,一般需开具增值税发票。

(4)行业销售:产品、商品销往某行业或系统大用户,其购货目的是直接使用经济业务,一般购货金额、数量较大,次数较少,开具普通发票即可。

(5)进货额在100万元以上代理客户详细清单。清单内容为代理客户进货产品、商品名称、进货数量、进货金额。

4、分公司从集团公司主要产品、商品进货情况预算表。

体现分公司作为集团公司主销售渠道管理原则和产品、商品构成情况。

(1)分公司从集团公司进货包括从各地进货。

(2)产品、商品类别预算表。

(3)从集团公司取得返点、奖励金额等按上年各销售业务部门政策测算。

(4)进货金额数据为不含税金额。

(5)欠款规模金额为含税金额。

(6)填列数量、金额要考虑市场降价因素,保持其数据合理性。

5、分公司主要产品、商品盈利预算表:产品、商品类别预算表,主要反映主要产品、商品盈利水平和构成情况。

6、分公司营业费用预算表:主要反映销售业务部门费用开支水平。

(1)预算销售业务部门费用。

(2)预计人数为全年平均人数。

(3)表中各项目按表中填列说明项填列。

(4)预计不发生项目不填列。

7、管理费用预算表:主要反映职能部门费用开支水平。

(1)预算非销售业务部门(如财务部、商务部、总经办等)费用。

(2)预计人数为全年平均人数。

(3)表中各项目按表中填列说明项填列。

(4)预计不发生项目不填列。

8、分公司固定资产添置预算表:反映固定资产添置情况。

新添固定资产单位价值在5000元以上,附详细清单,清单内容包括:名称、单价、数量、金额、用途。

9、分公司财务考核及经营指标预算表:主要反映考核经营指标情况。按表中计算公式填列。

集团企业管理制度12

资源简介（以下内容从原文随机摘录，并转为纯文本，不代表完整内容，仅供参考。）1、采购总则

1、1为规范集团公司采购工作，特制定本制度。

1、2本制度适用于集团公司内各分公司的商务采购活动。

2、采购原则

2、1、严格执行询议价程序进行采购，必须有三家以上供应商提供报价，在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格，临时性应急购买的物品除外。

2、2、大宗材料、特殊材料或技术要求比较复杂材料的采购，必须经过工程技术部、生产部、销售部和客服部参与，调研汇总各方意见，经公司领导审核批准方可实施采购。材料采购需要相关部门配合的，相关部门不得找理由拒绝。

2、3、采购人员必须参与货物和服务的验收，采购货物质量、数量、交货期等问题的解决，应由采购部根据合同要求及有关标准与供应商协商完成

2、4、采购人员采购的材料或服务必须与采购单所列要求规格、型号、数量相一致。在市场条件不能满足采购部门要求或成本过高的情况下，及时将信息反馈给销售、客服或工程技术部供更改采购单作参考。

2、5、所有采购人员必须做到以下廉洁制度：

2、5、1自觉维护企业利益，努力提高采购质量，降低采购成本。

2、5、2加强学习，提高认识，增强法治观念。

2、5、3廉洁自律，不能向供应商伸手。

2、5、4严格按采购制度和程序办事，自觉接受监督。

2、5、5工作认真仔细，不出差错，不因自身工作失误给公司造成损失。

2、5、6努力学习业务，广泛掌握与采购业务相关的新材料及市场信息。

3、采购程序

3、1供应商的选择

3、1、1供应商必须证照齐全，具有相关资质及履约能力。

3、1、2对于经常使用的材料或服务，采购部应较全面地了解掌握供应商的管理状况、质量控制、运输、售后服务等方面的情况，建立供应商档案，做好记录，会同客服、销售、生产、工程技术部门对供应商定期进行评估和审计。

3、1、3在选择供应商时，必须进行询议价程序和综合评估。供应商为中间商时，应调查其信誉、技术服务能力、资信和以往的服务对象，供应商的报价不能作为唯一决定的因素。

3、1、4为确保供应渠道的畅通，防止意外情况的发生，应有两家或两家以上供应商作为后备供应商或在其间进行交互采购。

3、2采购程序

所有的材料或设备的采购，如没履行以下相关手续，采购部有权拒绝采购。

3、2、1工程材料或外销成品所用材料须由合同当事人将所需材料报各公司采购助理。由采购助理与合同当事人确认材料名称，规格，数量及技术要求后填写采购申请单发财务部，财务部在确认收到客户订金后将采购申请单电子版发采购部，采购部在收到采购申请单，销售合同复印件后方可进行材料的采购。采购申请中如果没有填写项目编号/合同编号，应退回。

3、2、2固定资产及大型生产设备的采购，由各使用部门报综合管理部统一申请。报请总经理审批后交采购部门采购。

3、2、3车间零星物品采购，由各使用人员据实填写采购申请单，由生产厂长审批，最后交采购部门采购。

3、2、4工地急用或零星材料，由工地项目负责人或安装单位本着节约成本的原则直接就近采购，事后报采购部备案。

3、2、5采购询价、综合评估、会签合同，由采购部门协调工程技术部、财务部及销售或客服部共同完成，报公司领导审批。工程技术部、使用部门负责采购物品的适用性，财务部门负责预算控制、合同付款条款的审核，综合管理部负责合同风险条款的审查。采购部负责合同条款的谈判，付款申请、索赔、采购档案的建立，市场信息的收集。同时，与供方和生产厂家联系货物接送的时间、方式、到货情况、质量反馈及确认售后服务事宜。

3、2、6采购过程中发生变化时，销售部或需求部门出具采购变更申请，由主管领导签字确认后交采购部执行。

集团企业管理制度13

第一章 总 则

第一条 本规定是xx集团有限责任公司(以下简称“集团公司”)财务管理控制制度的一个组成部分，其目的是最大限度地降低企业在资金管理方面可能出现的风险，保障企业的资金安全。

第二条 本规定适用于集团公司、集团公司所属全资子公司、控股公司、实际控制公司以及全部具有实际控制能力的下级公司（以下简称“成员企业”）。

第三条 集团公司财务管理本部将随时检查成员企业执行本规定的情况。集团公司监审部在对成员企业进行财务审计时，成员企业资金管理是否符合本规定的要求也将是其中一个重要部分。

第二章 成员企业银行账户管理

第四条 开立账户：

成员企业需要开设新的银行账户（包括以公司名义开立的信用卡账户），需

填写《开户申请表》（参见附件：1），并上报集团公司财务管理本部审批。

第五条 账户统计与报告：

（一） 成员企业必须指定非银行出纳人员专人定期核对银行账户（每月至少核对一次），编制《银行存款余额调节表》，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。如调节不符，编表人与银行出纳共同查找原因，及时处理。《银行存款余额调节表》要有编表人签字、银行出纳复核签字、财务负责人或其授权人审核签字。银行对账单及银行存款余额调节表应视同会计凭证及账簿等会计档案进行保存。

（二） 成员企业资金日报应按照规定每天上报集团公司财务管理本部。

第六条 印鉴管理：

（一） 成员企业必须加强银行预留印章的管理。成员企业财务专用章应由财务负责人或其授权非银行出纳人员保管；个人名章必须由本人或授权非银行出纳人员保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。严禁一人保管印章同时保管各种票据。

（二） 更换银行印鉴的保管人，须经过总经理批准，交接双方须在交接记录上签名。

第三章 现金管理

第七条 成员企业根据当地银行核定的库存现金限额留存现金，超过库存限额的现金，当日（经过财务负责人审批后，可最迟不超过下一工作日）必须存入银行。

第八条 成员企业必须根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本企业的实际情况，在下列范围内使用现金。不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转账结算。

（一） 职工工资、各种工资性津贴。

（二） 个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬。

（三） 支付给个人的各种奖金，包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

（四） 各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出。

（五） 收购成员企业向个人收购农副产品和其他物资支付的价款。

（六） 出差人员必须随身携带的差旅费。

（七） 结算起点（结算起点为 1,000 元）以下的零星支出。

（八） 因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况，办理转账结算不够方便，必须使用的现金，开户成员企业，要向开户银行提出书面申请，由本成员企业财会部门负责人签字盖章，开户银行审查批准后，予以支付现金。

第九条 注意事项：

（一） 转账起点以上的开支原则上不得使用现金支付。

（二） 与外单位之间的大宗经济往来，必须通过银行转账结算。

（三） 白条不得充抵现金。

（四） 不得在账外保留公款。

（五） 不得与其它单位或个人互借现金。

（六） 成员企业另行规定的其他注意事项。

第十条 盘点制：

（一） 加强库存现金的盘点工作，现金库存至少每月盘点一次。

（二） 盘点工作由现金出纳人员进行，编制《现金盘点表》并签字，财务

负责人指定非现金出纳人员负责监盘并签字，财务负责人审核签字。

（三） 《现金盘点表》作为会计档案，按照有关规定进行保管。

第四章 报销管理

第十一条 报销单据：

（一） 所有报销单据均须有经办人的背书，保证其真实性。

（二） 单据内容必须完整，包括时间、付款单位和项目名称等。项目内容不完整的单据必须经总经理背书。

（三） 非发票不得报销。

第十二条 预先借款的费用报销：

（一） 报销单据的消费内容必须与借款审批的用途一致。

（二） 成员企业应根据具体业务情况限定借款后的报销期限。

第十三条 对于小额、预算内的费用开支，可不办理事先借款手续。开支后直接到财务报销。成员企业应根据实际情况规定零星支付的限额，例如 1,000元以下。

第五章 融资状况管理

第十四条 每季度最初的5 个工作日内，成员企业应以书面形式向集团财务管理本部上报其融资情况，内容包括但不限于：融资单位（成员企业及其下属分、子公司）、融资来源单位（银行或信托）、融资形式（贷款、贸易融资额度、保理等）、批准额度或授信额度、已使用额度、融资期限、融资成本（利率）、担保方或抵押物情况等；

第十五条 成员企业及其下属分、子公司的融资情况变化均需以呈批形式上报集团财务管理本部，经批准后执行，内容包括但不限于：新增融资、现有融资条件或期限变更、现有融资归还等。

第六章 资金支付管理

第十六条 支付程序总则：

（一） 各成员企业必须制订严格的业务和财务审批程序。每笔款项的支付都应以经过完整审批程序的原始单据或文件作为凭据。

（二） 严禁成员企业总经理直接指挥出纳支付或处理资金事宜。

（三） 除非特别授权，签名权不可下放，但在应急情况下，签名权可上浮。

第十七条 业务审批：

在业务审批程序中，业务主管和成员企业总经理审批的内容如下：

（一） 对下级人员权限的审批。

（二） 对经济业务发生的必要性及合理性的审批。

（三） 对经济业务发生可行性的审批。

第十八条 在财务审批程序中，财务人员审批的内容是：有关原始单据内容的完整性、准确性、真实性。

第十九条 支付程序：

（一） 出纳的支付应该在会计人员制单以后，根据会计凭证核实单据后支付。

（二） 收付款时，经办人员要在相关单据上签字，出纳在收付款凭证上加盖“收讫”或“付讫”章。

第七章 集团公司内部资金调剂程序

第二十条 调剂原则：

（一） 考虑到集团公司的整体利益和成员企业之间的业务需要，经集团公司财务总监、事业部总经理、总裁办总经理和总裁共同批准，可以调剂各所属成员企业资金的使用。

（二） 资金使用单位参考同期银行贷款利率上浮一定比例向资金供给单位支付利息，使用期满后，本息一次付清。

（三） 正常的成员企业利润分配根据股东大会的决议执行，不执行以下调剂程序。

第二十一条 调剂程序：

（一） 根据资金平衡计划，集团公司财务总监向集团公司总裁提出资金调剂申请，并与相关成员企业总经理协调。

（二） 集团公司总裁、财务总监、事业部总经理、总裁办总经理共同签署《资金调剂通知》（参见附件：2），成员企业在收到通知书后，按要求办理。

第八章 备用金管理

第二十二条 根据业务需要规定可借支备用金的部门或个人，以及限额。

第二十三条 备用金的使用方式是先借后报，差额补足。

第二十四条 备用金必须按规定用途使用。

第九章 附则

第二十五条 对于任何违反本规定的人员，集团公司或所属成员企业将根据情节做出处罚，直至免职；给集团公司或成员企业造成损失的，对集团公司或所属成员企业承担赔偿责任；构成刑事犯罪的依法追究其刑事责任。

第二十六条 本规定由集团公司财务管理本部负责解释和修订。

集团企业管理制度14

第一条目的

为合理使用公司通讯工具,提高工作效率,合理控制费用开支,特制定本制度。

通讯工具是指电话、手机、传真机。

第二条 管理部门

公司所有通讯工具由行政部统一管理。行政部监督本制度的执行情况,财务部配合行政部执行本制度。

第三条 配置

1、通讯工具(手机除外)由行政部统一购配,任何部门或个人领用须登记《通讯工具领用表》。

2、配备电话一部、电脑一台,公司领导配备电话两部。

3、根据业务需要,各部门可申请配置一部传真机。

4、视工作需要,为职员配备其它通讯工具。

二、使用管理

1、为部门配置的通讯工具,由该部门负责日常维护管理;

2、由个人使用的通讯工具,办理领用手续并负责日常维护,到期归还。

3、下班后传真机应设置自动接收状态。

4、除在家里能接电话以外,手机应该保持开机状态,对公司的电话有呼必应;

5、未经行政部同意,任何部门、职员均不得擅自移动、增装或拆除通讯设备。

6、个人使用的通讯工具,应妥善保管,不得损坏和遗失,如有损坏,由个人承担维修费用。

7、所有员禁止使用手机彩铃。违者每次罚款100元。

8、禁止打私人电话,违者每次罚款元。

9、接听电话时,尽量放低声音,以免影响他人工作;其他人也应避免在其身旁说话,打扰接听电话人的接听效果。

三、费用管理

1、部门负责人应严格控制本部门长途电话的使用,个人应自觉遵守使用制度,节约通讯费用开支。通讯费实行《核定包干、统缴清扣、超支不补、年终汇算》办法。

2、每人每月手机、电话包干费用如下表。

(1)手机包干标准:

(2)话费包干标准:

集团企业管理制度15

一、企业集团财务管理存在的问题

(一)财务组织结构混乱，决策主观化严重

长期以来，我国的许多企业集团都没能够明确划分财务和会计之间的工作，许多时候都是把二者混为一谈。这样就会导致企业集团内部的财务和会计出现一元化的情况，影响了企业的财务管理工作。同时，企业集团的财务管理体制本身就存在着一定的问题，因此只有负责人员凭借主观的臆断来进行决策的制定。这样对于企业集团财务决策的可观性和准确性有着重要的影响，直接导致了企业集团的运营失败。企业集团的财务组织结构比较混乱，所以导致其在市场上的竞争力会大大降低。

(二)制度建设存在问题，缺少预算评估制度

当前，我国的一些企业集团对于财务管理的重要性已经有了比较好的认识，并且开始注重对于财务管理制度进行改革。比如，费用审批和预算制度等。但是，一些企业集团所做出的改革还比较少，企业集团财务管理还存在着一些漏洞。尤其是在项目筹资和投资考核方面，没有系统化的和全面的管理考评机制。对于集团公司来说，如果有新兼并的子公司，那么首要的事情就是想要重新使其进入市场，占领市场份额，从而导致忽视了子公司其他方面的管控。

二、建设企业集团财务管理制度的方法

(一)明确财务和会计的真实主体

在完善企业集团财务管理制度的过程中，应该注重明确财务和会计的真实主体，理清楚企业集团内部的产权关系，从而对于内部的财务进行更加有效的管理和优化。同时，应该结合权责一致的原则，使子公司能够掌握一部分财务管理的权利，实现集团经济利益的合理分配。只有通过这样的方式，才能够有效避免企业财务决策的主观性，提高决策的科学性。

(二)完善财务管理体制，开展资金预算评估

在具体开展工作的时候，企业应该注重健全和完善企业集团的财务管理体制，对于企业集团财务资金的筹措工作给与高度的重视，从而设计出更加符合企业集团当前发展时机情况的财务管理制度。对于企业集团来说，应该严格把控并且合理划分子公司的资金筹措和资产处置等方面的权利。

(三)加强财务管理监督，完善激励机制

企业集团建立和实施财务监督机制的主要目的就是更加有效地监控和监督企业内部的财务管理情况。具体来说，也就是对于财务部门和审计部门的工作进行监督和考评，定期或者不定期清查企业集团的财务状况。同时，还应该形成一套完整的监督控制体系，完善考评指标和激励机制。在这个过程中，可以按照不同的考评指标对于子公司的财务管理情况进行考核与品谷，更加真实有效地把子公司运营情况和财务情况展示出来，为企业集团更加合理地制定财务预算目标提供有效的参考数据和信息，保证企业集团财务决策的有效性。

三、结束语

综上所述，为了能够提升我国企业集团的市场竞争力，增加市场份额，建立符合企业集团实际发展情况的财务管理制度具有重要的意义。这就需要在具体的工作中，应该明确财务和会计的真实主体，不断优化和改进内部财务管理的模式和制度，从而有效降低财务决策出现的风险。同时，应该加强对于资金的预算和评估，保证企业集团的财务预算能够更加规范和科学，从而使企业集团的核心竞争力得到有效提升。最后，还需要完善奖励机制，推动财务管理和决策的科学化，推动企业集团更好的发展。

第三篇：企业车辆管理制度(非常详细,实用)

车辆管理

1.2.3.4.目的：为使车辆有效使用，严格控制费用，特制定本规定。

适应范围：本规定所指车辆系指公司的行政办公用车、商务用车及巡游、职责分工： 程序说明：

车辆由专职驾驶员驾驶，专职驾驶员每周定期对车辆检查及保养，车辆的有关证件及保险资料统由行政部车队保管，按车建立资料、连云港市内范围内在指定地点维修、加油，按车建立加油、维修台公司货车使用。

3.1本公司的所有车辆由行政部管理。4.1

车辆管理 4.1.1 4.1.2 4.1.3 以维持机件寿命，确保行车安全。保险、费用档案卡。

帐，考核百公里油耗及维修费用。维修换下来的旧件应交回公司验收。4.2用车申请 4.2.1 4.2.2 4.2.3 各部门需要出连云港使用车辆时，应提前一天填写“用车申请单” 连云港市内用车由分管领导批准，直接联系车队队长统一调配。

无车队队长签字的“派车单”或者生产部开的“派车单”，门卫不报行政部，经总经理批准后交行政部车队统一调派。

准放行，否则负激励门卫20元/次。擅自出车，追究驾驶员责任，每次负激励50元。4.2.4 4.2.5 特殊情况电话联系，后补申请单或者派车单。

原则上控制用车次数，能坐公交车或其他途径解决的情况公司不派车，如办理公事，可根据公司规定报销交通费。到东厂人员先考虑坐公司货车，原则上不另派车。4.3出车 4.3.1 4.3.2 4.3.3 4.3.4 驾驶员根据车队队长签发的派车单出车，归生产部使用的货车根据 车辆行前应特别注意安全检查。

车辆行车途中应特别注意安全行驶及遵守交通规则，若有违规罚 外出执行任务时，发生过路费、加油费等由驾驶员垫付。并以周为生产部签发的派车单出车。

款，由驾驶员负担。单位按公司规定报销费用。4.4各部门派车外出、洽谈业务时，应依下列规定办理： 4.4.1 4.4.2 4.5.1 车辆为运送公司职员、商品及公务物品专用车辆。

车辆不得运载任何与业务无关的职员或物品。

执行任务结束后和节假日应停放在公司指定场所（公司院内），并4.5返回

将车门锁妥。钥匙统一交车队队长。未经允许，任何人不得借用钥匙。除车队队长批准外，驾驶员不得将车辆开回家。

4.5.2 执行任务发生的费用，驾驶员一周内应办理报销手续，发生费用应与派车单内容相符，不符部分驾驶员自行承担。4.6 车辆保养管理 4.6.1 4.6.2 车辆的有关证照及保险资料统一由车队队长保管，车队队长统一建 高层管理人员（自驾车辆）或专职驾驶员负责其驾驶车辆的日常清立公司车辆的维修保养档案。

洁、安全检查、保养、维修等工作。（附件一：关于自购工作用车日常费用的报销规定）4.6.3 车辆到期保养或出现故障，高管人员（自驾）填写“呈批报告”送车队队长审核、报总经理或董事长批准；公用车辆驾驶员填写“呈批报告”送车队队长、行政部批准。（200元以下车队队长批；200—1000元行政部部长批；1000元以上总经理批。）4.6.4 4.6.5 车队队长对车辆维修保养严格把关，应对不符合保养周期要求或不 每次保养、维修或自购与车辆相关的物品，必须事先填写“呈批报需要维修的“呈批报告”拒绝签字。告”，履行完审批手续后，方可进行。4.7

车辆安全管理 4.7.1 车。4.7.2 4.7.3 4.8.1 4.8.2 每日收车后，须将车辆应停放在公司规定的停放地点；当天不能回 乱停乱放和未采取防盗措施所发生的后果由驾驶员个人全部承担。业余时间车辆的使用应呈报总经理或董事长批准。

遇外单位或个人借车，需经董事长、总经理批准，车队方可派车，公司的车辆，应停放在有人看管的停车场所。4.8

其他规定 驾驶员（专职驾驶员或高管）负责出车期间的车辆安全管理，车辆停放时应锁好车门。每辆车除正常的门锁外，应配备使用方向盘锁，以防盗原则上应有本公司驾驶员同行。如出现意外情况，一切后果由用车人承担。4.8.3公司车辆所有油费、过路费、养路费等费用报销必须经行政部审核，财务闸口。

4.8.4车队对车辆使用要建立台帐，费用明确到部门，每月汇总报行政部（根据财务费用统计要求执行）5.驾驶员管理规定

5.1驾驶员必须遵守《中华人民共和国道路交通管理条例》及有关交通安全管理的规章规则，安全驾车。并应遵守本企业各公司其他相关的规章制度。5.2 驾驶员应爱惜公司车辆，平时要注意车辆的保养，经常检查车辆的主要机件。每月至少用半天时间对自己所开车辆进行检修，确保车辆正常行驶。5.3驾驶员应每天抽出适当时间擦洗自己所开车辆，经常保持车辆的清洁(包括车内、车外和引擎的清洁)。

5.4出车前，要例行检查车辆的水、电、机油及其他机件性能是否正常，发现不正常时，要立即加补或调整。出车回来，要检查存油量，发现存油不足一格时，应立即加油，不得出车时才临时去加油。

5.5驾驶员发现所驾车辆有故障时要立即检修。不会检修的，应立即报告车队队长，并提出具体的维修意见(包括维修项目和大致需要的经费等)。未经批准，不许私自将车辆送厂维修。

5.6

出车在外或出车归来停放车辆，一定要注意选取停放地点和位置，不能在不准停车的路段或危险地段停车。驾驶员离开车辆时，要锁好保险锁，防止车辆被盗。

5.7

驾驶员对自己所开车辆的各种证件的有效性应经常检查，出车时一定保证证件齐全。

5.8

晚间驾驶员要注意休息，不准开疲劳车，不准酒后驾车。

5.9

驾驶员驾车一定要遵守交通规则，文明开车，不准危险驾车(包括高速、紧跟、争道、赛车等)。

5.10

驾驶员因故意违章或证件不全被罚款的，费用不予报销。违章造成后果由当事人负责。

5.1

1驾驶员对乘车人要热情、礼貌，说话应文明。车内客人谈话时，除非客人主动搭话，不准随便插嘴。

5.1

2接送员工上下班的驾驶员，要准时出车，不得误点。

5.1

3上班时间内驾驶员未被派出车的，应随时在驾驶员室等候出车。不准随便乱窜其他办公室。有要事确需离开驾驶员室时，要告知车队队长去向和所需时间，经批准后方可离开；出车外出回来，应立即到车队报到。5.1

4驾驶员对车队队长的工作安排，应无条件服从，不准借故拖延或拒不出车，有公事应随叫随到。

5.1

5驾驶员出车执行任务，遇特殊情况不能按时返回的，应及时设法通知车队队长，并说明原因。

5.16

不论什么时间，驾驶员身上必须带手机，方便联系指挥。

5.17

下班后，应将车辆停放规定地点保管，钥匙统一交到门卫处，不准私自用车。门卫负责班后车辆钥匙管理，未经批准，任何人不得借用。5.18

驾驶员未经领导批准，不得将自己保管的车辆随便交给他人驾驶或练习驾驶；严禁将车辆交给无证人员驾驶；任何人不得利用公司车辆学开车。5.19

小车驾驶员对各级领导在车内的谈话保密。6.车辆肇事处理规定

汽车相撞，双方或一方有损害、伤亡者。

汽车撞及人畜、路旁建筑物及其他物品，有损害、伤亡者。

汽车倾倒、撞及路中障碍物倾翻，人或车辆有损害、伤亡者。

汽车行驶遭受意外事变，如公路、桥梁、涵洞、隧道突然崩塌，人6.1下列各款均为肇事： 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.1.4

或车辆有损害、伤亡者。

6.2本规定所称损害，包括足以致公司遭受任何的轻微损失及请求保险理赔。

6.3肇事发生后迅速以电话通知公司，并两天内填写汽车肇事报告呈报车队队长处理。6.4肇事的处理 6.4.1 肇事时：

6.4.1.1车队队长接获肇事通知，迅速往肇事地点查勘处理。6.4.1.2

应先急救伤患，而后查勘现场。

6.4.1.3

尽量寻觅目睹肇事的第三者作证，并记明姓名住址。6.4.2 肇事报告应填下列事项，勘查现场时尤其应注意。

6.4.2.1

肇事地点，时间、气候。

6.4.2.2肇事原因(现场影响肇事因素，动与静物的状态及车辆和行人进行方向与位置等情形)6.4.2.3肇事车号(包括对方车)。6.4.2.4驾驶者(包括对方车)姓名住址。

6.4.2.5损害情形(包括对方车及乘客财产的损失)。

6.4.2.6

伤亡人员姓名、地址及伤亡原因与情形和救护的方法。6.4.2.7

现场保护。6.4.3 6.4.4 本公司汽车肇事责任，由本公司行政部鉴定，开会时将提前通知该 肇事过失的处分： 案肇事驾驶员列席。

6.4.4.1肇事驾驶员除负责刑事民事责任，其它处分依本章规定办理。6.4.4.2经本公司鉴定其应负肇事责任者按其肇事理赔次数，予以过失处分。

6.4.4.3肇事后经法院判决缓刑者，准予留用，经判决徒刑者，自判决之日起予以解雇，并令其赔偿肇事应付的金额。

6.4.4.4肇事后畏罪潜逃者，除请司法机关缉办外，并即予解雇。6.4.5 肇事赔偿：行车肇事责任判明后，如当事双方愿成立和解，得当场查明损害赔偿依下列规定分别处理：

6.4.5.1

属于对方车辆或行人的过失，保险公司概不负赔偿之责。6.4.5.2

肇事责任属于公司驾驶员的过失，其赔偿款项由保险公司负担，但若肇事赔偿金额超过保险金额时，其超过金额须由该汽车驾驶员负担。6.4.5.3

肇事责任属于公司驾驶员与对方驾驶员或第三者共同过失的，按各方应负责任之比率分担，其损害赔偿照前款办理。

6.4.5.4

肇事后对方车辆逃逸能制止而未制止，或对方车号能注意而未注意，致使肇事责任无从判明或追究者，所造成的损害赔偿，由肇事驾驶员负责照第二款办理。附则 7.施。

7.2

新车辆购入验收，由行政部组织联合验收，验收主要内容有： 7.2.1 7.2.2 7.2.3 7.2.4 7.2.5 7.2.6 车辆必须是全新的，外观、内饰齐全、整洁、良好；

车辆引擎运转性能良好；

车辆各项功能、性能满足该车辆制造商规定的技术参数；

随车附件、备件、配套产品、工具是否与配套清单相符；

随车技术文件，包括发票、保修单、说明书、配套清单、合格证是 公司认为必要的其他验收内容。车辆的购入

7.1新、旧车辆购入由使用部门提出申请，经批准后，行政部负责组织实否齐全；

7.3新车辆挂牌、旧车辆过户统一由行政部负责办理手续，并将车辆手续会同车辆技术文件一起存档保管。

7.4行政部负责组织车辆责任人，做好公司车辆一切规定费用的按时缴纳工作。8.加班车

8.1为配合生产需要，车队每天安排值班车值班，值班时间为18：00至次日8:00。车队每周排下周驾驶员值班表，值班表报安保处、行政部公示。8.2

值班时间18：00-22：00内，值班驾驶员在安保处待命，22：00以后值班驾驶员可在招待所驾驶员值班室休息待命。值班驾驶员值班当天不得私自离岗。

8.3 特殊情况需要晚上乘坐值班车的必须经领导批准方可发车。9.油耗修理费考核规定

9.1

目的：为了加强对车辆的维护管理，严格控制成本费用，提高车辆的利用率，特对油耗修理费用作如下规定。9.2

规定： 9.2.1 9.2.2 9.2.3 现。9.2.4 9.2.5 对配有空调的车辆，在每年的7-9月份在原来标准的基础上增加 对百元以下的一般维修业务，由驾驶员提出申请，车队队长签定0.8标准耗油。

确认方可维护，对贰佰元以上的维修业务，需申报公司领导审核后方可维修，违者后果自负。9.2.6 对所有维修废件一律回收，不得擅自处理，违者按原价追究当事人经济责任。严格执行岗位责任制，实行定人定车使用制度，进行单车考核，对车辆实行持卡供应，专人负责按月考核到车到人，实行一车一 对所有车辆实行核定百公里标准耗油，在核定标准的基础上正负责任到人，当月兑现。卡，按月考核到车到人。

0.5视为合理用油，超出与节约部分均按50%的实际成本给予奖罚，当月兑

第四篇：企业车辆管理制度(非常详细,实用)

车辆管理

1.2.3.4.目的：为使车辆有效使用，严格控制费用，特制定本规定。适应范围：本规定所指车辆系指公司的行政办公用车、商务用车及巡游、职责分工： 程序说明：

车辆由专职驾驶员驾驶，专职驾驶员每周定期对车辆检查及保养，车辆的有关证件及保险资料统由行政部车队保管，按车建立资料、连云港市内范围内在指定地点维修、加油，按车建立加油、维修台公司货车使用。3.1本公司的所有车辆由行政部管理。4.1车辆管理 4.1.1 4.1.2 4.1.3 以维持机件寿命，确保行车安全。保险、费用档案卡。

帐，考核百公里油耗及维修费用。维修换下来的旧件应交回公司验收。

4.2用车申请

4.2.1

4.2.2

4.2.3各部门需要出连云港使用车辆时，应提前一天填写“用车申请单” 连云港市内用车由分管领导批准，直接联系车队队长统一调配。无车队队长签字的“派车单”或者生产部开的“派车单”，门卫不报行政部，经总经理批准后交行政部车队统一调派。准放行，否则负激励门卫20元/次。擅自出车，追究驾驶员责任，每次负激励50元。

4.2.4

4.2.5特殊情况电话联系，后补申请单或者派车单。原则上控制用车次数，能坐公交车或其他途径解决的情况公司不派车，如办理公事，可根据公司规定报销交通费。到东厂人员先考虑坐公司货车，原则上不另派车。

4.3出车

4.3.1

4.3.2

4.3.3

4.3.4驾驶员根据车队队长签发的派车单出车，归生产部使用的货车根据 车辆行前应特别注意安全检查。车辆行车途中应特别注意安全行驶及遵守交通规则，若有违规罚 外出执行任务时，发生过路费、加油费等由驾驶员垫付。并以周为生产部签发的派车单出车。款，由驾驶员负担。单位按公司规定报销费用。

4.4各部门派车外出、洽谈业务时，应依下列规定办理：

4.4.1

4.4.2

4.5.1车辆为运送公司职员、商品及公务物品专用车辆。车辆不得运载任何与业务无关的职员或物品。执行任务结束后和节假日应停放在公司指定场所（公司院内），并4.5返回 将车门锁妥。钥匙统一交车队队长。未经允许，任何人不得借用钥匙。除车队队长批准外，驾驶员不得将车辆开回家。

4.5.2 执行任务发生的费用，驾驶员一周内应办理报销手续，发生费用应与派车单内容相符，不符部分驾驶员自行承担。

4.6 车辆保养管理

4.6.1

4.6.2车辆的有关证照及保险资料统一由车队队长保管，车队队长统一建 高层管理人员（自驾车辆）或专职驾驶员负责其驾驶车辆的日常清立公司车辆的维修保养档案。洁、安全检查、保养、维修等工作。（附件一：关于自购工作用车日常费用的报销规定）

4.6.3车辆到期保养或出现故障，高管人员（自驾）填写“呈批报告”送车队队长审核、报总经理或董事长批准；公用车辆驾驶员填写“呈批报告”送车队队长、行政部批准。（200元以下车队队长批；200—1000元行政部部长批；1000元以上总经理批。）

4.6.4

4.6.5车队队长对车辆维修保养严格把关，应对不符合保养周期要求或不 每次保养、维修或自购与车辆相关的物品，必须事先填写“呈批报需要维修的“呈批报告”拒绝签字。告”，履行完审批手续后，方可进行。

4.7车辆安全管理

4.7.1

车。

4.7.2

4.7.3

4.8.1

4.8.2每日收车后，须将车辆应停放在公司规定的停放地点；当天不能回 乱停乱放和未采取防盗措施所发生的后果由驾驶员个人全部承担。业余时间车辆的使用应呈报总经理或董事长批准。遇外单位或个人借车，需经董事长、总经理批准，车队方可派车，公司的车辆，应停放在有人看管的停车场所。4.8其他规定驾驶员（专职驾驶员或高管）负责出车期间的车辆安全管理，车辆停放时应锁好车门。每辆车除正常的门锁外，应配备使用方向盘锁，以防盗原则上应有本公司驾驶员同行。如出现意外情况，一切后果由用车人承担。

4.8.3公司车辆所有油费、过路费、养路费等费用报销必须经行政部审核，财务闸口。

4.8.4车队对车辆使用要建立台帐，费用明确到部门，每月汇总报行政部（根据财务费用统计要求执行）

5.驾驶员管理规定

5.1驾驶员必须遵守《中华人民共和国道路交通管理条例》及有关交通安全管理的规章规则，安全驾车。并应遵守本企业各公司其他相关的规章制度。

5.2 驾驶员应爱惜公司车辆，平时要注意车辆的保养，经常检查车辆的主要机件。每月至少用半天时间对自己所开车辆进行检修，确保车辆正常行驶。

5.3驾驶员应每天抽出适当时间擦洗自己所开车辆，经常保持车辆的清洁(包括车内、车外和引擎的清洁)。

5.4出车前，要例行检查车辆的水、电、机油及其他机件性能是否正常，发现不正常时，要立即加补或调整。出车回来，要检查存油量，发现存油不足一格时，应立即加油，不得出车时才临时去加油。

5.5驾驶员发现所驾车辆有故障时要立即检修。不会检修的，应立即报告车队队长，并提出具体的维修意见(包括维修项目和大致需要的经费等)。未经批准，不许私自将车辆送厂维修。

5.6出车在外或出车归来停放车辆，一定要注意选取停放地点和位置，不能在不准停车的路段或危险地段停车。驾驶员离开车辆时，要锁好保险锁，防止车辆被盗。

5.7驾驶员对自己所开车辆的各种证件的有效性应经常检查，出车时一定保证证件齐全。

5.8晚间驾驶员要注意休息，不准开疲劳车，不准酒后驾车。

5.9驾驶员驾车一定要遵守交通规则，文明开车，不准危险驾车(包括高速、紧跟、争道、赛车等)。

5.10驾驶员因故意违章或证件不全被罚款的，费用不予报销。违章造成后果由当事人负责。

5.11驾驶员对乘车人要热情、礼貌，说话应文明。车内客人谈话时，除非客人主动搭话，不准随便插嘴。

5.12接送员工上下班的驾驶员，要准时出车，不得误点。

5.13上班时间内驾驶员未被派出车的，应随时在驾驶员室等候出车。不准随便乱窜其他办公室。有要事确需离开驾驶员室时，要告知车队队长去向和所需时间，经批准后方可离开；出车外出回来，应立即到车队报到。

5.14驾驶员对车队队长的工作安排，应无条件服从，不准借故拖延或拒不

出车，有公事应随叫随到。

5.15驾驶员出车执行任务，遇特殊情况不能按时返回的，应及时设法通知车队队长，并说明原因。

5.16不论什么时间，驾驶员身上必须带手机，方便联系指挥。

5.17下班后，应将车辆停放规定地点保管，钥匙统一交到门卫处，不准私自用车。门卫负责班后车辆钥匙管理，未经批准，任何人不得借用。

5.18驾驶员未经领导批准，不得将自己保管的车辆随便交给他人驾驶或练习驾驶；严禁将车辆交给无证人员驾驶；任何人不得利用公司车辆学开车。

5.19小车驾驶员对各级领导在车内的谈话保密。

6.车辆肇事处理规定

汽车相撞，双方或一方有损害、伤亡者。

汽车撞及人畜、路旁建筑物及其他物品，有损害、伤亡者。

汽车倾倒、撞及路中障碍物倾翻，人或车辆有损害、伤亡者。

汽车行驶遭受意外事变，如公路、桥梁、涵洞、隧道突然崩塌，人6.1下列各款均为肇事： 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.1.4

或车辆有损害、伤亡者。

6.2本规定所称损害，包括足以致公司遭受任何的轻微损失及请求保险理赔。

6.3肇事发生后迅速以电话通知公司，并两天内填写汽车肇事报告呈报车队队长处理。

6.4肇事的处理

6.4.1肇事时：

6.4.1.1车队队长接获肇事通知，迅速往肇事地点查勘处理。

6.4.1.2应先急救伤患，而后查勘现场。

6.4.1.3尽量寻觅目睹肇事的第三者作证，并记明姓名住址。

6.4.2肇事报告应填下列事项，勘查现场时尤其应注意。

6.4.2.1肇事地点，时间、气候。

6.4.2.2肇事原因(现场影响肇事因素，动与静物的状态及车辆和行人进行方向与位置等情形)

6.4.2.3肇事车号(包括对方车)。

6.4.2.4驾驶者(包括对方车)姓名住址。

6.4.2.5损害情形(包括对方车及乘客财产的损失)。

6.4.2.6伤亡人员姓名、地址及伤亡原因与情形和救护的方法。

6.4.2.7现场保护。

6.4.4肇事过失的处分： 案肇事驾驶员列席。

6.4.4.1肇事驾驶员除负责刑事民事责任，其它处分依本章规定办理。

6.4.4.2经本公司鉴定其应负肇事责任者按其肇事理赔次数，予以过失处分。

6.4.4.3肇事后经法院判决缓刑者，准予留用，经判决徒刑者，自判决之日起予以解雇，并令其赔偿肇事应付的金额。

6.4.4.4肇事后畏罪潜逃者，除请司法机关缉办外，并即予解雇。

6.4.5肇事赔偿：行车肇事责任判明后，如当事双方愿成立和解，得当场查明损害赔偿依下列规定分别处理：

6.4.5.1属于对方车辆或行人的过失，保险公司概不负赔偿之责。

6.4.5.2肇事责任属于公司驾驶员的过失，其赔偿款项由保险公司负担，但若肇事赔偿金额超过保险金额时，其超过金额须由该汽车驾驶员负担。

6.4.5.3肇事责任属于公司驾驶员与对方驾驶员或第三者共同过失的，按各方应负责任之比率分担，其损害赔偿照前款办理。

6.4.5.4肇事后对方车辆逃逸能制止而未制止，或对方车号能注意而未注意，致使肇事责任无从判明或追究者，所造成的损害赔偿，由肇事驾驶员负责照第二款办理。

附则

7.施。

7.2新车辆购入验收，由行政部组织联合验收，验收主要内容有：

7.2.1

7.2.2

7.2.3

7.2.4

7.2.5

7.2.6车辆必须是全新的，外观、内饰齐全、整洁、良好；车辆引擎运转性能良好；车辆各项功能、性能满足该车辆制造商规定的技术参数；随车附件、备件、配套产品、工具是否与配套清单相符；随车技术文件，包括发票、保修单、说明书、配套清单、合格证是 公司认为必要的其他验收内容。车辆的购入 7.1新、旧车辆购入由使用部门提出申请，经批准后，行政部负责组织实否齐全；

7.3新车辆挂牌、旧车辆过户统一由行政部负责办理手续，并将车辆手续会同车辆技术文件一起存档保管。

7.4行政部负责组织车辆责任人，做好公司车辆一切规定费用的按时缴纳

8.加班车

8.1为配合生产需要，车队每天安排值班车值班，值班时间为18：00至次日8:00。车队每周排下周驾驶员值班表，值班表报安保处、行政部公示。

8.2值班时间18：00-22：00内，值班驾驶员在安保处待命，22：00以后值班驾驶员可在招待所驾驶员值班室休息待命。值班驾驶员值班当天不得私自离岗。

8.3 特殊情况需要晚上乘坐值班车的必须经领导批准方可发车。

9.油耗修理费考核规定

9.1目的：为了加强对车辆的维护管理，严格控制成本费用，提高车辆的利用率，特对油耗修理费用作如下规定。

9.2规定：

9.2.1

9.2.2

9.2.3

现。

9.2.4

9.2.5对配有空调的车辆，在每年的7-9月份在原来标准的基础上增加 对百元以下的一般维修业务，由驾驶员提出申请，车队队长签定0.8标准耗油。确认方可维护，对贰佰元以上的维修业务，需申报公司领导审核后方可维修，违者后果自负。

9.2.6对所有维修废件一律回收，不得擅自处理，违者按原价追究当事人经济责任。严格执行岗位责任制，实行定人定车使用制度，进行单车考核，对车辆实行持卡供应，专人负责按月考核到车到人，实行一车一 对所有车辆实行核定百公里标准耗油，在核定标准的基础上正负责任到人，当月兑现。卡，按月考核到车到人。0.5视为合理用油，超出与节约部分均按50%的实际成本给予奖罚，当月兑

第五篇：中南集团学习心得

培训学习心得体会

根据“关于开展对控股集团、土木集团年会报告学习的通知”本人认真学习了陈董事长《年会工作报告》及《案例披露报告》经过本公司组织的深入学习与讨论，受益良多。感觉对促进2014年的工作与今后工作中的思路，起到了启蒙、解疑、指明方向的作用。

本人在学习《年会工作报告》及《案例披露报告》后得出自己的部分拙见。

一、董事长的年终报告不但让我们了解了所在公司的问题与困境，还通过各级子公司的领导对我们进行详细的剖析与培训。在一次次的学习中，使我们都极为深刻的了解到企业现在的困境与不足。这使得我们每个人都增加了一份不断改革整顿、不断完善流程与不断学习、创新的使命感。

1）曾经辉煌的过去已不复存在，面对我们的问题层出不穷。抓管理、抓落实当我们听到那一个个沉痛案例，我们每个人都陷入了深深的思考。为何会出现这一系列问题？很多原因源于自身的管理问题。闭环管理，这个说了很多年的措施为何至今不能有效落实下去，有效起到该应有的作用呢？再一次的为全体人员敲响了警钟。

2）要正视现状，思想要统一，一个声音一个中南，团结的才

会取胜。协作、高效、诚信„„这些平时说了无数遍的道理在每个人的脑海里都留下了不可磨灭的深刻印象。试想如果我们每个员工在工作中都能像在这项活动中那么配合默契，那么互相照应彼此，那么还有什么困难我们克服不了呢！我想一切困难在我们每一个面前都会迎刃而解。

二、在研读《案例披露报告》后披露了103个案例，《案例披露报告》整体思路、纰漏问题的深入度与切实性，仍对整个集团起到了警示作用。

1）从本次披露的103个深刻案例其警示意义不可小视。虽然我司很多方面都取得了不小的进步与发展，但长期困扰我们、阻碍企业更好更快发展的粗制滥造、贪污腐败、假冒伪劣、偷工减料、弄虚作假 “五大顽疾”仍在滋生蔓延，这些案例披露的问题，有些已多次被曝光过，有些甚至是愈演愈烈，未来我们依然任重道远！

2）作为公司中的一员一名参与者、领导者，公司带给个人的使命感与荣誉感迫使自己不断学习、不断改革自我，个人觉得唯有不断学习公司年会报告，不断总结报告中的问题，灵活运用公司中的各种规定与标准，认清形势不断运用高标准、严格要求自身，多学习、多进步，工作中运用“五个凡是”、“十字方针”，在履行好自己的本职岗位职责的同时，做好传帮带工作。培养好公司的新一代，新血统。

3）一方面工作中认真执行“五个凡是”工作方针，严以律己宽以待人，对下级人员的工作疏忽要认真督导，对工作中的错误要直面批评与处理，起到警示作用。坚决对粗制滥造、贪污腐败、假冒伪劣、偷工减料、弄虚作假 “五大顽疾”说不。另一方面认真组织学习工作，经常性的组织学习反面案例分析，通过各类工程问题与事故，运用生动的教训激励技术岗位的关键员工，多学习多思考，预防重蹈覆辙的恶性情况发生。

每个人从出生以来无时无刻不是在团队中成长，上学是，工作也是。通过这次学习研讨，让我对思想统一的意识和个人在公司中的作用感悟至深。一个优秀的员工必须有明确的目标。公司的目标符合每一名员工的切实利益。现有的困难都是暂时的，唯有科学的管理、严格的制度与用心去实践的每名员工的不断努力，方可达到公司扭亏为盈、再创辉煌。